I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU. 18 I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

O B S A H strana I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA I. 1. ÚVOD 9 I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU 15 I. 3. PŘÍJMY KAPITOLY MO 18 I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 20 I.3.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 22 I.3.2.1. Nedaňové příjmy 23 I.3.2.2. Kapitálové příjmy 24 I.3.2.3. Přijaté transfery 24 I. 4. VÝDAJE KAPITOLY MO 26 I.4.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN (programové financování) 31 I.4.2. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku ČR z prostředků získaných z příjmů z prodeje majetku, se kterým je 65 příslušné hospodařit MO I.4.3. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN jiných kapitol 66 I.4.4. Výdaje určené na výzkum a vývoj 67 I.4.4.1. Výdaje určené na výzkum a vývoj hodnocené po závazných ukazatelích 67 I.4.4.1.1. Úvod 67 I.4.4.1.2. Závazné ukazatele 68 I.4.4.1.3. Ostatní výdaje určené na výzkum a vývoj 72 I.4.4.2. Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN 74 I.4.4.2.1. Charakteristika jednotlivých programů 75 I.4.4.2.2. Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje 76 I.4.5. Běžné výdaje (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN) 79 I.4.5.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 81 I.4.5.1.1. Závazné limity regulace zaměstnanosti 84 I.4.5.1.2. Prostředky na platy 86 I.4.5.1.3. Ostatní platby za provedenou práci 90 I.4.5.2. Pojistné a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 95 I.4.5.3. Odměny za užití duševního vlastnictví a mzdové náhrady 98 I.4.5.4. Důchody a ostatní sociální dávky 99 I.4.5.4.1. Důchody 100 I.4.5.4.2. Ostatní sociální dávky 101

O B S A H strana I.4.5.5. Ostatní neinvestiční výdaje 106 I.4.5.5.1. Nákup materiálu 107 I.4.5.5.2. Nákup vody, paliv a energií 111 I.4.5.5.3. Nákup služeb 112 I.4.5.5.4. Ostatní nákupy 118 I.4.5.5.5. Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary 121 I.4.5.5.6. Ostatní výdaje 123 I. 5. OSTATNÍ SPECIFICKÉ OBLASTI 127 I.5.1. Výdaje na vybrané aktivity 127 I.5.1.1. Oblast velení a řízení 129 I.5.1.2. Oblast výstavby a rozvoje 130 I.5.1.3. Oblast přípravy, využití a zabezpečení lidských zdrojů 131 I.5.1.4. Oblast přípravy vojsk a záloh 135 I.5.1.5. Zahraniční aktivity 136 I.5.1.6. Ekologie a zbavování se nepotřebného majetku 151 I.5.1.7. Oblast komunikací a vztahů s veřejností 152 I.5.1.8. Celoresortní aktivity 152 I.5.1.9. Transfery, příspěvky a dotace 155 I.5.2. Příspěvkové a podobné organizace 158 I.5.2.1. Příspěvkové organizace, jejichž zřizovatelem je MO 159 I.5.2.2. Dotace veřejným VŠ - výzkum a vývoj 164 I.5.3. Transfery podnikatelským subjektům 165 I.5.4. Ostatní dotace a transfery 168 I.5.5. Použití mimorozpočtových prostředků 174 I.5.5.1. Běžný účet prostředků FKSP 174 I.5.5.2. Běžný účet rezervního fondu 175 I.5.5.3. Depozitní účet 178 I.5.5.4. Rezerva na rekultivaci skládek 180 I.5.5.5. Vojenská stravovací zařízení 180 I.5.6. Výsledky vnitřních a vnějších kontrol 181 I.5.6.1. Vnější kontroly 181 I.5.6.2. Vnitřní kontroly 185

O B S A H II. ČÍSELNÉ SESTAVY II. 1. Rozpočtové příjmy správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění (Fin 2-04 U) k 31. prosinci 2007 II. 2. Rozpočtové výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů odvětvového třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) II. 3. Rozvaha - sumář za organizační složky státu II. 4. Rozvaha - bilance - sumář za příspěvkové organizace II. 5. Výkaz zisku a ztráty - sumář za hospodářskou činnost organizačních složek státu II. 6. Výkaz zisku a ztráty - sumář za příspěvkové organizace II. 7. Příloha účetní závěrky - sumář za organizační složky státu II. 8. Příloha účetní závěrky - sumář za příspěvkové organizace III. TABULKOVÉ A OSTATNÍ PŘÍLOHY III. 1. Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby III. 2. Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu III. 3. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků III. 4. Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje III. 5. Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, dotací a půjček (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly v roce 2007 III. 6. Přehled účelových dotací a půjček (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím 6 a Účelové neinvestiční dotace krajům 6 e Účelové neinvestiční dotace obcím 6 f Účelové investiční dotace obcím III. 7. Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za rok 2007 III. 7 a Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za rok 2007 bez převodu rozpočtových prostředků do rezervního fondu III. 8. Přehled o převodech prostředků státního rozpočtu do rezervního fondu a jejich použití 8 a Přehled o převodech prostředků státního rozpočtu do rezervního fondu OSS a jejich použití III. 9. Limity a zůstatky na účtech v ČNB k 31.12.2007

O B S A H III. 10. Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky 2004-2007 a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR III. 11. Vývoj čerpání kapitoly MO za roky 2004-2007 III. 12. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO ve stálých cenách roku 2004 III. 13. Porovnání čerpání vybraných závazných ukazatelů za roky 2004-2007 III. 14. Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky 2005-2007 III. 14 a Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v členění na kapitálové a běžné výdaje za roky 2004-2007 III. 15. Přehled nevyčerpaných rozpočtových prostředků po jednotlivých oblastech výdajů za roky 2004-2007 III. 16. Struktura rozpočtu a jeho čerpání podle organizační struktury resortu MO v roce 2007 III. 17. Struktura rozpočtu a jeho čerpání v roce 2007 za ÚSÚ a PPOÚ ÚSÚ III. 17 a Struktura rozpočtu a jeho čerpání v roce 2007 za VeSPodV III. 17 b Struktura rozpočtu a jeho čerpání v roce 2007 za VeSpS III. 18. Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky 2004-2007 III. 19. Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ve prospěch kapitoly MO za rok 2007 III. 20. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související za rok 2007 (bez mimorozpočtových zdrojů a převodu do rezervního fondu) III. 21. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání mimorozpočtových zdrojů a převodu do rezervního fondu za rok 2007 III. 22. Výdaje mimorozpočtových zdrojů určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související za rok 2007 III. 23. Souhrnný převod prostředků do rezervního fondu v oblasti financování programů reprodukce majetku k 31.12.2007 III. 23 a Převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. do rezervního fondu v oblasti financování programů reprodukce majetku III. 23 b Převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků minulých let převedených do rezervního fondu v oblasti financování programů reprodukce majetku III. 24. Převod prostředků z rezervního fondu do kapitoly Všeobecná pokladní správa v souladu s usnesením vlády č. 629/2007 III. 25. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku, které nebyly za rok 2007 vyčerpány ani převedeny do rezervního fondu III. 26. Porovnání výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za roky 2004-2007

O B S A H III. 26 a Porovnání výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za roky 2004-2007 III. 27. Přehled o finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007 v oblasti výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN III. 28. Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN III. 29. Přehled o schváleném a upraveném rozpočtu běžných výdajů roku 2007 (mimo programového financování), skutečné čerpání za rok 2007 a porovnání s rokem 2006 III. 30. Porovnání čerpání platových prostředků za roky 2004-2007 IV 30 a Porovnání čerpání průměrných platů za roky 2004-2007 III. 31. Porovnání čerpání ostatních plateb za provedenou práci za roky 2004-2007 včetně převodu rozpočtových prostředků do RF a použití mimorozpočtových zdrojů III. 32. Porovnání vývoje zaměstnanosti podle jednotlivých kategorií za roky 2004-2007 III. 32 a Porovnání vývoje zaměstnanosti za vojáky z povolání za roky 2004-2007 III. 32 b Porovnání vývoje zaměstnanosti za občanské zaměstnance za roky 2004-2007 III. 33. Porovnání čerpání v oblasti důchodů za roky 2004-2007 III. 34. Porovnání čerpání vybraných výdajů v oblasti ostatních sociálních dávek za roky 2004-2007 III. 35. Porovnání čerpání ostatních neinvestičních výdajů za roky 2004-2007 III. 36. Vývoj plnění příjmů kapitoly MO za roky 2004-2007 III. 37. Výdaje na aktivity kapitoly MO v roce 2007 III. 37 a Převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu v oblasti aktivit III. 37 b Přehled čerpání mimorozpočtových zdrojů v oblasti aktivit III. 38. Porovnání čerpání vybraných misí v zahraničí za roky 2004-2007 III. 39. Přehled čerpání neinvestičních příspěvků a investičních transferů poskytnutých za rok 2007 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO III. 40. Porovnání čerpání neinvestičních transferů poskytnutých za roky 2004-2007 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO III. 40 a Porovnání čerpání investičních transferů poskytnutých za roky 2004-2007 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO III. 41. Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je MO se stavem ke dni 31.12.2007 III. 42. Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích v roce 2007 III. 43. Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na výzkum a vývoj v roce 2007

O B S A H III. 44. Porovnání převodu nevyčerpaných prostředků do rezervního fondu za roky 2004-2007 III. 45. Porovnání stavu rezervního fondu za roky 2004-2007 ( 47 zákona č. 218/2000 Sb.) III. 46. Stav převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu III. 47. Stav rezervního fondu k 31.12.2007 po jednotlivých oblastech výdajů III. 48. Struktura čerpání základního přídělu FKSP podle účelu použití III. 49. Použití mimorozpočtových zdrojů v oblasti výdajů podle forem financování v roce 2007

I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA

I.1. Ú V O D Zákonem č. 622/2006 Sb., o státním rozpočtu ČR na rok 2007, (dále jen zákon č. 622/2006 Sb.), který schválila Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR svým usnesením č. 160 ze dne 13.12.2006, a dále dopisem ministra financí ČR č.j. 19/117 061/2005 ze dne 21.12.2006 byl stanoven rozpočet výdajů pro kapitolu Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) na rok 2007 v celkové výši 53 906 386 tis. Kč, což je o 1 787 614 tis. Kč méně než schválený rozpočet v roce 2006. V průběhu roku 2007 byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí na konečnou částku 54 988 745 tis. Kč, což je o 651 681 tis. Kč více než upravený rozpočet v roce 2006. Upravený rozpočet kapitoly MO představoval 5,28 % celkových výdajů státního rozpočtu ČR na rok 2007 (1 040 777 420 tis. Kč). Rozpočet příjmů pro kapitolu MO na rok 2007 byl stanoven v celkové výši 2 805 933 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku 2007 ze strany Ministerstva financí dále upraven. V porovnání s rokem 2006 byly ukazatele v oblasti příjmů navýšeny o 44 983 tis. Kč. Rozpočet příjmů kapitoly MO představoval 0,30 % celkových příjmů státního rozpočtu ČR na rok 2007 (949 477 420 tis. Kč). Závazné ukazatele státního rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007, upravené Ministerstvem financí, byly dodrženy. Čerpání prostředků státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 bylo realizováno v souladu s úkoly prezentovanými ve Střednědobém plánu činnosti a rozvoje MO pro roky 2006 2011 s důrazem na zajištění cílů obsažených v Koncepci výstavby profesionální Armády České republiky (dále jen AČR) a mobilizace ozbrojených sil České republiky, přepracovaný na změněný zdrojový rámec. Přes veškerá zdrojová omezení zůstává i nadále cílem reformy ozbrojených sil ČR zvýšení její schopnosti při zabezpečování obrany ČR s využitím zdrojů, které jsou na obranu vyčleněny ve střednědobém i dlouhodobém horizontu. K 31.12.2006 AČR dovršila další etapu rozvoje stanovenou v Koncepci výstavby profesionální AČR, a to dosažení počátečních operačních schopností na úrovni brigádního úkolového uskupení. Významná část AČR dosáhla takové úrovně, že je schopna plnit požadavky NATO a může se účastnit všech spojeneckých vojenských operací na požadované úrovni. 9

AČR je připravena od 1.1.2007 vytvořit úkolové uskupení do mezinárodních operací až do stupně brigáda v počtu do 3 000 osob, čímž plní nejnáročnější požadavek vojensko-politických ambicí ČR v období míru bez vyhlášení mobilizace. V říjnu 2007 přijala vláda ČR dokument Transformace resortu Ministerstva obrany České republiky. Dokument navazuje na vyhodnocení plnění průběhu reformy, které bylo předloženo vládě ČR v červnu roku 2007. Za účelem další transformace ozbrojených sil byly upraveny některé původní cíle a záměry tak, aby její další směřování bylo přizpůsobeno změnám v politicko-vojenském zadání i ve zdrojovém rámci. Navržená opatření umožní s menšími finančními prostředky plně zajistit obranu země, pomoc obyvatelstvu při haváriích a živelných pohromách velkého rozsahu a zároveň splnit všechny mezinárodní závazky. Na základě dokumentu Transformace resortu Ministerstva obrany České republiky byly zahájeny přípravné práce spojené s analýzou stávající Koncepce výstavby profesionální Armády České republiky a mobilizace ozbrojených sil České republiky s termínem předložení vládě ČR v prvním pololetí roku 2009. Výstavba profesionální armády současně předpokládá nižší počet osob při vyšších nárocích na jejich odborné schopnosti, které jsou nezbytné ke zvládnutí moderních zbraňových systémů a techniky v podmínkách potencionální i reálné bojové činnosti. Využití nových technologií je předpokladem k dosažení vysoké efektivity použití vojsk. S tím je spojen kvalitativně nový přístup k vojenskému profesionálovi s požadavkem na jeho tvůrčí myšlení a trvalé sebevzdělávání. Dle zdrojových možností resortu MO probíhalo v roce 2007 zavádění nové techniky do výzbroje AČR, včetně realizace modernizačních projektů v oblasti nemovité infrastruktury se zaměřením na výstavbu leteckých základen, základen pozemních sil a prioritních základen logistiky. Při zabezpečení expedičních schopností v oblasti KIS byla výstavba operačně taktických systémů velení a řízení pozemního vojska prioritně zaměřena na komunikační a informační moduly. Tyto prostředky se vyznačují flexibilitou, modularitou a relativně snadnou připraveností a umožní poskytovat požadované komunikační a informační služby pro velení a řízení jednotek v misích. 10

V roce 2007 došlo ke zkvalitnění leteckého výcviku využíváním nově zavedené simulační techniky pro L 159 a účastí na výcvikových kurzech na simulační technice ve Švédsku zaměřený na nácvik situací. Velkým posunem ve výcviku bylo zavedení letounu dvojího řízení do AČR, který velkou měrou zvýší úroveň výcviku mladých pilotů. Výcvik na nově pořízené střední dopravní letouny probíhá na základě smlouvy ve Francii pod vedením zahraničních instruktorů. V průběhu roku 2007 byla plně zachována angažovanost ČR při řešení bezpečnostních problémů mimo území ČR. Toto aktivní zapojení snižuje pravděpodobnost rozšíření hrozeb z nestabilních oblastí do blízkosti ČR. Všechny výše uvedené skutečnosti zásadním způsobem ovlivnily stav čerpání rozpočtových prostředků a mimorozpočtových zdrojů kapitoly MO v roce 2007. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za rok 2007 dosáhlo výše 61 338 073 tis. Kč, tj. 111,55 % upraveného rozpočtu, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. Podíl čerpání státního rozpočtu kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR představoval 5,61 %. Oproti roku 2006 kleslo celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO (včetně převodu nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů) o 1 766 592 tis. Kč, tj. o 2,80 %. Hospodaření kapitoly MO bylo v roce 2007 zásadním způsobem ovlivněno Usnesením vlády ČR č. 290 ze dne 28.3.2007, o finančním krytí některých výdajů nezabezpečených ve státním rozpočtu na rok 2007 (dále jen Usnesení vlády ČR č. 290 ze dne 28.3.2007). V souladu s tímto usnesením byla kapitole MO stanovena maximální výše pro použití prostředků rezervního fondu ve výši 5 874 132 tis. Kč. Dále bylo tímto usnesením rozhodnuto o snížení závazných ukazatelů státního rozpočtu kapitoly MO o 1 377 823 tis. Kč. K 31.12.2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v celkové výši 6 387 064 tis. Kč. Výše použitých prostředků byla ovlivněna prostředky, které byly poskytnuty ze zahraničí určené na financování operací a programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši 677 789 tis. Kč, jejichž použití je vázáno mezinárodní smlouvou. Po odečtení těchto prostředků dosáhlo použití mimorozpočtových zdrojů celkové výše 5 709 275 tis. Kč. 11

Hospodaření s prostředky rezervního fondu kapitoly MO bylo v roce 2007 dále zásadním způsobem ovlivněno Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007, o rezervních fondech organizačních složek státu (dále jen Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007), kdy bylo rozhodnuto o převodu finančních prostředků z rezervního fondu kapitoly MO do kapitoly Všeobecná pokladní správa ve výši 5 389 628 tis. Kč. Současně vláda tímto usnesením rozhodla o posílení výdajů kapitoly MO o 2 000 000 tis. Kč. Hospodaření kapitoly MO bylo dále ovlivněno Usnesením vlády ČR č. 1323 ze dne 21.11.2007, k žádosti o navýšení rozpočtu ČR na rok 2007, kapitola 307 Ministerstvo obrany (dále jen Usnesení vlády ČR č. 1323 ze dne 21.11.2007), ve kterém bylo schváleno navýšení výdajů rozpočtu kapitoly MO o 300 000 tis. Kč na financování rozpočtově nezajištěných potřeb resortu MO v roce 2007. V souladu s Usnesením vlády ČR č. 970 ze dne 16.8.2006, k přípravě státního rozpočtu ČR na rok 2007 a střednědobého výhledu na léta 2008 a 2009 (dále jen Usnesení vlády ČR č. 970 ze dne 16.8.2006) došlo, oproti výši výdajů plánovaných ve Střednědobém rozpočtovém výhledu, ke snížení státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 v celkové výši 4 393 614 tis. Kč. Mezi prioritní oblasti realizace státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 patřila mimo jiné platba za pronájem a zabezpečení provozu nadzvukových letounů JAS 39 Gripen včetně zabezpečení jejich operačního nasazení. Mezi další prioritní výdaje kapitoly MO v roce 2007 patřily: Výdaje spojené s financováním modernizace a výstavby operačně taktických systémů velení a taktického komunikačního systému pozemních a vzdušných sil, prvků a systémů utajovaného velení a řízení, prostředků geografické, topografické, hydrometeorologické služby a polygrafické výroby pro potřeby AČR. Výdaje spojené s financováním přezbrojení AČR novou generací kolové obrněné techniky včetně logistického zabezpečení. Ze strany dodavatele nebyl splněn smluvní termín dodávky 17 ks kolových bojových vozidel pěchoty 30.11.2007. Na základě této skutečnosti vláda ČR rozhodla svým Usnesením č. 1371 ze dne 7.12.2007, k informaci o stavu realizace projektu Přezbrojení AČR obrněnými transportéry (dále jen Usnesení vlády ČR č. 1371 ze dne 7.12.2007) o odstoupení od uzavřené smlouvy. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem byly tyto 12

nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 následně převedeny do rezervního fondu. Výdaje na pořízení a obnovu dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky s cílem pokračovat v modernizaci dopravní, manipulační, speciální a požární techniky a příprava projektů pro přezbrojení AČR novými terénními středními automobily. Výdaje na pořízení druhého středního dopravního letounu pro zabezpečení přepravy ústavních a vládních činitelů a příslušníků AČR vyslaných do zahraničních misí a operací. Současně s tím byla pořízena transportní jednotka pro pacienty, čímž se výrazně zvýšily užitné vlastnosti druhého letounu. Výdaje na modernizaci a zabezpečení provozu systému L-159 s cílem zabezpečit modernizaci, provoz a ostatní činnosti taktického letectva, především systému L-159 v návaznosti na nově zaváděné zbraňové systémy. Výdaje na zabezpečení výstavby a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil, především výstavba leteckých základen aliančního typu v posádkách Čáslav a Náměšť nad Oslavou a rekonstrukce objektů v posádce Strakonice. Výdaje na zabezpečení integrovaných služeb informačních systémů AČR na všech stupních velení a řízení a dosažení plné interoperability v této oblasti s členskými státy NATO. Výdaje související s vybudováním komplexního systému infrastruktury NATO, který je vyjádřen v jednotlivých souborech schopností - Capability Package (dále jen CP ). Jedná se především o rekonstrukce vojenských letištních základen, výstavbu radarových systémů protivzdušné obrany a výstavbu společné infrastruktury NATO. Konkrétní závazky pro Českou republiku vyplývaly z jednotlivých souborů schopností (CP), které byly navrhovány ve spolupráci s orgány Ministerstva obrany a schvalovány NATO. Pozornost byla rovněž věnována péči o lidské zdroje tak, jak vyplývá z jednotlivých zákonů branné legislativy. V rámci stávajících finančních možností se podařilo rozvíjet i jednotlivé oblasti sociálního programu, mezi něž patřily zejména zdravotní, rehabilitační a rekreační péče. 13

Z hlediska přístupu velitelů všech úrovní velení a řízení vycházelo hospodaření s finančními prostředky kapitoly MO ze zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 218/2000 Sb.) K tomu byla interními resortními pokyny stanovena práva a povinnosti při hospodaření s rozpočtovými prostředky státního rozpočtu i mimorozpočtovými zdroji a tím byly vytvořeny potřebné organizační předpoklady k zajištění průběžného plnění tohoto úkolu. Hlavní kontrolní činnost v oblasti hospodaření s rozpočtovými prostředky byla prováděna v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a vnitroresortních norem. Z makroekonomického pohledu lze dosažené výdaje (včetně převodu nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů) a příjmy rozpočtu kapitoly MO za rok 2007 shrnout následovně: 1. Celkové výdaje státního rozpočtu kapitoly MO 61 338 mil. Kč z toho: Kapitálové výdaje 17 430 mil. Kč Platy, OPPP, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky 21 996 mil. Kč Ostatní neinvestiční výdaje 21 912 mil. Kč 2. Celkové příjmy 9 400 mil. Kč 3. Výsledné saldo 51 938 mil. Kč 4. Podíl výdajů kapitoly MO na HDP (odhad MF 3 548 mld. Kč) 1,73 % 5. Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích stát. rozpočtu ČR (1 092 mld. Kč) 5,61 % 6. Index roku 07/ 06 celkových výdajů kapitoly MO 1,1 Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky 2004 2007 a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 10. Bližší údaje o vývoji čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za roky 2004-2007 jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 11. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO ve stálých cenách roku 2004 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 12. 14

I.2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU Zákonem č. 622/2006 Sb. byly pro kapitolu státního rozpočtu 307 Ministerstvo obrany stanoveny na rok 2007 souhrnné, průřezové a specifické ukazatele příjmů a výdajů, které jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 2. V roce 2007 bylo ze strany Ministerstva financí provedeno 36 úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO. Přehled všech schválených úprav státního rozpočtu kapitoly MO je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 19. V roce 2007 bylo ze strany Ministerstva financí provedeno o 5 úprav schváleného rozpočtu kapitoly MO více, než tomu bylo v roce 2006. Uskutečněné úpravy státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 představovaly v souhrnném saldovém vyjádření navýšení rozpočtu o 1 082 359 tis. Kč, z toho celkové snížení státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 bylo realizováno ve výši 1 405 818 tis. Kč, celkové navýšení státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 bylo realizováno ve výši 2 488 177 tis. Kč. Nejvíce úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO se týkalo jeho navýšení v oblasti obranného výzkumu a vývoje z jiných kapitol státního rozpočtu (9 úprav) a přesunu mezi jednotlivými zákonem stanovenými závaznými ukazateli kapitoly MO (5 úprav). Dále byly realizovány úpravy spojené s financováním obnovy dokumentů Vojenského ústředního archivu zasažených povodní v roce 2002 (3 úpravy), úpravy spojené s přípravami na výkon předsednictví ČR v radě EU (3 úpravy) a na zabezpečení přípravy ke sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany (3 úpravy). V oblasti výdajů se jedná o následující úpravy státního rozpočtu kapitoly MO: převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k posílení vybraných programů reprodukce majetku a k posílení běžných výdajů v souladu s Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007 ve výši 2 000 000 tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k posílení běžných výdajů v souladu s Usnesením vlády ČR č. 1323 ze dne 21.11.2007 ve výši 300 000 tis. Kč, 15

převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k zabezpečení přípravy ke sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany ve výši 157 517 tis. Kč (z toho neinvestiční výdaje ve výši 146 517 tis. Kč a investiční výdaje ve výši 11 000 tis. Kč), převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k úhradě výdajů spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu systému letecké záchranné služby ve výši 16 721 tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v jiných kapitolách (zejména od Grantové agentury, Akademie věd, Ministerstva zdravotnictví, Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy a Ministerstva dopravy) do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na financování účelových projektů obranného výzkumu a vývoje ve výši 6 034 tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k posílení běžných výdajů spojených s přípravami na výkon předsednictví České republiky v Radě Evropské unie ve výši 5 212 tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo vnitra do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s prováděním toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků zajišťovaných příspěvkovou organizací ÚVN Praha v souladu s Dohodou o provádění toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků, uzavřenou mezi MV a MO dne 17. června 2003 ve výši 2 340 tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Národní bezpečnostní úřad do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na pokrytí výdajů v oblasti distribuce kryptografického materiálu NATO v ČR ve výši 250 tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo kultury do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Vojenský historický ústav na projekty Historie a vojenství v dobovém tisku a Historie a vojenství v dobových písemnostech ve výši 103 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa, které byly určeny k pokrytí některých výdajů nezabezpečených ve 16

státním rozpočtu na rok 2007 v souladu s Usnesením vlády ČR č. 290 ze dne 28.3.2007 ve výši 1 377 823 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo vnitra, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s obnovou dokumentů Vojenského ústředního archivu zasažených povodní v roce 2002 ve výši 13 669 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo kultury, které byly určeny na pokrytí výdajů spojených s výrobou filmu Tobruk ve výši 5 000 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo zahraničních věcí, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s péčí o válečné hroby v zahraničí ve výši 3 918 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo dopravy, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených se zabezpečením letového ověřování leteckých pozemních zařízení letišť AČR ve výši 3 286 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Úřad vlády, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s převodem 2 funkčních míst ve prospěch programu zaměřeného na rozvoj a obnovu materiálně technické základny Úřadu vlády ve výši 1 622 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo vnitra, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s uzavřením dohody v oblasti zabezpečení použití vybraných operativně pátracích prostředků Vojenskou policií ve výši 500 tis. Kč. Z časového hlediska bylo realizováno nejvíce úprav závazných ukazatelů státního rozpočtu kapitoly MO v 1. a 2. čtvrtletí roku 2007. V oblasti závazných ukazatelů příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 nebyla ze strany Ministerstva financí provedena žádná úprava. 17

I.3. PŘÍJMY KAPITOLY MO Vývojové tendence příjmů státního rozpočtu Trend objemu příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a státní politiku zaměstnanosti vykazuje, v návaznosti na vývoj počtu zaměstnanců a objem platových prostředků, mírný nárůst. Rovněž odráží změnu struktury jednotlivých kategorií zaměstnanců tj. zvýšení podílu vojáků z povolání a absolutní nárůst jejich počtu v průběhu roku 2007. Celkové příjmy vykazují za období posledních čtyř let vzrůstající tendenci, s výjimkou roku 2007, kdy zejména zdroje rezervního fondu (nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let) ve výši 5 389 628 tis. Kč byly dle usnesení vlády ČR č. 629/2007 ze dne 11.6.2007 odvedeny prostřednictvím depozitního účtu do příjmu státního rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa, a proto oproti roku 2006 byly nižší o 2 379 261 tis. Kč, přičemž došlo ke zvýšení příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti o 115 508 tis. Kč, tj. o 4,80 %. V letech 2005 až 2007 došlo k zásadnímu nárůstu příjmů (přijatých transferů) související s povoleným překročením limitů výdajů a závazných ukazatelů kapitoly MO (tj. převedením mimorozpočtových zdrojů rezervního fondu). V souvislosti s přijetím zákona č. 482/2004 Sb., kterým se měnil zákon č. 218/2000 Sb., se v návaznosti na 48 tohoto zákona staly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany, zdrojem rezervního fondu. Z tohoto důvodu došlo od roku 2005 k podstatnému snížení kapitálových příjmů. Vývoj hlavních druhů příjmů v letech 2004 až 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 36. Zákonem č. 622/2006 Sb., byly pro kapitolu MO stanoveny tyto závazné ukazatele příjmů: příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: - pojistné na důchodové pojištění - pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 2 535 933 tis. Kč, 2 088 415 tis. Kč, 447 518 tis. Kč, 18

nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem 270 000 tis. Kč. Celkové příjmy státního rozpočtu kapitoly MO byly stanoveny ve výši 2 805 933 tis. Kč. V průběhu roku 2007 nebyla provedena v oblasti závazných ukazatelů příjmů státního rozpočtu kapitoly MO žádná úprava ze strany Ministerstva financí. K 31.12.2007 skutečně dosažené příjmy státního rozpočtu kapitoly MO činily u závazného ukazatele: příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 2 523 139 tis. Kč, z toho: - pojistné na důchodové pojištění 2 077 932 tis. Kč, - pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 445 207 tis. Kč, nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 6 876 699 tis. Kč. Celkové příjmy byly za hodnocený rok splněny na 335,00 % a dosáhly výše 9 399 838 tis. Kč. Plnění v oblasti příjmů bylo v roce 2007 ovlivněno zejména příjmy souvisejícími s povoleným překročením limitů výdajů a závazných ukazatelů kapitoly MO (tj. převedením mimorozpočtových zdrojů rezervního fondu), a to v celkové výši 6 387 064 tis. Kč z toho: a) nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let v celkové výši 5 611 994 tis. Kč určené na financování: programů reprodukce majetku 4 780 995 tis. Kč, programů výzkumu a vývoje 29 158 tis. Kč, ostatních plateb za provedenou práci 3 356 tis. Kč, pojistného placeného zaměstnavatelem 2 613 tis. Kč, ostatních sociálních dávek 13 000 tis. Kč, ostatních běžných výdajů 782 872 tis. Kč, 19

b) prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžní dary v celkové výši 745 215 tis. Kč především určené na financování programů NSIP a dále ostatních kapitálových a běžných výdajů, c) prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany v celkové výši 29 855 tis. Kč určené na financování programů reprodukce majetku. V hodnoceném období byly přijaty prostředky z přijatých plnění pojistných událostí, které byly použité k úhradě vzniklých škod v celkové výši 2 163 tis. Kč. Výše uvedené mimorozpočtové zdroje rezervního fondu a prostředky z přijatých plnění pojistných událostí byly použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů. Prostředky rezervního fondu uvedené pod písm. a) ve výši 5 611 994 tis. Kč, ačkoliv jsou účtovány na příjmových rozpočtových účtech, nejsou dle 6 zákona č. 218/2000 Sb. součástí plnění závazného ukazatele nedaňových příjmů, kapitálových příjmů a přijatých transferů. Po odečtení mimorozpočtových zdrojů rezervního fondu uvedených pod písm. a) byly celkové příjmy kapitoly MO plněny na 3 787 844 tis. Kč, tj. 134,99 % ročního limitu a oproti upravenému rozpočtu na rok 2007 byly vyšší o 981 911 tis. Kč. Na plnění celkových započitatelných příjmů se podílí vyšší nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem v částce 994 705 tis. Kč a nižší příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti v částce 12 794 tis. Kč, které nebyly podle 25, odst. 1, písm. c) výše uvedeného zákona vázány ve výdajové části kapitoly MO. Vojenský vlečkový úřad Praha dosáhl příjmů z vlastní činnosti a prodejem dlouhodobého majetku v celkové výši 686 tis. Kč. I.3.1. PŘÍJMY Z POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI Závazný ukazatel Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 2 535 933 tis. Kč dosáhl k 31.12.2007 částky 20

2 523 139 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 8,57 tis. Kč) a byly splněny na 99,50 %. Z toho: pojistné na důchodové pojištění ve výši 2 088 415 tis. Kč dosáhlo k 31.12.2007 částky 2 077 932 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 7,06 tis. Kč), pojistné na nemocenské pojištění ve výši 328 180 tis. Kč dosáhlo k 31.12.2007 částky 326 468 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 1,11 tis. Kč), příspěvek na státní politiku zaměstnanosti ve výši 119 338 tis. Kč dosáhl k 31.12.2007 částky 118 739 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,40 tis. Kč). Nenaplnění závazného ukazatele Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 12 794 tis. Kč bylo způsobeno nižšími dosaženými počty vojáků z povolání oproti předpokládanému vývoji a v souvislosti s tím snížením vyměřovacího základu pro pojistné podle zákona č. 589/1992 Sb. Plánovaný limit počtu vojáků z povolání 25 888 osob na rok 2007 nebyl dosažen. K 31.12.2007 činil jejich skutečný počet sice 24 742 osob, avšak průměrný přepočtený evidenční počet v roce 2007 představoval 24 524 osob. Nižšímu dosaženému počtu vojáků z povolání odpovídá i čerpání platových prostředků a ostatních náležitostí této kategorie zaměstnanců, které tvoří vyměřovací základ pro výpočet příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti. Tato skutečnost se projevila v nižším plnění příjmů z pojistného na nemocenském pojištění (1 712 tis. Kč) a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti (599 tis. Kč) v celkovém objemu 2 311 tis. Kč. Ze stejných důvodů nebyly o částku 10 483 tis. Kč dosaženy plánované příjmy za pojistné na důchodové pojištění. Tyto příjmy byly plněny na 99,50 %. Oproti roku 2006 však došlo ke zvýšení těchto příjmů o 115 508 tis. Kč, tj. o 4,80 %. Funkční místa plánovaná pro vojáky z povolání, která nebylo možné personálně zabezpečit, byla částečně změněna na funkční místa pro občanské zaměstnance. Přerozdělením platových prostředků mezi těmito kategoriemi osob byly využity prostředky na platy za neobsazená funkční místa v souladu s nařízením vlády č. 447/2000 Sb., 21

o způsobu usměrňování výše prostředků vynakládaných na platy a na odměny za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech. Nesplnění příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání v kapitole Ministerstvo obrany bylo kompenzováno zvýšením těchto příjmů za občanské zaměstnance v kapitole Ministerstvo práce a sociálních věcí a v souladu s 25 odst. 1, písm. c) zákona č. 218/2000 Sb., nevznikla povinnost tyto nenaplněné příjmy vázat ve výdajové části státního rozpočtu kapitola MO. K 31.12.2007 nebylo kontrolními orgány vyměřeno penále ani uplatněny pokuty a přirážky k pojistnému. I.3.2. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY, KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY A PŘIJATÉ TRANSFERY Závazný ukazatel Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery ve výši 270 000 tis. Kč dosáhl k 31.12.2007 částky 6 876 699 tis. Kč a byl splněn na 2 546,93 %. Mimorozpočtové příjmy převedené z rezervního fondu (tzn. nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let) v celkové výši 5 611 994 tis. Kč byly v roce 2007 použity ve výdajové části státního rozpočtu formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů, ačkoliv jsou účtovány na příjmových účtech, nejsou dle 6 výše uvedeného zákona součástí plnění závazného ukazatele nedaňových příjmů, kapitálových příjmů a přijatých transferů. Po odpočtu výše uvedených příjmů činily příjmy v oblasti závazného ukazatele Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem 1 264 705 tis. Kč, tj. 468,41 % ročního limitu a oproti upravenému rozpočtu na rok 2007 byly vyšší o 994 705 tis. Kč. Na vyšším plnění těchto příjmů se podílejí: prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany určené na financování programů reprodukce majetku v celkové výši 29 855 tis. Kč, přijaté transfery ze zahraničí zejména spojené s účastí ČR v NATO určené na financování programu NSIP v celkové výši 677 789 tis. Kč, 22

nedaňové a kapitálové příjmy a ostatní převody z vlastních fondů v celkové částce 287 061 tis. Kč. I.3.2.1. Nedaňové příjmy Celkově byly k 31.12.2007 dosaženy nedaňové příjmy ve výši 469 946 tis. Kč. Oproti roku 2006 se objem nedaňový příjmů snížil celkem o 39 243 tis. Kč, zejména vlivem snížení příjmů z realizace finančního majetku (úroků a kurzových zisků o 64 466 tis. Kč) a zvýšením příjmů z pronájmu majetku (17 736 tis. Kč). Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem k 31.12.2007 činily 290 997 tis. Kč, z toho příjmy z vlastní činnosti představují částku 143 494 tis. Kč, odvody přebytků organizací s přímým vztahem 11 632 tis. Kč, příjmy z pronájmu majetku částku 118 559 tis. Kč a příjmy z úroků a realizace finančního majetku částku 17 312 tis. Kč. Významnou část příjmů z vlastní činnosti tvoří zejména příjmy z provozu nemovitého majetku částkou 77 418 tis. Kč, příjmy z poskytovaných ostatních služeb a výrobků částkou 33 536 tis. Kč, příjmy za výkony zdravotní péče částkou 24 518 tis. Kč, příjmy vojenských stravovacích zařízení částkou 2 838 tis. Kč, příjmy ze zkoušek technických prostředků střežení částkou 2 088 tis. Kč a příjmy z poskytování veterinární péče částkou 1 266 tis. Kč. Na plnění příjmů z pronájmu majetku se podílí příjmy z pronájmu vojenských výcvikových prostorů částkou 1 776 tis. Kč, z pronájmu pozemků částkou 8 604 tis. Kč, z pronájmu movitých věcí částkou 31 305 tis. Kč, z pronájmu ostatních nemovitostí (bytových a nebytových prostorů) a jejich částí částkou 76 874 tis. Kč. Příjmy z úroků, přijaté sankční platby a vratky transferů dosáhly v roce 2007 výše 32 708 tis. Kč a jejich významnou část tvoří realizované kurzové zisky ve výši 14 947 tis. Kč, příjmy z úroků ve výši 2 365 tis. Kč a pokuty a poplatky z prodlení za pozdní dodávky majetku a služeb ve výši 10 339 tis. Kč. Ostatní přijaté vratky transferů činily 5 057 tis. Kč. Ostatní nedaňové příjmy činily celkem 163 553 tis. Kč a představují především: - přijaté neinvestiční dary v částce 10 334 tis. Kč, 23

- přijaté pojistné náhrady v částce 2 208 tis. Kč, - přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady v částce 58 879 tis. Kč, které zahrnují vratky záloh z minulých let za tepelnou energii, vodu, plyn apod. (24 916 tis. Kč), náhrady škod na spravovaném majetku od právnických a fyzických osob, náhrady za studium apod. (33 963 tis. Kč), - ostatní nedaňové příjmy v objemu 92 101 tis. Kč, které zahrnují úhrady za přepravu související s leteckou přepravou ústavních a vládních činitelů, realizovanou na základě usnesení vlády ČR č. 628/1998 a č. 506/2000 (11 203 tis. Kč), příjmy za pobyt vojsk NATO na území ČR (10 967 tis. Kč), dobropisy neinvestičních výdajů z minulých let (18 619 tis. Kč), vratky výdajů zahraničních misí a pracovišť (18 359 tis. Kč), úhrady za ukládání odpadu (13 556 tis. Kč) a ostatní vratky výdajů z minulých let v částce 19 397 tis. Kč (náhrady za telefonní hovory, úhrady výdajů v souvislosti s realizací veřejných obchodních soutěží, vratky penále za porušení rozpočtové kázně, vratky daní z minulých let apod.). I.3.2.2. Kapitálové příjmy Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku za rok 2007 činily celkem 5 303 tis. Kč a byly uskutečněny příjmy z dobropisů k fakturám investičních výdajů z minulých let (5 203 tis. Kč) a přijatým darem na pořízení dlouhodobého majetku (100 tis. Kč). I.3.2.3. Přijaté transfery Přijaté transfery v roce 2007 činily celkem 6 401 450 tis. Kč. Oproti roku 2006 se objem transferů snížil celkem o 2 460 062 tis. Kč, zejména vlivem snížení převodů z rezervního fondu. a to z: Převodem z vlastního rezervního fondu MO bylo přijato celkem 6 376 630 tis. Kč, a) nevyčerpaných rozpočtových prostředků z minulých let cca 5 611 994 tis. Kč, b) prostředků poskytnutých ze zahraničí (NATO) cca 677 789 tis. Kč, c) prostředků získaných z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany cca 29 855 tis. Kč, 24

d) prostředků poskytnutých z peněžitých darů na pořízení dlouhodobého majetku cca 56 992 tis. Kč. Z ostatních fondů a účtů nemajících charakter veřejných rozpočtů (tj. z depozitního účtu) bylo přijato cca 24 820 tis. Kč (nevyčerpané platové prostředky a související výdaje za měsíc prosinec 2006). Kapitola MO sice použila z této oblasti příjmů celkem 5 611 994 tis. Kč ve výdajové části státního rozpočtu jako oprávněné překročení závazných ukazatelů výdajů, ale do plnění závazného ukazatele příjmů nebyly tyto prostředky zahrnuty. Změny hodnoty zásob, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku spravovaného Ministerstvem obrany K 1.1.2007 hodnota zásob, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku spravovaného organizační složkou Ministerstva obrany činila 234 043 682 tis. Kč, k 31.12.2007 byl vykazován výše uvedený majetek v celkové částce 231 257 761 tis. Kč, což představuje úbytek majetku o 2 785 921 tis. Kč. V roce 2007 bylo zaúčtováno bezúplatné převedení majektu mimo resort MO v účetní hodnotě 9 257 804 tis. Kč a odprodej majetku v účetní hodnotě 6 597 432 tis. Kč. Struktura rozhodujících přírůstků a úbytků zásob, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je následující: (v tis. Kč) Pořízení majetku, dary, vlastní činnost 14 735 084 Rekonstrukce, modernizace, aktivace majetku 5 799 379 Bezúplatný převod na jiné právní subjekty - 9 257 804 Odprodej - 6 597 432 Zrušení, škody, spotřeba - 7 310 830 Převod do historických sbírek - 39 451 Změny v ocenění majetku - 114 867 25

I.4. VÝDAJE KAPITOLY MO Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet výdajů pro kapitolu MO na rok 2007 v celkové výši 53 906 386 tis. Kč, z toho běžné výdaje 43 099 077 tis. Kč a kapitálové výdaje 10 807 309 tis. Kč. V průběhu roku 2007 byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí na konečnou částku 54 988 745 tis. Kč, z toho běžné výdaje 42 681 233 tis. Kč a kapitálové výdaje 12 307 512 tis. Kč. Oproti roku 2006 byl upravený rozpočet roku 2007 vyšší o 651 681 tis. Kč. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše 61 338 073 tis. Kč, tj. 111,55 % upraveného rozpočtu, z toho běžné výdaje 43 908 336 tis. Kč, tj. 102,88 % upraveného rozpočtu a kapitálové výdaje 17 429 737 tis. Kč, tj. 141,62 % upraveného rozpočtu. Oproti roku 2006 se celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO snížilo o 1 766 592 tis. Kč, tj. o 2,80 %. Porovnání vývoje čerpání rozpočtu kapitoly MO v členění na kapitálové a běžné výdaje za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 14 a. Vývoj čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky 2005 až 2007 v členění na kapitálové a běžné výdaje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 14. Při srovnání čerpání rozpočtu výdajů kapitoly MO za rok 2007 s předcházejícími roky je i nadále patrný přetrvávající trend vysokého čerpání rozpočtových prostředků v závěru roku, a to zejména v oblasti běžných výdajů. Nemalý podíl na tomto vysokém čerpání však má převod nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu v celkové výši 5 076 837 tis. Kč (z toho běžné výdaje ve výši 1 400 314 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 3 676 523 tis. Kč), který byl realizován v prosinci 2007. Obdobná situace v oblasti čerpání rozpočtu výdajů kapitoly MO byla i v letech 2005 a 2006. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO podle organizační struktury resortu MO v roce 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 16, 17, 17a a 17b. Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky 2004 až 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 18. 26

Porovnání čerpání vybraných závazných ukazatelů státního rozpočtu kapitoly MO za roky 2004 až 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů, převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použité prostředky z přijatých pojistných událostí. Mimorozpočtové zdroje v celkové výši 6 387 064 tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši 5 129 158 tis. Kč a běžné výdaje ve výši 1 257 906 tis. Kč) byly v roce 2007 použity v souladu s 25 odst. 1 a 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO, formou zvýšení limitu výdajů následovně: nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let převedené podle 47 výše uvedeného zákona ve výši 5 611 994 tis. Kč z toho: - oblast programového financování ve výši 4 780 995 tis. Kč, - oblast výdajů na výzkum a vývoj ve výši 29 158 tis. Kč, - oblast platových prostředků ve výši 7 176 tis. Kč, - oblast ostatních plateb za provedenou práci ve výši 1 558 tis. Kč, - oblast povinného pojistného placeného zaměstnavatelem ve výši 2 517 tis. Kč, - oblast FKSP ve výši 69 tis. Kč, - oblast důchodů ve výši 10 500 tis. Kč, - oblast ostatních sociálních dávek ve výši 2 500 tis. Kč, - oblast ostatních běžných výdajů ve výši 777 521 tis. Kč, peněžité dary ve výši 67 426 tis. Kč byly použity v oblasti běžných a kapitálových výdajů, prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování operací a programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši 677 789 tis. Kč byly použity především v oblasti programového financování, prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši 29 855 tis. Kč byly použity v oblasti programového financování. Prostředky ve výši 2 163 tis. Kč byly použity v roce 2007 v souladu s 70 zákona č. 218/2000 Sb. na úhradu škod vzniklých z pojistných událostí. 27

Stav čerpání mimorozpočtových zdrojů, které byly v roce 2007 použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 49. Čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu (ve výši 5 076 837 tis. Kč) činilo celkem 56 261 236 tis. Kč, tj. 102,31 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje 13 753 214 tis. Kč a běžné výdaje 42 508 022 tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu, použitých mimorozpočtových zdrojů a plnění z pojistných událostí činilo celkem 49 872 009 tis. Kč, tj. 90,69 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje 8 624 056 tis. Kč a běžné výdaje 41 247 953 tis. Kč. V rámci státního rozpočtu kapitoly MO nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši 5 116 736 tis. Kč. Z této částky kapitola MO převedla podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. na účet rezervního fondu nevyčerpané prostředky roku 2007 v celkové výši 5 076 837 tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši 3 676 523 tis. Kč a běžné výdaje ve výši 1 400 314 tis. Kč) v následujícím členění: oblast běžných výdajů mimo programové financování a výdajů na výzkum a vývoj v tom: ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné ostatní běžné výdaje 617 905 tis. Kč, 77 684 tis. Kč, 24 470 tis. Kč, 515 751 tis. Kč, oblast programového financování 4 393 604 tis. Kč, v tom: systémově určené výdaje 951 276 tis. Kč, individuálně posuzované výdaje 2 682 371 tis. Kč, běžné související výdaje 759 957 tis. Kč, oblast výdajů na výzkum a vývoj 62 269 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje 40 236 tis. Kč, 28

běžné výdaje 22 033 tis. Kč. oblast programového financování jiné kapitoly (transfer) 2 640 tis. Kč, v tom: systémově určené výdaje 2 640 tis. Kč, oblast škod způsobených pojistnými událostmi 419 tis. Kč. Stav převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených do rezervního fondu je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 46. Porovnání převodu nevyčerpaných prostředků do rezervního fondu za roky 2004 2007 za oblast programového financování a běžných výdajů včetně výdajů na výzkum a vývoj je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 44. Porovnání stavu prostředků převedených podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. do rezervního fondu za roky 2004 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 45. Z výše uvedené skutečnosti vyplývá, že v rámci státního rozpočtu kapitoly MO nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky v celkové výši 39 899 tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši 6 932 tis. Kč a běžné výdaje ve výši 32 967 tis. Kč) v tomto členění: oblast běžných výdajů 26 167 tis. Kč, oblast programového financování 1 072 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje 872 tis. Kč, běžné výdaje 200 tis. Kč, oblast výdajů na výzkum a vývoj 12 654 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje 6 054 tis. Kč, běžné výdaje 6 600 tis. Kč, v tom: granty 250 tis. Kč, oblast programového financování jiných kapitol (transfery) 6 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje 6 tis. Kč. Přehled nevyčerpaných rozpočtových prostředků po jednotlivých oblastech výdajů za roky 2004 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 15. 29

Ke dni 31.12.2007 byly na účtu rezervního fondu alokovány zdroje v celkové výši 6 082 157 tis. Kč v následujícím složení: nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let ve výši 5 373 357 tis. Kč, z toho: - oblast programového financování ve výši 4 667 275 tis. Kč, - oblast výdajů na výzkum a vývoj ve výši 62 269 tis. Kč, - oblast ostatních plateb za provedenou práci ve výši 77 684 tis. Kč, - oblast povinného pojistného placeného zaměstnavatelem ve výši 24 470 tis. Kč, - oblast ostatních sociálních dávek ve výši 25 888 tis. Kč, - oblast ostatních běžných výdajů ve výši 515 771 tis. Kč, peněžní dary ve výši 19 667 tis. Kč, prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování operací a programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši 51 285 tis. Kč, prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši 633 342 tis. Kč, prostředky ve výši 4 506 tis. Kč na plnění z pojistných událostí. Stav rezervního fondu k 31.12.2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 47. Stav rezervního fondu na konci roku 2007 byl ovlivněn především Usnesením vlády č. 629 ze dne 11.6.2007, na jejichž základě došlo k převodu prostředků rezervního fondu v částce 5 389 628 tis. Kč do kapitoly Všeobecná pokladní správa. Přehled těchto převedených prostředků je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 24. 30

I.4.1. VÝDAJE URČENÉ NA FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VEDENÉ V ISPROFIN (programové financování) Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven limit výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN (programové financování) ve výši 16 363 563 tis. Kč, z toho kapitálové výdaje ve výši 10 682 186 tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši 5 681 377 tis. Kč. Z hlediska formy financování byly tyto výdaje členěny na systémově určené výdaje ve výši 3 275 086 tis. Kč, individuálně posuzované výdaje ve výši 7 407 100 tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši 5 681 377 tis. Kč. Stanovený rozpočet určený na financování programů reprodukce majetku v částce 16 363 563 tis. Kč činil 30,36 % z celkového stanoveného rozpočtu kapitoly MO v roce 2007. Oproti roku 2006 došlo k poklesu stanoveného rozpočtu v této oblasti výdajů o 1 211 715 tis. Kč, tj. 6,89 %. V průběhu roku 2007 byl tento závazný ukazatel upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí na částku 17 608 539 tis. Kč, z toho kapitálové výdaje na částku 12 203 829 tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku na částku 5 404 710 tis. Kč, a to v členění na 32 programů reprodukce majetku a 59 podprogramů reprodukce majetku. Z hlediska formy financování byly tyto výdaje členěny na systémově určené výdaje ve výši 4 587 045 tis. Kč, individuálně posuzované výdaje ve výši 7 616 784 tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši 5 404 710 tis. Kč. Upravený rozpočet určený na financování programů reprodukce majetku v částce 17 608 539 tis. Kč činil 32,02 % z celkového upraveného rozpočtu kapitoly MO v roce 2007. Oproti roku 2006 došlo k nárůstu upraveného rozpočtu o 759 592 tis. Kč, tj. 4,51 %. Uskutečněné úpravy limitů určených na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN představovaly v roce 2007 v souhrnném saldovém vyjádření navýšení rozpočtu o 1 244 976 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2006 došlo v programové struktuře kapitoly MO ke snížení o 9 programů reprodukce majetku. 31

Rozhodující vliv z hlediska rozpočtových limitů měl v roce 2007 program zaměřený na Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel. Na realizaci tohoto programu byly vyčleněny rozpočtové prostředky ve výši 2 374 205 tis. Kč. Mezi další objemově významné programy patřily: Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry ve výši 1 992 688 tis. Kč. Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení ve výši 1 924 043 tis. Kč. Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky ve výši 1 364 552 tis. Kč. Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil ve výši 1 267 738 tis. Kč. Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO ve výši 1 164 661 tis. Kč. Modernizace a zabezpečení provozu systému L 159 ve výši 843 231 tis. Kč. Bezpečnostní investice NATO (program 207 450 a 307 450) ve výši 806 064 tis. Kč. Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO ve výši 788 926 tis. Kč. Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu ve výši 762 061 tis. Kč. Celkové čerpání kapitoly MO určené na financování programů reprodukce majetku v roce 2007 dosáhlo výše 23 148 839 tis. Kč, tj. 131,46 % upraveného rozpočtu, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. Oproti roku 2006 došlo k poklesu čerpání o 750 232 tis. Kč. Částka 23 148 839 tis. Kč byla čerpána v členění na kapitálové výdaje ve výši 17 316 179 tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši 5 832 660 tis. Kč. Z hlediska formy financování se dosažené čerpání dělilo na systémově určené výdaje ve výši 6 308 294 tis. Kč, na individuálně posuzované výdaje ve výši 11 007 885 tis. Kč a na běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši 5 832 660 tis. Kč. Celkové čerpání kapitoly MO po jednotlivých programech reprodukce majetku v roce 2007, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu v členění na systémově určené 32

výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 21. Porovnání celkových výdajů určených na financování programů reprodukce majetku za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 26. Porovnání celkových výdajů určených na financování programů reprodukce majetku za roky 2004 2007 v členění na kapitálové a běžné výdaje je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 26 a. V členění podle hospodářsko právních forem bylo čerpání v oblasti výdajů určených na financování programů reprodukce majetku v roce 2007 následující: (v tis. Kč) Organizační složky státu 22 605 217 Příspěvkové organizace zřízené ústředními orgány 526 295 Obce a města 15 500 Kraje 712 Podnikatelský subjekt 1 115 Celkem 23 148 839 V částce 23 148 839 tis. Kč je zahrnuto i čerpání mimorozpočtových zdrojů v celkové výši 5 541 372 tis. Kč v členění na systémově určené výdaje v částce 1 721 968 tis. Kč, individuálně posuzované výdaje v částce 3 391 254 tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku v částce 428 150 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity v souladu s 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. formou zvýšení limitu výdajů následovně: 1. Nevyčerpané rozpočtové zdroje z předchozích let v celkové výši 10 433 498 tis. Kč, z toho systémově určené výdaje v částce 5 294 345 tis. Kč, individuálně posuzované výdaje v částce 3 801 460 tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku v částce 1 337 693 tis. Kč byly sníženy o 5 381 472 tis. Kč v souladu s Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007 převodem do kapitoly Všeobecná pokladní správa. Přehled těchto převedených prostředků po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 24. 33

Po odečtu výše uvedeného snížení byly v roce 2007 v oblasti financování programů reprodukce majetku k dispozici nevyčerpané rozpočtové zdroje z předchozích let v celkové výši 5 052 026 tis. Kč. Z celkové částky 5 052 026 tis. Kč byly k 31.12.2007 použity ve výdajové části programového financování zdroje ve výši 4 780 995 tis. Kč (v této částce jsou zahrnuty i prostředky ve výši 6 487 tis. Kč, které byly odvedeny v rámci finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007). Nepoužité zdroje v celkové výši 271 031 tis. Kč byly převedeny do rezervního fondu. Celková částka 6 487 tis. Kč byla převedena na Vypořádací účet č. 772-14529001/0710 Ministerstva financí. Přehled o finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007 v této oblasti výdajů po jednotlivých programech reprodukce majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 27. Přehled o převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků z minulých let převedených do rezervního fondu ve výši 271 031 tis. Kč po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 23 b. 2. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši 673 529 tis. Kč byly použity v programu 307 450 Bezpečnostní investice NATO a v programu 207 450 Bezpečnostní investice NATO II. Z těchto zdrojů byla zabezpečována výstavba společné infrastruktury NATO, a to v rámci Programu bezpečnostních investic NATO, která je nezbytná pro výcvik a nasazení ozbrojených sil NATO na teritoriu České republiky v souladu s úkoly a závazky České republiky souvisejícími s členstvím v NATO. 3. V souladu s 6 a 48 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. jsou příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany, zdrojem rezervního fondu. V roce 2007 kapitola MO z těchto získaných zdrojů použila v oblasti financování programů reprodukce majetku prostředky ve výši 29 855 tis. Kč. Tato oblast výdajů je samostatně hodnocena v kapitole I.4.2. 4. Finanční dar vlády USA poskytnutý na boj s terorismem byl použit v oblasti financování programů reprodukce majetku ve výši 56 993 tis. Kč. 34

Přehled využití všech výše uvedených mimorozpočtových zdrojů, které byly použity formou zvýšení limitu výdajů v oblasti financování programů reprodukce majetku po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 22. Čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 18 755 235 tis. Kč, tj. 106,51 % upraveného rozpočtu. Přehled čerpání po jednotlivých programech v členění na kapitálové a běžné výdaje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 7 a. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo celkem 13 213 863 tis. Kč, tj. 75,04 % upraveného rozpočtu. Přehled o čerpání po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 20. V rámci závazného ukazatele výdaje určené na financování programů reprodukce majetku státního rozpočtu kapitoly MO nebyly tedy v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši 4 394 676 tis. Kč. Z této částky kapitola MO převedla na účet rezervního fondu nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 určené na financování programů reprodukce majetku v celkové výši 4 393 604 tis. Kč v následujícím členění: systémově určené výdaje individuálně posuzované výdaje běžné výdaje související s pořízením majetku 951 276 tis. Kč, 2 682 371 tis. Kč, 759 957 tis. Kč. Přehled nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007, určených na financování programů reprodukce majetku, převedených do rezervního fondu v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 23 a. 35

Dále byly na účet rezervního fondu převedeny nevyčerpané rozpočtové zdroje z minulých let ve výši 271 031 tis. Kč. Celkový převod prostředků do rezervního fondu za oblast financování programů reprodukce majetku k 31.12.2007 činil 4 664 635 tis. Kč. Celkový přehled převodu do rezervního fondu v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 23. Zbývající rozpočtové prostředky roku 2007 v celkové výši 1 072 tis. Kč nebyly v tomto roce čerpány. Přehled o skutečném nedočerpání rozpočtových prostředků roku 2007 určených na financování programů reprodukce majetku po jednotlivých programech v členění na kapitálové a běžné výdaje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 25. Rozhodující vliv z hlediska čerpání v oblasti financování programů reprodukce majetku měl v roce 2007 program Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel, jehož čerpání dosáhlo částky 2 374 194 tis. Kč, a to včetně mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. V rámci tohoto programu byly hrazeny výdaje související s pronájmem letounů JAS 39 Gripen, systémů podpory a poskytování souvisejících služeb. Mezi další, z hlediska vynaloženého objemu čerpání náročné programy kapitoly MO v oblasti financování programů reprodukce majetku v roce 2007, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu, patřily: Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení ve výši 2 140 014 tis. Kč, tj. 111,22 % upraveného rozpočtu. Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry ve výši 1 992 686 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu (převážná většina prostředků byla převedena do rezervního fondu 1 984 908 tis. Kč). Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky ve výši 1 843 537 tis. Kč, tj. 135,10 % upraveného rozpočtu. Bezpečnostní investice NATO (program 207 450 a 307 450) ve výši 1 723 134 tis. Kč, tj. 213,77 % upraveného rozpočtu. 36

Zvyšování schopností vzdušných sil ve výši 1 560 122 tis. Kč. Modernizace a zabezpečení provozu systému L - 159 ve výši 1 476 700 tis. Kč, tj. 175,12 % upraveného rozpočtu. Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil ve výši 1 284 917 tis. Kč, tj. 101,36 % upraveného rozpočtu. Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO ve výši 1 164 617 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO ve výši 1 037 385 tis. Kč, tj. 131,49 % upraveného rozpočtu. 37

Charakteristika uskutečněných výdajů v jednotlivých programech reprodukce majetku financovaných v roce 2007 Program č. 107 020 Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů Jedná se o program, který ve své struktuře a hlavních cílech navazuje na končící program 207 070. Hlavním úkolem tohoto nově zahajovaného programu v roce 2007 bylo zabezpečení informační podpory v AČR formou integrovaných služeb informačních systémů na všech stupních velení a řízení, zabezpečení moderní komunikační infrastruktury a funkčnost provozu stálé vojenské spojovací sítě. V závislosti na odborné problematice je program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č. 107 021 Výstavba, obnova a provozování informačních systémů MO, který byl zaměřen na provoz a rozvoj stávajících funkcionalit jednotlivých provozovaných informačních systémů v rámci AČR realizovaný dodávkami výpočetní techniky a souvisejících zařízení, programových produktů včetně souvisejících služeb. Podprogram č. 107 022 Dostavba komunikační infrastruktury, který nebyl v přímé souvislosti s úpravou (snížením) závazného ukazatele v oblasti financování programů reprodukce majetku v roce 2007 realizován. Podprogram č. 107 023 Provozování stacionární vojenské spojovací sítě, který byl zaměřen na zabezpečení nezbytných úprav, údržby a provozu stálé vojenské spojovací sítě. Vlastní provoz byl zabezpečen nákupem majetku, poštovních služeb, služeb zabezpečujících provoz stálé vojenské spojovací sítě dodavatelským způsobem, opravami, údržbou a servisními službami, hlasovými službami veřejné telekomunikační sítě, službami přenosu dat satelitního spojení apod. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 1 164 617 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 265 472 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 899 145 tis. Kč, tj. 77,20 % upraveného rozpočtu. 38

Program č. 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil II Hlavním úkolem tohoto nově zahajovaného programu v roce 2007 bylo pokračovat ve zvyšování schopností vzdušných sil se zaměřením na plnění požadavků modernizace a integrace systémů řízení letového provozu, modernizace systémů elektronického průzkumu a rušení, pořízení a obnova pasivních sledovacích systémů, prostředků elektronického boje a systémů PVO. Vzhledem ke stanoveným cílům, které zahrnují specifické oblasti ve vojenské struktuře vzdušných sil je tento program tvořen třemi podprogramy: Podprogram č. 107 313 Plnění požadavků ICAO ve vojenském letectvu, který byl zaměřen na modernizaci komunikačních prvků a doposud používaného Air Traffic Management (ATM) systému leteckých základen v návaznosti na přestavbu komunikačních technologií IATCC. Podprogram č. 107 314 Modernizace systémů navigace a komunikace letectva a rozvoj meteorologie, který byl zaměřen na doplnění VCS vzdušných sil vybavením, které je slučitelné s radiovými prostředky států aliance pro případné spojení s jejich leteckými silami a s radiovými prostředky ŘLP ČR. Podprogram č. 107 315 Pořízení a obnova pasivních sledovacích systémů, prostředků elektronického boje a systémů PVO, který byl zaměřen na pořízení a modernizaci prostředků ke zvýšení schopností průzkumu a elektronického boje na operačním a taktickém stupni velení. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 28 899 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 28 899 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 nebylo realizováno z důvodu pozastavení akvizičního procesu a nesplnění smluvních ujednání dodavatelem, což si vyžádalo korekci původních časových parametrů. 39

Program č. 207 010 Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury Hlavním úkolem programu v roce 2007 byla výstavba polního komunikačního systému se zabezpečením vzájemné kompatibility, provázanosti a modularity jeho prvků s možností propojení na stacionární infrastrukturu AČR (TEMPO, CADS, ALCATEL) a IS NATO a zajištění stabilních a bezpečných napájecích systémů pro napájení SU. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 012 Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury pozemních sil, který byl zaměřen na dokončení výstavby mobilního komunikačního systému TAKOM pro zabezpečení velení a řízení pozemních a vzdušných sil. Podprogram č. 207 013 Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury vzdušných sil, jehož cíle byly splněny již v roce 2006. V rámci realizace programu byly čerpány prostředky ve výši 10 906 tis. Kč, tj. 109,06 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 910 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 9 996 tis. Kč, tj. 99,96 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 020 Pořízení a modernizace operačně taktických systémů velení a řízení Hlavním úkolem programu v roce 2007 bylo zabezpečit financování modernizace a výstavby operačně taktických systémů velení a řízení vzdušných a pozemních sil, prostředků geografické, topografické, hydrometeorologické služby a polygrafické výroby pro potřeby AČR. Úkoly tohoto programu byly plněny v rámci následujícího podprogramu: Podprogram č. 207 024 Modernizace operačně taktických systémů velení a řízení pro zahraniční mise, který byl zaměřen na rozšíření a modernizaci operačně taktického systému velení a řízení pro mezinárodní brigádu KFOR. V rámci realizace programu byly čerpány prostředky ve výši 99 809 tis. Kč, tj. 102,66 % upraveného rozpočtu. 40

V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 2 585 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 97 224 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 030 Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v modernizaci a výstavbě operačně taktických systémů velení a taktického komunikačního systému pozemních a vzdušných sil, prvků a systémů utajovaného velení a řízení, prostředků geografické, topografické, hydrometeorologické služby a polygrafické výroby pro potřeby AČR. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 4 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 032 Zvyšování schopností operačně taktických systémů, který byl zaměřen na pořízení provozoven a pracovišť polního komunikačního systému se zabezpečením vzájemné kompatibility, provázanosti a modularity jeho prvků s možností propojení na stacionární infrastrukturu AČR (TEMPO, CADS, ALCATEL) a IS NATO, zabezpečení jednotek radioreléovou a satelitní technikou a nákup technologických prostředků. Podprogram č. 207 033 Zvyšování schopností velení a řízení vzdušných sil, který byl zaměřen na implementaci a modernizaci systémů identifikace IFF v prostředcích vzdušných sil a dobudování moderního a kompatibilního operačně taktického systému velení a řízení vzdušných sil AČR. Podprogram 207 034 Zvyšování schopností utajovaného velení a řízení, který byl zaměřen na vybudování moderního systému elektronické spisové služby a archivnictví odpovídající potřebám AČR i podmínkám NATO a EU. Dalším úkolem bylo modernizovat zastaralé kryptografické prostředky. Podprogram 207 035 Zabezpečení polygrafické výroby a činností topo-geo služby, který byl zaměřen na zavedení souřadnicového systému WGS 84 a zabezpečení polygrafické výroby. Dalším úkolem bylo dosažení mobilnosti systému modernizace stávající geografické služby. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 2 140 014 tis. Kč, tj. 111,22 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. 41

V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 216 014 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 363 665 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 1 560 335 tis. Kč, tj. 81,10 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 050 Pořízení a modernizace pasivních sledovacích systémů Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit úkoly v oblasti průzkumu, elektronického boje, protivzdušné obrany a řízení letového provozu ve vazbě na využití technologií pasivních sledovacích systémů. Program byl zaměřen na další rozvoj a využití technologií pasivních sledovacích systémů v AČR zejména v oblasti řízení letového provozu a ochrany vzdušného prostoru ČR. V rámci plnění tohoto úkolu bylo zabezpečeno získání bezpečnostního certifikátu informačního systému pasivního sledování. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 1 560 tis. Kč, tj. 780,05 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 1 360 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 200 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 060 Ochrana utajovaných skutečností Hlavním úkolem programu v roce 2007 bylo pokračovat v řešení problematiky administrativní, objektové, technické a kryptografické bezpečnosti stanovených zákonem č. 412/2005 Sb., o ochraně utajovaných informací a osobní způsobilosti v podmínkách resortu MO. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši 32 238 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. 42

Program č. 207 070 Rozvoj komunikačních a informačních systémů Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečení informační podpory v AČR formou integrovaných služeb informačních systémů na všech stupních velení a řízení, zabezpečení přípravy projektu pro vybudování moderní digitální komunikační infrastruktury systémů velení a řízení a funkčnost provozu stálé vojenské spojovací sítě. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 071 Výstavba, obnova a provozování informačních systémů MO, který byl zaměřen na provoz a rozvoj stávajících informačních systémů v rámci AČR. Prioritním cílem bylo zahájení začleňování informačních systémů do modelu integrovaného prostředí informačních systémů spojujících funkce manažerské s funkcemi systémů řízení bojové činnosti. Podprogram č. 207 072 Výstavba a modernizace komunikační infrastruktury MO, který byl zaměřen na modernizaci a dostavbu komunikační infrastruktury MO, která v současné době neposkytuje telekomunikační služby v požadovaném rozsahu a kvalitě. Podprogram č. 207 073 Pořízení, obnova a provozování stálé vojenské spojovací sítě a ostatních ICT MO, který byl zaměřen na zabezpečení nezbytných oprav, údržby a provozu stálé vojenské spojovací sítě. Vlastní provoz byl zabezpečen nákupem drobného hmotného majetku, poštovních služeb, služeb zabezpečujících provoz stálé vojenské spojovací sítě dodavatelským způsobem, opravami, údržbou a servisními službami, službami mobilních sítí GSM, hlasovými službami veřejné telekomunikační sítě, službami přenosu dat satelitního spojení, pronájem kabelovodů a optických kabelových tras. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 331 253 tis. Kč, tj. 345,06 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 235 265 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 95 988 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. 43

Program č. 207 130 Rozvoj vojenského zpravodajství Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v modernizaci informačního systému vojenského zpravodajství, prostředků strategického průzkumu a jednotek speciálních sil. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 131 Pořízení, obnova a provozování ICT informační systém VZSl, který byl zaměřen na modernizaci speciálního informačního systému vojenského zpravodajství pro zabezpečení informací důležitých pro zajišťování obrany a bezpečnosti ČR, včetně nákupu výpočetní techniky a souvisejících zařízení, programových produktů včetně souvisejících služeb. Podprogram č. 207 132 Zvyšování schopností vojenského zpravodajství, který byl zaměřen na zabezpečení jednotek speciálních sil nákupem dlouhodobého nehmotného majetku (specializovaný SW) i nákupem dlouhodobého hmotného majetku (spektrální analyzér, kyslíkový systém pro výsadkáře apod.). Podprogram č. 207 135 Zvláštní výdaje zakrytá část VZ, který byl zaměřen na pořízení majetku a nákup služeb k zabezpečení výkonu zpravodajské činnosti v oblasti získávání a dalším zpracování informací, včetně zavádění zabezpečovací techniky. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 329 957 tis. Kč, tj. 122,63 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 60 961 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Část těchto prostředků ve výši 1 530 tis. Kč byla použita z daru vlády USA určeného na boj s terorismem (nákup přenosného detektoru výbušnin). Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 39 970 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 229 026 tis. Kč, tj. 85,12 % upraveného rozpočtu. 44

Program č. 207 180 Výstavba specializovaných sil AČR Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončení dostavby výzkumného a školícího zařízení Centra biologické ochrany, laboratoře speciálního určení a vybavení jednotek NBC (Nuclear, Biological and Chemical). Dalším cílem bylo zabezpečení vybavení jednotek specializovaných sil a modernizaci infrastruktury pro tyto jednotky. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 146 500 tis. Kč, tj. 126,57 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty mimorozpočtové zdroje v celkové výši 30 862 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 115 638 tis. Kč, tj. 99,90 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 210 Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit modernizaci výzbroje, techniky a materiálu jednotek pozemních a specializovaných sil včetně vojenských záchranných útvarů. Prioritní projekt č. 207212-7001 Modernizace PLRK elektromagnetická koexistence výrazně přispěl k modernizaci AČR a zlepšení podmínek vojáků z povolání. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 212 Zabezpečení schopností bojových útvarů, který byl zaměřen na vybavení bojových útvarů pozemních sil prostředky splňujícími normy NATO k zabezpečení interoperability s ostatními armádami členských států NATO. Prvořadým požadavkem bylo zabezpečení jednotek mechanizovaného vojska moderní technikou a pokračovat v budování moderní učebně výcvikové základny k zefektivnění výcviku vojsk. Podprogram č. 207 213 Zabezpečení schopností druhů sil, který byl zaměřen na vybavení chemického vojska technikou a materiálem určeným na plnění úkolů spojených s ochranou proti zbraním hromadného ničení. 45

Podprogram č. 207 215 Zabezpečení schopností záchranných útvarů, který byl zaměřen na zabezpečení modernizace a doplnění záchranných útvarů technikou a materiálem pro zvýšení schopností těchto útvarů při provádění záchranných prací a k plnění humanitárních úkolů. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 569 843 tis. Kč, tj. 109,38 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty mimorozpočtové zdroje v celkové výši 48 914 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 18 348 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 502 581 tis. Kč, tj. 96,47 % upraveného rozpočtu. Program č. 307 210 Modernizace mechanizovaného vojska Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončit dodávku modernizovaných vyprošťovacích tanků VT 72 M4 CZ a dodávku pojízdné dílny a simulátoru osádky vozidla pěchoty. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 409 625 tis. Kč, tj. 104,59 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 17 993 tis. Kč, které byly roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 391 632 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č. 307 220 Rozvoj a modernizace dělostřelectva Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dodání třetí soupravy dělostřeleckého střeleckého a vyhledávacího radiolokátoru a trenažéru ARTHUR jednotkám dělostřelectva, který výrazně zvýší možnosti vedení boje. 46

Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 137 380 tis. Kč, tj. 108,22 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 10 440 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 126 940 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 230 Modernizace protiletadlového vojska Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo realizovat nákup nových moderních přenosných protiletadlových raketových kompletů a nákup automatizovaného systému velení a řízení palby. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 677 699 tis. Kč, tj. 108,43 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 52 763 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 624 936 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 270 Výstavba a modernizace výcvikových zařízení pozemních sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v komplexní rekonstrukci cvičiště chemického vojska v Tisé. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 114 549 tis. Kč, tj. 153,58 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 39 964 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 10 011 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 64 574 tis. Kč, tj. 86,58 % upraveného rozpočtu. 47

Program č. 207 280 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury pozemních sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo komplexní řešení výstavby a rekonstrukce infrastruktury základen pozemních sil v Bechyni, Jincích, Přáslavicích a Žatci. V případě ostatních zařízení pozemních sil je program zaměřen na výstavbu a modernizaci ubytoven, kuchyňských a jídelních bloků, technických objektů a zařízení, parků techniky a rozvodů inženýrských sítí. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 282 Výstavba základny pozemních sil Bechyně, který byl zaměřen na dokončení výstavby páteřních rozvodů inženýrských sítí, rekonstrukci objektů, výstavbu technické ošetřovny vozidel, výstavbu stálého parku techniky a čerpací stanice PHM. Podprogram č. 207 284 Výstavba a rekonstrukce ostatní infrastruktury pozemních sil, který byl v posádce Jince zaměřen na výstavbu páteřních rozvodů inženýrských sítí, výstavbu ubytovny, služebního objektu, telefonní ústředny a blokové kotelny. V posádce Žatec se jednalo o rekonstrukci objektů. V posádce Olomouc se jednalo o rekonstrukci ubytovny a tělocvičny, v posádce Přáslavice o zastavovací studii, v posádce Hlučín o rekonstrukci kuchyně, v posádce Klatovy o teplofikaci kasáren a v posádce Prostějov o zateplení dílen oprav techniky. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 329 599 tis. Kč, tj. 317,18 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 225 689 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 10 559 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 93 351 tis. Kč, tj. 89,83 % upraveného rozpočtu. 48

Program č. 207 310 Modernizace a zabezpečení provozu systému L 159 Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pořízení 4 ks letounů s dvojím řízením a pořízení studie proveditelnosti růstového potenciálu letounů L - 159 k zabezpečení pokračování budování moderního taktického letectva. Dalším úkolem tohoto programu bylo postupně udržovat simulační a trenažérovou techniku a pokračovat ve vyzbrojení letounů L 159 kanónovou výzbrojí pro použití proti vzdušným a pozemním cílům. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 312 Zvýšení bojového potenciálu L 159 a úrovně výcvikové techniky, který byl zaměřen na pořízení letounů s dvojím řízením, na vyzbrojení letounů L 159 kanónovou výzbrojí a pořízení studie proveditelnosti růstového potenciálu letounů L 159. Podprogram č. 207 313 Korekce stavu a provoz letounů L 159, který byl zaměřen na řešení zabezpečení provozu systému L 159, tzn. údržbu, opravy, nákup náhradních dílů, PHM, uložení neprodaných letounů apod. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 1 476 700 tis. Kč, tj. 175,12 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 633 493 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 112 122 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 731 085 tis. Kč, tj. 86,70 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 320 Modernizace vrtulníkového letectva Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zahájení modernizace 5 kusů vrtulníků Mi-171Š na minimální úroveň požadavků NATO a nákup systému pohyblivé mapy pro vrtulník W- 3A Sokol. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 446 345 tis. Kč, tj. 116,74 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. 49

V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 63 993 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 382 352 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 a použití mimorozpočtových zdrojů nebylo realizováno. Program č. 207 350 Modernizace systémů navigace a komunikace letectva a rozvoje meteorologie Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pořízení mobilního stanoviště pro zjišťování a označování cílů v polních podmínkách pro jednotku TACP-FAC (Tactical Air Control Part-Forward Air Controler) s možností zjištění přesných souřadnic cíle, jejich předání na palubu naváděného letounu a označení cíle laserovým značkovačem pro použití výzbroje naváděného letounu. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši 84 000 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Program č. 207 360 Zvyšování schopností vzdušných sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pořízení druhého středního dopravního letounu pro zabezpečení přepravy ústavních a vládních činitelů a příslušníků AČR vyslaných do zahraničních misí a operací. Současně s tím byla pořízena transportní jednotka pro pacienty, čímž se výrazně zvýšily užitné vlastnosti letounu. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši 1 560 122 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Program č. 207 380 Plnění požadavků ICAO ve vojenském letectvu Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončit modernizaci systémů řízení letového provozu a modernizaci letounů An 26. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 57 318 tis. Kč, tj. 159,22 % upraveného rozpočtu. 50

V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 21 330 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 35 988 tis. Kč, tj. 99,97 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 430 Zabezpečení sil a prostředků AČR v mezinárodních operacích Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit nákup techniky, výzbroje a materiálu jednotek AČR působících v mezinárodních operacích a jednotek Vojenské policie v protiteroristických a humanitárních operacích. Program je strukturován do jednoho podprogramu: Podprogram č. 207 432 Pořízení a obnova prostředků útvarů zasazených v mezinárodních operacích, který byl zaměřen na plnění výše uvedených úkolů. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 41 094 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 440 Zachování a obnova historických hodnot a sociální prevence Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo poskytování dotací k rekonstrukcím, opravám a údržbě válečných hrobů, pomníků a památníků na území ČR. Dotace byly poskytnuty v souladu se zákonem č. 122/2004 Sb., o válečných hrobech a pietních místech a se zákonem č. 256/2001 Sb., o pohřebnictví a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Prostředky byly dále transferovány do kapitoly Ministerstvo zahraničních věcí k pokrytí výdajů spojených s péčí o válečné hroby v zahraničí. Program je strukturován do jednoho podprogramu: Podprogram č. 207 442 Zachování a obnova historických hodnot, který byl zaměřen na plnění výše uvedeného úkolu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 17 496 tis. Kč, tj. 97,97 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 450 Bezpečnostní investice NATO II Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit implementaci komplexního systému nové generace ACCS ( Air Command and Control Systém Systém 51

velení a řízení) formou jednotné struktury velení a řízení vzdušných sil v rámci NATO včetně rekonstrukce velitelského stanoviště a vybudování míst velení a řízení. V souvislosti s plněním tohoto hlavního úkolu pokračovaly stavební práce na velitelském stanovišti vzdušných sil. Dále byl tento program zaměřen na pořízení komunikačních a informačních technologií pro místa velení a řízení vzdušných sil. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 451 Komunikační a informační technologie, který byl zaměřen na nákup komunikačních a informačních technologií pro klíčové místo vzdušných sil. Podprogram č. 207 452 Výstavba a rekonstrukce velitelských a komunikačních objektů, který byl zaměřen na rekonstrukci zodolněného velitelského objektu CRC (Command and Reporting Center) ve Staré Boleslavi, ve kterém bude následně umístěna technologie ARS a ANCC (Air National Command Center Národní středisko velení a řízení vzdušných sil). Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 727 988 tis. Kč, tj. 178,56 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 320 289 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. V této částce jsou zahrnuty i prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování programů NSIP ve výši 194 865 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 407 699 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č. 307 450 Bezpečnostní investice NATO Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit pokračování výstavby v oblasti vzdušných sil a protivzdušné obrany. Jedná se především o rekonstrukce vojenských leteckých základen v Čáslavi a Náměšti nad Oslavou a výstavbu radarových systémů protivzdušné obrany páteřní radar v Sokolnici. Konkrétní závazky pro Českou republiku vyplývaly z jednotlivých souborů schopností Capability Package (CP), tj. plánování investic, realizaci a řízení výstavby, přejímku a správu prvků infrastruktury. V roce 2007 byly realizovány projekty CP 5A0044 Výstavba páteřních 3D radarů s cílem zabezpečit zavedení radarů do používání v AČR k plnění klíčové úlohy při obraně 52

vzdušného teritoria NATO, zabezpečení nepřetržitého radarového pokrytí a integrity vzdušného prostoru v rozsahu teritoriální odpovědnosti. Dále pokračoval projekt CP 2A0022 Zabezpečení zařízení pro přijetí reakčních sil NATO, který pokračoval v rekonstrukci stávající infrastruktury letišť s cílem vybudovat nebo zrekonstruovat sklady PHM v posádce Čáslav, Heřmanův Městec a Roudnice nad Labem a zvýšit skladové kapacity v posádce Náměšť nad Oslavou, rekonstrukce stanoviště testování motorů, výstavbě stanoviště údržby, dokončení centra řízení letky, hangáru údržby a dílen apod. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 995 146 tis. Kč, tj. 249,81 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 596 796 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů, a to včetně prostředků poskytnutých ze zahraničí určených na financování programů NSIP ve výši 478 664 tis. Kč. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 37 291 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 361 059 tis. Kč, tj. 90,64 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 610 Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit modernizaci a rozvoj dopravní, manipulační, speciální a požární techniky, přezbrojení AČR novými terénními středními automobily, pořízení prostředků zdravotnického a veterinárního zabezpečení a pořízení speciální letištní techniky. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 6 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 612 Pořízení a obnova dopravních prostředků, který byl zaměřen na pořízení nových unifikovaných typových řad přepravních prostředků určených pro přepravu osob a nákladů. 53

Podprogram č. 207 613 Pořízení a obnova dílenských prostředků, technologie a zkušebnictví, který byl zaměřen na pořízení nových dílenských a evakuačních prostředků pro realizaci technického zabezpečení vojenské výzbroje, vojenské techniky a určených technických zařízení v rámci systému logistické podpory. Podprogram č. 207 614 Pořízení a obnova kontejnerizace a manipulačních prostředků, který byl zaměřen na pořízení prostředků pro kontejnerizaci dopravy a manipulaci s materiálem v dopravě a skladovém hospodářství. Podprogram č. 207 615 Pořízení a obnova systému požární ochrany AČR, který byl zaměřen na přezbrojení prostředky požární ochrany pro zabezpečení letového provozu na leteckých základnách a pořízení speciálních prostředků logistiky splňující požadavky NATO. Podprogram č. 207 616 Pořízení a obnova vojenských automobilů terénních středních, který byl zaměřen na nákupy související s pořízením této techniky pro potřeby AČR a Vojenské policie. Podprogram č. 207 617 Pořízení a obnova prostředků zdravotnického zabezpečení, který byl zaměřen na pořízení přístrojů a materiální vybavenosti zdravotnických jednotek v rámci zabezpečení vojsk AČR ve společných operacích a mírových misích. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 1 843 537 tis. Kč, tj. 135,10 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 479 089 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 182 657 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 1 181 791 tis. Kč, tj. 86,61 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 630 Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zajištění ekologické likvidace zastaralé a nepotřebné munice. Dále byl v rámci tohoto programu realizován nákup výzbroje a balistické ochrany jednotlivce, nákup ručních a přenosných zbraní, nákup 54

munice, údržba zásob munice, opravy a revize techniky a nákup pozorovacích přístrojů pro noční vidění. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 632 Pořízení a údržba vojenských zásob, který byl zaměřen na financování revizí munice, revizí a opravy techniky, nákup zbraní, ochranných pomůcek a speciálních přístrojů. Podprogram č. 207 633 Ekologická likvidace nepotřebné munice, který byl zaměřen na financování ekologické likvidace zastaralé a nepotřebné munice, která je svými vlastnostmi nebezpečná pro další manipulaci a použití, je dále neprodejná a ke skladování nevhodná. V rámci tohoto podprogramu bylo plněno Usnesení vlády č. 798 ze dne 6.8.2003 o zajištění nákupu služeb strategického charakteru souvisejících s integrací a členstvím ČR v NATO, nezbytných k realizaci pilotního projektu Koncepce výstavby profesionální AČR a mobilizace ozbrojených sil ČR ekologická likvidace nepotřebné munice. Ministerstvo obrany ustanovilo meziresortní komisi, která odborně posoudila reálnost splnění nabídek uchazeči a doporučila výběr uchazečů na základě splnění kriterií. V roce 2004 byly uzavřeny smlouvy s Poličskými strojírnami a.s. a Vojenským opravárenským podnikem 026 Šternberk s.p. na služby spojené s ekologickou likvidací nepotřebné munice. Celkem je nasmlouváno ekologicky likvidovat 47 747,9 tun munice za celkovou částku 2 805 267,18 tis. Kč. V roce 2004 byla provedena ekologická likvidace 6 500 tun nepotřebné munice v celkovém objemu 350 000 tis. Kč. V roce 2005 byla provedena ekologická likvidace 15 089,2 tun nepotřebné munice v celkovém objemu 913 487 tis. Kč. V roce 2006 byla provedena ekologická likvidace 14 827,9 tun nepotřebné munice v celkovém objemu 1 135 142 tis. Kč. Za roky 2004 až 2006 byla provedena ekologická likvidace 36 417,1 tun nepotřebné munice v celkovém objemu 2 398 629 tis. Kč. V roce 2007 byla provedena ekologická likvidace 11 366,7 tun nepotřebné munice v celkovém objemu 409 522 tis. Kč. Za roky 2004 2007 byla provedena ekologická likvidace 47 783,8 tun nepotřebné munice v celkovém objemu cca 2 808 151 tis. Kč. Ekologická likvidace zastaralé a nepotřebné munice byla v souladu s výše uvedenou smlouvou ukončena 20. listopadu 2007. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 794 740 tis. Kč, tj.104,29 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. 55

V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 32 693 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 4 838 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 757 209 tis. Kč, tj. 99,36 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 640 Racionalizace spotřeby paliv a energie a snižování emisí energetických zdrojů Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dosažení úspor ve výrobě, dodávce a spotřebě tepelné energie při vytápění objektů resortu obrany při současném snížení emisí tepelných zdrojů ve smyslu zákona č. 86/2002 Sb., o ochraně ovzduší a o změně některých dalších zákonů (zákon o ochraně ovzduší), ve znění pozdějších předpisů. Součástí tohoto úkolu bylo dokončení plynofikace kotelny v posádce Jindřichův Hradec. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši 54 907 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Program č. 207 660 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury logistiky Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončení výstavby multifunkční budovy v posádce Trávčice a pokračování rekonstrukce posádkové ubytovny Praha Juliska. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 106 538 tis. Kč, tj. 105,86 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 5 900 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 100 638 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 56

Program č. 207 740 Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v plnění úkolů spojených s vyzbrojením a vybavením jednotky vojenské policie v rámci výstavby profesionální AČR. Dále program plnil úkoly spojené s rekonstrukcí a modernizací objektů, plnění sociálního programu, zdravotní a rehabilitační péče vojáků a občanských zaměstnanců a zabezpečení přípravy státní sportovní reprezentace a výchovy mladých talentů. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 6 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 742 Provoz zahraničních pracovišť, jehož hlavním úkolem bylo pokračování v zabezpečení konečného dosažení srovnatelné úrovně vybavení a zabezpečení zahraničních pracovišť ve strukturách NATO. Podprogram byl zaměřen na nákup výpočetní techniky, obměnu automobilní, kancelářské a prezentační techniky pro zahraniční pracoviště Brusel a Mons a zahraniční pracoviště mimo struktury NATO. Podprogram č. 207 743 Rozvoj vojenské lázeňské a rekreační péče, který byl zaměřen na rekonstrukci a modernizaci zařízení poskytujících preventivní rehabilitaci, lázeňskou a rekreační péči ve Vojenské zotavovně Měřín, Mariánských Lázních a Slapech nad Vltavou. V rámci tohoto podprogramu byly dále nakoupeny dopravní prostředky. Podprogram č. 207 744 Rozvoj armádní tělovýchovy, sportu a sportovní reprezentace, který byl zaměřen na obměnu zastaralého a dosluhujícího materiálu, technického vybavení a sportovního zařízení. Podprogram č. 207 745 Rozvoj vojenské policie a prevence kriminality, který byl zaměřen na nákup moderních spojovacích prostředků, nákup přepravní techniky, výměnu automobilní techniky v úpravě Vojenská policie, nákup pozorovacích a identifikačních systémů a speciálních prostředků pro zvláštní zásahovou a pátrací jednotku Vojenské policie. Podprogram č. 207 746 Pořízení a obnova majetku ústředního úřadu MO, který byl zaměřen na nákup a obměnu zastaralé kancelářské, komunikační a ostatní techniky odborných pracovišť resortu MO. Podprogram č. 207 747 Pořízení a obnova majetku vojenských nemocnic, který byl zaměřen na rekonstrukci a modernizaci zdravotnických provozních objektů vojenských 57

nemocnic a rozšíření jejich kapacit za účelem zvýšení kvality poskytované péče příslušníkům AČR, zaměstnancům MO a pacientům ze spádových oblastí. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 1 037 385 tis. Kč, tj. 131,49 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 248 515 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Část těchto prostředků byla použita z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši 29 855 tis. Kč. Další část prostředků ve výši 55 463 tis. Kč byla použita z daru vlády USA určeného na boj s terorismem (nákup mobilního pozorovacího a identifikačního systému do tropických oblastí a nákup spojovacích prostředků pro potřeby jednotek Vojenské policie). Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 338 794 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 450 076 tis. Kč, tj. 57,05 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 810 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo postupné vybudování leteckých základen aliančního typu v Čáslavi a Náměšti nad Oslavou umožňující co nejefektivněji plnit úkoly výcviku a obrany ČR s plně kompatibilními zařízeními pro přijetí spojenecké techniky a vojsk. Součástí plnění tohoto úkolu byla výstavba a rekonstrukce inženýrských sítí a ubytovny, výstavba štábní budovy, objektu taktické letky, bojového rozptylu, zahájení výstavby a rekonstrukce multiskladů, výstavba stání pro vrtulníkovou techniku, výstavba komplexního zabezpečení a komunikačních rozvodů, výstavba automatické telefonní ústředny, výstavba skladu munice, rekonstrukce objektu kuchyně a dostavba stálého parku techniky v posádce Strakonice a zpracování generelu výstavby letecké základny Praha - Kbely. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 812 Výstavba letecké základny Čáslav, který byl zaměřen na výstavbu multiskladu, rekonstrukci bojového rozptylu č. 1 a 2, výstavba komplexního 58

zabezpečovacího systému, výstavba krytu letounu G a výstavba skladu munice. Podprogram č. 207 813 Výstavba letecké základny Náměšť, který byl zaměřen na výstavbu komplexního zabezpečení a komunikačních rozvodů, rekonstrukci ubytovny, výstavbu štábní budovy, výstavbu objektu taktické letky, stání pro vrtulníkovou techniku, rekonstrukci skladu munice a výstavbu automatické telefonní ústředny. Podprogram č. 207 815 Výstavba a rekonstrukce ostatních posádek vzdušných sil, který byl zaměřen na rekonstrukci objektu kuchyně a dostavbu stálého parku techniky v posádce Strakonice a zpracování generelu výstavby letecké základny Praha - Kbely. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 1 284 917 tis. Kč, tj. 101,36 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 17 207 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 106 737 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 1 160 973 tis. Kč, tj. 91,58 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 820 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat ve výstavbě a rekonstrukcích nemovité infrastruktury vojenského školství, sil podpory a výcviku, infrastruktury výcvikových zařízení AČR, opatřeních ochrany životního prostředí ve vybraných posádkách a uspořádání majetkových vztahů k objektům v posádkách a výcvikových prostorech. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 5 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 822 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vojenského školství, který byl zaměřen na výstavbu, rekonstrukci a modernizaci objektů vojenského školství především v posádce Vyškov a Brno. Jednalo se o rekonstrukce internátů a dalších objektů, dostavbu autoparku, výstavbu a rekonstrukci skladů, výstavbu plynofikace areálu kasáren Dědice apod. 59

Podprogram č. 207 823 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury výcvikových zařízení, který byl zaměřen na výstavbu, rekonstrukci a modernizaci stávajících výcvikových zařízení všech vojenských výcvikových prostorů (VVP) v souladu s požadavky reformy AČR a na vytvoření funkčních zařízení pro výcvik vojsk. Vzhledem k profesionalizaci AČR byl podprogram zaměřen na rekonstrukci ubytovny, rekonstrukci střelnice bojových vozidel pěchoty, výstavbu vodního zdroje a sociálního zařízení, rekonstrukci přemostění vodního toku apod. Podprogram č. 207 824 Opatření ochrany životního prostředí, který byl zaměřen na naplnění zákonných podmínek v souladu s platnou legislativou v oblasti ochrany ovzduší, vod a nakládání s nebezpečnými odpady. Podprogram byl zaměřen na řešení výstavby, rekonstrukcí a sanací nemovité infrastruktury útvarů a zařízení sil podpory a výcviku s cílem snížit zatížení životního prostředí. V rámci podprogramu byla realizována plynofikace areálů útvarů v posádce Praha a Nový Jičín, rekonstrukce ČOV ve VVP Hradiště, VVP Libavá a VVP Březina a posádkách Bučovice a Čermná nad Orlicí, likvidace ekologické zátěže v posádce Prostějov. Dále byla provedena likvidace ekologické zátěže (PHM) v posádkách Klatovy, Bučovice a Kutná Hora. Podprogram č. 207 825 Náhrada objektů vydaných v restitucích a výkup majetku, který byl zaměřen na provedení výkupů pozemků k dosažení majetkoprávního uspořádání objektů, které jsou užívány AČR. Jednalo se např. o výkup pozemků v posádkách Jince, Rakovník, Čáslav, Libavá a Trávčice. Podprogram č. 207 826 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku, který byl zaměřen na výstavbu a rekonstrukci nemovité infrastruktury útvarů a zařízení sil podpory a výcviku. Hlavním úkolem bylo pokračovat ve výstavbě skladové základny ve Štěpánově. Dále byly v rámci tohoto podprogramu realizovány akce spojené s výstavbou a rekonstrukcí objektů v posádkách Týniště nad Orlicí, Stará Boleslav, Lázně Bohdaneč, Grabštejn, Olomouc a Jindřichův Hradec. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 934 036 tis. Kč, tj. 134,15 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 237 817 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 61 822 tis. Kč. 60

Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 634 397 tis. Kč, tj. 91,12 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 830 Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zahájit výstavbu a rekonstrukci infrastruktury Vojenského zpravodajství, armádního střediska vrcholového sportu, Hradní stráže, ostatních objektů MO a s ní související technické a objektové bezpečnosti. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 4 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 831 Ostatní objekty v oblasti infrastruktury-ict, který byl zaměřen na pokračování výstavby technické bezpečnosti v posádkách Praha (např. Vojenský ústřední archiv, VUSS a objekty Pohořelec a Jinonice), České Budějovice a Litoměřice a technické bezpečnosti informačního systému vojenského zpravodajství. Podprogram č. 207 832 Objektová bezpečnost, který byl zaměřen na objektovou bezpečnost v posádkách Strašice a Praha. Podprogram č. 207 833 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vojenského zpravodajství, který byl zaměřen na rekonstrukci objektů v posádce Praha, Trnovany a Prostějov. Podprogram č. 207 834 Výstavba a rekonstrukce ostatních útvarů a zařízení MO, který byl zaměřen v posádce Praha na rekonstrukci objektu Vojenského ústředního archivu, rekonstrukci objektů Hradní stráže, rekonstrukci ubytovny a administrativní budovy apod. V posádce Plzeň byla dokončena rekonstrukce pistolové střelnice. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 433 913 tis. Kč, tj. 138,22 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 120 005 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 214 689 tis. Kč. 61

Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 99 219 tis. Kč, tj. 31,61 % upraveného rozpočtu. Program č. 207 840 Rekonstrukce objektů integrovaného MO Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo řešení problematiky související s rekonstrukcí, modernizací a dostavbou objektů a budov stávající nemovité infrastruktury, včetně realizace ochrany utajovaných skutečností a zabezpečení objektů MO prostředky technické ochrany. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 841 Rekonstrukce objektů MO - ICT, který byl zaměřen na rekonstrukci a modernizaci systému objektové bezpečnosti spočívající v instalaci technických a zabezpečovacích prostředků a komunikačních systémů spočívající v instalaci datových rozvaděčů a rozvodů strukturované kabeláže. Podprogram č. 207 842 Rekonstrukce objektů MO stavební část, který byl zaměřen na rekonstrukci, modernizaci a dostavbu stavební části budov integrovaného MO. V rámci tohoto podprogramu probíhá rekonstrukce Domu armády Praha a Generálního štábu AČR. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 361 326 tis. Kč, tj. 132,81 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 89 258 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 157 564 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo 114 504 tis. Kč, tj. 42,09 % upraveného rozpočtu. 62

Program č. 207 850 Přezbrojení armády ČR obrněnými transportéry Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončení přípravné fáze programu k realizaci přezbrojení AČR novou generací kolové obrněné techniky, čímž by byl vytvořen základní předpoklad k pořízení této techniky včetně logistického zabezpečení a zahájení dodávky obrněných transportérů. Ze strany dodavatele nebyl splněn smluvní termín dodávky 17 ks kolových bojových vozidel pěchoty v termínu do 30.11.2007. Na základě této skutečnosti vláda ČR rozhodla svým Usnesením č. 1371 ze dne 7.12.2007, o odstoupení od uzavřené smlouvy. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 852 Kolové bojové vozidlo a kolový obrněný transportér, který byl zaměřen na realizaci nákupu 17 ks kolových bojových vozidel pěchoty. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem nebyl cíl tohoto podprogramu v roce 2007 splněn. Plánované rozpočtové prostředky byly převedeny do rezervního fondu. Podprogram č. 207 854 Prostředky učebně výcvikové základny, který byl zaměřen na rekonstrukci učebně výcvikové základny v posádce Vyškov. Podprogram č. 207 855 Prostředky logistického zabezpečení, který byl zaměřen na logistické zabezpečení tohoto programu. V jeho rámci byl plánován nákup munice pro kolová bojová vozidla pěchoty a obrněné transportéry, nákup maskovacích sítí, odborná školení pro přípravu osob apod. Vzhledem k neplnění smluvních vztahů dodavatelem byly tyto plánované prostředky převedeny do rezervního fondu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 1 992 686 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 1 984 908 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 7 778 tis. Kč, tj. 0,39 % upraveného rozpočtu. 63

Program č. 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečení kontinuity ochrany vzdušného prostoru ČR nadzvukovými letouny, schopnými působit za všech povětrnostních podmínek v součinnosti s ostatními druhy vojsk NATO i mimo území ČR. Základem realizace tohoto programu je Smlouva mezi Českou republikou a Švédským královstvím o pronájmu letounů JAS 39 Gripen, prostředků podpory a poskytování souvisejících služeb. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č. 207 862 Pronájem nadzvukových letounů a výcvik personálu, který byl zaměřen na platbu za pronájem 14 ks nadzvukových letounů JAS 39 Gripen a dále výcvik pilotů a příslušníků technického personálu. Podprogram č. 207 863 Zabezpečení operačního nasazení nadzvukových letounů, který byl zaměřen na pořízení a integraci zbraňového systému AMRAAM, munice pro operační použití letounů JAS 39 Gripen, pohonných hmot pro jejich provoz a pro provoz pozemní techniky a dále výcvik pilotů a příslušníků technického personálu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 2 374 194 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši 72 906 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 2 301 288 tis. Kč, tj. 96,93 % upraveného rozpočtu. 64

I.4.2. VÝDAJE URČENÉ NA FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU Z PROSTŘEDKŮ ZÍSKANÝCH Z PŘÍJMŮ Z PRODEJE MAJETKU ČR, SE KTERÝM JE PŘÍSLUŠNÉ HOSPODAŘIT MINISTERSTVO OBRANY V souladu s 48 odst. 2 písmeno d) zákona č. 218/2000 Sb. jsou příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany zdrojem rezervního fondu. V roce 2007 byly v souladu s výše uvedeným zákonem v kapitole Ministerstvo obrany použity prostředky ve výši 29 855 tis. Kč, a to v oblasti financování programů reprodukce majetku. Jednalo se o následující podprogram reprodukce majetku: Podprogram č. 207 747 Reprodukce majetku vojenských nemocnic, v jehož rámci byly hrazeny výdaje spojené s vybudováním angio-kardiologického pracoviště pro příspěvkovou organizaci Ústřední vojenskou nemocnici Praha. Jednalo se o nákup jednorovinného angiografického zařízení s C - ramenem v celkové částce 29 855 tis. Kč. 65

I.4.3. VÝDAJE URČENÉ NA FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VEDENÉ V ISPROFIN JINÝCH KAPITOL V roce 2007 byly do kapitoly MO transferovány prostředky státního rozpočtu určené na financování programů reprodukce majetku vedené v programovém financování jiných kapitol státního rozpočtu v celkové výši 11 000 tis. Kč. Jedná se o následující transfer: (v tis. Kč) Číslo kapitoly Název kapitoly Transfer Čerpání celkem Čerpání v % 333 Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy 11 000 10 994 99,94 Celkem 11 000 10 994 99,94 V rámci kapitoly MO byl tento transfer v roce 2007 čerpán v celkové výši 10 994 tis. Kč, tj. 99,94 %. V čerpání je zahrnut i převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 2 640 tis. Kč. Skutečné čerpání bez převodu těchto prostředků do rezervního fondu činí 8 354 tis. Kč, tj. 75,95 % upraveného rozpočtu. Z uvedené skutečnosti vyplývá, že nebyly čerpány prostředky v celkové výši 6 tis. Kč. Transfer z kapitoly Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy byl účelově použit na chlazení nafukovací haly v areálu Praha - Juliska (ve výši 2 642 tis. Kč). Další část těchto prostředků ve výši 8 352 tis. Kč byla použita na výstavbu protipovodňového zabezpečení střelnice Plzeň Lobzy ( z této akce byl proveden výše uvedený převod prostředků do rezervního fondu). 66

I.4.4. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ I.4.4.1. Výdaje určené na výzkum a vývoj hodnocené po závazných ukazatelích Výdaje určené na financování programů výzkumu a vývoje se v průběhu roku 2007 řídily zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o podpoře výzkumu a vývoje), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon 130/2002 Sb.) a v souladu s nařízeními vlády č. 461/2002 Sb., o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji a č. 462/2002 Sb., o institucionální podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o hodnocení výzkumných záměrů. I.4.4.1.1. Úvod Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši 468 941 tis. Kč, z toho limit na institucionální podporu činil 97 203 tis. Kč a limit na účelovou podporu činil 371 738 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl rozpočet upraven na částku 474 975 tis. Kč, z toho limit na institucionální podporu činil 97 203 tis. Kč a limit na účelovou podporu činil 377 772 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo částky 491 479 tis. Kč, tj. 103,47 % upraveného rozpočtu, z toho institucionální podpora 107 740 tis. Kč, tj. 110,84 % upraveného rozpočtu a účelová podpora 383 739 tis. Kč, tj. 101,58 % upraveného rozpočtu. V tomto čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 62 269 tis. Kč (účelová podpora) a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 29 158 tis. Kč (z toho institucionální podpora 14 625 tis. Kč a účelová podpora 14 533 tis. Kč). Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 429 210 tis. Kč, tj. 90,36 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 400 052 tis. Kč, tj. 84,23 % upraveného rozpočtu. V oblasti výzkumu a vývoje zůstaly nedočerpány prostředky ve výši 12 654 tis. Kč, z toho institucionální podpora 4 088 tis. Kč a účelová podpora 8 566 tis. Kč. 67

V oblasti mimorozpočtových zdrojů jsou zahrnuty i nečerpané prostředky ve výši 1 998 tis. Kč, které byly odvedeny v rámci finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007. Nevyčerpané rozpočtové zdroje z předchozích let v celkové výši 37 314 tis. Kč byly v souladu s Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007 sníženy o 8 156 tis. Kč převodem do kapitoly Všeobecná pokladní správa. Přehled těchto vrácených prostředků po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 24. Výdaje kryté příjmem z rozpočtu Evropské unie nebyly v hodnoceném období realizovány. Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 4. Porovnání výdajů za oblast výzkumu a vývoje za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. I.4.4.1.2. Závazné ukazatele Rozpisem státního rozpočtu byly v kapitole MO v oblasti výzkumu a vývoje sledovány následující jednotlivé ukazatele: Programy v působnosti poskytovatelů Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši 304 362 tis. Kč. V průběhu roku byl tento ukazatel navýšen i o prostředky jiných kapitol na částku 306 665 tis. Kč. Čerpání za hodnocené období dosáhlo částky 319 621 tis. Kč, tj. 104,22 % upraveného rozpočtu. V tomto čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 62 269 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 14 533 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 257 352 tis. Kč, tj. 83,92 % upraveného rozpočtu. 68

Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 242 819 tis. Kč, tj. 79,18 % upraveného rozpočtu. V průběhu roku byly do kapitoly MO převedeny prostředky z jiných rozpočtových kapitol ve výši 2 303 tis. Kč. Celkem bylo čerpáno 2 213 tis. Kč, tj. 96,09 % upraveného rozpočtu, takto: Z kapitoly Ministerstvo zdravotnictví byly převedeny prostředky ve výši 1 331 tis. Kč. Z této částky bylo vyčerpáno 1 290 tis. Kč, tj. 96,92 % upraveného rozpočtu. Z kapitoly Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy byly převedeny prostředky ve výši 902 tis. Kč. Z této částky bylo vyčerpáno 853 tis. Kč, tj. 94,57 % upraveného rozpočtu. Z kapitoly Ministerstvo dopravy byly převedeny prostředky ve výši 70 tis. Kč. Z této částky bylo vyčerpáno 70 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Prostředky vyčleněné na řešení 54 akcí obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 950 Profesionalizace AČR), byly čerpány ve výši 79 628 tis. Kč, tj. 99,54 % upraveného rozpočtu. Účelová podpora byla poskytnuta 20 subjektům: 2 příspěvkovým organizacím (Ústřední vojenská nemocnice Praha a CASRI Praha), 1 organizační složce MO (Agentura rozvoje informatiky Praha), 1 vojenské vysoké škole (Fakulta vojenského zdravotnictví Hradec Králové), 2 veřejným vysokým školám (České vysoké učení technické v Praze a Masarykova univerzita Brno), 14 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43). Prostředky vyčleněné na řešení 22 akcí podpory obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 960 Reforma ozbrojených sil ČR), byly čerpány ve výši 164 076 tis. Kč, tj. 99,83 % upraveného rozpočtu. 69

Účelová podpora byla poskytnuta 5 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43). Prostředky vyčleněné na řešení 27 akcí podpory obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 970 Schopnosti dosažení deklarovaných aliančních schopností), byly čerpány ve výši 73 704 tis. Kč, tj. 122,84 % upraveného rozpočtu. Účelová podpora byla poskytnuta 5 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43) a 1 příspěvkové organizaci resortu MO (Ústřední vojenská nemocnice Praha). Rozpočtové prostředky výše uvedených příjemců byly využity především na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro řešení projektů, pořízení speciálních přístrojů a zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení, nehmotných výsledků výzkumné činnosti, a to již vyřešených problémů a ukončených postupů nutných k získání vědeckých informací a poznatků. Veřejné zakázky Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši 64 376 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Čerpání za hodnocené období dosáhlo částky 58 966 tis. Kč, tj. 91,60 % upraveného rozpočtu. Prostředky vyčleněné na řešení 23 akcí podpory obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 920 Obranný výzkum a vývoj podpory výstavby sil AČR), byly čerpány ve výši 58 966 tis. Kč, tj. 91,60 % upraveného rozpočtu. Účelová podpora byla poskytnuta 11 řešitelským subjektům: 1 příspěvkové organizaci (Ústřední vojenská nemocnice Praha), 1 vojenské vysoké škole (Fakulta vojenského zdravotnictví Hradec Králové), 1 veřejné vysoké škole (Lékařská fakulta UK Praha), 1 občanskému sdružení (Zdravotní a sociální akademie Hradec Králové), 70

7 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43). Rozpočtové prostředky výše uvedených příjemců byly využity především na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro řešení projektů, pořízení speciálních přístrojů a zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení, nehmotných výsledků výzkumné činnosti, a to již vyřešených problémů a ukončených postupů nutných k získání vědeckých informací a poznatků. Specifický výzkum na vysokých školách Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši 23 129 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Čerpání za hodnocené období dosáhlo částky 26 835 tis. Kč, tj. 116,02 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 4 625 tis. Kč. Skutečné čerpání bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 22 210 tis. Kč, tj. 96,03 % upraveného rozpočtu. Tyto prostředky byly čerpány v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 930 Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany) na podporu specifického výzkumu na vojenských vysokých školách. Prostředky byly využity na úhradu mzdových nákladů a odpovídajících zákonných odvodů (sociálního a zdravotního pojištění, FKSP) pracovníků podílejících se na podpoře specifického výzkumu ve vojenských vysokých školách, zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro jeho rozvoj a na pořízení speciálních přístrojů, zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení. Výdaje byly realizovány podle kritérií stanovených podle počtu studentů, akademických pracovníků a podílu na činnosti ve výzkumu a vývoji. Národní program výzkumu Na tento závazný ukazatel byly do kapitoly MO transferovány prostředky na základě žádosti Ministerstva dopravy v celkové výši 215 tis. Kč. Tyto prostředky byly čerpány ve výši 214 tis. Kč, tj. 99,53 % upraveného rozpočtu. 71

I.4.4.1.3. Ostatní výdaje určené na výzkum a vývoj Ostatní výdaje v oblasti výzkumu a vývoje nebyly jednotlivě sledovány jako závazné ukazatele a jsou samostatně vyhodnoceny v následující části. Účelová podpora na projekty výzkumu a vývoje uvolněná z jiných rozpočtových kapitol Na ostatní grantové projekty v roce 2007 byly do kapitoly MO na řešení projektů výzkumu a vývoje převedeny tyto prostředky: na základě rozhodnutí předsednictva Grantové agentury ČR o udělení neinvestiční účelové podpory ze státního rozpočtu ve výši 3 516 tis. Kč. Tyto byly čerpány ve výši 3 382 tis. Kč, tj. 96,19 % upraveného rozpočtu, na základě žádosti Grantové agentury Akademie věd ČR ve výši 226 tis. Kč. Tyto byly čerpány ve výši 226 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Výdaje účelové podpory na ostatní aktivity Na výdaje účelové podpory na ostatní aktivity byl stanoven rozpočet ve výši 3 000 tis. Kč v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 950 Profesionalizace AČR). Celkem bylo čerpáno 1 556 tis. Kč, tj. 51,87 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly určeny na zabezpečení infrastruktury pro řízení výzkumných a vývojových projektů, na zabezpečení veřejných soutěží a veřejných zakázek, na kontrolu projektů a na ostatní osobní výdaje určené k úhradě oponentských posudků a odměn fyzickým osobám za mimořádné výsledky ve výzkumu a vývoji. Výzkumné záměry Na výzkumné záměry byl stanoven rozpočet ve výši 73 974 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Celkem bylo čerpáno 80 805 tis. Kč, tj. 109,23 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 10 000 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 70 805 tis. Kč, tj. 95,72 % upraveného rozpočtu. 72

Prostředky byly poskytnuty v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 930 Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany) na 12 výzkumných záměrů 4 organizacím: 2 organizačním jednotkám OSS MO (Univerzita obrany Brno a Fakulta vojenského zdravotnictví Hradec Králové), 2 příspěvkovým organizacím MO (Ústav leteckého zdravotnictví Praha a CASRI Praha). Prostředky byly využity na úhradu mzdových nákladů a odpovídajících zákonných odvodů (sociálního a zdravotního pojištění, FKSP) pracovníků podílejících se na řešení výzkumného záměru, na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro jeho řešení a na pořízení speciálních přístrojů, zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení. Výdaje institucionální podpory na ostatní aktivity Na institucionální podporu na ostatní aktivity byl stanoven rozpočet ve výši 100 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. V oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program 907 930 Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany) byly čerpány prostředky ve výši 100 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly použity na zabezpečení infrastruktury pro řízení výzkumných záměrů, na hodnocení a kontrolu výzkumných záměrů a na úhradu oponentských posudků a odměn fyzickým osobám za mimořádné výsledky ve výzkumu a vývoji. 73

I.4.2.2. Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN Programy byly zaměřeny na rozvoj pracovišť v působnosti Ministerstva obrany, která se zabývají výzkumem a vývojem a zabezpečení vývoje směřujícího k modernizaci systémů výzbroje a vojenské techniky odpovídající strategické koncepci NATO a schopnostem, ke kterým se AČR zavázala vůči NATO a EU. Mezi prioritní úkoly v roce 2007 patřil zejména výzkum a vývoj v oblasti komplexní ochrany jednotek a jednotlivce, rozvoj senzorů, systémů velení a řízení a rozvoje vojenské zdravotnické služby. Stanovený rozpočet účelově určených výdajů na financování programů výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN byl schválen ve výši 468 941 tis. Kč, z toho kapitálové výdaje činily 125 123 tis. Kč a běžné související výdaje 343 818 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období nebyl rozpočet upraven, došlo pouze ke změně poměru mezi kapitálovými a běžnými souvisejícími výdaji, kdy kapitálové výdaje byly upraveny na konečnou částku 92 683 tis. Kč a běžné související výdaje na částku 376 258 tis. Kč. Celkové čerpání v roce 2007 dosáhlo částky 485 670 tis. Kč, tj. 103,57 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje 102 464 tis. Kč a běžné související výdaje 383 206 tis. Kč. V tomto čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 62 269 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 29 158 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 423 401 tis. Kč, tj. 90,29 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 394 243 tis. Kč, tj. 84,07 % upraveného rozpočtu. Přehled výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 28. Přehled o finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007 v této oblasti výdajů po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 27. 74

I.4.4.2.1. Charakteristika uskutečněných výdajů v jednotlivých programech financovaných v roce 2007 Program 907 920 Obranný výzkum a vývoj podpory výstavby sil AČR Hlavní prioritou tohoto programu bylo řešit úkoly účelové podpory obranného výzkumu zaměřené na plnění cílů výstavby AČR v oblastech ochrany proti terorismu, průzkumným systémům a systémům elektronického boje, ochrany živé síly a techniky, inteligentních obranných zbraňových systémů, systémů velení a řízení, neletálních zbraní, výstavby pozemních sil, letectva a protivzdušné ochrany. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 58 966 tis. Kč, tj. 91,60 % upraveného rozpočtu. Program 907 930 Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany Hlavní prioritou tohoto programu bylo získání a zvládnutí nových vědeckých poznatků a teorií určených k vědecké podpoře rozvoje obrany státu v působnosti Ministerstva obrany, plnění hlavních úkolů výstavby sil AČR a společných cílů výstavby sil v rámci NATO. Program zabezpečoval institucionální podporu a plnil výzkumné záměry v oblasti obrany a bezpečnosti. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 107 740 tis. Kč, tj. 110,84 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje ve výši 14 625 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 93 115 tis. Kč, tj. 95,79 % upraveného rozpočtu. Program 907 950 Profesionalizace AČR Hlavní prioritou tohoto programu bylo zabezpečit specifické podmínky pro naplnění hlavních úkolů profesionalizace AČR a zefektivnit celkový systém velení a řízení. Program byl zaměřen na rozvoj senzorů, ochranu a zabezpečení živé síly a techniky a nové obranné technologie. Dále byl zaměřen na rozvoj teorie operačního umění a taktiky, na management krizových situací obrany a ochrany obyvatel a majetku, teorii řízení, velení a informatiky na taktickém stupni, přípravu vojenského profesionála, teorii vzdělávání, výchovy a výcviku, vojenskou strategii, operační umění, výstavbu a použití jednotek. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 81 184 tis. Kč, tj. 97,81 % upraveného rozpočtu. 75

Program 907 960 Reforma ozbrojených sil ČR Hlavní prioritou tohoto programu bylo zabezpečit ochranu proti zbraním hromadného ničení (detekce chemických a biologických látek), průzkum, aktivní a pasivní sledovací senzory, zdravotnické zabezpečení v poli, systémy velení a řízení, výstavbu pozemních a vzdušných sil a ochranu proti terorismu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 164 076 tis. Kč, tj. 99,83 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 62 269 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 101 807 tis. Kč, tj. 61,94 % upraveného rozpočtu. Program 907 970 Schopnosti dosažení deklarovaných aliančních schopností Hlavní prioritou tohoto programu bylo dosažení vysokého stupně interoperability se silami a prostředky NATO, zabezpečení úkolů v boji proti terorismu, k ochraně životů a majetku obyvatel a ke zvyšování bezpečnostní situace v ČR a v ostatních členských zemích NATO a EU. Mezi další úkoly programu patřila včasná dostupnost sil, rozmístitelnost a mobilita, účinné nasazení, udržitelnost a odolnost a ochrana sil. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši 73 704 tis. Kč, tj. 122,84 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 14 533 tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 59 171 tis. Kč, tj. 98,62 % upraveného rozpočtu. I.4.4.2.2. Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje Rozpisem rozpočtu kapitoly MO byly stanoveny transfery podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje ve výši 337 930 tis. Kč, z toho neinvestiční transfery 269 722 tis. Kč a investiční transfery 68 208 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl rozpis rozpočtu upraven na 339 608 tis. Kč, z toho neinvestiční transfery 298 686 tis. Kč a investiční transfery 40 922 tis. Kč. 76

Celkové čerpání transferů dosáhlo výše 351 028 tis. Kč, tj. 103,36 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční transfery 308 896 tis. Kč, tj. 103,42 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 42 132 tis. Kč, tj. 102,96 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 62 269 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 12 535 tis. Kč. Čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 288 759 tis. Kč, tj. 85,03 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční transfery 286 863 tis. Kč, tj. 96,04 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 1 896 tis. Kč, tj. 4,63 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 276 224 tis. Kč, tj. 81,34 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční transfery 275 538 tis. Kč, tj. 92,25 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 686 tis. Kč, tj. 1,68 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly využity především na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro řešení projektů, pořízení speciálních přístrojů a zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení, nehmotných výsledků výzkumné činnosti, a to již vyřešených problémů a ukončených postupů nutných k získání vědeckých informací a poznatků. Účelové transfery na podporu obranného výzkumu a vývoje byly podnikatelským subjektům poskytnuty v následujících programech: Program 907 920 Obranný výzkum a vývoj podpory výstavby sil AČR Účelové neinvestiční a investiční transfery v celkové výši 53 432 tis. Kč byly poskytnuty 7 podnikatelským subjektům. Tyto prostředky byly čerpány ve výši 53 432 tis. Kč, tj. 100,00 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery 53 134 tis. Kč a investiční transfery 298 tis. Kč. Program 907 950 Profesionalizace AČR Účelové neinvestiční transfery v celkové výši 62 855 tis. Kč byly poskytnuty 14 podnikatelským subjektům. 77

Tyto prostředky byly čerpány ve výši 62 855 tis. Kč, tj. 100,00 % poskytnutých prostředků. Program 907 960 Reforma ozbrojených sil ČR Účelové neinvestiční a investiční transfery v celkové výši 164 362 tis. Kč byly poskytnuty 5 podnikatelským subjektům. Tyto prostředky byly čerpány ve výši 164 076 tis. Kč, tj. 99,83 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery 123 722 tis. Kč a investiční transfery 40 354 tis. Kč. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 62 269 tis. Kč. Čerpání účelových prostředků bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 101 807 tis. Kč, tj. 61,94 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery 101 689 tis. Kč a investiční transfery 118 tis. Kč. Program 907 970 - Schopnosti - dosažení deklarovaných aliančních schopností Účelové neinvestiční a investiční transfery v celkové výši 58 959 tis. Kč byly poskytnuty 5 podnikatelským subjektům. Tyto prostředky byly čerpány ve výši 70 665 tis. Kč, tj. 119,85 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery ve výši 69 185 tis. Kč a investiční transfery ve výši 1 480 tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 12 535 tis. Kč. Čerpání účelových prostředků bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo 58 130 tis. Kč, tj. 98,59 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery 57 860 tis. Kč a investiční transfery 270 tis. Kč. Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na výzkum a vývoj je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43. 78

I.4.5. BĚŽNÉ VÝDAJE (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN) Rozpisem státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byl stanoven objem běžných výdajů v celkové výši 37 073 882 tis. Kč. V hodnoceném období byl tento limit snížen na částku 36 894 231 tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo v této oblasti výdajů ke snížení limitu o 103 990 tis. Kč. V tomto objemu nejsou zahrnuty výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN (dále jen mimo programového financování) a výdaje na obranný výzkum a vývoj (platy, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem a FKSP). Celkové čerpání dosáhlo výše 37 686 661 tis. Kč, tj. 102,15 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 618 324 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 818 597 tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo k poklesu celkového čerpání o 946 256 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 37 068 337 tis. Kč, tj. 100,47 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 207 byly převedeny do rezervního fondu roku 2008 v této struktuře: ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné placené zaměstnavatelem ostatní běžné výdaje 77 684 tis. Kč, 24 470 tis. Kč, 515 751 tis. Kč. V celkové částce převodu nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu jsou zahrnuty i prostředky ve výši 419 tis. Kč určené na úhradu škod způsobených pojistnými událostmi. Skutečné čerpání běžných výdajů mimo programového financování bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 36 249 740 tis. Kč, tj. 98,25 % upraveného rozpočtu. 79

Mimorozpočtové zdroje byly použity formou zvýšení limitů výdajů následovně: nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 ve výši 801 841 tis. Kč, z toho: platy ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné placené zaměstnavatelem FKSP důchody ostatní sociální dávky ostatní běžné výdaje 7 176 tis. Kč, 1 558 tis. Kč, 2 517 tis. Kč, 69 tis. Kč, 10 500 tis. Kč, 2 500 tis. Kč, 777 521 tis. Kč, prostředky poskytnuté ze zahraničí ze zvláštních fondů NATO ve výši 4 260 tis. Kč na financování operací spojených s účastí ČR v NATO, peněžní dary ve výši 10 333 tis. Kč. V celkové částce použitých mimorozpočtových zdrojů jsou zahrnuty i prostředky z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel ve výši 2 163 tis. Kč. Rozhodující část běžných výdajů mimo programového financování tvořily provozní výdaje kapitoly MO, mandatorní výdaje, příspěvky na provoz zřízeným příspěvkovým organizacím a neinvestiční dotace podnikatelským subjektům. Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v této oblasti výdajů, po odpočtu převodu prostředků do rezervního fondu, nebyly dočerpány prostředky ve výši 26 167 tis. Kč. Přehled rozpočtu a jeho čerpání po jednotlivých oblastech je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 29. V dalších částech této kapitoly jsou hodnoceny běžné výdaje mimo programového financování. Pouze v kapitolách I.3.5.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci a I.3.5.2. Pojistné a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb jsou uvedené údaje uváděny včetně výdajů na výzkum a vývoj, neboť jsou součástí těchto závazných ukazatelů. 80

I. 4. 5. 1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve výši 11 858 609 tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve výši 11 055 152 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 803 457 tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byly stanoveny závazným ukazatelem v celkové výši 997 674 tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve státní správě ve výši 955 821 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě ve výši 41 853 tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly stanoveny ve výši 10 860 935 tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši 10 099 331 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši 761 604 tis. Kč. Organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 3 346 tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve výši 3 310 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 36 tis. Kč. Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci upraven na částku 11 916 750 tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve výši 11 126 880 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 789 870 tis. Kč. Závazný ukazatel prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byl upraven na částku 1 053 412 tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve státní správě na částku 1 026 322 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě na částku 27 090 tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly upraveny na celkovou výši 10 863 338 tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši 10 100 558 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši 762 780 tis. Kč. 81

Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ponechány ve stanovené výši. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše 11 924 895 tis. Kč, tj. 100,07 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši 11 134 052 tis. Kč, tj. 100,06 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 790 843 tis. Kč, tj. 100,12 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 8 774 tis. Kč a převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 77 684 tis. Kč. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci byly v roce 2007 čerpány ve výši 11 847 211 tis. Kč, tj. 99,42 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši 11 134 052 tis. Kč, tj. 100,06 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 713 159 tis. Kč, tj. 90,29 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 8 774 tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců ve výši 7 176 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 1 598 tis. Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo 11 838 437 tis. Kč, tj. 99,34 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši 11 126 876 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 711 561 tis. Kč, tj. 90,09 % upraveného rozpočtu). Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v roce 2007 nebyly v oblasti prostředků na platy a ostatních plateb za provedenou práci čerpány prostředky na ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 78 313 tis. Kč. V této částce jsou zahrnuty prostředky, které byly převedeny do rezervního fondu v celkové výši 77 684 tis. Kč. Po odečtení tohoto převodu nebyly skutečně dočerpány prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 629 tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců ve výši 4 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 625 tis. Kč) Z této částky nebyly dočerpány prostředky na ostatní platby za provedenou práci v oblasti výzkumu a vývoje ve výši 237 tis. Kč. 82

Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byly v roce 2007 čerpány ve výši 1 055 381 tis. Kč, tj. 100,19 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve státní správě 1 029 257 tis. Kč, tj. 100,29 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě 26 124 tis. Kč, tj. 96,43 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 4 088 tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců ve státní správě ve výši 2 935 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě ve výši 1 153 tis. Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo 1 051 293 tis. Kč, tj. 99,80 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve státní správě ve výši 1 026 322 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě ve výši 24 971 tis. Kč, tj. 92,18 % upraveného rozpočtu). Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly v roce 2007 čerpány ve výši 10 791 830 tis. Kč, tj. 99,34 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši 10 104 795 tis. Kč, tj. 100,04 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši 687 035 tis. Kč, tj. 90,07 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 4 686 tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši 4 241 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši 445 tis. Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo 10 787 144 tis. Kč, tj. 99,30 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši 10 100 554 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši 686 590 tis. Kč, tj. 90,01 % upraveného rozpočtu). Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 3 360 tis. Kč, tj. 100,42 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši 83

3 310 tis. Kč, tj. 100,00% upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 50 tis. Kč, tj. 138,89% upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje na ostatní platby za provedenou práci z mimorozpočtových zdrojů ve výši 14 tis. Kč. Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u organizační složky státu Vojenský vlečkový úřad Praha, bez použití mimorozpočtových zdrojů, činilo 3 346 tis. Kč, tj. 100,00% upraveného rozpočtu. I.4.5.1.1. Závazné limity regulace zaměstnanosti Kapitole MO byly stanoveny Ministerstvem financí závazné limity regulace zaměstnanosti, tj. vnitřní limity prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci a limity počtů osob v souhrnech pro státní správu (pro ústřední orgán a pro správu ve složkách obrany), pro ostatní složky mimo státní správu a pro příspěvkové organizace (viz část III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 3). Průměrný přepočtený počet zaměstnanců organizačních složek státu v rámci kapitoly MO činil 37 398 osob. Závazný limit počtu zaměstnanců 38 764 osob, který byl po provedených změnách navýšen na 38 975 osob, byl tak naplněn na 95,95 % (tzn. nenaplněnost 1 577 osob). Plnění v jednotlivých kategoriích je blíže popsáno v následující tabulce: Kategorie zaměstnanců Limit Stanovený Upravený Počty zaměstnanců Skutečnost Porovnání Plnění v % Rozdíl S/U Vojáci z povolání a) státní správa 814 829 799 96,38-30 v tom: - ústřední orgán 565 565 535 94,69-30 - správa ve složkách obrany 249 264 264 100,00 0 b) ostatní složky mimo státní správu 25 074 25 103 23 725 94,51-1 378 v tom: - Vojenský vlečkový úřad 0 0 0 0 Vojáci z povolání celkem 25 888 25 932 24 524 94,57-1 408 Občanští zaměstnanci a) státní správa 1 578 1 779 1 749 98,31-30 v tom: - ústřední orgán 1 112 1 112 1 082 97,30-30 - správa ve složkách obrany 466 667 667 100,00 0 b) ostatní složky mimo státní správu 11 298 11 264 11 125 98,77-139 84

Kategorie zaměstnanců Limit Počty zaměstnanců Skutečnost Porovnání Stanovený Upravený Plnění Rozdíl v % S/U v tom: - Vojenský vlečkový úřad 10 10 10 100,00 0 Občanští zaměstnanci celkem 12 876 13 043 12 874 98,70-169 Zaměstnanci celkem a) státní správa 2 392 2 608 2 548 97,70-60 v tom: - ústřední orgán 1 677 1 677 1 617 96,42-60 - správa ve složkách obrany 715 931 931 100,00 0 b) ostatní složky mimo státní správu 36 372 36 367 34 850 95,83-1 517 v tom: - Vojenský vlečkový úřad 10 10 10 100,00 0 Zaměstnanci celkem 38 764 38 975 37 398 95,95-1 577 Oproti roku 2006 došlo ke snížení průměrného přepočteného počtu zaměstnanců o 1 235 osob - porovnání průměrného přepočteného počtu zaměstnanců dosaženého v letech 2006 a 2007 podle kategorií zaměstnanců je uvedeno v následující tabulce: Kategorie zaměstnanců Průměrné přepočtené počty 2006 Průměrné přepočtené počty 2007 Meziroční rozdíl Vojáci z povolání a) státní správa 747 799 52 v tom: - ústřední orgán 531 535 4 - správa ve složkách obrany 216 264 48 b) ostatní složky mimo státní správu 23 342 23 725 383 v tom: - Vojenský vlečkový úřad 0 0 0 Vojáci z povolání celkem 24 089 24 524 435 Občanští zaměstnanci a) státní správa 1 575 1 749 174 v tom: - ústřední orgán 1 078 1 082 4 - správa ve složkách obrany 497 667 170 b) ostatní složky mimo státní správu 12 969 11 125-1 844 v tom: - Vojenský vlečkový úřad 10 10 0 Občanští zaměstnanci celkem 14 544 12 874-1 670 Zaměstnanci celkem a) státní správa 2 322 2 548 226 v tom: - ústřední orgán 1 609 1 617 8 - správa ve složkách obrany 713 931 218 b) ostatní složky mimo státní správu 36 311 34 850-1 461 v tom: - Vojenský vlečkový úřad 10 10 0 Zaměstnanci celkem 38 633 37 398-1 235 85

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců státní správy činil 2 548 osob, z toho ústřední orgán 1 617 osob a správa ve složkách obrany 931 osob. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců ostatních složek mimo státní správu činil 34 850 osob (v tom u organizační složky státu - Vojenského vlečkového úřadu Praha 10 osob). Porovnání zaměstnanosti v letech 2004 2007 podle jednotlivých kategorií a dále samostatně za vojáky z povolání a samostatně za občanské zaměstnance jsou uvedena v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Přílohy č. 32, 32a a 32b. I.4.5.1.2. Prostředky na platy Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců ve výši 11 055 152 tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců ve státní správě byly stanoveny závazným ukazatelem ve výši 955 821 tis. Kč (z toho u ústředního orgánu ve výši 723 141 tis. Kč a u správy ve složkách obrany ve výši 232 680 tis. Kč). Prostředky na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu byly stanoveny ve výši 10 099 331 tis. Kč (z toho organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny prostředky na platy zaměstnanců ve výši 3 310 tis. Kč). Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců upraven na částku 11 126 880 tis. Kč. Závazný ukazatel prostředků na platy zaměstnanců ve státní správě byl upraven na částku 1 026 322 tis. Kč (z toho u ústředního orgánu ve výši 723 942 tis. Kč a u správy ve složkách obrany ve výši 302 380 tis. Kč). Prostředky na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu byly upraveny na částku ve výši 10 100 558 tis. Kč (z toho organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly prostředky na platy zaměstnanců zachovány ve stanovené výši 3 310 tis. Kč). Platy zaměstnanců organizačních složek státu v rámci kapitoly MO byly vypláceny podle zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce (dále jen zákon č. 262/2006 Sb.), zákona č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a některých dalších organizacích a orgánech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 143/1992 Sb.), nařízení vlády ČR č. 564/2006, o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě (dále jen nařízení vlády č. 564/2006 Sb.) 86

a nařízení vlády ČR č. 565/2006 Sb., o platových poměrech vojáků z povolání (dále jen nařízení vlády č. 565/2006 Sb.). Rozhodujícím opatřením, které ovlivnilo čerpání prostředků na platy a výši průměrného platu v roce 2007, byla nová úprava stupnice platových tarifů v rámci jednotlivých platových tříd a stupňů s účinností od 1.1.2007 podle nařízení vlády č. 564/2006 Sb. a nařízení vlády č. 565/2006 Sb. Platy zaměstnanců byly v roce 2007 čerpány ve výši 11 134 052 tis. Kč, tj. 100,06 % z upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 7 176 tis. Kč. Při průměrném přepočteném počtu 37 398 osob bylo dosaženo průměrného měsíčního platu ve výši 24 810 Kč. Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo 11 126 876 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Platy zaměstnanců ve státní správě byly čerpány ve výši 1 029 257 tis. Kč, tj. 100,29 % upraveného rozpočtu (z toho v ústředním orgánu státní správy ve výši 726 847 tis. Kč, tj. 100,40% upraveného rozpočtu a ve správě ve složkách obrany ve výši 302 410 tis. Kč, tj. 100,01 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 2 935 tis. Kč (z toho v ústředním orgánu státní správy ve výši 2 905 tis. Kč a ve správě ve složkách obrany ve výši 30 tis. Kč). Při průměrném přepočteném počtu 2 548 osob bylo dosaženo u zaměstnanců ve státní správě průměrného měsíčního platu ve výši 33 662 Kč (z toho při průměrném přepočteném počtu 1 617 osob u ústředního orgánu 37 459 Kč a při průměrném přepočteném počtu 931 osob ve správě ve složkách obrany 27 069 Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců ve státní správě, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo 1 026 322 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu (z toho v ústředním orgánu státní správy ve výši 723 942 tis. Kč a ve správě ve složkách obrany ve výši 302 380 tis. Kč). Platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu byly čerpány ve výši 10 104 795 tis. Kč, tj. 100,04 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 4 241 tis. Kč. Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců ostatních složek mimo státní správu, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo 10 100 554 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 87

Při průměrném přepočteném počtu 34 850 osob bylo dosaženo u zaměstnanců ostatních složek mimo státní správu průměrného měsíčního platu ve výši 24 163 Kč. Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na platy zaměstnanců ve výši 3 310 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Při průměrném přepočteném počtu 10 osob bylo dosaženo průměrného měsíčního platu ve výši 27 583 Kč. Porovnání čerpání platových prostředků v letech 2004 2007 v kapitole MO celkem, z toho ve státní správě a u ostatních složek mimo státní správu je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 30. Následující tabulka obsahuje porovnání průměrných měsíčních platů v letech 2006 a 2007: (v Kč) Kategorie zaměstnanců Průměrný měsíční plat v roce 2006 Průměrný měsíční plat v roce 2007 Meziroční rozdíl Vojáci z povolání a) státní správa 35 198 37 001 1 803 v tom: - ústřední orgán 37 760 41 020 3 260 - správa ve složkách obrany 28 899 28 856-43 b) ostatní složky mimo státní správu 22 797 24 321 1 524 Vojáci z povolání celkem 23 182 24 734 1 552 Občanští zaměstnanci a) státní správa 31 627 32 137 510 v tom: - ústřední orgán 34 481 35 698 1 217 - správa ve složkách obrany 25 438 26 361 923 b) ostatní složky mimo státní správu 22 103 23 824 1 721 v tom: Vojenský vlečkový úřad Praha 27 958 27 583-375 Občanští zaměstnanci celkem 23 134 24 954 1 820 Zaměstnanci celkem a) státní správa 32 776 33 662 886 v tom: - ústřední orgán 35 563 37 459 1 896 - správa ve složkách obrany 26 487 27 069 582 b) ostatní složky mimo státní správu 22 549 24 163 1 614 v tom: Vojenský vlečkový úřad Praha 27 958 27 583-375 Zaměstnanci celkem 23 164 24 810 1 646 Porovnání průměrných měsíčních platů za roky 2004-2007 v členění na vojáky z povolání, občanské zaměstnance a zaměstnance celkem je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 30 a. 88

Platové prostředky vojáků z povolání Na platy vojáků z povolání bylo vynaloženo celkem 7 278 994 tis. Kč (z toho 4 501 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 100,06 % upraveného rozpočtu ve výši 7 274 497 tis. Kč. Při dosaženém průměrném přepočteném počtu 24 524 osob představuje průměrný měsíční plat této kategorie zaměstnanců částku 24 734 Kč. Počty vojáků z povolání, objemy vyplacených platů a průměrné platy jsou uvedeny v následující tabulce: Vojáci z povolání Průměrné přepočtené počty osob Objemy vyplacených platů (v tis. Kč) Průměrné platy (v Kč) Státní správa celkem 799 354 763 37 001 v tom : - ústřední orgán 535 263 346 41 020 - správa ve složkách obrany 264 91 417 28 856 Ostatní složky mimo státní správu 23 725 6 924 231 24 321 Celkem 24 524 7 278 994 24 734 Platové prostředky občanských zaměstnanců Na platy občanských zaměstnanců bylo vynaloženo celkem 3 855 058 tis. Kč (z toho 2 675 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 100,07 % upraveného rozpočtu ve výši 3 852 383 tis. Kč. Při dosaženém průměrném přepočteném počtu 12 874 osob představuje průměrný měsíční plat této kategorie zaměstnanců částku 24 954 Kč. Počty občanských zaměstnanců, objemy vyplacených platů a průměrné platy jsou uvedeny v následující tabulce: Občanští zaměstnanci Průměrné přepočtené počty osob Objemy vyplacených platů (v tis. Kč) Průměrné platy (v Kč) Státní správa celkem 1 749 674 494 32 137 v tom: - ústřední orgán 1 082 463 501 35 698 - správa ve složkách obrany 667 210 993 26 361 Ostatní složky mimo státní správu 11 125 3 180 564 23 824 v tom: Vojenský vlečkový úřad Praha 10 3 310 27 583 Celkem 12 874 3 855 058 24 954 89

Účet rezervního fondu v oblasti platových prostředků V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti prostředků na platy ve výši 7 176 tis. Kč (z toho ve státní správě ve výši 2 935 tis. Kč a v ostatních složkách mimo státní správu ve výši 4 241 tis. Kč). V roce 2007 nebyl převod nevyčerpaných platových prostředků do rezervního fondu realizován. I.4.5.1.3. Ostatní platby za provedenou práci Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na ostatní platby za provedenou práci ve výši 803 457 tis. Kč. Prostředky na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byly stanoveny závazným ukazatelem ve výši 41 853 tis. Kč. Prostředky na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly stanoveny ve výši 761 604 tis. Kč (z toho organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha ve výši 36 tis. Kč). Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na ostatní platby za provedenou práci upraven na částku 789 870 tis. Kč. Závazný ukazatel prostředků ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byl upraven na částku 27 090 tis. Kč. Prostředky na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly upraveny na výši 762 780 tis. Kč (z toho organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly prostředky na ostatní platby za provedenou práci ponechány ve stanovené výši). Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše 790 843 tis. Kč, tj. 100,12 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 1 598 tis. Kč a převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 77 684 tis. Kč. Čerpání ostatních plateb za provedenou práci bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 713 159 tis. Kč, tj. 90,29 % z upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 1 598 tis. Kč. Skutečné čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo 711 561 tis. Kč, tj. 90,09 % upraveného rozpočtu. 90

Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v roce 2007 nebyly v oblasti ostatních plateb za provedenou práci čerpány prostředky ve výši 78 309 tis. Kč. V této částce je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 ve výši 77 684 tis. Kč. Po odečtení tohoto převodu nebyly skutečně dočerpány prostředky ve výši 625 tis. Kč, z toho 237 tis. Kč v oblasti výzkumu a vývoje. Čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 26 124 tis. Kč (z toho 1 153 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 96,43 % upraveného rozpočtu ve výši 27 090 tis. Kč. Čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 687 035 tis. Kč (z toho 445 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 90,07 % z upraveného rozpočtu ve výši 762 780 tis. Kč. Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 50 tis. Kč, tj. 138,89 % upraveného rozpočtu (v této částce je zahrnuto i použití mimorozpočtových zdrojů ve výši 14 tis. Kč). Porovnání čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci v letech 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 31. Celkový přehled o struktuře a objemech čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci v roce 2007 poskytuje následující tabulka (v čerpání není zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu): Ostatní platby za provedenou práci Čerpání v tis. Kč Zvláštní příplatek příslušníků AČR v misích v cizí měně 419 610 Odstupné 188 987 Náležitosti osob vykonávajících vojenská cvičení a další vojenskou službu 7 510 z toho: náležitosti osob vykonávajících vojenská cvičení a další voj. službu 689 kázeňské odměny osob ostatních vojáků 390 odměny vojákům v aktivní záloze dobrovolné 6 431 Ostatní osobní výdaje zaměstnanců a náležitosti představitelů státní moci 96 117 z toho: ostatní osobní výdaje 46 654 91

Ostatní platby za provedenou práci Čerpání v tis. Kč kázeňské odměny vojáků z povolání 47 935 platy a odchodné představitelů státní moci 1 528 Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené - ostatní 935 Celkem 713 159 Rozhodující položkou této skupiny výdajů byly prostředky vyplacené jako zvláštní příplatek, který je poskytován v cizí měně podle ustanovení 11 zákona č. 143/1992 Sb. příslušníkům AČR vykonávajících službu v zahraničí, a to ve výši 419 610 tis. Kč. Výše zvláštního příplatku je stanovena na základě hodnosti vojáků z povolání odvelených k výkonu služby v zahraničí s přihlédnutím ke klimatickým podmínkám a charakteru bojové operace. Jeho průměrná měsíční výše se pohybovala ve výši cca 2 766 USD. Další podstatnou část čerpání rozpočtu v oblasti ostatních plateb za provedenou práci tvořilo odstupné hrazené podle 67 zákona č. 262/2006 Sb., které bylo vyplaceno ve výši 188 987 tis. Kč (z toho 844 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů). Peněžní náležitosti podle zákona č. 220/1999 Sb., o průběhu základní nebo náhradní služby a vojenských cvičení a o některých právních poměrech vojáků v záloze, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 220/1999 Sb.), a zákona č. 585/2004 Sb., o branné povinnosti a jejím zajišťování (branný zákon), tj. náležitosti vojáků v záloze povolaných na vojenské cvičení nebo výjimečné vojenské cvičení a odměny vojákům v aktivní záloze dobrovolné, byly vyplaceny v celkové výši 7 510 tis. Kč. Z této částky: činily výplaty peněžních náležitostí vojáků v záloze povolaných na vojenské cvičení, nebo výjimečné vojenské cvičení, zejména prostředky na výplatu služného, zástupného, příplatků a kázeňských odměn celkově 1 079 tis. Kč. Služné, které bylo vyplaceno celkově 1 287 vojákům v záloze povolaným na vojenské cvičení nebo výjimečné vojenské cvičení, činilo 689 tis. Kč (z počtu 1 287 během roku 2007 bylo 447 osob na cvičení 1x, 300 osob 2x, 310 osob 3x, 98 osob 4x a 132 osob 5x a vícekrát), 92

byly odměny ve výši 6 431 tis. Kč podle 83, odst. 1) zákona č. 220/1999 Sb. vyplaceny 1 181 vojákům v aktivní záloze. V rámci ostatních plateb za provedenou práci byly dále hrazeny výdaje na ostatní osobní výdaje zaměstnanců a náležitosti představitelů státní moci ve výši 96 117 tis. Kč (z toho 754 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), ve kterých jsou zahrnuty: odměny poskytované na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr podle zákoníku práce, tj. dohod o provedení práce a dohod o pracovní činnosti v celkové výši 46 654 tis. Kč (z toho 55 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), kázeňské odměny vojákům z povolání podle zákona č. 221/1999 Sb., o vojácích z povolání, ve znění pozdějších předpisů, ve výši 47 935 tis. Kč (z toho 699 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), náležitosti podle zákona č. 236/1995 Sb., o platu a dalších náležitostech spojených s výkonem funkce představitelů státní moci a některých státních orgánů a soudců a poslanců Evropského parlamentu, ve znění pozdějších předpisů, ve výši 1 528 tis. Kč. Poslední položkou této oblasti jsou výdaje, které nelze zatřídit mezi prostředky na platy a jiné ostatní platby za provedenou práci, zejména pak refundace jiným organizacím k úhradě ostatních plateb za provedenou práci a náhrad platu, které dosáhly výše 935 tis. Kč. V oblasti ostatních plateb za provedenou práci došlo během roku 2007 nejen ke snížení tohoto ukazatele v souvislosti s novou rozpočtovou skladbou, platnou od 1. ledna 2007, ale zároveň i k rozsáhlým přesunům ve vnitřní struktuře ostatních plateb za provedenou práci oproti schválenému rozpočtu na rok 2007. Po porovnání s dosaženým čerpáním byly rozdíly následující: u zvláštního příplatku poskytovaného příslušníkům AČR vykonávajícím službu v zahraničí v důsledku neuskutečnění některých naplánovaných zahraničních misí oproti schválenému rozpočtu došlo k nižšímu čerpání prostředků o 71 715 tis. Kč, které byly následně převedeny do rezervního fondu, u odstupného poskytovaného občanským zaměstnancům při ukončení pracovního poměru vznikla úspora ve výši 6 266 tis. Kč, kdy občanští zaměstnanci našli 93

uplatnění v rámci resortu MO u jiných součástí a nebo nemohli být ze zákonných důvodů do konce roku 2007 propuštěni, u náležitostí osob vykonávajících vojenská cvičení a další vojenskou službu činila celková úspora ve výši 1 406 tis. Kč vzhledem ke skutečnosti, že vojenská cvičení byla realizována v menším rozsahu, u ostatních osobních výdajů vojáků z povolání, občanských zaměstnanců a ostatních osob včetně platu a odchodného ministra obrany (ostatní osobní výdaje byly ve výši 55 tis. Kč hrazeny z mimorozpočtových zdrojů) vznikla celková úspora ve výši 1 228 tis. Kč na základě uzavření nižšího počtu dohod o provedení práce a vyplacení nižšího objemu odměn v porovnání s rozpočtovaným objemem, u kázeňských odměn vojáků z povolání oproti schválenému rozpočtu došlo k překročení ve výši 1 459 tis. Kč, kdy bylo za tímto účelem použito 699 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů a zbylá část ve výši 760 tis. Kč byla vyčerpána na základě vnitřního přerozdělení prostředků na ostatní platby za provedenou práci, u ostatních plateb za provedenou práci ostatní došlo k úspoře ve výši 11 142 tis. Kč v důsledku změn vyplývajících z rozpočtové skladby platné od 1. ledna 2007, kdy byly prostředky ve výši 15 077 tis. Kč převedeny do výdajů na odměny za užití duševního vlastnictví (ve výši 3 000 tis. Kč) a výdajů na mzdové náhrady (ve výši 12 077 tis. Kč). Účet rezervního fondu v oblasti ostatních plateb za provedenou práci V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti prostředků na ostatní platby za provedenou práci ve výši 1 598 tis. Kč (z toho ve státní správě ve výši 1 153 tis. Kč a v ostatních složkách mimo státní správu ve výši 445 tis. Kč). V roce 2007 byl realizován převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků do rezervního fondu v celkové výši 77 684 tis. Kč ( z toho ze státní správy ve výši 2 118 tis. Kč z ostatních složek mimo státní správu ve výši 75 566 tis. Kč). Podstatnou část nevyčerpaných prostředků tvoří zvláštní příplatek poskytovaný příslušníkům AČR vykonávajícím službu v zahraničí, zejména pak z důvodu ukončení nasazení vojáků z povolání v misi EUFOR ke dni 30.6.2007. Zbývající prostředky nebyly vyčerpány zejména z důvodu nižšího počtu dohod uzavřených mimo pracovní poměr podle zákoníku práce. 94

I.4.5.2. Pojistné a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb Povinné pojistné placené zaměstnavatelem Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na povinné pojistné placené zaměstnavatelem ve výši 3 928 473 tis. Kč. Organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny prostředky na povinné pojistné placené zaměstnavatelem ve výši 1 109 tis. Kč. Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na povinné pojistné placené zaměstnavatelem upraven na částku ve výši 3 954 053 tis. Kč. Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byl závazný ukazatel určený na povinné pojistné placené zaměstnavatelem upraven v souvislosti s úpravou v oblasti ostatních plateb za provedenou práci na částku ve výši 1 169 tis. Kč. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše 3 956 532 tis. Kč, tj. 100,06 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 2 517 tis. Kč a převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 24 470 tis. Kč. Čerpání povinného pojistného placeného zaměstnavatelem bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 3 932 062 tis. Kč, tj. 99,44 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů. Skutečné čerpání povinného pojistného placeného zaměstnavatelem bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo 3 929 545 tis. Kč, tj. 99,38 % upraveného rozpočtu. Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v rámci tohoto dílčího ukazatele nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši 24 508 tis. Kč. V této částce jsou zahrnuty prostředky, které byly převedeny do rezervního fondu ve výši 24 470 tis. Kč. Po odečtení tohoto převodu nebyly skutečně dočerpány rozpočtové prostředky roku 2007 ve výši 38 tis. Kč, a to v celé výši v oblasti výzkumu a vývoje. Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na povinné pojistné placené zaměstnavatelem ve výši 1 174 tis. Kč, 95

tj. 100,43 % upraveného rozpočtu (v této částce je zahrnuto i použití mimorozpočtových zdrojů ve výši 5 tis. Kč). Výdaje v této oblasti představovaly rozpočtové prostředky vynaložené podle zákona č. 589/1992 Sb., o pojistném na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění, ve znění pozdějších předpisů. Podle jednotlivých kategorií osob bylo vykázáno následující čerpání: Kategorie zaměstnanců Sociální pojistné ve výši 26% z vyměřovacího základu Zdravotní pojištění ve výši 9 % z vyměřovacího základu (v tis. Kč) Celkem Vojáci z povolání 1 904 281 659 192 2 563 473 Občanští zaměstnanci 1 007 394 348 891 1 356 285 Ostatní *) 9 115 3 189 12 304 Celkem 2 920 790 1 011 272 3 932 062 *) Jedná se o refundace pojistného za osoby mimo kapitolu MO. Účet rezervního fondu v oblasti povinného pojistného placeného zaměstnavatelem V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti pojistného ve výši 2 517 tis. Kč. V roce 2007 byl realizován převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků do rezervního fondu v celkové výši 24 470 tis. Kč. Tento převod byl realizován zejména z toho důvodu, že v důsledku změny zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů, nebyly od 1. ledna 2007 vyplácené peněžité dary podle 52 odst. 2 písm. c) zákona č. 221/1999 Sb. zahrnovány do vyměřovacího základu pro výpočet pojistného na zdravotní pojištění a pojištění na sociální zabezpečení a státní politiku zaměstnanosti, což v době přípravy návrhu státního rozpočtu na rok 2007 ještě nebylo známo. Další prostředky nebyly vyplaceny z důvodu nižšího objemu vyplaceného náborového příspěvku pro vojáky z povolání podle 69 zákona č. 221/1999 Sb. 96

Příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na převod prostředků do fondu kulturních a sociálních potřeb (dále jen FKSP ) ve výši 221 103 tis. Kč. Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny tyto prostředky ve výši 67 tis. Kč. Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí v souvislosti s úpravami objemu platových prostředků v průběhu roku byl závazný ukazatel určený na převod prostředků do FKSP upraven na částku ve výši 222 541 tis. Kč. Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly tyto prostředky upraveny na výši 66 tis. Kč. Pro účely zajištění kulturních a sociálních potřeb zaměstnanců, bývalých zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků podle vyhlášky č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů, byl fond vytvořen základním přídělem, který činí 2 % z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy, tj. ve skutečné výši 222 610 tis. Kč (100,03 % upraveného rozpočtu). V uvedené částce skutečného přídělu prostředků do FKSP je zahrnut příděl z mimorozpočtových zdrojů ve výši 69 tis. Kč. U organizační složky státu Vojenského vlečkového úřadu Praha činil skutečný příděl 66 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Účet rezervního fondu v oblasti přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši 69 tis. Kč. V roce 2007 nebyl realizován převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků do rezervního fondu. 97

I.4.5.3. Odměny za užití duševního vlastnictví a mzdové náhrady Odměny za užití duševního vlastnictví V hodnoceném období byl v této oblasti výdajů stanoven rozpočet ve výši 4 022 tis. Kč. Čerpání dosáhlo výše 4 021 tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 2 085 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 1 936 tis. Kč, tj. 48,14 % upraveného rozpočtu. Tato oblast výdajů zahrnuje odměny poskytované autorům literárních, uměleckých a vědeckých děl včetně počítačových programů za udělení oprávnění dílo užít bez časového omezení podle zákona č. 121/2000 Sb., o právu autorském, o právech souvisejících s právem autorským a o změně některých zákonů (autorský zákon), ve znění pozdějších předpisů. Mzdové náhrady V hodnoceném období byl v této oblasti výdajů stanoven rozpočet ve výši 10 453 tis. Kč. Čerpání dosáhlo výše 10 453 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 4 395 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 6 058 tis. Kč, tj. 57,95 % upraveného rozpočtu. Tato oblast výdajů zahrnuje náhrady mezd nebo platu za pracovní volno související s plněním branné povinnosti, poskytnuté fyzickým osobám (mimo osob samostatně výdělečně činných), kteří jsou povoláni na vojenské cvičení nebo výjimečné vojenské cvičení podle zákona č. 585/2004 Sb., o branné povinnosti a jejím zajišťování (branný zákon), ve znění pozdějších předpisů. 98

I.4.5.4. Důchody a ostatní sociální dávky Pro rok 2007 byl v této oblasti běžných výdajů stanoven závazný ukazatel důchody ve výši 3 412 249 tis. Kč a ostatní sociální dávky ve výši 2 467 240 tis. Kč, tj. celkem 5 879 489 tis. Kč. Celková výše rozpočtu důchodů a ostatních sociálních dávek se v roce 2007 nezměnila. V průběhu roku byl rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí závazný ukazatel důchodů navýšen o 57 000 tis. Kč na částku 3 469 249 tis. Kč a u ostatních sociálních dávek snížen o tutéž částku na 2 410 240 tis. Kč. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti důchodů a ostatních sociálních dávek činilo 5 892 197 tis. Kč, z toho důchody činily 3 479 749 tis. Kč, tj.100,30 % upraveného rozpočtu a ostatní sociální dávky 2 412 448 tis. Kč, tj.100,09 % upraveného rozpočtu. Vyšší čerpání bylo pokryto použitím mimorozpočtových zdrojů v oblasti důchodů (10 500 tis. Kč) a ostatních sociálních dávek (2 500 tis. Kč) v celkové výši 13 000 tis. Kč. Skutečné čerpání bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo 5 879 197 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu, z toho důchody činily 3 469 249 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu a ostatní sociální dávky činily 2 409 948 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů státního rozpočtu kapitoly MO nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši 292 tis. Kč. Tyto nedočerpané prostředky nebyly převedeny na účet rezervního fondu. Vývoj hlavních druhů vyplacených dávek důchodů a ostatních sociálních dávek v letech 2004 až 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 33 a 34. Celkové porovnání druhu, počtu sociálních dávek a vyplaceného objemu prostředků v roce 2007 s rokem 2006 je uvedeno v následující tabulce: 99

Druh dávky Rok 2006 Rok 2007 Vyplacený Vyplacený Počet Počet dávek objem objem dávek v tis. Kč v tis. Kč Index vypl. objemu 07/06 Důchody 345 360 3 297 385 341 604 3 479 749 1,06 Ostatní sociální dávky 220 351 2 425 765 208 491 2 412 448 0,99 Celkem 565 711 5 723 150 550 095 5 892 197 1,03 Zásadními vlivy, které působily na čerpání rozpočtu v této oblasti výdajů, byly realizovaná valorizace dávek od 1. ledna 2007 podle nařízení vlády č. 461/2006 Sb., o zvýšení důchodů v roce 2007, (výdaje na valorizaci činily 230 000 tis. Kč, z toho na důchody 176 000 tis. Kč a na ostatní sociální dávky 54 000 tis. Kč). V souvislosti s úplnou profesionalizaci AČR a složení portfolia příjemců dávek je zřejmé, že v této oblasti výdajů dochází k postupnému snižování počtů vyplacených dávek a stabilizaci objemu vyplacených prostředků ostatních sociálních dávek. I.4.5.4.1. Důchody V roce 2007 celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti závazného ukazatele důchody činilo 3 479 749 tis. Kč, tj. 100,30 % upraveného rozpočtu ve výši 3 469 249 tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje ve výši 10 500 tis. Kč. Čerpání v této oblasti výdajů bez mimorozpočtových prostředků činilo 3 469 249 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. V oblasti důchodů byl objem vyčleněných rozpočtových prostředků pro rok 2007 zcela vyčerpán. Důchodové dávky byly vypláceny podle zákona č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 100/1988 Sb., o sociálním zabezpečení, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 100/1988 Sb.). Druhy důchodových dávek, jejich počet, průměrná výše, celkový vyplacený objem, porovnání s rokem 2006 a stavem v prosinci 2007 jsou uvedeny v následující tabulce: 100

Druh dávky Rok 2006 Rok 2007 Z toho prosinec 2007 Počet Průměrná Vyplacený Počet Průměrná Vyplacený Počet Průměrná Vyplacený vyplac. výše dávky objem vyplac. výše dávky objem vyplac. výše dávky objem dávek v Kč v tis. Kč dávek v Kč v tis. Kč dávek v Kč v tis. Kč Důchody vyplácené podle zákona č. 155/1995 Sb., z toho: 337 303 x 3 285 460 333 912 x 3 466 549 27 763 x 278 171 - starobní 269 994 10 999 2 969 640 267 410 11 722 3 134 485 22 190 11 294 250 610 - plně invalidní 10 585 9 904 104 837 10 321 10 546 108 849 855 10 563 9 031 - částečně invalidní 6 296 7007 44 118 6 293 8 483 53 383 524 8 312 4 356 - vdovský 14 866 6 105 90 762 14 126 6 343 89 603 1 161 6 407 7 438 - vdovecký 28 060 1 403 39 381 28 559 1 492 42 619 2 440 1 481 3 615 - sirotčí jednostranný 7 344 4 917 36 114 7 077 5 239 37 074 585 5 284 3 091 - sirotčí oboustranný 158 3 848 608 126 4 251 536 8 3 824 30 Důchody vyplácené podle zákona č. 100/1988 Sb. 8 057 1 480 11 925 7 692 1 716 13 200 560 1 341 751 Důchody celkem 3 297 385 3 479 749 278 922 V roce 2007 bylo nově přiznáno 681 případů starobních důchodů s průměrnou výši 11 654 Kč (v tom 12 případů nově přiznaných předčasných starobních důchodů). I.4.5.4.2. Ostatní sociální dávky V roce 2007 celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti závazného ukazatele ostatní sociální dávky činilo 2 412 448 tis. Kč, tj. 100,09 % upraveného rozpočtu ve výši 2 410 240 tis. Kč. V rámci tohoto závazného ukazatele byly hrazeny dávky nemocenské péče, dávky při skončení služebního poměru a ostatní dávky sociální péče. Skutečné čerpání ostatních sociálních dávek, bez použitých mimorozpočtových zdrojů (ve výši 2 500 tis. Kč), činilo 2 409 948 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. V oblasti ostatních sociálních dávek nebyly použity rozpočtové prostředky roku 2007 ve výši 292 tis. Kč. 101

Dávky nemocenské péče Dávky nemocenské péče vyplácené podle zákona č. 32/1957 Sb., o nemocenské péči v ozbrojených silách, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 32/1957 Sb.), byly vyplaceny v celkovém objemu 45 099 tis. Kč. Celkové porovnání vyplacených dávek nemocenské péče v roce 2007 s rokem 2006 je uvedeno v následující tabulce: Druh dávky Vyplacený objem prostředků v roce 2006 Vyplacený objem prostředků v roce 2007 (v tis. Kč) Rozdíl Nemocenské vojáků z povolání 27 650 27 348-302 Nemocenské vojáků zákl. služby - doplatky 23 x - 23 Příspěvek na pohřeb vojáka 51 189 138 Peněžitá pomoc v mateřství 14 900 17 562 2 662 Celkem 42 624 45 099 2 475 Oproti roku 2006 došlo ke zvýšení čerpání dávek nemocenské péče o 5,81 %, které bylo způsobeno zejména zvýšením (počtu případů) výplat peněžité pomoci v mateřství (o 17,87 %) vojákyň a poklesem (případů) dočasné neschopnosti ke službě pro nemoc nebo úraz (o 1,17 %) vojáků. Dávky vyplácené při skončení služebního poměru a ostatní dávky V této oblasti výdajů byly vyplaceny zejména dávky v souvislosti se skončením služebního poměru podle zákona č. 221/1999 Sb. Dále byly vyplaceny sociální dávky občanům žijících na území Újezdních úřadů vojenských újezdů (dále jen ÚÚVÚ) a další dávky podle zákona č. 111/2006 Sb., o pomoci v hmotné nouzi, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 111/2006 Sb.) a sociální dávky pro účastníky odboje, bývalé zahraniční vojáky a vdovy po nich podle zákona č. 100/1988 Sb. V roce 2007 byly vyplaceny dávky v celkovém objemu 2 367 349 tis. Kč. Druhy dávek při skončení služebního poměru a ostatní sociální dávky, jejich počet, průměrná výše, celkový vyplacený objem a porovnání s rokem 2006 jsou uvedeny v následující tabulce: 102

Druh dávky Počet vyplacených dávek Rok 2006 Rok 2007 Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Počet vyplacených dávek Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Dávky při skončení služebního poměru, z toho: 210 129 x 2 370 856 207 765 x 2 365 599 - výsluhový příspěvek 208 923 10 658 2 226 745 206 857 10 954 2 262 964 - odchodné 882 128 060 112 966 518 129 253 69 453 - odbytné 308 82 460 25 398 370 78 893 29 190 - úmrtné 16 359 199 5 747 20 199 613 3 992 Zvýšení důchodů pro bezmocnost 9 018 936 8 429 x x x Dávky poskyt. účastníkům odboje 3 8 600 26 x x x Dávky st. soc. péče občanům ÚÚVÚ 1 204 3 181 3 830 726 2 818 1 750 Ostatní sociální dávky celkem 2 383 141 2 367 349 Největší objem prostředků v částce 2 262 964 tis. Kč byl vyplacen na výsluhový příspěvek, který je poskytován podle ustanovení zákona č. 221/1999 Sb. Oproti roku 2006 celkový objem prostředků vzrostl o 36 219 tis. Kč, tj. o 1,63 %, a to zejména v důsledku valorizace dávek. Druhou největší dávkou (69 453 tis. Kč) je odchodné, které je vypláceno vojákovi z povolání, kterému vznikl nárok na výplatu výsluhového příspěvku a který místo výplaty tohoto příspěvku nezvolil výplatu odbytného. Oproti roku 2006 se vyplacený objem této dávky výrazně snížil o 43 513 tis. Kč, tj. o 38,52 %. Odbytné je alternativní dávka, která je vyplacena vojákovi při splnění podmínek stanovených zákonem a který si při splnění podmínek pro nárok na výsluhový příspěvek nezvolil jeho výplatu. V roce 2007 výše vyplacených finančních prostředků na odbytné činila 29 190 tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo k podstatnému zvýšení této dávky, a to o 3 792 tis. Kč, tj. o 14,93 %. Na výplatu dávek státní sociální péče podle zákona č. 111/2006 Sb., byla pro obyvatele žijící na území ÚÚVÚ poskytnuta částka 1 750 tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo taktéž k výraznému snížení této dávky o 2 080 tis. Kč, tj. o 54,31 %, zejména změnou celostátního systému vyplácení sociálních dávek, které přešly do pravomoci ostatních orgánů sociálního zabezpečení a státní správy. V rámci ostatních běžných výdajů kapitoly MO byly prostřednictvím nestátních neziskových organizací a územních samosprávních celků v zařízeních sociální péče poskytnuty neinvestiční dotace na služby sociální péče válečným veteránům 103

a vojenským důchodcům podle zákona č. 170/2002 Sb., o válečných veteránech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 170/2002 Sb.), zákona č. 221/1999 Sb., a zákona č. 100/1988 Sb., a interních normativních aktů MO, v celkové výši 3 058 tis. Kč, z toho na: domovy pro zdravotně postižené občany l 558 tis. Kč, domovy důchodců 1 500 tis. Kč. Podrobné členění těchto neinvestičních sociálních dotací je uvedeno v části I.5.4. Ostatní dotace a transfery. Dále prostřednictvím příspěvkové organizace Vojenská lázeňská a rekreační zařízení Praha byly s určením válečným veteránům podle paragrafu 73 zákona č. 100/1988 Sb., účastníkům odboje, bývalým zahraničním vojákům a vdovám po nich podle zákona č. 255/1946 Sb., o příslušnících čs. armády v zahraničí a o některých jiných účastnících národního boje za osvobození, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 255/1946 Sb.), zákona č. 170/2002 Sb., a interních normativních aktů MO, poskytnuty transfery a příspěvky v celkové výši 51 200 tis. Kč, a to v rámci ostatních běžných výdajů, z toho na: zlepšení služeb a vybavení související s přestavbou objektu Bílý Kříž Karlovy Vary na Domov pro válečné veterány 12 500 tis. Kč, lázeňskou péči a rekreaci pro nositele osvědčení 38 700 tis. Kč. Druhy poskytnutých sociálních příspěvků nositelů osvědčení podle zákona č. 170/2002 Sb., a zákona č. 255/1946 Sb., jejich výše, počet, celkový objem a porovnání s rokem 2006 jsou uvedeny v následující tabulce: Druh příspěvku Příspěvek poskytnutý Počet do výše přiznaných (tis. Kč) příspěvků Rok 2006 Rok 2007 Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Počet přiznaných příspěvků Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Lázeňská péče pro samoplátce 18 1 733 22 30 486 1 722 195 31 450 Příspěvková lázeňská péče 26 129 4 950 14 10 117 Tuzemské rekreace 8 333 6 1 619 297 48 1 596 Zahraniční rekreace 16 757 4 8 171 438 68 5 537 104

Druh příspěvku Příspěvek poskytnutý Počet do výše přiznaných (tis. Kč) příspěvků Rok 2006 Rok 2007 Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Počet přiznaných příspěvků Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Celkem x 2 952 36 41 226 2 471 321 38 700 Výše uvedeným nositelům osvědčení podle zákona č. 170/2002 Sb., a zákona č. 255/1946 Sb., byly přiznány sociální příspěvky v celkovém počtu 2 471 případů. Celkové snížení vyplacených příspěvků oproti roku 2006 bylo zapříčiněno zejména nárůstem nepřiznaných příspěvků a úbytkem celkového počtu přiznaných příspěvků nositelům osvědčení, přičemž průměrná výše přiznaných příspěvků se zvýšila na 15 662 Kč (tj. o 1 696 Kč). Na výplaty podle nařízení vlády č. 622/2004 Sb., o poskytování příplatku k důchodu ke zmírnění některých křivd způsobených komunistickým režimem v oblasti sociální, a zákona č. 357/2005 Sb., o ocenění účastníků národního boje za vznik a osvobození Československa a některých pozůstalých po nich, o zvláštním příspěvku k důchodu některým osobám, o jednorázové peněžní částce některým účastníkům národního boje za osvobození v letech 1939 až 1945 a o změně některých zákonů, bylo oprávněným osobám v rozpočtu kapitoly MO vyčleněno celkem 24 000 tis. Kč. Tyto prostředky nebyly součástí ukazatele Ostatní sociální dávky. Druhy poskytnutých dávek, jejich počet, průměrná výše a celkový vyplacený objem jsou uvedeny v následující tabulce: Druh odškodnění Počet vyplacených dávek Rok 2006 Rok 2007 Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Počet vyplacených dávek Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Podle naříz. Vl. č. 622/2004 Sb. 79 33 682 2 661 71 3 000 2 556 Podle zákona č.357/2005 Sb. 1 a 2 5 172 1 866 9 652 5 261 1 725 9 075 Podle zákona č.357/2005 Sb. 5 a 6 6 168 2 384 14 707 5 712 2 165 12 369 Podle zákona č.357/2005 Sb. 9 a 10 6 30 000 180 x x x Podle zákona č.357/2005 Sb. celkem 11 346 2 163 24 539 10 973 1 949 21 444 Celkem 27 200 24 000 Příplatky podle nařízení vlády č. 622/2004 Sb., byly vypláceny 71 oprávněným příjemcům a podle zákona č. 357/2005 Sb. byly vypláceny 943 oprávněným příjemcům. Celkem bylo v roce 2007 podáno 1 014 žádostí, z toho bylo zamítnuto 66 žádostí a nerozhodnuto bylo v 5 případech. 105

I.4.5.5. Ostatní neinvestiční výdaje Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byl stanoven objem ostatních neinvestičních výdajů (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN, neinvestičních transferů příspěvkových organizací a veřejných rozpočtů, neinvestičních transferů podnikatelských subjektů a neziskových organizací) ve výši 14 128 403 tis. Kč. V průběhu roku byl limit snížen o 484 677 tis. Kč na částku 13 643 726 tis. Kč. Ostatní neinvestiční výdaje kapitoly MO byly v roce 2007 čerpány ve výši 14 393 870 tis. Kč, tj. 105,50% upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje a prostředky z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel ve výši 768 726 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů následovně: - nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let, převedené podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. ve výši 752 521 tis. Kč, - prostředky poskytnuté ze zahraničí ze zvláštních fondů NATO ve výši 4 190 tis. Kč, - peněžní dary ve výši 10 271 tis. Kč. Prostředky ve výši 1 744 tis. Kč na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel (pojistná plnění). Do rezervního fondu byly převedeny nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 a prostředky z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel v celkové výši 516 169 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 13 877 701 tis. Kč, tj. 101,71 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání ostatních neinvestičních výdajů, bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo 13 108 975 tis. Kč, tj. 96,08 % upraveného rozpočtu. Při hodnocení jednotlivých oblastí výdajů je v čerpání vždy zahrnuto i použití mimorozpočtových zdrojů a prostředků z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel, případně převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. 106

Do převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků v roce 2007 převedených do rezervního fondu nejsou zahrnuty převody v oblasti ostatních plateb za provedenou práci a povinného pojistného placeného zaměstnavatelem, které jsou hodnoceny v rámci kapitoly I.4.5.1.3 a I.4.5.2. Čerpání prostředků v jednotlivých oblastech zobrazuje následující tabulka: Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání celkem (v tis. Kč) % čerpání k UR Nákup materiálu 2 063 767 1 987 109 1 997 862 100,54 Nákup vody, paliv a energií 2 003 635 1 934 774 1 932 701 99,89 Nákup služeb 3 669 509 3 482 033 3 482 094 100,00 Ostatní nákupy 2 291 787 2 279 678 2 299 588 100,87 Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary 3 130 986 2 608 190 3 330 916 127,71 Ostatní výdaje 968 719 1 351 942 1 350 709 99,91 Celkem 14 128 403 13 643 726 14 393 870 105,50 Porovnání čerpání těchto prostředků v jednotlivých oblastech výdajů za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 35 I.4.5.5.1. Nákup materiálu Stanovený rozpočet na rok 2007 v oblasti nákupu materiálu činil 2 063 767 tis. Kč. V průběhu roku byl objem prostředků snížen o 76 658 tis. Kč na částku 1 987 109 tis. Kč. V roce 2007 byly v této oblasti výdajů čerpány prostředky ve výši 1 997 862 tis. Kč, tj. 100,54 % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto prostředků je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM 1 997 862 z toho: Potraviny 70 946 Léky, zdravotnický materiál a přístroje 78 464 Knihy, tisk, učebnice a učební pomůcky 24 848 107

Druh výdaje Čerpání Prádlo, oděv a obuv 360 973 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 389 306 Náhradní díly pro opravy a udržování movitého majetku 428 767 Materiál pro provoz, údržbu a opravy movitého majetku 90 524 Materiál pro provoz, údržbu a opravy nemovitého majetku 27 852 Munice 145 662 Ostatní 380 520 Nákup potravin Na nákup potravin byly čerpány prostředky v celkovém objemu 70 946 tis. Kč, a to zejména na: - nákup potravin zahraničních misí 40 035 tis. Kč, - naturální stravování příslušníků AČR 18 133 tis. Kč, - stravování při přípravě výcviku a vojenských cvičeních 8 230 tis. Kč, - obměnu nedotknutelných zásob potravin 1 926 tis. Kč, - zabezpečení stravování státní sportovní reprezentace 2 288 tis. Kč, - zabezpečení ostatních akcí 334 tis. Kč. Nákup léků, zdravotnického materiálu a přístrojů Na nákup léků, zdravotnického materiálu, přístrojů a materiálu k zabezpečení veterinární péče byly čerpány prostředky v celkovém objemu 78 464 tis. Kč, a to zejména na: - nákup léků, krve a zdravotnického materiálu 63 242 tis. Kč, - nákup zdravotnických přístrojů a nástrojů 15 222 tis. Kč. V rámci této oblasti výdajů byly zabezpečovány nákupy krevních výrobků, vybavení příručních lékárniček na pracovištích, nákupy zdravotnického a laboratorního nábytku, nákupy náhradních dílů pro zdravotnické přístroje a zařízení. Nákup knih, tisku, učebnic a učebních pomůcek Na nákup knih, tisku, učebnic a učebních pomůcek byly čerpány prostředky v celkovém objemu 24 848 tis. Kč, a to zejména na: - učebnice a bezplatně poskytované potřeby 160 tis. Kč, - knihy a učební pomůcky 4 097 tis. Kč, 108

- učebnice a pomůcky pro zahraniční pracoviště 260 tis. Kč, - učebnice a pomůcky na prevenci sociálně nežádoucích jevů 260 tis. Kč, - učebnice a pomůcky pro přípravu vojsk a záloh 5 724 tis. Kč, - zabezpečení vydavatelské a polygrafické činnosti - tisk 12 397 tis. Kč, Nákup prádla, oděvů a obuvi Na nákup prádla, oděvů a obuvi pro zabezpečení běžné potřeby výstrojních náležitostí vojáků a žáků vojenských škol byly čerpány prostředky v celkovém objemu 360 973 tis. Kč, a to zejména na: - výstroj pro vojáky z povolání 185 100 tis. Kč, - speciální výstroj (Hradní stráž, Síly okamžité a rychlé reakce, vojenská hudba, letectvo apod.) 159 443 tis. Kč, - ostatní výstrojní materiál 4 742 tis. Kč. Nákupy byly zabezpečovány v souladu se stanovenými normami pro jednotlivé kategorie osob, zejména pro vojáky z povolání specialisty. Nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku Na nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu 389 306 tis. Kč, a to zejména na: - pořízení majetku k zabezpečení výcviku 71 055 tis. Kč, - nákup vnitřního zařízení budov 67 724 tis. Kč, - nákup výpočetní techniky 85 205 tis. Kč, - zbraně 3 010 tis. Kč, - ochranné prostředky 103 394 tis. Kč, - ostatní 58 900 tis. Kč. Tyto kategorie zahrnují např. nákupy ochranných protichemických prostředků, zařízení pro polní výcvik, sportovních a tělovýchovných nářadí a náčiní, zařízení dílen a měřících přístrojů, nábytku, kuchyňských zařízení, záložních energetických zdrojů, klimatizačních jednotek, počítačů, elektrických spotřebičů, fotografických přístrojů, prostředků pro navigaci apod. 109

Nákup náhradních dílů pro opravy a udržování movitého majetku Na nákup náhradních dílů pro opravy a udržování movitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu 428 767 tis. Kč, a to zejména na: - nákup náhradních dílů pro vrtulníky 101 956 tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro letadla 16 032 tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro radiolokátory 10 032 tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro spojovací prostředky 24 617 tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro automobily 24 232 tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro bojová vozidla 38 319 tis. Kč, - nákup náhradních dílů - ostatních 213 570 tis. Kč. V kategorii ostatní byly decentrálním způsobem realizovány výdaje na nákup náhradních dílů pro osobní automobily, nákladní automobily, speciální automobily, ženijní stroje, radiostanice, komponenty pro provoz zařízení výcvikových střelnic apod. Nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy movitého majetku Na nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy movitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu 90 524 tis. Kč, a to zejména na nákup baterií, akumulátorů pro drobné spotřebiče, drobného dílenského nářadí a náčiní, barev, ředidel, kabelů, vodičů, technických plynů, odmašťovacích a konzervačních prostředků, chemikálií apod. Nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy nemovitého majetku Na nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy nemovitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu 27 852 tis. Kč, a to zejména na pořízení stavebních hmot a udržovacího materiálu, materiálu a nářadí pro úklid a čištění objektů, drobného dílenského nářadí a náčiní a vnitřního zařízení budov. Nákup munice Na nákup munice byly čerpány prostředky v celkovém objemu 145 662 tis. Kč, zejména na následující druhy munice: - obnova bojeschopnosti KSS 6 974 tis. Kč, - munice 9 x19 mm 5 506 tis. Kč, - munice pro BVP 18 064 tis. Kč, - munice dělostřelecká 18 013 tis. Kč, 110

- munice pro výcvik 68 972 tis. Kč, - munice pěchotní 25 831 tis. Kč, - výbušky, plastická trhavina, ostatní munice 2 302 tis. Kč. Nákup ostatního materiálu Na nákup ostatního materiálu pro potřeby života vojsk a plnění ostatních úkolů byly čerpány prostředky v celkovém objemu 380 520 tis. Kč, a to zejména na: - nákup prostředků individuální ochrany 1 598 tis. Kč, - nákup meteorologických sond a balonů 4 571 tis. Kč, - ostatní nákupy 365 518 tis. Kč. V kategorii ostatní byly prostředky čerpány na nákup materiálu pro zabezpečení polygrafických a kartografických prací, papírenského materiálu, materiálu pro propagaci, plakátů a letáků, kuchyňského nádobí, náčiní a jídelních příborů, čistících a desinfekčních prostředků, tonerů do kopírovacích strojů, krmiva a steliva pro zvířata, map, atlasů apod. I.4.5.5.2. Nákup vody, paliv a energií Stanovený rozpočet na rok 2007 v oblasti nákupu vody, paliv a energií činil 2 003 635 tis. Kč. V průběhu roku byl objem prostředků snížen o 68 861 tis. Kč, na konečnou částku 1 934 774 tis. Kč. V roce 2007 byly v této oblasti výdajů čerpány prostředky ve výši 1 932 701 tis. Kč. tj. 99,89 % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: (v tis. Kč) Druh výdaje Čerpání CELKEM 1 932 701 z toho: Studená a teplá voda 145 691 Teplo 165 822 Plyn 211 352 Elektrická energie 368 832 Pevná paliva 12 394 Pohonné hmoty a maziva 972 084 Nákup paliv a energií - ostatní 56 526 111

Nákup pohonných hmot Na nákup pohonných hmot a speciálních kapalin byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 972 084 tis. Kč, z toho bylo v oblasti centrálních nákupů čerpáno 829 520 tis. Kč, na: - benzín automobilní 50 305 tis. Kč, - motorovou naftu 173 906 tis. Kč, - petrolej letecký 587 994 tis. Kč, - ostatní druhy pohonných hmot a maziv 17 315 tis. Kč. Decentrálními nákupy k zabezpečení činnosti bylo čerpáno 142 564 tis. Kč, z toho: - v zahraničních misích 59 961 tis. Kč, - na přípravu vojsk a aktivních záloh 7 257 tis. Kč, - na vojenská cvičení NATO a EU (společný výcvik) 8 332 tis. Kč, - na zabezpečení kulturních akcí a ve prospěch jiných kapitol 1 882 tis. Kč, - na plnění běžných úkolů 39 487 tis. Kč, - na ostatní aktivity 25 645 tis. Kč. Další prostředky byly využity na nákup pitné, užitkové a provozní vody včetně stočného a poplatku za odvod dešťových vod, na úhradu dálkově dodávané tepelné energie, na nákup svítiplynu a zemního plynu, nákup elektrické energie, pevných paliv, lehkých topných olejů a topné nafty. I.4.5.5.3. Nákup služeb Stanovený rozpočet na rok 2007 v oblasti nákupů služeb činil částku 3 669 509 tis. Kč. V průběhu roku byl objem prostředků snížen o 187 476 tis. Kč na konečných 3 482 033 tis. Kč. rozpočtu. Celkem bylo v roce 2007 čerpáno 3 482 094 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM 3 482 094 z toho: Služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací 24 769 112

Služby peněžních ústavů 34 646 Nájemné 308 969 Konzultační, poradenské a právní služby 40 728 Služby školení a vzdělávání 394 273 Služby zpracování dat 29 156 Služby v oblasti ekologie 213 770 Služby v oblasti stravování 196 602 Služby k zabezpečení provozu movitého majetku a materiálu 286 534 Služby k zabezpečení provozu nemovitého majetku 909 015 Dopravné 256 124 Služby k zabezpečení osob 44 574 Ostatní 742 934 Služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací Na nákup služeb pošt telekomunikací a radiokomunikací v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu 24 769 tis. Kč, a to zejména na: - telekomunikační služby 5 522 tis. Kč, - telekomunikační služby (zahraniční mise) 12 461 tis. Kč, - telekomunikační služby (zahraniční pracoviště) 1 202 tis. Kč, - služby pošt 5 584 tis. Kč. Služby peněžních ústavů Na nákup služeb peněžních ústavů v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu 34 646 tis. Kč, a to zejména na: - výdaje na pojištění majetku 25 136 tis. Kč, v tom - pojištění motorových vozidel 23 438 tis. Kč, - další pojištění majetku zejména v zahraničí 1 698 tis. Kč, - poplatky peněžním ústavům 9 510 tis. Kč. Nájemné Na nájemné za rok 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu 308 969 tis. Kč, a to zejména na: - nájemné za movitý majetek 31 366 tis. Kč, 113

- nájemné za nemovitý majetek v působnosti VUSS 76 437 tis. Kč, - nájemné za ostatní nemovitý majetek 201 166 tis. Kč. V oblasti nájemného za ostatní nemovitý majetek představuje nejvyšší objem čerpání pronájem bytů a kanceláří na zahraničních pracovištích (81 440 tis. Kč) a pronájem prostorů a objektů v zahraničních misích (94 782 tis. Kč). Prostředky byly dále čerpány především za nájem střelnic a ostatních zařízení v souvislosti s bojovou přípravou, pronájem hardwaru a softwaru, strojů a techniky, pronájem zámku pro Vojenskou konzervatoř v Roudnici nad Labem, pronájem tělovýchovných objektů, bytů, kanceláří a společenských místností. Konzultační, poradenské a právní služby Na nákup konzultačních, poradenských a právních služeb v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu 40 728 tis. Kč, a to zejména na: - právní služby 122 tis. Kč, - zastupování AČR v organizacích NATO 13 336 tis. Kč, - znalecké posudky 3 220 tis. Kč, - analýzy, konzultace, expertizy, testování 10 660 tis. Kč, - ostatní 13 390 tis. Kč. Tyto kategorie služeb zahrnují platby za právní služby, znalecké a odborné posudky soudních znalců a odhadců, platby za audity a expertizy, platby za konzultace, poradenství, analýzy, studie zpracovávané externími organizacemi, revize elektrických, zdvihacích, tlakových, radiotelekomunikačních a jiných zařízení. Služby školení a vzdělávání Na nákup služeb v oblasti školení a vzdělávání v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu 394 273 tis. Kč, a to zejména na: - výcvik pilotů 329 193 tis. Kč, - výcvik řidičů v autoškolách 4 177 tis. Kč, - rekvalifikační kurzy 2 111 tis. Kč, - jazykovou přípravu 12 463 tis. Kč, - krátkodobé kurzy v zahraničí a zahraniční aktivity 9 881 tis. Kč, - krátkodobé kurzy u vojenských zařízení 1 989 tis. Kč, - dlouhodobé vzdělávání v civilních školách 4 375 tis. Kč, 114

- kurzy v rámci přípravy vojsk a záloh 4 845 tis. Kč, - školení k výpočetní technice 4 832 tis. Kč, - ostatní kurzy a školení 20 307 tis. Kč. Služby zpracování dat Na nákup služeb v oblasti zpracování dat v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu 29 156 tis. Kč, a to zejména na: - počítačem řízená cvičení 12 231 tis. Kč, - zpracování informací (ČTK apod.) 5 245 tis. Kč, - vyhodnocení provozuschopnosti prostředků RTZ 1 498 tis. Kč, - zpracování metrologických dat 1 860 tis. Kč, - ostatní služby zpracování dat 8 322 tis. Kč. Nákup služeb v oblasti ekologie Na nákup služeb v oblasti ekologie byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 213 770 tis. Kč, a to zejména na: - biologickou a technologickou rekultivaci skládek 1 433 tis. Kč, - ochranu ovzduší, radonový program 1 473 tis. Kč, - odstranění ekologických zátěží 13 881 tis. Kč, - rekultivace území vojenských újezdů 48 125 tis. Kč, - ostatní nakládání s odpady 25 173 tis. Kč, - ochranu půdy a podzemních vod 22 665 tis. Kč, - ostatní služby v oblasti ekologie 101 020 tis. Kč. Tyto kategorie služeb zahrnují odvoz a likvidaci odpadních tuků, ropných odpadů a kontaminované zeminy, chemického odpadu a škodlivin, materiálu PHM, nebezpečného veterinárního, zdravotnického, laboratorního a ostatního materiálu a odpadu, likvidaci toxických odpadů, akumulátorových baterií, měření zdrojů emisí uhlovodíků, emisí tepelných zdrojů, radonového záření, znečištění vod, průzkumné a projektové práce, odčerpávání kontaminovaných vod, hydrogeologické a asanační práce na území, ochranu půdy, apod. Služby v oblasti stravování Na nákup služeb v oblasti stravování v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu 196 602 tis. Kč, a to na: 115

- závodní stravování a stravenky 93 085 tis. Kč, - naturální a bezplatné stravování 103 517 tis. Kč. Nákup služeb k zabezpečení provozu movitého majetku a materiálu Na nákup služeb k zabezpečení provozu movitého majetku a materiálu byly roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 286 534 tis. Kč, a to zejména v těchto oblastech: - archivace dat a sledování provozuschopnosti 8 050 tis. Kč, - servisní podpory aplikace SEPO, Smart Part-C1. 601 12 464 tis. Kč, - prodloužení životnosti, ukládání, konzervace materiálu 11 998 tis. Kč, - komplexní servis a údržba výdejen a skladů 2 378 tis. Kč, - technická pomoc při obnově provozuschopnosti letišť 10 876 tis. Kč, - nákup služeb k zabezpečení účasti AČR na veletrhu IDET 8 781 tis. Kč, - pozáruční servisy 3 500 tis. Kč, - expertízy leteckých nehod 1 955 tis. Kč, - výroba bulletinu L 39 a výroba periodik 10 776 tis. Kč, - poplatky při použití civilních letišť a ostatní služby 6 194 tis. Kč, - úhrada televizních poplatků 15 808 tis. Kč, - zabezpečení běžného života u útvarů a zařízení 189 933 tis. Kč. Tato kategorie služeb zahrnuje čištění letecké a jiné techniky a výzbroje, služby pro metrologii, práce pro topografické zabezpečení a tvorbu map, služby k zabezpečení provozu zdravotnické techniky, obměnu léčiv, tisk tiskopisů, ceníků, publikací a plakátů, práce rozmnožovací, polygrafické, obnovu archivních materiálů, likvidaci techniky a materiálu, instalaci výstav a expozic. Nákup služeb k zabezpečení provozu nemovitého majetku Na nákup služeb k zabezpečení provozu nemovitého majetku byly roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 909 015 tis. Kč, a to zejména v těchto oblastech: - střežení uvolněných objektů 12 380 tis. Kč, - provoz tepelných a vodohospodářských zařízení 242 807 tis. Kč, - servisní úklid budov a údržba komunikací a zeleně 295 668 tis. Kč, - odvoz a likvidace odpadu 10 403 tis. Kč, 116

- demolice vojenských objektů 5 883 tis. Kč, - provoz ubytoven 35 673 tis. Kč, - zpracování polomového dříví 2 230 tis. Kč, - restituce 80 tis. Kč, - nákup ostatních služeb k zabezpečení provozu nem. majetku 268 586 tis. Kč, - zabezpečení běžného života u útvarů a zařízení AČR 35 305 tis. Kč. Tato kategorie služeb zahrnuje výdaje na odvoz a likvidaci komunálního odpadu, servisní úklid, zatravňování letišť, dezinfekci, deratizaci budov a zařízení, průzkumné a projektové práce (geometrické a územní plány), demoliční práce a údržbu komunikací. Dopravné Na nákup služeb - dopravné byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 256 124 tis. Kč, a to zejména na: - strategickou vzdušnou přepravu 37 772 tis. Kč, - přepravu do zahraničních misí 132 306 tis. Kč, - přepravu v rámci ostatních zahraničních aktivit 8 999 tis. Kč, - přepravu k zabezpečení redislokací 5 511 tis. Kč, - úvěrové jízdné pro vojáky v činné službě 6 391 tis. Kč, - přepravu PHM ze Státních hmotných rezerv 4 543 tis. Kč, - přepravu při přípravě vojsk a záloh 2 335 tis. Kč, - ostatní dopravné u útvarů a zařízení 57 226 tis. Kč. Nákup služeb k zabezpečení osob Na nákup služeb k zabezpečení osob byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 44 574 tis. Kč, a to zejména na: - přípravu, vojsk a záloh 13 935 tis. Kč, z toho - kultura a vojenské tradice 4 166 tis. Kč, - příspěvky vojenským důchodcům-rehabilitovaným 1 505 tis. Kč, - prevenci sociálně nežádoucích jevů 7 979 tis. Kč, z toho - program protidrogové politiky 2 371 tis. Kč, - program sociální prevence a prevence kriminality 5 608 tis. Kč, - zahraniční aktivity 3 810 tis. Kč, - výdaje ve prospěch státní sportovní reprezentace 649 tis. Kč, - ostatní služby 18 201 tis. Kč. 117

Tato kategorie služeb zahrnuje šití a přešívání oděvů, krojů, prádla, rukávových znaků, čištění a praní prádla a výstroje, odborná vyšetření, úhradu zdravotní péče nehrazenou zdravotními pojišťovnami, která byla poskytnuta v civilních zdravotnických zařízeních, služby tlumočnické a průvodcovské apod. Nákup ostatních služeb Na nákup ostatních služeb byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 742 934 tis. Kč, a to zejména na: - střežení muničních skladů 320 984 tis. Kč, - ochranu a střežení objektů 359 729 tis. Kč, - služby v oblasti standardizace 13 400 tis. Kč, - ostatní služby a inzeráty 1 316 tis. Kč, - zahraniční aktivity 5 175 tis. Kč, - zabezpečení státní sportovní reprezentace 8 862 tis. Kč, - ostatní služby a aktivity 33 040 tis. Kč. I.4.5.5.4. Ostatní nákupy Stanovený rozpočet v roce 2007 v oblasti ostatních nákupů činil 2 291 787 tis. Kč. V průběhu roku byl objem rozpočtových prostředků snížen o 12 109 tis. Kč na konečných 2 279 678 tis. Kč. Celkem bylo v roce 2007 v této oblasti výdajů čerpáno 2 299 588 tis. Kč, tj. 100 87 % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM 2 299 588 z toho: Opravy a udržování movitého majetku 1 262 255 Opravy a udržování nemovitého majetku 611 029 Programové vybavení 26 276 Cestovné a ostatní cestovní náhrady 298 604 Finanční náhrada za nedodanou stravu 35 101 Finanční náhrada za výstroj 44 138 Ostatní 22 185 118

Opravy a udržování movitého majetku Na opravy a udržování movitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu 1 262 255 tis. Kč, zejména na: - opravy letecké techniky 336 583 tis. Kč, - opravy automobilní techniky 125 553 tis. Kč, - opravy zemních a stavebních strojů 32 072 tis. Kč, - opravy speciálních letištních vozidel 3 963 tis. Kč, - opravy vozidel BVP a pásové techniky 54 405 tis. Kč, - opravy přívěsů a návěsů 16 165 tis. Kč, - zabezpečení přípravy vojsk a záloh 133 457 tis. Kč, - opravy movitého majetku misí a zahraničních pracovišť 82 963 tis. Kč, - opravy radiolokátorů a zabezpečení systému PVO 93 020 tis. Kč, - opravy speciálních zařízení a prostředků IS NATO 21 841 tis. Kč, - generální opravy plničů a servis palivového hospodářství 2 832 tis. Kč, - zabezpečení ostatních podpůrných složek a aktivit 17 393 tis. Kč, - zabezpečení běžného života u útvarů AČR 165 267 tis. Kč. Výdaje ve výši 67 826 tis. Kč byly zabezpečovány Vojenskými ubytovacími a stavebními správami (dále jen VUSS): - VUSS Pardubice 34 687 tis. Kč, - VUSS Praha 19 018 tis. Kč, - VUSS Olomouc 5 163 tis. Kč, - VUSS Litoměřice 5 055 tis. Kč, - VUSS Brno 3 903 tis. Kč. Opravy a udržování nemovitého majetku Na opravy a udržování nemovitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu 611 029 tis. Kč, zejména na: - opravy objektů Hradní stráže 12 317 tis. Kč, - opravy zařízení státní sportovní reprezentace 19 151 tis. Kč, - opravy energetického hospodářství 4 891 tis. Kč, - opravy ubytoven 12 737 tis. Kč, - opravy komunikací 15 128 tis. Kč, - opravy kanalizačních řadů 13 567 tis. Kč, - opravy krovů a střešní krytiny 17 346 tis. Kč, 119

- opravy výtahů 6 513 tis. Kč, - opravy páteřních rozvodů a připojení k veřejné síti Kosovo 37 890 tis. Kč, - opravy vnitřních zařízení budov 42 192 tis. Kč, - opravy nosných konstrukcí 2 978 tis. Kč, - opravy sociálních zařízení a septiků 17 408 tis. Kč. Výdaje ve výši 320 384 tis. Kč byly zabezpečovány VUSS, a to zejména: - VUSS Praha 75 188 tis. Kč, - VUSS Brno 52 334 tis. Kč, - VUSS Olomouc 43 989 tis. Kč, - VUSS Pardubice 99 261 tis. Kč, - VUSS Litoměřice 49 612 tis. Kč. Programové vybavení Na nákup programového vybavení byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 26 276 tis. Kč. Tyto prostředky byly použity zejména na nákupy operačních systémů, aplikačních systémů, antivirových programů, aktualizaci stávajících softwarů, nákup licencí k provozu výpočetní techniky, zabezpečení armádních informačních systémů a nákupu ostatního souvisejícího materiálu s programovým vybavením. Cestovné a ostatní cestovní náhrady Na cestovné a ostatní náhrady byly čerpány prostředky v celkovém objemu 298 604 tis. Kč. Výdaje určené na cestovné byly čerpány v souladu s ustanoveními zákona č.119/1992 Sb., o cestovních náhradách, ve znění pozdějších předpisů, zákona č. 220/1999 Sb., o průběhu základní nebo náhradní služby a vojenských cvičení a o některých právních poměrech vojáků v záloze, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen zákon č. 220/1999 Sb.), zákona č. 221/1999 Sb.) a nařízení vlády č. 62/1994 Sb., o poskytování náhrad některých výdajů zaměstnancům rozpočtových a příspěvkových organizací s pravidelným pracovištěm v zahraničí, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen zákon č. 62/1994 Sb.), a to zejména na: 120

- cestovné vojáků v tuzemsku i v zahraniční 223 439 tis. Kč, z toho např: - cestovní výlohy při spolupráci s NATO, spol. cvičení 98 622 tis. Kč, - cestovní výlohy příslušníků misí 15 200 tis. Kč, - zahraniční služební cesty a ostatní aktivity 72 997 tis. Kč, - cestovné studentů v zahraničí 1 400 tis. Kč, - aktivity sportovní reprezentace 1 245 tis. Kč, - cestovné občanských zaměstnanců 69 396 tis. Kč, - cestovné ostatní cestovní náhrady 5 769 tis. Kč. Finanční náhrada za nedodanou stravu Na finanční náhrady za nedodanou stravu byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 35 101 tis. Kč. Tyto náhrady byly poskytované podle zákona č. 220/1999 Sb. a zákona č. 221/1999 Sb., např. při nepřetržité službě, při výkonu zvláštních profesí, činností, cvičeních a služebních cestách. Finanční náhrada za výstroj Na finanční náhradu za výstroj byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 44 138 tis. Kč. Patří sem náhrady v penězích za výstrojní náležitosti poskytované podle zákona č. 220/1999 Sb. a zákona č. 221/1999 Sb. Ostatní nákupy Na ostatní nákupy byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 22 185 tis. Kč, a to zejména na: - pohoštění 12 072 tis. Kč, - účastnické poplatky na konference 3 459 tis. Kč, - nákup uměleckých předmětů 4 410 tis. Kč, - ostatní nákupy 2 243 tis. Kč. I.4.5.5.5. Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary Stanovený rozpočet v roce 2007 v této oblasti činil částku 3 130 986 tis. Kč, v průběhu roku byl objem prostředků snížen o 522 796 tis. Kč na konečnou částku 2 608 190 tis. Kč. 121

rozpočtu. Celkem bylo v této oblasti čerpáno 3 330 916 tis. Kč, tj. 127,71 % upraveného Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM 3 330 916 z toho: Zaplacené sankce 35 Neinvestiční příspěvky a náhrady pro sportovní činnost 641 Neinvestiční příspěvky na bydlení 2 876 412 Neinvestiční příspěvky a náhrady (část) ZŠ 1 114 Neinvestiční příspěvky a náhrady - přepravní náležitosti 16 061 Neinvestiční příspěvky a náhrady v souvislosti s úrazy 40 648 Neinvestiční příspěvky a náhrady věcných škod 291 Neinvestiční příspěvky a náhrady - ostatní 21 003 Výdaje na dopravní územní obslužnost 5 786 Věcné dary 4 981 Náhrady a příspěvky související s ústavní funkcí 189 Náhrada zvýšených nákladů spojených s výkonem funkce v zahraničí 363 753 Ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy 2 Nejvyšší objem čerpání představuje přídavek na bydlení ve výši 2 876 412 tis. Kč, vyplácený v souladu se zákonem č. 221/1999 Sb. Průměrný měsíční počet příjemců přídavku na bydlení (prosinec 2006 - listopad 2007) byl 23 680 osob. Následující tabulka poskytuje přehled o počtech příjemců přídavku na bydlení a o objemech prostředků vyplacených na tento přídavek v letech 2004-2007: Počet příjemců v prosinci předchozího roku Počet příjemců v listopadu sledovaného roku Průměrný počet příjemců za sledované období Objem vyplacených prostředků (v tis. Kč) Průměrná vyplacená částka přídavku (v Kč) 2004 2005 2006 2007 17 938 18 950 21 251 23 435 19 160 21 261 23 465 23 687 18 290 20 149 22 306 23 435 2 086 068 2 442 922 2 716 244 2 876 412 9 505 10 104 10 148 10 137 122

Z tohoto přehledu je zřejmé, že všechny uvedené ukazatele mají růstovou tendenci; např. nárůst průměrného počtu příjemců mezi roky 2006 a 2007 je 1 129 osob. Objemy vyplacených prostředků a průměrné vyplacené částky přídavku na bydlení se pak odvíjí od nároku příjemců stanoveného na základě zákona č. 221/1999 Sb., na základě příslušných nařízení vlády o stanovení kategorií obcí výkonu služby vojáků z povolání a koeficientů pro výpočet přídavku na bydlení (např. pro rok 2007 tj. nařízení vlády č. 613/2006 Sb.) a od stanovené výše minimální mzdy, která byla platná pro dané období. Dále se na čerpání částkou ve výši 363 753 tis. Kč podílely náhrady zvýšených životních nákladů zaměstnanců na pracovištích a působištích v zahraničí a jejich rodinných příslušníků poskytované podle nařízení vlády č. 62/1994 Sb., o poskytování náhrad některých výdajů zaměstnancům rozpočtových a příspěvkových organizací s pravidelným pracovištěm v zahraničí, ve znění pozdějších předpisů. I.4.5.5.6. Ostatní výdaje Stanovený rozpočet v roce 2007 v oblastech ostatních výdajů kapitoly MO činil částku 968 719 tis. Kč, v průběhu roku byl objem prostředků zvýšen o 383 223 tis. Kč na konečnou částku 1 351 942 tis. Kč. V této oblasti byly čerpány prostředky v celkové výši 1 350 709 tis. Kč, tj. 99,91 % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: (v tis. Kč) Druh výdaje Čerpání CELKEM 1 350 709 z toho: Úroky a ostatní finanční výdaje 35 286 Poskytnuté zálohy, jistiny, záruky a vládní úvěry 11 479 Převody vlastním fondům 517 848 Ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům 71 511 Náhrady placené obyvatelstvu 29 690 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 41 603 123

Druh výdaje Neinvestiční transfery mezinárodním organizacím a nadnárodním orgánům Čerpání 381 421 Ostatní neinvestiční výdaje 261 871 Na celkovém objemu čerpání se nejvíce podílely převody prostředků do rezervního fondu v celkové výši 517 848 tis. Kč. Úroky a ostatní finanční výdaje Na úroky a ostatní finanční výdaje byly čerpány prostředky v celkovém objemu 35 286 tis. Kč. Jedná se o realizované kurzové ztráty v souvislosti s peněžními operacemi realizovanými v cizí měně. Poskytnuté zálohy, jistiny a záruky Na poskytnuté zálohy, jistiny a záruky byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 11 479 tis. Kč, z toho poskytnuté zálohy vnitřním organizačním jednotkám ve výši 6 406 tis. Kč, zálohy poskytnuté valutovou pokladnou ve výši 3 071 tis. Kč a ostatní poskytnuté zálohy a jistiny v tuzemsku a zahraničí ve výši 2 002 tis. Kč. Převody vlastním fondům Na převody vlastních fondů byly čerpány prostředky v celkovém objemu 517 848 tis. Kč, a to zejména na převody nevyčerpaných ostatních neinvestičních prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 516 169 tis. Kč a převod pojistných plnění převedených do rezervního fondu roku ve výši 419 tis. Kč. Ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům Na ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 71 511 tis. Kč, a to zejména na: - nákup kolků 16 tis. Kč, - daně a poplatky - z provozu motorových vozidel 116 tis. Kč, - daně a poplatky - poplatky z vybraných činností a služeb 1 751 tis. Kč, - daně a poplatky - krajům obcím 4 336 tis. Kč, - ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům 10 tis. Kč, 124

- daně a poplatky - správní poplatky 75 tis. Kč, - daně a poplatky - DPH 13 339 tis. Kč, - úhradu sankcí jiným rozpočtům 51 868 tis. Kč. Náhrady placené obyvatelstvu Na náhrady placené obyvatelstvu byly čerpány prostředky v celkovém objemu 29 690 tis. Kč, a to zejména na: - náhrady povahy rehabilitací - restituce 3 031 tis. Kč, - náhrady povahy rehabilitací - ostatní 24 609 tis. Kč, - ostatní náhrady placené obyvatelstvu 2 050 tis. Kč. Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu Na ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu byly čerpány prostředky v celkovém objemu 41 603 tis. Kč, a to zejména na: - stipendia studentům a doktorantům 2 737 tis. Kč, - dary obyvatelstvu 93 tis. Kč, - náhrady za získanou kvalifikaci 37 753 tis. Kč, - kapesné žáků vojenských škol 953 tis. Kč. Stipendia studentům a doktorantům byla poskytována podle zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů. Výdaje na náhrady za získanou kvalifikaci (náborový příspěvek) a kapesné žáků vojenských škol byly poskytovány podle zákona č. 221/1999 Sb. Neinvestiční transfery mezinárodním organizacím a nadnárodním orgánům Na neinvestiční transfery mezinárodním organizacím a nadnárodním orgánům byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 381 421 tis. Kč, a to na příspěvky do rozpočtů NATO ve výši 209 831 tis. Kč, příspěvky do rozpočtu NSIP ve výši 149 885 tis. Kč, neinvestiční transfer mezinárodním organizacím ostatní 408 tis. Kč a neinvestiční transfery nadnárodním orgánům EU ve výši 21 297 tis. Kč. Ostatní neinvestiční výdaje Na ostatní neinvestiční výdaje byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu 261 871 tis. Kč, zejména ve prospěch specifických činností vojenské zpravodajské 125

služby ve výši 260 454 tis. Kč prováděné v souladu se zákonem č. 153/1994 Sb., o zpravodajských službách ČR, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 289/2005 Sb., o Vojenském zpravodajství. Vzhledem k tomu, že tyto výdaje podléhají utajení, není možné, v souladu se zákonem č. 412/2005 Sb., o ochraně utajovaných informací a o bezpečnostní způsobilosti, je dále specifikovat v tomto materiálu. Zbývající čerpání ve výši 1 417 tis. Kč představují vratky dobropisů, poskytnutých záloh a mylně inkasovaných prostředků z minulých let. 126

I.5. OSTATNÍ SPECIFICKÉ OBLASTI V této části jsou komentovány oblasti, které vzhledem ke svému specifickému charakteru nebyly samostatně analyzovány v předcházejících kapitolách. I.5.1. VÝDAJE NA VYBRANÉ AKTIVITY Aktivity financované z výdajů státního rozpočtu kapitoly MO jsou výdaje na zabezpečení úkolů a činností v působnosti Ministerstva obrany, u nichž je povinnost odděleného vykazování upravena obecně závaznými právními předpisy, usneseními vlády ČR nebo vyplývá z vnitroresortních požadavků. Rozpisem rozpočtu roku 2007 byly na aktivity v kapitole MO rozepsány rozpočtové prostředky ve výši 29 111 584 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 29 769 690 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 34 457 631 tis. Kč, tj. 115,75 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 4 089 924 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 4 711 471 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 30 367 707 tis. Kč, tj. 102,00 % upraveného rozpočtu. Přehled o převodu rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu po jednotlivých oblastech, v členění na výdaje programového financování a výdaje mimo programového financování je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 37a. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti aktivit bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 25 656 236 tis. Kč, tj. 86,18 % upraveného rozpočtu. Přehled o použití mimorozpočtových zdrojů po jednotlivých oblastech, v členění na výdaje programového financování a výdaje mimo programového financování je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 37b. 127

Součástí celkového čerpání jsou i výdaje programového financování ve výši 19 368 891 tis. Kč, tj. 56,21 % celkového čerpání, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených do rezervního fondu. Vzhledem ke skutečnosti, že tato oblast výdajů je samostatně hodnocena v kapitolách I.4.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN (programové financování), I.4.4.2. Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN a I.4.3. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v programovém financování jiných kapitol, není již dále v této kapitole věcně popisována. Pro úplnost vykazovaných informací jsou však součástí jejich číselná vyjádření. Čerpání běžných výdajů mimo programového financování ve výši 15 088 740 tis. Kč, tj. 43,79 % celkového čerpání, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených do rezervního fondu, které je hodnoceno v následující části této zprávy. Přehled čerpání aktivit kapitoly MO po jednotlivých oblastech, v členění na výdaje programového financování a výdaje mimo programového financování je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 37. 128

I.5.1.1. Oblast velení a řízení Stanovený rozpočet v oblasti velení a řízení činil 1 498 554 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 1 534 385 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 1 655 542 tis. Kč, tj. 107,90 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 141 210 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 121 523 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 1 514 332 tis. Kč, tj. 98,69 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 1 392 809 tis. Kč, tj. 90,77 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finanční prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši 944 266 tis. Kč. Z toho bylo z oblasti mimo programového financování čerpáno zejména na střežení objektů civilními firmami ve výši 433 899 tis. Kč, střežení muničních skladů technickými prostředky ve výši 337 727 tis. Kč a zabezpečení obranné standardizace ve výši 13 982 tis. Kč. Dále byly prostředky použity na zabezpečení provedení aktualizace softwaru ZDRAVIS, nákup tiskáren, tonerů a inkoustových náplní do tiskáren, plotrové tiskárny, nákup notebooků a PC, pořízení záložních zdrojů k PC k zabezpečení ochrany výpočetní techniky a souvisejících zařízení před kolísáním napětí a výpadky v energetické síti, digitálních kamer, čteček, prostředků informačních a komunikačních technologií pro zabezpečení odborných činností, provozu elektronického tržiště, informačního systému logistiky. Zajištění přípravy na krizové stavy Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši 3 622 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. 129

Prostředky byly určeny k zajištění přípravy na krizové situace podle 25 zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon), ve znění pozdějších předpisů a za hodnocené období byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 3 563 tis. Kč, tj. 98,37 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 429 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 3 134 tis. Kč, tj. 86,53 % upraveného rozpočtu. Tyto prostředky byly použity na zabezpečení cvičení orgánů krizového řízení OCHRANA 07, VLTAVA, LABE 07 a dále na mezinárodní cvičení NATO CMX 08. Jednalo se o materiální zabezpečení příprav a provedení těchto cvičení, v jehož rámci byl realizován nákup přenosných a stolních počítačů, programového vybavení, tonerů do tiskáren a kopírek, skartovaček a nákup propagačního materiálu. Porovnání výdajů této aktivity za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. I.5.1.2. Oblast výstavby a rozvoje Stanovený rozpočet v oblasti výstavby a rozvoje činil 9 478 280 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 10 227 244 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 12 858 023 tis. Kč, tj. 125,72 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 2 964 746 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 2 631 062 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 9 893 277 tis. Kč, tj. 96,73 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 7 262 215 tis. Kč, tj. 71,01 % upraveného rozpočtu. 130

V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši 122 718 tis. Kč. Prostředky byly čerpány zejména při přepravě majetku k zabezpečení úkolů OMDZ (Organizační, mobilizační a dislokační změny), na rozvoj, přípravu a zabezpečení výcviku jednotek CIMIC a PSYOPS a jednotek a zařízení pro národní podporu zasaditelným národním a aliančním silám. S cílem zefektivnit formy výcviku používáním simulačních a trenažerových technologií byly uhrazeny služby a opravy související s testováním struktur simulačních aplikací, technickou podporou, údržbou simulačních jednotek technického a virtuálního simulátoru, multimediálních prostředků a komunikačních systémů. Z těchto prostředků byl pořízen např. zdravotnický materiál (obvazy, fixační materiál a dezinfekční prostředky) na vybavení posádkových ošetřoven, očkovací látky, screeningová diagnostika pro laboratoře k provádění specifické identifikace biologických agens, oprava a servisní práce na elektronovém mikroskopu JEM 2000. I.5.1.3. Oblast přípravy, využití a zabezpečení lidských zdrojů Stanovený rozpočet v oblasti přípravy, využití a zabezpečení lidských zdrojů činil 280 553 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 242 730 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 294 752 tis. Kč, tj. 121,43 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 21 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 52 348 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 294 731 tis. Kč, tj. 121,42 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 242 383 tis. Kč, tj. 99,86 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. 131

Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši 185 739 tis. Kč. Prostředky byly využity zejména na zabezpečení studií v zahraničních vzdělávacích institucích a jazykových kurzech, na zabezpečení vzdělávání vojáků z povolání a občanských zaměstnanců ke splnění kvalifikačních požadavků, dále na dlouhodobé vzdělávání v civilních školách, např. kombinované studium bakalářských, magisterských programů, studium vyšších odborných škol aj. Dále byly prostředky využity na zabezpečení školení pro pracovníky skupiny informačního systému logistiky v oblasti programování a na školení techniků, na krátkodobé kurzy a školení k provádění personální práce s občanskými zaměstnanci, na školení požární ochrany. Čerpány byly prostředky za pronájmy kulturních prostor pro zabezpečení aktivů s vojenskými důchodci. Nejvíce se na čerpání podílela krajská vojenská velitelství. Další prostředky byly využity při organizaci pietních aktů při příležitosti státních svátků a vojenských pohřbů, na nákup věnců a kytic. Další prostředky byly využity na pořízení stravy, příspěvky na rekreace, kulturu a peněžité dary rehabilitovaným důchodcům. Ostatní prostředky byly využity na kulturní vystoupení a hudební aktivity, např. byly zabezpečeny výdaje na celorezortní festivaly a výdaje spojené se zabezpečením činnosti vojenského uměleckého souboru Ondráš. Program protidrogové politiky Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši 3 600 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 3 597 tis. Kč, tj. 99,93 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 2 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 3 595 tis. Kč, tj. 99,86 % upraveného rozpočtu. V rámci této aktivity byl hrazen nákup diagnostických přístrojů na detekci drog a alkoholu, detekčních trubiček, odborných knih a časopisů, sportovního materiálu a sportovních strojů, služeb pronájmu sportovišť, služeb odborných přednášek a seminářů, 132

zpracování dat projektu DROGIS, nákup kulturních a kulturně vzdělávací programů a pořadů a permanentních vstupenek pro sportovní vyžití, pronájem sportovišť a sportovních zařízení. Porovnání výdajů této aktivity za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. Program sociální prevence a prevence kriminality Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši 6 920 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 6 894 tis. Kč, tj. 99,63 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 19 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 6 875 tis. Kč, tj. 99,35 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly využity na nákup literatury, CD, sportovního materiálu a materiálu pro zájmové kroužky a na služby, jako např. nájemné přístrojů, pronájem sportovních zařízení, odborné přednášky, semináře a školení, nákup kulturních a kulturně vzdělávacích programů, vstupenek, permanentek, startovného atd. Porovnání výdajů této aktivity za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. Koordinace péče o válečné hroby Stanovený rozpočet na koordinaci péče o válečné hroby činil 5 251 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 1 292 tis. Kč. Celkové čerpání pouze v oblasti programového financování činilo 1 283 tis. Kč, tj. 99,34 % upraveného rozpočtu (Program 207 440 - Zachování a obnova historických hodnot a tradic armády). Součástí této aktivity byly peněžní dary na zabezpečení péče o válečné hroby do zahraničí, které byly poskytovány na základě usnesení vlády ČR č. 1292/1999. Pro tyto účely byly v roce 2007 vyčleněny v rozpočtu kapitoly MO prostředky ve výši 133

3 918 tis. Kč. Jejich rozdělení schválila na základě návrhu Mezirezortní koordinační komise pro válečné hroby ministryně obrany. Rozpočtovým opatřením Ministerstva financí byla tato částka převedena z rozpočtu kapitoly 307 Ministerstvo obrany do rozpočtu kapitoly 306 Ministerstvo zahraničních věcí s určením na opravy a rekonstrukce vojenských hřbitovů a pomníků takto: (v tis. Kč) Stát Účel poskytnutí daru Výše daru Bosna a Hercegovina Francie Maďarsko Chorvatsko Slovinsko Polsko Ukrajina Velká Británie Ruská federace Údržba 2 památníků českých vojáků u města Tomislavgrad Údržba a úprava 3 památníků čs. legionářů ve městech Cernay, Vouziers a Cognac Údržba a úprava hrobů českých vojáků na válečných hřbitovech ve městech Nyíegyházá, Esztergom a Miskolc Údržba 3 pomníků českých vojáků u osad Udbina, Korenice a Ljubovo Údržba a oprava hrobů českých vojáků na válečných hřbitovech v obcích Brje, Ptuj a Kamnik Údržba a úprava čs. válečného hřbitova ve městech Dukla, válečných hrobů čs. tankistů v obci Zyndranov, Zrecin a Wodzislav Šlaski, válečných hrobů čs. letců v obci Brzezce, Teodorovka a válečných hrobů vojáků na válečných hřbitovech č. 91 ve městě Gorlice a č. 70 v obci Owczary Údržba a úprava válečných hrobů a památníků čs. legionářů v obcích Veliká Doč a Zborov Malinovka, v obcích Kyjev Nivky, Bílá Cerkev, památníků čs. vojáků v obcích Sokolovo, Jachnivka, Buzivka, Ostrožany a Staré Petrivci Údržba a úprava památníků čs. vojáků v Cholmondeley Park a čs. výsadkářů v Royal Leamington Spa 52 210 140 78 60 695 220 Úprava pohřebiště čs. vojáků ve městě Buzuluk 2 300 Německo Úprava válečných hrobů čs. parašutistů v Mnichově 100 CELKEM 3 918 63 134

I.5.1.4. Oblast přípravy vojsk a záloh Stanovený rozpočet v oblasti přípravy vojsk a záloh činil 3 746 069 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 3 946 144 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 4 701 252 tis. Kč, tj. 119,14 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 537 472 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 755 447 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 4 163 780 tis. Kč, tj. 105,52 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 3 408 333 tis. Kč, tj. 86,37 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši 2 599 178 tis. Kč. Prostředky byly čerpány zejména na výcvik druhů vojsk podle programů bojové přípravy ve výši 291 748 tis. Kč, pozemní zabezpečení letecké činnosti ve výši 272 570 tis. Kč, výcvik aktivních záloh ve výši 37 205 tis. Kč, výcvik pilotů dopravního letectva ve výši 289 702 tis. Kč, výcvik pilotů vrtulníkového letectva ve výši 446 285 tis. Kč a výcvik pilotů v Leteckých opravnách Malešice, s.p. ve výši 329 193 tis. Kč. Dále byly prostředky použity na zabezpečení nákupu sportovního a tělovýchovného nářadí a náčiní, přepravného na střelecké a ostatní soutěže, vybavení útvarových posiloven a sportovních hal, pronájmy střelnic a sportovišť, nákup permanentek do sportovních areálů, získání a rozšíření řidičského oprávnění a Osvědčení profesní způsobilosti řidiče, zabezpečení výcviku ve vojenských výcvikových prostorech, např. akce STRONG CAMPAIGNER 2007 ve VVP Libavá, mezinárodní cvičení FURLOG 2007 ve VVP Březina. Ostatní prostředky byly využity zejména na nákup léků a zdravotnického materiálu veterinární služby, k zabezpečení oprav, údržby a servisu tryskového letounu CHALENGER, vrtulníků W3A Sokol a letounu L-140, nálezové opravy nákladních 135

vozidel RPL 5, dále servis a údržba proudového letounu JAK 40, nákup leteckého petroleje a zabezpečení metrologické služby, nákup munice včetně oprav za účelem revize a prodlužování životnosti munice. I.5.1.5. Zahraniční aktivity Stanovený rozpočet v oblasti zahraničních aktivit činil 2 335 797 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 2 142 002 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 2 163 179 tis. Kč, tj. 100,99 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 75 758 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 26 417 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 2 087 421 tis. Kč, tj. 97,45 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání v oblasti zahraničních aktivit bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo 2 061 004 tis. Kč, tj. 96,22 % upraveného rozpočtu. Porovnání čerpání vybraných zahraničních misí za roky 2004-2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 38. Činnost jednotek AČR v operaci Joint Enterprise Kosovo Force (KFOR) Operace KFOR v roce 2007 plynule navázala na nasazení jednotek v uplynulých letech. Hlavními prvky kontingentu byly mechanizovaná rota, vrtulníková jednotka a národní podpůrný prvek. V průběhu roku 2007 působilo v operaci KFOR v rámci rotace 10. a 11. kontingentu AČR KFOR celkem cca 900 osob ve dvou rotacích. Kontingenty AČR byly dislokovány na základnách v prostorech Šajkovac, Lipljan a Gazala Lines. Základna Gazala Lines byla v měsíci červenci 2007 zrušena, pozemky na náklady AČR upraveny do původního stavu a předány vlastníkům. AČR též vyčleňovala záložní rotu v počtu 116 osob, která byla v pohotovosti na území ČR. Záložní rota byla na žádost velitele mnohonárodního úkolového uskupení Střed (MNTF-C) nasazena k plnění úkolů v období od 11. do 24. června 2007 a od 5. do 16. prosince 2007. 136

AČR působila v operaci KFOR v roce 2007 na základě usnesení vlády ČR č. 1114 ze dne 4. října 2006. Stanovený rozpočet pro rok 2007 pro činnost jednotek AČR v operaci KFOR činil 725 564 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 643 233 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 643 013 tis. Kč, tj. 99,97 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 71 715 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 571 298 tis. Kč, tj. 88,82 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů bylo čerpáno zejména v následujících oblastech: nákup materiálu 140 881 tis. Kč, např. - potraviny 35 155 tis. Kč, - výstrojní náležitosti 8 155 tis. Kč, - zabezpečení výcviku 19 856 tis. Kč, - náhradní díly 68 774 tis. Kč, nákup pohonných hmot 35 877 tis. Kč, nákup služeb 68 163 tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku 98 922 tis. Kč, cestovné 9 301 tis. Kč, zvláštní příplatek 178 955 tis. Kč. Operace ISAF Polní nemocnice Kontingenty polní nemocnice v operaci International Security Assistance Force (dále jen ISAF) působí na mezinárodním letišti Kábul od měsíce března 2007, byly nasazovány v čtyřměsíčním rotačním cyklu, tzn. cca 210 osob na základě usnesení vlády ČR č. 51 ze dne 17. ledna 2007. 137

Stanovený rozpočet pro rok 2007 k nasazení kontingentů polní nemocnice v rámci operace ISAF činil 175 119 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 223 377 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 223 362 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů bylo čerpáno zejména v následujících oblastech: nákup materiálu 44 171 tis. Kč, např. - léky a zdravotnický materiál 24 347 tis. Kč, - zabezpečení výcviku 5 312 tis. Kč, - náhradní díly 13 268 tis. Kč, nákup pohonných hmot 12 267 tis. Kč, nákup služeb 95 954 tis. Kč, např. - dopravné 71 283 tis. Kč, - stravovací služby 11 785 tis. Kč, opravy a údržba majetku 12 040 tis. Kč, zvláštní příplatek 57 426 tis. Kč. Činnost jednotek v operaci mnohonárodních sil pro Irák (MNF-I) Kontingent AČR MNF-I, v celkovém počtu do 100 osob, byl dislokován na české základně, v rámci letiště Basra a plnil hlavně úkoly ostrahy vstupu do prostor základny letiště Basra. Součástí kontingentu byly též 3 příslušníci AČR působící v rámci Výcvikové mise NATO na území Irácké republiky (NTM-I)) s dislokací v Bagdádu. Kontingent změnil typ plněného operačního úkolu počátkem roku 2007 a nahradil kontingenty Vojenské policie AČR MNF (I) působící na základně Shaibah. V průběhu roku 2007 působilo v operaci cca 400 příslušníků AČR ve čtyřech rotacích. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentů polní nemocnice v rámci operace ISAF stanoven rozpočet výši 178 073 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 152 505 tis. Kč. 138

V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů 152 481 tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu 18 142 tis. Kč, např. - potraviny 2 866 tis. Kč, - prádlo, oděv a obuv 2 083 tis. Kč, - náhradní díly 9 155 tis. Kč, nákup pohonných hmot 4 240 tis. Kč, nákup služeb 57 335 tis. Kč, např. - nájemné 47 536 tis. Kč, - stravovací služby 3 452 tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku 5 491 tis. Kč, zvláštní příplatek 64 260 tis. Kč. Činnost jednotek AČR v operaci ISAF Česká republika byla v hodnoceném období, na základě usnesení vlády ČR č. 51 ze dne 17. ledna 2007, zapojena do operace ISAF na území Afghánistánu 3 kontingenty v celkovém počtu do 150 osob: 1) Kontingent AČR ISAF KAIA v počtu do 20 osob působil do 31. března 2007 na kábulském mezinárodním letišti. Základními prvky kontingentu byly pyrotechnický odřad a meteorologická skupina. V kontingentu ISAF KAIA působilo v roce 2007 celkem cca 20 příslušníků AČR. 2) Kontingenty AČR ISAF PRT v počtu do 100 osob působily ve Fayzabadu v provincii Badakshan, jako součást Provinčního rekonstrukčního týmu (dále jen PRT). Hlavním prvkem kontingentu byl odřad ochrany a průzkumný odřad, který pro PRT zajišťoval ochranu, bezpečnost letiště Fayzabád, doprovody vozidel a zásobovacích konvojů a vyčleňoval síly a prostředky pro jednotku rychlé reakce. 139

V prosinci 2007 ukončil 6. kontingent AČR ISAF PRT činnost v této operaci a byl trvale odsunut zpět do České republiky. V operaci v roce 2007 působilo celkem cca 300 osob ve třech rotacích. 3) Kontingenty ISAF chemická jednotka v počtu do 30 osob působily od března 2007, společně s kontingenty polní nemocnice v operaci ISAF, na kábulském mezinárodním letišti. Součástí lehké chemické jednotky je i meteorologická skupina a řídící letového provozu. V lehké chemické jednotce působilo v roce 2007 celkem cca 90 osob ve třech rotacích. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentů v rámci operace ISAF stanoven rozpočet výši 163 193 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 181 124 tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů 181 112 tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu 39 425 tis. Kč, např. - zabezpečení výcviku 5 449 tis. Kč, - výstrojní náležitosti 7 277 tis. Kč, - náhradní díly 14 274 tis. Kč, nákup pohonných hmot 7 245 tis. Kč, nákup služeb 50 969 tis. Kč, např. - nájemné 18 989 tis. Kč, - stravovací služby 13 093 tis. Kč, - dopravné 16 364 tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku 15 889 tis. Kč, zvláštní příplatek 60 083 tis. Kč. 140

Činnost jednotek v operaci Evropské unie (EUFOR) V první polovině roku 2007 byla hlavním prvkem kontingentu AČR EUFOR strážní četa s dislokací na základně Eagle Base v Tuzle, která byla součástí mnohonárodní (česko-estonsko-rakousko-slovenské) strážní roty. Příslušníci kontingentu dále působily na velitelství operace v Sarajevu (do 4 osob) a na velitelství MNTF (N) v Tuzle (3 osoby). Hlavním úkolem strážní čety byla ochrana a střežení velitelství a základny Eagle Base. Česká republika plnila do 30. června 2007 roli rámcového státu strážní roty. Dnem 1. července 2007 byl 5. kontingent odsunut trvale zpět do České republiky a v této operaci nadále působili pouze 4 příslušníci AČR na velitelství EUFOR v Sarajevu. V roce 2007 působilo v operaci EUFOR na území Bosny a Hercegoviny celkem cca 60 osob. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentu v rámci operace stanoven rozpočet výši 76 891 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 26 742 tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů 26 735 tis. Kč, tj. 99,97 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu 529 tis. Kč, např. - náhradní díly 495 tis. Kč, nákup služeb 12 785 tis. Kč, např. - nájemné 8 033 tis. Kč, - stravovací služby 3 002 tis. Kč, - služby za telekomunikaci 1 327 tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku 1 484 tis. Kč, zvláštní příplatek 11 071 tis. Kč. Operace ISAF odpovědnost za letiště Kábul v Afghánistánu Česká republika plnila úlohu vedoucího národa na kábulském mezinárodním letišti do 31. března 2007 na základě usnesení vlády ČR č. 1114 ze dne 4. října 2006. Kontingent AČR ISAF LN KAIA v celkovém počtu 67 osob, jehož velitel zároveň zastával funkci velitele letiště, plnil úkoly spojené s řízením a zabezpečením činnosti letiště. 141

Kontingent převzal operační úkol dnem 1. prosince 2006 na dobu čtyř měsíců. Příslušníci AČR působili v operaci pouze v jedné rotaci, tzn. celkem cca 67 osob. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentu v rámci operace stanoven rozpočet výši 28 688 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 17 607 tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů 17 606 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. Tyto výdaje byly převážně vyčerpány na výplatu zvláštního příplatku v částce 16 172 tis. Kč. Operace ISAF SOG Česká republika byla v hodnoceném období zapojena do operace ISAF na území Afghánistánu, též kontingenty skupiny speciálních operací Vojenské policie AČR (dále jen kontingent AČR ISAF SOG). 1. kontingent AČR ISAF SOG působil v operaci od měsíce května 2007, v celkovém počtu 35 osob a v měsíci říjnu 2007 byl nahrazen 2. kontingentem AČR ISAF SOG. Úkolem těchto kontingentů bylo provádět operace k zabezpečení vnitřní bezpečnosti Afghánistánu, společně s přidělenými jednotkami Afghánské národní armády, podílet se na jejich výcviku a podporovat výcvik jednotek Afghánské národní policie. V roce 2007 působilo v rámci obou kontingentů celkem cca 70 osob. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentu v rámci operace stanoven, po realizaci všech úprav, celkový rozpočtový rámec ve výši 58 301 tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů 58 281 tis. Kč, tj. 99,96 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu 9 847 tis. Kč, např. - zabezpečení výcviku 3 647 tis. Kč, - náhradní díly 4 562 tis. Kč, nákup služeb 25 564 tis. Kč, např. - dopravné 20 954 tis. Kč, - stravovací služby 2 136 tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku 2 750 tis. Kč, 142

zvláštní příplatek 20 056 tis. Kč. Příprava techniky a materiálu do zahraniční operace Zahrnuje běžné a kapitálové výdaje na přípravu, opravy a revize vojenské techniky a výzbroje před vysláním do zahraniční operace prováděné dodavatelským způsobem, včetně proškolování odborného personálu (obsluhy). Aktivita byla zavedena dnem 1. srpna 2007. Pro rok 2007 byl k financování přípravy techniky a materiálu do zahraničních operací, po realizaci všech úprav, stanoven celkový rozpočtový rámec ve výši 1 261 tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši 1 260 tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. Jedná se pouze o výdaje v rámci ostatních běžných výdajů, přičemž prostředky byly vynaloženy na: nákup služeb 44 tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku 1 216 tis. Kč. Aktivita byla zavedena hlavně z důvodu jejího využití v následujících obdobích. Cílem je její využití v kalkulačním procesu pro rozpočtový rok 2009 a následující, z úrovně vojenský útvar (rozpočtový kompetent). Rozpočtový kompetenti by v této aktivitě kalkulovali výdaje na přípravu techniky a materiálu do zahraničních operací, se kterou je k tomuto účelu v daném rozpočtovém období počítáno. Operace Evropské unie - EUFOR TCHAD/RCA Zahrnuje běžné a kapitálové výdaje na přípravu a nasazení kontingentu AČR v operaci Evropské unie v Čadské republice a ve Středoafrické republice (EUFOR TCHAD/RCA) podle usnesení vlády ČR č. 1179 ze dne 22. října 2007. Do operace se AČR zapojila v průběhu měsíce listopadu 2007 jedním příslušníkem AČR, který působil na Operačním velitelství (EU OHQ) v Mont Valérien, Paříž. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentů AČR v rámci operace EUFOR TCHAD/RCA stanoven, po realizaci všech úprav, celkový rozpočtový rámec ve výši 37 tis. Kč. Během sledovaného období byly v rámci dané aktivity realizovány výdaje v celkové výši 19 tis. Kč, tj. 51,76 % upraveného rozpočtu stanoveného na běžné výdaje. 143

Prostředky byly vynaloženy na nákup telekomunikačních a radiokomunikačních služeb a cestovní náhrady vojáků. Ukončené zahraniční mise Jedná se o zahraniční operace, v nichž jednotky AČR ukončily působení v předchozích letech, a přesto v roce 2007 byly na vrub těchto aktivit realizovány výdaje spojené zejména s úhradou smluvních závazků, údržbou, opravami techniky a doplněním materiálových zásob. Dále se jedná o kontingenty AČR, které plní úkoly v mírových posádkách, ale zároveň jsou předurčeny pro plnění úkolů v některé ze zahraničních operací Sil rychlé reakce Organizace Severoatlantické smlouvy (NATO Response Force). Operace Trvalá svoboda jednotky speciálních sil Zahrnuje běžné a kapitálové výdaje na úhradu smluvních závazků, údržbu, opravy techniky a doplnění materiálových zásob v souvislosti s nasazením kontingentu sil speciálního určení AČR v protiteroristické operaci Trvalá svoboda v roce 2006. Na rok 2007 byl k financování úhrad zapojení AČR v rámci operace, upraven rozpočet ve výši 5 179 tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši 31 595 tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 26 416 tis. Kč. V této částce je zahrnut i dar vlády USA určený na boj s terorismem ve výši 11 416 tis. Kč. Skutečné čerpání v oblasti zahraničních aktivit bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo 5 179 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů bylo čerpáno zejména v následujících oblastech: nákup léků a zdravotnického materiálu 3 610 tis. Kč, stravovací služby 3 382 tis. Kč, opravy a údržba movitého majetku 13 574 tis. Kč, nákup munice 6 974 tis. Kč. 144

NATO Response Force (NRF) Na rok 2007 byl k financování výdajů spojených s přípravou sil a prostředků AČR vyčleňovaným v rámci NRF, po realizaci všech úprav, stanoven celkový rozpočtový rámec ve výši 8 604 tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši 8 602 tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu v oblasti běžných výdajů. Jedná se o výdaje zejména na: nákup služeb 5 319 tis. Kč, např. dopravné 5 038 tis. Kč, cestovné 2 953 tis. Kč. U realizovaných výdajů se jedná o výdaje spojené s přípravou sil a prostředků AČR vyčleňovaným v rámci NRF. Kontingenty NRF-8 a NRF-9 v roce 2007 nebyly nasazeny. Účelové uskupení RCHBO RIGA Jsou zde zahrnuty běžné výdaje na úhradou smluvních závazků vzniklých v souvislosti s nasazením Účelového uskupení k zajištění bezpečnosti summitu NATO v Rize (RCHBO RIGA) ve dnech 21. listopadu až 4. prosince 2006. V roce 2007 byl k financování této aktivity, po realizaci všech úprav, stanoven celkový rozpočtový rámec ve výši 4 390 tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši 4 390 tis. Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu v oblasti běžných výdajů, které byly využity zejména na dopravné ve výši 4 352 tis. Kč. Vojenská cvičení PFP Pro rok 2007 byl k financování této aktivity stanoven rozpočet výši 677 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 78 tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši 78 tis. Kč, tj. 100 %. Patří sem běžné výdaje spojené s realizací politicko-vojenských aktivit vycházejících z Pracovního programu Partnerství včetně výdajů na vojenská cvičení speciálně zaměřených na spolupráci s partnerskými zeměmi. 145

Zahraniční pracoviště (mimo NATO) Na zabezpečení mírových a pozorovatelských misí a zahraničních pracovišť byl stanoven rozpočet ve výši 89 603 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na 97 780 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 97 743 tis. Kč, tj. 99,94 % upraveného rozpočtu, z toho v oblasti programového financování 1 909 tis. Kč. Tyto prostředky byly určeny na financování činnosti zahraničních pracovišť a misí podle rozhodnutí ministryně obrany, a to pracovišť obranných poradců Stálé delegace ČR při NATO v Bruselu, vojenských poradců Stálé mise ČR při OBSE ve Vídni, dále obranného poradce Kontaktní ambasády v Tel Avivu a misí v rizikových oblastech včetně vojenských pozorovatelů OSN a OBSE. Vojenští pozorovatelé AČR působili v roce 2007 v pěti mírových misích OSN. Celkem se ve funkcích vojenských pozorovatelů vystřídalo 28 osob v následujících misích: Gruzie (UNOMIG) 2 skupiny po 5 osobách Demokratická republika Kongo (MONUC) 2 skupiny po 3 osobách Etiopie/Eritrea (UNMEE) 2 skupiny po 2 osobách Kosovo (UNMIK) 2 osoby Libérie (UNMIL) 2 skupiny po 3 osobách V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů 95 834 tis. Kč, tj. 99,94 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: platy 11 679 tis. Kč, zvláštní příplatek 11 116 tis. Kč, povinné pojistné 4 090 tis. Kč, nákup materiálu 743 tis. Kč, např. léky a zdravotnický materiál 457 tis. Kč, nájemné 13 588 tis. Kč, cestovné 1 608 tis. Kč, náhrady zvýšených životních nákladů 50 451 tis. Kč. 146

Zahraniční pracoviště NATO Stanovený rozpočet na zabezpečení zahraničních pracovišť činil 558 647 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 490 147 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 489 448 tis. Kč, tj. 99,86 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 351 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 1 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 489 097 tis. Kč, tj. 99,79 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání v oblasti zahraničních aktivit bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo 489 096 tis. Kč, tj. 99,79 % upraveného rozpočtu. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů 474 665 tis. Kč, tj. 96,84 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: platy 64 466 tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci 560 tis. Kč, povinné pojistné 22 601 tis. Kč, nákup materiálu 4 166 tis. Kč, např. vnitřní zařízení budov 1 610 tis. Kč, nákup služeb 80 775 tis. Kč, např. nájemné 67 853 tis. Kč, konzultační, poradenské a právní služby 3 390 tis. Kč, služby k zabezpečení provozu nemovitého majetku 1 720 tis. Kč, dopravné 4 741 tis. Kč, cestovné 13 969 tis. Kč, náhrady zvýšených životních nákladů 285 083 tis. Kč, investiční výdaje 14 783 tis. Kč. 147

Hlavním úkolem v této oblasti bylo komplexní finanční a logistické zabezpečení zahraničních pracovišť a působišť resortu MO ve strukturách NATO a EU. Jednalo se především o tato zahraniční pracoviště: Brusel vojenské zastoupení v NATO a EU národní zastoupení v agenturách NATO IMS NATO HQ Brusel Mons národní zastoupení ČR v SHAPE Mons národní zastoupení ČR v AFNORTH Brunssum národní zastoupení ČR v AIRNORTH Ramstein RC SOUTH NAPLES Italy JALLC Monsanto Portugalsko Stavanger Norsko Štětín Polsko Pracoviště ve školách NATO Řím Pracoviště ve školách NATO Oberammergau Norfolk Tradic Tampa zahraniční pracoviště TAMPA USA Vojenská cvičení NATO a EU, společný výcvik Na vojenská cvičení byl stanoven rozpočet ve výši 90 061 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 67 992 tis. Kč. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti běžných výdajů ve výši 67 685 tis. Kč, tj. 99,55 % upraveného rozpočtu. Jedná se o výdaje zejména na: nákup pohonných hmot 8 334 tis. Kč, nákup služeb 32 095 tis. Kč, např. - nájemné 16 336 tis. Kč, - dopravné 3 458 tis. Kč, cestovné 26 265 tis. Kč. 148

AČR se v tomto období zúčastnila 77 cvičení a společných výcviků. Z tohoto počtu proběhlo na území ČR 15 cvičení. V roce 2007 byla uskutečněna tato hlavní vojenská cvičení: MOUNTAIN RAT (Itálie), TLP (Belgie), BRAVE BEDUIN (Dánsko), FLYING RHINO I (ČR), COMBINED ENDEAVOR (SRN), COMBAT MANEUVER (SRN), STEADFAST JACKPOT (Turecko), TRIAL QUEST (Norsko), NOBEL STAR (Švédsko), BALT (Polsko), MOUNTAIN FLIGHT (Norsko), ASSEGAI EYES (Norsko), STEADFAST JAW (Norsko). Nemalou měrou se na čerpání přidělených finančních prostředků podílely výdaje související se zabezpečením zahraničních cest v rámci vojenských cvičení a s pronájmem prostor a zařízení pro provádění bojové přípravy. Ostatní zahraniční aktivity Na ostatní zahraniční aktivity byl stanoven rozpočet ve výši 175 933 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 151 295 tis. Kč. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti běžných výdajů ve výši 147 570 tis. Kč, tj. 97,54 % upraveného rozpočtu. Jedná se o výdaje zejména na: nákup pohonných hmot 24 316 tis. Kč, nákup služeb 31 119 tis. Kč, např. - nájemné 1 448 tis. Kč, - vzdělávací služby 6 000 tis. Kč, cestovné 89 992 tis. Kč. V rámci této aktivity byly realizovány běžné výdaje na zabezpečení zahraničních cest zaměstnanců resortu MO a zahraničních návštěv v ČR. Dále sem patří finanční vypořádání nákladů souvisejících s provozem vojenských dopravních letounů při přepravě zaměstnanců resortu MO v rámci rotace zahraničních misí, vojenských cvičení, v rámci letecké přepravy ústavních a vládních činitelů apod. Významnou část tvoří výdaje související se studiem posluchačů v zahraničí, pokud délka jejich trvání nepřesáhne 3 měsíce, nebo je li na dlouhodobý kurz vyslán občanský 149

zaměstnanec resortu MO jedná se o úhradu pobytových nákladů (stravné, kapesné, ubytování, kursovné) a přepravy do místa studia a zpět, za posluchače studující ve školách a kurzech v zahraničí. Mezinárodní konference Na základě Usnesení vlády ČR č. 805 ze dne 11.7.2007, o zvýšení závazného ukazatele Výdaje na mezinárodní konference za účelem zabezpečení finančních prostředků na seminář Vyšší obranné skupiny Organizace Severoatlantické smlouvy (NATO) pro otázky šíření zbraní hromadného ničení byly kapitole MO přiděleny prostředky v celkové výši 2 048 tis. Kč. Prostředky byly určeny na seminář Vyšší obranné skupiny Organizace Severoatlantické smlouvy (NATO) pro otázky šíření zbraní hromadného ničení, který proběhl ve dnech 10. 13.7.2007 v Praze. Přidělené prostředky byly čerpány ve výši 2 018 tis. Kč, tj. 98,53 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut i převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 351 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 1 667 tis. Kč, tj. 81,40 % upraveného rozpočtu. Tyto prostředky byly použity zejména na úhradu pronajatých zařízení (864 tis. Kč), pohoštění účastníků semináře (688 tis. Kč) a úhradu dopravních a cestovních náležitostí (94 tis. Kč). Implementace mezinárodních vojensko-bezpečnostních dokumentů V průběhu roku 2007 bylo realizováno celkem 58 akcí vyplývajících ze Smlouvy o konvenčních ozbrojených silách v Evropě, Daytonského dohovoru, Vídeňského dokumentu 1999, Smlouvy o otevřeném nebi a Úmluvy o zákazu chemických zbraní. Na rok 2007 byl k zabezpečení financování výdajů na zabezpečení této aktivity stanoven rozpočet ve výši 10 955 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 4 769 tis. Kč. Za hodnocené období byly čerpány prostředky ve výši 4 710 tis. Kč, tj. 98,75 % upraveného rozpočtu. 150

Předsednictví České republiky v Radě Evropské unie Stanovený rozpočet na zabezpečení aktivity činil 302 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 5 514 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 5 473 tis. Kč, tj. 99,26 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 3 692 tis. Kč. Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 1 781 tis. Kč, tj. 32,30 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: platy 801 tis. Kč, povinné pojistné 281 tis. Kč, odborné stáže nad 90 dní 92 tis. Kč, krátkodobá školení a kurzy 408 tis. Kč, cestovné 183 tis. Kč. I.5.1.6. Ekologie a zbavování se nepotřebného majetku Stanovený rozpočet v oblasti ekologie a zbavování se nepotřebného materiálu činil 905 119 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 870 722 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 886 814 tis. Kč, tj. 101,85 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 15 066 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 16 282 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 871 748 tis. Kč, tj. 100,12 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 855 466 tis. Kč, tj. 98,25 % upraveného rozpočtu. 151

V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši 226 417 tis. Kč. Prostředky byly čerpány zejména na sběr a svoz nebezpečných materiálů a odpadů, sběr a svoz ostatního odpadu, na ochranu půdy a podzemních vod, ochranu půdy na odtravněných plochách před erozí, ekologické odstraňování nadpočetného a neupotřebitelného materiálu, odstranění ropných látek z podlah garáží, odstraňování plevelných a nemocných dřevin a bylin, odvoz a odstraňování chemického odpadu, odvoz a odstraňování nebezpečného veterinárního, zdravotnického a laboratorního odpadu a dále na měření emisí a účinnosti rekuperace par uhlovodíků. I.5.1.7. Oblast komunikací a vztahů s veřejností Stanovený rozpočet v oblasti komunikace a vztahů s veřejností činil 91 698 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 83 791 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 83 748 tis. Kč, tj. 99,95 % upraveného rozpočtu pouze v oblasti mimo programové financování. Prostředky v této oblasti výdajů byly použity zejména k zabezpečení těchto akcí Bahna 2007, IDET 2007, letecký den NATO, cvičení IRON ELEPHANT, kde se AČR prezentovala na veřejnosti. Ostatní prostředky byly čerpány zejména na zabezpečení pravidelného monitoringu tisku a informací sdělovacích prostředků pro potřeby resortu MO, předávání informací do zahraničních misí, zastoupení ČR v NATO a EU, dále na vydavatelskou činnost, zejména pak na výrobu publikací např. A report, na podporu vydavatelské činnosti a výrobní činnosti v oblasti polygrafie, výstavnictví a multimediální tvorby, včetně nákupu propagačních předmětů. I.5.1.8. Celoresortní aktivity Stanovený rozpočet v oblasti celoresortních aktivit činil 10 170 653 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 10 234 654 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 10 648 938 tis. Kč, tj. 104,05 % upraveného rozpočtu. 152

V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 355 651 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 430 673 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 10 293 287 tis. Kč, tj. 100,57 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 9 862 614 tis. Kč, tj. 96,36 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši 8 348 741 tis. Kč. Převážnou část těchto výdajů tvoří důchody a ostatní sociální dávky v celkové výši 5 892 197 tis. Kč, které jsou samostatně hodnoceny v kapitole I.4.5.4. Další část výdajů ve výši 1 211 633 tis. Kč se týká příspěvkových organizací, které jsou samostatně hodnoceny v kapitole I.5.2. Výdaje na leteckou záchrannou službu - MZdr ČR Na základě žádosti Ministerstva zdravotnictví a Dodatku č. 12 k Dohodě mezi Ministerstvem zdravotnictví a Ministerstvem obrany o spolupráci při zajišťování letecké záchranné služby uzavřené dne 29. dubna 1998, převedlo Ministerstvo financí rozpočtovým opatřením prostředky ve výši 16 721 tis. Kč z kapitoly 335 Ministerstvo zdravotnictví do kapitoly 307 Ministerstvo obrany, které nebyly v průběhu roku upraveny. V průběhu hodnoceného období byly prostředky čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 16 721 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to zejména na: nákup léků a zdravotnického materiálu 511 tis. Kč, pojištění majetku 743 tis. Kč, nákup pohonných hmot 6 000 tis. Kč, nákup náhradních dílů pro opravy movitého majetku 3 311 tis. Kč, 153

opravy a udržování movitého majetku 5 845 tis. Kč. Ostatní prostředky byly určeny na pokrytí přímých nákladů Ministerstva obrany na zajištění nepřetržitého provozu a působnosti v rámci celého systému letecké záchranné služby ČR v souladu s požadavky Ministerstva zdravotnictví. Výdaje na státní sportovní reprezentaci - prostředky MŠMT Tato aktivita byla v roce 2007 závazným ukazatelem státního rozpočtu kapitoly MO. Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy uvolnilo ze své kapitoly na rok 2007 účelové prostředky k zabezpečení příprav sportovní reprezentace v působnosti Ministerstva obrany ve výši 157 517 tis. Kč, z toho neinvestiční výdaje ve výši 146 517 tis. Kč a investiční výdaje ve výši 11 000 tis. Kč. V hodnoceném období byly tyto prostředky čerpány ve výši 157 329 tis. Kč, tj. 99,88 % upraveného rozpočtu, z toho výdaje hrazené z oblasti programového financování ve výši 10 994 tis. Kč (program 233 513 Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny sportu a tělovýchovy). V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 2 640 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 154 689 tis. Kč, tj. 98,20 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů mimo programového financování byly čerpány prostředky v celkovém objemu 146 335 tis. Kč, a to zejména na: platy zaměstnanců 70 822 tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci 1 308 tis. Kč, povinné pojistné placené zaměstnavatelem 25 268 tis. Kč, FKSP 1 416 tis. Kč, příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím (HC DUKLA Praha, CASRI Praha, VK DUKLA Liberec) 17 573 tis. Kč, zahraniční sportovní styky 12 655 tis. Kč, sportovní činnost v tuzemsku 4 281 tis. Kč, 154

strava sportovního družstva juniorů, dietetika 2 254 tis. Kč, léky, vitamíny, zdravotní technika 700 tis. Kč, nákup materiálu (např.sportovní vybavení pro atletiku, kanoistiku, cyklistiku, moderní pětiboj, parašutismus, veslování, vodní slalom, sportovní střelbu a lyžování) 7 619 tis. Kč. Porovnání výdajů této aktivity za roky 2004 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. I.5.1.9. Transfery, příspěvky a dotace Stanovený rozpočet v oblasti transferů, příspěvků a dotací činil 604 861 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na 488 019 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 1 165 382 tis. Kč, tj. 238,80 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 677 719 tis. Kč. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 487 663 tis. Kč, tj. 99,93 % upraveného rozpočtu. V této oblasti byly čerpány finanční prostředky, které mají charakter investičních a neinvestičních transferů poskytované územním samosprávným celkům (hodnoceny v kapitole I.5.4. Ostatní dotace a transfery) a zahraniční příspěvky. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši 475 641 tis. Kč. Příspěvky do rozpočtů WEU a aktivit EU Na příspěvky ČR do rozpočtů WEU a aktivit EU byl na rok 2007 stanoven rozpočet ve výši 25 450 tis. Kč. Tento rozpočet byl v průběhu roku upraven na 21 296 tis. Kč. Prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 21 296 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu takto: Na základě usnesení vlády č. 589 ze dne 9. června 2004 byl stálému finančnímu mechanismu Evropské unie ATHENA uhrazen příspěvek ve výši 15 140 tis. Kč. Tento mechanismus je určen k financování společných nákladů operací Evropské unie 155

vojenského nebo obranného charakteru. Úhrada příspěvku se provádí na základě zaslané výzvy k zaplacení části členského příspěvku. Na základě usnesení vlády č. 897 ze dne 15. září 2004 byl Satelitnímu centru Evropské unie uhrazen příspěvek ve výši 3 467 tis. Kč, Příspěvek do administrativního rozpočtu Evropské obranné agentury (European Defence Agency) na základě usnesení vlády č. 810 ze dne 25.8.2004 ve výši 2 689 tis. Kč. Příspěvky do vojenského rozpočtu NATO Na příspěvky do vojenského rozpočtu NATO na rok 2007 byl stanoven rozpočet ve výši 236 287 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 197 164 tis. Kč. Tyto prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 197 164 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Z příspěvků byly hrazeny zejména náklady na Velitelství spojených sil pro operace (ACO Allied Command for Operations), Velitelství spojených sil pro transformaci (ACT Allied Command for Transformation), vojenské operace NATO v krizových oblastech CRO (Crisis Response Operations), Agenturu NATO pro řízení systému velení a řízení ve vzdušném prostoru (NACMA NATO Air Command and Control System Management Agency) a penzijní systém NATO. Příspěvky do zdrojů NSIP K úhradě příspěvků do zdrojů NSIP byl stanoven rozpočet ve výši 166 500 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 149 885 tis. Kč. Výše příspěvků ČR do fondu NSIP byla stanovena rozhodnutím Výboru pro infrastrukturu NATO. Tyto prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 149 885 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Příspěvky do rozpočtu agentur NATO Na příspěvky ČR do rozpočtu agentur NATO byl stanoven rozpočet ve výši 67 993 tis. Kč. Tento rozpočet byl v průběhu roku upraven na částku 12 668 tis. Kč. Tyto prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši 12 668 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to zejména: 156

na základě usnesení vlády č. 888 ze dne 3.9.2003 vznikl závazek o úhradě finančního příspěvku na projekt interoperability protiraketových systémů v rámci Rady NATO/Rusko ve výši 48 tis. Kč, na realizaci opatření definiční fáze aliančního programu AGS bylo vyčerpáno 3 800 tis. Kč, na realizaci strategické vzdušné přepravy SAC C -17 bylo vyčerpáno 794 tis. Kč, na úhradu příspěvku do společného rozpočtu HQ ARRC na základě Memoranda o porozumění k ARRC ve výši 1 532 tis. Kč, na poplatky vyplývající z členství ČR v NATO (NAMSA - Agentura NATO pro údržbu a zásobování) byly uhrazeny ve výši 4 591 tis. Kč, na platby spojené s agenturou JAPCC na úhrady pronájmů výpočetní techniky a mobilních telefonů ve výši 1 903 tis. Kč. Zahraniční zdroje mimorozpočtové Tyto výdaje jsou financované z mimorozpočtových zdrojů poskytnutých ze zahraničí na Program bezpečnostních investic NSIP. Celkem bylo v hodnoceném období čerpáno 677 719 tis. Kč. Částka ve výši 673 529 tis. Kč byla čerpána v oblasti programového financování (program 207 450 Bezpečnostní investice NATO II. 194 865 tis. Kč a program 307 450 Bezpečnostní investice NATO 478 664 tis. Kč). Ostatní běžné výdaje mimo programového financování byly čerpány ve výši 4 190 tis. Kč na pohoštění a občerstvení poskytnuté při zahraničních pracovních návštěvách, na tlumočnické služby a expertízy, na výuku anglického jazyka zaměstnanců resortu MO, pronájem konferenční místnosti k zabezpečení mezinárodní konference, za výdaje spojené s činností pracovníka mezinárodního projektového týmu a k úhradě výdajů za rozšíření funkcionality operativní evidence programu NSIP. 157

I.5.2. PŘÍSPĚVKOVÉ A PODOBNÉ ORGANIZACE Z rozpočtu kapitoly MO byly v roce 2007 poskytnuty transfery: příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je Ministerstvo obrany, veřejným vysokým školám na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007 byl příspěvkovým a podobným organizacím stanoven objem prostředků 1 375 441 tis. Kč, z toho : - neinvestiční transfery 1 011 670 tis. Kč, - investiční dotace 363 771 tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl rozpis rozpočtu kapitoly MO příspěvkovým a podobným organizacím upraven na částku 1 681 819 tis. Kč, z toho: - neinvestiční transfery 1 222 022 tis. Kč, - investiční dotace 459 797 tis. Kč. Celkově bylo vyčerpáno 1 893 584 tis. Kč, tj. 112,59 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční příspěvky 1 247 114 tis. Kč, tj. 102,05 % upraveného rozpočtu a investiční dotace 646 470 tis. Kč, tj. 140,60 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 117 635 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 211 767 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 1 775 949 tis. Kč, tj. 105,60 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční transfery 1 247 114 tis. Kč, - investiční dotace 528 835 tis. Kč. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 1 564 182 tis. Kč, tj. 93,01 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční transfery 1 222 022 tis. Kč, - investiční dotace 342 160 tis. Kč. 158

I.5.2.1. Příspěvkové organizace, jejichž zřizovatelem je MO V resortu Ministerstva obrany bylo v roce 2007 celkem 9 aktivních příspěvkových organizací. V souladu s předměty hlavních činností dle zřizovacích listin zabezpečovalo 6 příspěvkových organizací úkoly a činnosti na úseku vojenského zdravotnictví, zdravotní rehabilitace, bytového a tepelného hospodářství a péče o nemovitý majetek. Tři příspěvkové organizace plnily úkoly přípravy ke státní sportovní reprezentaci v působnosti resortu MO podle zákona č. 115/2001Sb., o podpoře sportu, ve znění pozdějších předpisů a Usnesení vlády ČR č. 718 ze dne 14. července 1999, k Zásadám komplexního zabezpečení státní sportovní reprezentace, včetně systému výchovy sportovních talentů. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007 byl příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO stanoven objem prostředků 1 372 925 tis. Kč, z toho: - neinvestiční transfery 1 009 154 tis. Kč, v tom: - neinvestiční příspěvek na výzkum a vývoj 9 576 tis. Kč, - investiční dotace 363 771 tis. Kč, v tom: - individuální dotace vedené v programovém financování 105 000 tis. Kč, - systémové dotace vedené v programovém financování 256 231 tis. Kč, - investiční dotace evidované v programovém financování 2 540 tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl rozpis rozpočtu kapitoly MO pro příspěvkové organizace upraven na částku 1 679 057 tis. Kč, z toho: - neinvestiční transfery 1 219 260 tis. Kč, v tom: - neinvestiční příspěvek na výzkum a vývoj 13 719 tis. Kč, - investiční dotace 459 797 tis. Kč, v tom: - individuální dotace vedené v programovém financování 173 701 tis. Kč, - systémové dotace vedené v programovém financování 283 556 tis. Kč, - investiční dotace evidované v programovém financování 2 540 tis. Kč. Celkové čerpání neinvestičních příspěvků a investičních dotací dosáhlo výše 1 890 822 tis. Kč, tj. 112,61 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční příspěvky 1 244 352 tis. Kč, tj. 102,06 % upraveného rozpočtu a investiční dotace 646 470 tis. Kč, tj. 140,60 % upraveného rozpočtu. 159

V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 117 635 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 211 767 tis. Kč. Mimorozpočtové zdroje byly v roce 2007 použity ve výdajové části rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů příspěvkovým organizacím následovně: - prostředky ve výši 156 820 tis. Kč byly použity na investiční dotace, - prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši 29 855 tis. Kč, byly použity na investiční dotace, - prostředky ve výši 25 092 tis. Kč byly použity na neinvestiční příspěvky příspěvkovým organizacím. Nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 v částce 117 635 tis. Kč byly převedeny na účet rezervního fondu do oblasti programového financování na individuálně posuzované dotace. Čerpání neinvestičních příspěvků a investičních dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 1 773 187 tis. Kč, tj. 105,61 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční příspěvky na provoz 1 244 352 tis. Kč, - investiční dotace účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN 528 835 tis. Kč. Skutečné čerpání neinvestičních příspěvků a investičních dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 1 561 420 tis. Kč, tj. 92,99 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční příspěvky na provoz 1 219 260 tis. Kč, - investiční dotace účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN 342 160 tis. Kč. Přehled o příspěvcích a dotacích poskytnutých v roce 2007 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 39. 160

Vývoj čerpání neinvestičních transferů a investičních dotací poskytnutých v letech 2004 až 2007 příspěvkovým organizacím včetně grafů je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 40, a 40a. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO a které realizují odměňování podle 109, odst. 2 zákona č. 262/2006 Sb., zákoníku práce, ve znění pozdějších předpisů, byl Ministerstvem financí stanoven závazný objem mzdových prostředků na rok 2007 ve výši 227 011 tis. Kč, z toho platy 219 086 tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci 7 925 tis. Kč a přepočtený počet zaměstnanců 991 osob (bez zdravotnických organizací). Zdravotnickým příspěvkovým organizacím je výše prostředků na platy usměrňována v souladu s nařízením vlády č. 447/2000 Sb., o způsobu usměrňování výše prostředků vynakládaných na platy a na odměny za pracovní pohotovost zaměstnanců odměňovaných podle zákona o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech, 5 odst. 1, písm. b), tzn. podílem mimotarifních složek platu k platovým tarifům. Rozpočtovým opatřením Ministerstva financí byly z rozpočtu kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy uvolněny mzdové prostředky účelově určené pro zabezpečení úkolů sportovní reprezentace ve výši 12 071 tis. Kč a navýšen počet zaměstnanců o 52 osob. Po provedených změnách byl závazný objem mzdových prostředků na rok 2007 upraven na částku 239 082 tis. Kč, z toho platy 230 794 tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci 8 288 tis. Kč a přepočtený počet zaměstnanců 1 043 osob. Závazný objem mzdových prostředků na rok 2007 byl čerpán ve výši 233 174 tis. Kč, z toho platy ve výši 229 683 tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci ve výši 3 491 tis. Kč a přepočtený počet zaměstnanců činil 1 013 osob. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků příspěvkových organizací za rok 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 3. 161

Neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byly příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO stanoveny neinvestiční příspěvky ve výši 1 009 154 tis. Kč, z toho příspěvek na provoz ve výši 999 578 tis. Kč a neinvestiční příspěvky na výzkum a vývoj ve výši 9 576 tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl upraven rozpis rozpočtu neinvestičních příspěvků na celkovou částku 1 219 260 tis. Kč, z toho příspěvek na provoz ve výši 1 205 541 tis. Kč a neinvestiční příspěvky na výzkum a vývoj ve výši 13 719 tis. Kč. Celkové čerpání neinvestičních příspěvků dosáhlo výše 1 244 352 tis. Kč, tj. 102,06 % upraveného rozpočtu v členění: - neinvestiční příspěvky na provoz ve výši 1 230 633 tis. Kč, - neinvestiční příspěvky - výzkum a vývoj ve výši 13 719 tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů roku 2007 ve výši 25 092 tis. Kč, které byly čerpány jako příspěvek na provoz (Ústřední vojenská nemocnice Praha, Vojenská lázeňská a rekreační zařízení Praha). Skutečné čerpání neinvestičních příspěvků bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 1 219 260 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční příspěvek na provoz 1 205 541 tis. Kč a neinvestiční příspěvek na výzkum a vývoj 13 719 tis. Kč. Dotace poskytnuté příspěvkovým organizacím na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN Celkový objem dotací určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN byl pro příspěvkové organizace, jejichž zřizovatelem je MO schválen pro investiční dotace v celkové výši 361 231 tis. Kč, z toho systémové dotace 256 231 tis. Kč a individuální dotace 105 000 tis. Kč. V průběhu roku 2007 byl objem uvedených dotací upraven na 457 257 tis. Kč. Z toho systémové dotace ve výši 283 556 tis. Kč a individuální dotace ve výši 173 701 tis. Kč. 162

Celkové čerpání dotací účelově určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN dosáhlo výše 643 930 tis. Kč, tj. 140,82 % upraveného rozpočtu, z toho individuální dotace ve výši 232 193 tis. Kč a systémové dotace ve výši 411 737 tis. Kč. V roce 2007 se jednalo pouze o investiční dotace. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 117 635 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 186 675 tis. Kč. Čerpání těchto účelových dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo 526 295 tis. Kč, tj. 115,10 % upraveného rozpočtu. Z toho individuální dotace ve výši 114 558 tis. Kč a systémové dotace ve výši 411 737 tis. Kč. Skutečné čerpání dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 339 620 tis. Kč, tj. 74,27 % upraveného rozpočtu. Z toho individuální dotace 56 066 tis. Kč a systémové dotace 283 554 tis. Kč. Příspěvky a dotace určené na financování projektů obranného výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byly příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO přiděleny příspěvky určené na financování projektů obranného výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN ve výši 12 116 tis. Kč, z toho: - neinvestiční příspěvky 9 576 tis. Kč, - investiční dotace 2 540 tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl rozpis rozpočtu upraven na celkovou výši 16 259 tis. Kč, z toho: - neinvestiční příspěvky 13 719 tis. Kč, - investiční dotace 2 540 tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše 16 259 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční příspěvky 13 719 tis. Kč, tj. 100,00 % a investiční dotace 2 540 tis. Kč, tj. 100,00 %. Mimorozpočtové zdroje nebyly v této oblasti v roce 2007 použity. 163

Hospodaření příspěvkových organizací Hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je MO, skončilo v roce 2007 ziskem ve výši 18 873,23 tis. Kč, z toho zisk v hlavní činnosti činil 263,32 tis. Kč a v hospodářské činnosti 18 609,91 tis. Kč. Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací zřízených MO se stavem k 31.12.2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 41. I.5.2.2. Dotace veřejným školám výzkum a vývoj Úpravou rozpisu rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007 byly veřejným vysokým školám poskytnuty neinvestiční dotace na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. a nařízení vlády č. 461/2002 Sb., o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji ve výši 2 762 tis. Kč. Neinvestiční dotace byly vyčerpány v celkové výši 2 762 tis. Kč na následující projekty: - ČVUT Praha na řešení projektu KLIMATIZACE Výzkum nových systémů klimatizace polních pracovišť a zařízení armády ve výši 1 604 tis. Kč, - Lékařskou fakultou Univerzity Karlovy Praha na řešení projektu BIODOZ Nové způsoby biodozimetrie a diagnostiky u ozářených vojáků ve výši 912 tis. Kč, - Masarykovou univerzitou Brno na projekt VIRTUAL ve výši 246 tis. Kč. 164

I.5.3. TRANSFERY PODNIKATELSKÝM SUBJEKTŮM Dotační politika resortu MO vycházela z ustanovení zákona č. 218/2000 Sb. a příslušných usnesení vlády ČR, kterými se upravují zásady pro poskytování transferů ze státního rozpočtu. Z věcného hlediska byla dotační politika zaměřena na poskytování příspěvků a podpor subjektům podnikajícím v oblasti lesního hospodářství podle zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a o změně a doplnění některých zákonů (lesní zákon), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 289/1995 Sb.), na poskytování transferů podnikatelským subjektům k řešení projektů obranného výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. a na poskytování transferů podle Usnesení vlády ČR č. 427/1999 ze dne 5. května 1999, o zabezpečení péče o válečné hroby v ČR a zahraničí. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO byly pro podnikatelské subjekty rozepsány transfery v celkové výši 399 045 tis. Kč, z toho neinvestiční transfery 329 722 tis. Kč a investiční transfery 69 323 tis. Kč. V hodnoceném období byl rozpočet upraven na 400 723 tis. Kč, z toho neinvestiční transfery na 358 686 tis. Kč a investiční transfery na 42 037 tis. Kč. Celkové čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům dosáhlo výše 412 143 tis. Kč, tj. 102,85 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery 368 896 tis. Kč, tj. 102,85 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 43 247 tis. Kč, tj. 102,88 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 62 269 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 12 535 tis. Kč. Čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem 349 874 tis. Kč, tj. 87,31 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery 346 863 tis. Kč, tj. 96,70 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 3 011 tis. Kč, tj. 7,16 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem 337 339 tis. Kč, tj. 84,18 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery 335 538 tis. Kč, tj. 93,55 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 1 801 tis. Kč, tj. 4,28 % upraveného rozpočtu. 165

Neinvestiční transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích Transfery podnikatelským subjektům byly poskytovány v souladu se Závaznými pravidly poskytování finančních příspěvků na hospodaření v lesích v roce 2007 a způsobu kontroly jejich využití, upravenými přílohou č. 10 k zákonu č. 622/2006 Sb. a Odborným nařízením pro poskytování neinvestičních dotací na hospodaření v lesích a na zemědělských pozemcích ze státního rozpočtu kapitola 307 - Ministerstvo obrany. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byly neinvestiční transfery na hospodaření v lesích rozepsány v celkové výši 60 000 tis. Kč a tento rozpočet nebyl v hodnoceném období dále upraven. Neinvestiční transfery byly čerpány v celkové výši 60 000 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, z toho: - státní podnik Vojenské lesy a statky ČR Praha ve výši 59 534 tis. Kč, který poskytnuté finanční příspěvky využil k podpoře hospodářského využívání území vojenských újezdů a dalších objektů důležitých pro obranu státu ve smyslu ustanovení 29 zákona č. 222/1999 Sb., o zajišťování obrany České republiky, ve znění pozdějších předpisů, a to při umožnění výcviku vojsk, zajištění produkčních i mimoprodukčních funkcí lesa a právních úprav pro ochranu majetku státu a životního prostředí, - fyzická osoba - JUDr. Richard Belcredi, hospodařící ve vojenských lesích na území vojenského újezdu Březina, kterému byl tento majetek převeden podle zákona č. 229/1991 Sb., o úpravě vlastnických vztahů k půdě a jinému zemědělskému majetku, ve znění pozdějších předpisů ve výši 466 tis. Kč. Poskytnutí finančních příspěvků na hospodaření v lesích bylo ve smyslu ustanovení 46 odst. 2 zákona č. 289/1995 Sb. schváleno Ministerstvem zemědělství. Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích v roce 2007 je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 42. Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje Čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům ve výši 351 028 tis. Kč je hodnoceno v části I.4.4.2.2. Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje. 166

Investiční transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na péči o válečné hroby Na investiční transfery podnikatelským subjektům (mimo transferů na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje) byl stanoven rozpočet v oblasti programového financování ve výši 1 115 tis. Kč (program 207 440 - Zachování a obnova historických hodnot a sociální prevence). Tyto prostředky byly poskytnuty státnímu podniku Vojenské lesy a statky ČR Praha na rekonstrukci válečných hrobů z roku 1866. Celkem bylo vyčerpáno 1 115 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 167

I.5.4. OSTATNÍ DOTACE A TRANSFERY V roce 2007 byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty: neinvestiční dotace nestátním neziskovým organizacím, neinvestiční a investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně, neinvestiční transfery veřejným rozpočtům ústřední úrovně do fondů sociálního a zdravotního pojištění. Neinvestiční dotace nestátním neziskovým organizacím Ze státního rozpočtu kapitoly MO byly v roce 2007 poskytnuty neinvestiční dotace: - občanským sdružením, vyvíjejícím činnost podle zákona č. 83/1990 Sb., o sdružování občanů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 83/1990 Sb.), - obecně prospěšným společnostem, vzniklým podle zákona č. 248/1995 Sb., o obecně prospěšných společnostech a o změně a doplnění některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. V rozpisu rozpočtu kapitoly MO byly neinvestiční dotace nestátním neziskovým organizacím rozepsány v celkové výši 9 356 tis. Kč. V hodnoceném období byl rozpočet upraven na 5 214 tis. Kč. Neinvestiční dotace poskytnuté nestátním neziskovým organizacím v roce 2007 byly vyčerpány v celkovém objemu 5 214 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, takto: (v tis. Kč) Forma nestátní neziskové organizace Upravený % čerpání Čerpání rozpočet k UR Obecně prospěšná společnost 1 502 1 502 100,00 Občanské sdružení 3 712 3 712 100,00 CELKEM 5 214 5 214 100,00 V roce 2007 byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty dotace nestátním neziskovým organizacím takto: - obecně prospěšným společnostem na péči o válečné veterány, - občanským sdružením na realizaci resortních programů, řešení projektu obranného výzkumu a vývoje a péči o válečné veterány. 168

Resortní programy Na realizaci projektů zabezpečujících cíle programů stanovených ministryní obrany k hlavním oblastem státní dotační politiky vůči nestátním neziskovým organizacím podle usnesení vlády ČR č. 114 ze dne 7. února 2001, kterým byly schváleny Zásady vlády pro poskytování dotací ze státního rozpočtu České republiky nestátním neziskovým organizacím ústředními orgány státní správy, byly poskytnuty neinvestiční dotace občanským sdružením ve výši 2 800 tis. Kč. Dotace poskytnuté občanským sdružením na realizaci 36 projektů byly čerpány v souladu s podmínkami stanovenými v Rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 ve výši 2 800 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to v následujících programech: Program Počet projektů (v tis. Kč) Poskytnutá dotace Podpora rozvoje vojenských tradic 14 1 855 Podpora sportu a branné přípravy 22 945 CELKEM 36 2 800 Péče o válečné veterány Ministerstvo obrany poskytovalo v roce 2007 neinvestiční dotace na zajištění sociálních služeb příslušníkům československé armády v zahraničí, účastníkům národního boje za osvobození a válečným veteránům poskytovatelům pobytových sociálních služeb zřízeným nestátními neziskovými organizacemi. Tyto služby byly určeny osobám, které jsou nositeli osvědčení podle zákona č. 255/1946 Sb., o příslušnících československé armády v zahraničí a o některých jiných účastnících národního boje za osvobození, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 170/2002 Sb., o válečných veteránech, ve znění pozdějších předpisů. V rozpisu rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byla pro nestátní neziskové organizace na péči o válečné veterány vyčleněna částka 1 558 tis. Kč takto: neinvestiční dotace obecně prospěšným společnostem ve výši 1 502 tis. Kč, neinvestiční dotace občanským sdružením ve výši 56 tis. Kč. 169

Dotace byly čerpány nestátními neziskovými organizacemi v souladu s podmínkami stanovenými v Rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 a využity ve prospěch oprávněných osob umístěných v zařízeních, která poskytují sociální péči v celkové výši 1 558 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to v následující struktuře: - Domov Sue Ryder, o.p.s., Praha 1 502 tis. Kč, - Naděje, o.s., Praha 2 56 tis. Kč. Cílem poskytnutých dotací bylo zejména zajištění rychlého umístění oprávněných osob v zařízeních sociální péče, která provozují nestátní neziskové organizace v jimi zřízených (provozovaných) ústavech sociální péče, za účelem prožití kvalitního a důstojného stáří. Neinvestiční dotace občanským sdružením výzkum a vývoj Na neinvestiční dotace na řešení projektů výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. poskytované občanským sdružením vzniklým podle zákona č. 83/1990 Sb., oprávněným provádět činnost ve výzkumu a vývoji, byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty rozpočtové zdroje ve výši 856 tis. Kč. Neinvestiční dotace na řešení projektu výzkumu a vývoje byla čerpána občanským sdružením Zdravotní a sociální akademie Hradec Králové na řešení projektu Nový systém přípravy a vzdělávání vojenských profesionálů v oblasti vojenského zdravotnictví mimo lékařů a farmaceutů ve výši 856 tis. Kč. Transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Pro veřejné rozpočty územní úrovně byly rozepsány transfery v celkové výši 19 812 tis. Kč, z toho neinvestiční transfery 14 296 tis. Kč a investiční transfery 5 516 tis. Kč. Rozpočet nebyl v průběhu roku dále upraven. Poskytnuté transfery byly čerpány v celkové výši 19 457 tis. Kč, tj. 98,21 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery 14 293 tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 5 164 tis. Kč, tj. 93,62 % upraveného rozpočtu, takto: 170

Dotační titul Upravený rozpočet Čerpání (v tis. Kč) % čerpání k UR Neinvestiční transfery celkem 14 296 14 293 99,98 z toho: Neinvestiční transfery obcím 10 339 10 336 99,98 v tom: 07121 Péče o válečné hroby-program 207440-neinvestice 10 339 10 336 99,98 Neinvestiční transfery krajům 3 957 3 957 100,00 v tom: 07121 Péče o válečné hroby-program 207440-neinvestice 712 712 100,00 07131 Neinvestiční transfery na provoz škol 3 245 3 245 100,00 Investiční transfery celkem 5 516 5 164 93,62 z toho: Investiční transfery obcím 5 516 5 164 93,62 v tom: 07555 Péče o válečné hroby-program 207440-investice 5 516 5 164 93,62 Přehled o poskytnutých účelových dotacích krajům a obcím v roce 2007 je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 5, 6, 6a, 6e a 6f. V roce 2007 byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty dotace veřejným rozpočtům územní úrovně na následující dotační tituly: Neinvestiční transfer na provoz základní školy (účelový znak 07131) Neinvestiční transfer na provoz základní školy byl poskytnut podle 37 zákona č. 222/1999 Sb., o zajišťování obrany České republiky, ve znění pozdějších předpisů a Smlouvy o zabezpečení plnění povinné školní docházky a předškolní výchovy uzavřené mezi Olomouckým krajem a Ministerstvem obrany, ve znění dodatků, k úhradě neinvestičních nákladů spojených s provozem Základní školy Libavá zřízené Olomouckým krajem podle zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon). V roce 2007 byla pro tento účel vyčleněna částka 3 245 tis. Kč. Neinvestiční dotace byla poskytnuta Olomouckému kraji k zabezpečení provozu Základní školy města Libavá, kterou navštěvují žáci, jimž byl povolen pobyt na území vojenského újezdu Libavá. Dotace byla použita na financování nákladů spojených s provozem školy, včetně dodávek vody a elektrické energie a byla čerpána v souladu s podmínkami stanovenými 171

v Rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 ve výši 3 245 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Péče o válečné hroby program 207 440 (účelový znak 07121 a 07555) V rámci podprogramu reprodukce majetku č. 207 442 - Zachování a obnova historických hodnot a tradic armády byly v souladu s usnesením vlády ČR č. 427 ze dne 5. května 1999, o zabezpečení péče o válečné hroby v České republice a v zahraničí, vyčleněny prostředky pro veřejné rozpočty územní úrovně (obcím, krajům) na péči o válečné hroby ve výši 16 567 tis. Kč takto: - 29 dotací obcím ve výši 15 855 tis. Kč, z toho neinvestiční dotace 10 339 tis. Kč a investiční dotace 5 516 tis. Kč, - 1 neinvestiční dotace Královéhradeckému kraji ve výši 712 tis. Kč. V roce 2007 bylo územními samosprávnými celky vyčerpáno na opravy a rekonstrukce válečných hrobů, pomníků a památníků celkem 16 212 tis. Kč, tj. 97,86 % upraveného rozpočtu, z toho: - obce ve výši 15 500 tis. Kč, z toho neinvestiční dotace 10 336 tis. Kč a investiční dotace 5 164 tis. Kč, - Královéhradecký kraj neinvestiční dotace 712 tis. Kč. Poskytnuté účelové dotace nebyly příjemci využity v celkové výši 355 tis. Kč. Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům ústřední úrovně Z prostředků státního rozpočtu kapitoly MO byla Vojenské zdravotní pojišťovně ČR v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 41/2000 Sb., kterou se stanoví podrobné podmínky tvorby a užití finančních prostředků fondů VoZP ČR na úhradu zdravotní péče hrazené nad rámec veřejného zdravotního pojištění z prostředků státního rozpočtu kapitoly MO, převedena částka ve výši 17 400 tis. Kč. Tyto prostředky byly převedeny do fondu zprostředkování úhrady zdravotní péče a fondu pro úhradu preventivní péče a byly čerpány následovně: 172

Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče (FZÚZP) (v tis. Kč) Počáteční stav k 1.1.2007 15 Příjmy celkem 10 851 z toho: - příjem záloh MO 10 800 - úroky 51 Výdaje celkem 9 533 z toho: - poplatky za vedení účtu a poštovní služby 4 - provozní výdaje související s odděleným vedením a správou FZÚZP (zahrnují mzdy, pojistné za zaměstnance na zdravotní sociální pojištění a ostatní provozní náklady) 666 - úhrada zdravotní péče poskytnuté nad rámec veřejného zdravotního pojištění 8 863 Konečný zůstatek FZÚZP k 31.12.2007 1 333 Fond pro úhradu preventivní péče (FPÚPP) (v tis. Kč) Počáteční stav k 1.1.2007 14 Příjmy celkem 6 659 z toho: - příjem záloh MO 6 600 - úroky 59 Výdaje celkem 2 914 z toho: - poplatky za vedení účtu a poštovní služby 3 - provozní výdaje související s odděleným vedením a správou FPÚPP (zahrnují mzdy, pojistné za zaměstnance na zdravotní sociální pojištění a ostatní provozní náklady) 666 - úhrada preventivní péče poskytnuté nad rámec preventivní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění 2 245 Konečný zůstatek FPÚPP k 31.12.2007 3 759 Tyto fondy slouží ke zprostředkování úhrady zdravotní a preventivní péče pro vojáky v činné službě. 173

I.5.5. POUŽITÍ MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ Mimorozpočtové zdroje byly kapitolou MO v roce 2007 využívány ve smyslu zákona č. 218/2000 Sb. Tvorbu a použití mimorozpočtových zdrojů ovlivnily zejména u běžného účtu rezervního fondu a depozitního účtu Usnesení vlády ČR č. 290 ze dne 28.3.2007, kde byla mimo jiné stanovena maximální výše pro použití zdrojů rezervního fondu v roce 2007 a Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007, kde bylo rozhodnuto o převodu prostředků z rezervního fondu kapitoly MO do příjmu státního rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa. Základní údaje o pohybu prostředků a zůstatcích na účtech mimorozpočtových zdrojů v roce 2007 dokládá následující tabulka: (v tis. Kč) Název účtu Počáteční stav Zůstatek Příjmy Výdaje k 1.1.2007 k 31.12.2007 Běžný účet prostředků FKSP 155 917 314 659 314 694 155 882 Běžný účet rezervního fondu 11 787 151 6 071 796 11 776 790 6 082 157 Depozitní účet 1 868 067 7 824 525 8 038 290 1 654 302 Rezerva na rekultivaci skládek 611 2 302 311 Účet závodního stravování 14 348 73 487 76 690 11 145 CELKEM 13 826 094 14 284 469 20 206 766 7 903 797 I.5.5.1. Běžný účet prostředků FKSP Běžný účet prostředků fondu kulturních a sociálních potřeb byl používán ve smyslu vyhlášky č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů. K 1.1.2007 byl počáteční stav účtu 155 917 tis. Kč. Zdrojem tohoto účtu byl zejména základní příděl prostředků poskytnutý z rozpočtu kapitoly MO podle 2 odst. 1 výše uvedené vyhlášky, který pro organizační složku státu Ministerstvo obrany činil v roce 2007 celkem 222 610 tis. Kč (včetně přídělu pro samostatnou organizační složku státu - Vojenský vlečkový úřad Praha ve výši 66 tis. Kč) a zdroje převedeného z rezervního fondu, souvisejícího s použitím platových prostředků ve výši 69 tis. Kč. Ze základního přídělu prostředků FKSP roku 2007 byly uskutečněny výdaje v celkové výši 219 495 tis. Kč (tj. 98,60 %). Prostředky byly použity na následující účely: 174

kulturní a sociální potřeby, kulturu a tělovýchovu 49 673 tis. Kč, příspěvky stravovacím zařízením 39 658 tis. Kč, příspěvky na rekreaci (včetně rekreace důchodců a dětské rekreace) 99 010 tis. Kč, dary při pracovních výročích 10 344 tis. Kč, dary při životních výročích (včetně důchodců) 7 702 tis. Kč, příspěvky a nákup majetku na kulturní a sociální rozvoj zaměstnanců 10 269 tis. Kč, dary při prvním odchodu do důchodu 1 915 tis. Kč, sociální výpomoci 363 tis. Kč, dary za mimořádnou aktivitu 561 tis. Kč. Ze základního přídělu prostředků FKSP na rok 2007 bylo vynaloženo ve prospěch: zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků 202 266 tis. Kč, důchodců a jejich rodinných příslušníků 17 229 tis. Kč. Z prostředků účtu FKSP jsou k řešení bytových a sociálních potřeb zaměstnanců vyčleněny prostředky ve výši 162 870 tis. Kč. Půjčky jsou průběžně poskytovány v návaznosti na přijaté splátky již poskytnutých půjček. V roce 2007 byly poskytnuty půjčky v celkovém objemu 95 199 tis. Kč. Do roku 2008 byly převedeny zůstatky účtu FKSP ve výši 155 882 tis. Kč (v tom na půjčky zaměstnanců ve výši 8 641 tis. Kč). I.5.5.2. Běžný účet rezervního fondu Běžný účet rezervního fondu byl používán ve smyslu zákona č. 218/2000 Sb. Zdrojem tohoto účtu byly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, přijaté peněžité dary, přijaté prostředky určené na úhradu škod způsobených pojistnými událostmi, prostředky přijaté ze zahraničí určené dominantně na financování programů bezpečnostních investic NATO, nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let převedené podle 47 tohoto zákona, určené na financování programů reprodukce majetku, výzkumu a vývoje a ostatních běžných výdajů. K 1.1.2007 byl počáteční stav účtu 11 787 151 tis. Kč, z toho: 175

a) úspory rozpočtových prostředků z předchozích let 11 302 648 tis. Kč, z toho určených na financování: - programů reprodukce majetku 10 433 498 tis. Kč, - programů reprodukce výzkumu a vývoje 37 314 tis. Kč, - sociálních dávek 38 888 tis. Kč, - ostatních běžných výdajů 792 948 tis. Kč, z toho: - ostatní platby za provedenou práci 3 356 tis. Kč, - povinné pojistné placené zaměstnavatelem 2 613 tis. Kč, - ostatní běžné výdaje 782 892 tis. Kč, - odstraňování škod způsobených pojistnými událostmi 4 087 tis. Kč, b) prostředky ze zahraničí (účelově vymezené) 187 586 tis. Kč, c) nepoužité peněžité dary (účelově vymezené) 78 821 tis. Kč, d) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 218 096 tis. Kč. V roce 2007 činily příjmy tohoto účtu celkem 6 071 796 tis. Kč, z toho příjmy za odprodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši 445 101 tis. Kč (z toho příjmy za odprodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku ve výši 197 679 tis. Kč a příjmy za odprodeje dlouhodobého majetku ve výši 247 422 tis. Kč), prostředky přijaté ze zahraničí poskytnuté na určitý účel ve výši 541 488 tis. Kč a přijaté účelové peněžité dary ve výši 8 370 tis. Kč. Podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. byly na tento účet dále převedeny prostředky ve výši 5 076 837 tis. Kč, z toho prostředky přijaté z úhrad škod způsobených pojistnými událostmi ve výši 419 tis. Kč a nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let v celkové výši 5 076 418 tis. Kč dle následujícího členění: (v tis. Kč) Oblast financování programů reprodukce majetku 4 396 244 v tom: - Systémově určené výdaje 953 916 - Individuálně posuzované výdaje 2 682 371 - Běžné výdaje související s pořízením majetku 759 957 Oblast financování programů reprodukce výzkumu a vývoje 62 269 176

v tom: - Kapitálové výdaje 40 236 - Běžné výdaje 22 033 Oblast ostatních výdajů 617 905 v tom: - Ostatní platby za provedenou práci 77 684 - Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 24 470 - Ostatní běžné výdaje 515 751 Oblast škod způsobených pojistnými událostmi 419 Celkem 5 076 837 V roce 2007 činily výdaje tohoto účtu celkem 11 776 790 tis. Kč. Z toho na úhradu rozpočtově nezajištěných prostředků byly uskutečněny tyto výdaje: a) z úspor rozpočtových prostředků z předchozích let 5 611 994 tis. Kč, z toho určených na: - financování programů reprodukce majetku 4 780 995 tis. Kč, - financování programů výzkumu a vývoje - sociální dávky 29 158 tis. Kč, 13 000 tis. Kč, - ostatní výdaje 788 841 tis. Kč, v tom na: - ostatní platby za provedenou práci 3 356 tis. Kč, - povinné pojistné placené zaměstnavatelem 2 613 tis. Kč, - ostatní běžné výdaje 782 872 tis. Kč, b) z nepoužitých prostředků ze zahraničí 677 789 tis. Kč, v tom na: - účelové programy reprodukce majetku 673 529 tis. Kč, - ostatní běžné výdaje 4 260 tis. Kč, c) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku 29 855 tis. Kč, d) z nevyužitých peněžitých darů 67 426 tis. Kč, z toho na: - financování programů reprodukce majetku a pořízení investic 56 993 tis. Kč, - ostatní běžné účelově určené výdaje 10 433 tis. Kč, e) zbylé prostředky z nevyužitých účelově určených peněžitých darů ve výši 98 tis. Kč byly vzhledem ke zrušení útvaru vráceny poskytovateli, 177

f) zbylé prostředky z úspor rozpočtových prostředků z předchozích let (z realizovaných akcí k pořízení reprodukce majetku v částce 5 381 472 tis. Kč a z prostředků programového financování výzkumu a vývoje v částce 8 156 tis. Kč) v celkové výši 5 389 628 tis. Kč byly prostřednictvím depozitního účtu MO odvedeny v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb. a Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007 do příjmu státního rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa na účet č. 772-5921001/0710. Prostředky uvedené pod body a) až d) byly převedeny na příjmové rozpočtové účty OSS MO a formou zvýšení limitu výdajů byly použity ve výdajové části rozpočtu. Do roku 2007 byly převedeny zdroje v celkové výši 6 082 157 tis. Kč takto: a) úspory rozpočtových prostředků z předchozích let 5 377 863 tis. Kč, z toho určených na: - financování programů reprodukce majetku 4 667 275 tis. Kč, - financování programů výzkumu a vývoje 62 269 tis. Kč, - sociální dávky - ostatní výdaje 25 888 tis. Kč, 622 431 tis. Kč, v tom: - ostatní platby za provedenou práci 77 684 tis. Kč, - povinné pojistné placené zaměstnavatelem 24 470 tis. Kč, - ostatní běžné výdaje 515 771 tis. Kč, - odstranění škod způsobených pojistnými událostmi 4 506 tis. Kč, b) prostředky ze zahraničí poskytnuté na určitý účel 51 285 tis. Kč, c) nepoužité peněžité dary poskytnuté na určitý účel 19 667 tis. Kč, d) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 633 342 tis. Kč, Přehled o stavu rezervního fondu, včetně realizovaných převodech úspor rozpočtových prostředků tohoto fondu dle 47 zákona č. 218/2000 Sb. a jejich použití je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 8 a Přílohy č. 44 až 46. I.5.5.3. Depozitní účet Depozitní účet byl využíván zejména pro příjem a zúčtování zdrojů úspor rozpočtových prostředků roku 2006 odvedených do příjmu kapitoly Všeobecné pokladní 178

správy ve smyslu Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne 11.6.2007. Dále pro příjem a zúčtování jistot, bankovních záruk, kaucí, daní z přidané hodnoty, platových prostředků, pojistného a srážek z platů zaměstnanců resortu MO za měsíc prosinec roku 2006 a 2007. K 1.1.2007 činil počáteční stav na tomto účtu 1 868 067 tis. Kč, v průběhu roku byly přijaty prostředky v celkové výši 7 824 525 tis. Kč, v tom: platy za měsíc prosinec roku 2006 a s nimi související výdaje 1 571 227 tis. Kč, jistoty ve veřejných soutěžích 69 518 tis. Kč, půjčky zaměstnanců z FKSP 88 887 tis. Kč, zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků určené do příjmu státního rozpočtu kapitoly VPS 5 389 628 tis. Kč, zbylé zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků z ukončených akcí ISPROFIN a ostatních dotací roku 2007 22 919 tis. Kč, daň z přidané hodnoty 580 681 tis. Kč, nevyplacené dávky sociálního zabezpečení 3 573 tis. Kč, kauce odprodaných nemovitostí 77 945 tis. Kč, ostatní příjmy 20 147 tis. Kč. V průběhu roku bylo vydáno celkem 8 038 290 tis. Kč, v tom: platy za měsíc prosinec 2006 a s nimi související výdaje 1 598 242 tis. Kč, jistoty ve veřejných soutěžích 69 618 tis. Kč, půjčky zaměstnanců z FKSP 88 903 tis. Kč, daň z přidané hodnoty 580 680 tis. Kč, kauce z odprodaných nemovitostí 19 969 tis. Kč, nevyplacené dávky sociálního zabezpečení 3 215 tis. Kč, zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2006 převedené do příjmu kapitoly VPS 5 389 628 tis. Kč, zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2006 určené k finančnímu vypořádání vztahů se státním rozpočtem 258 699 tis. Kč, ostatní výdaje 29 336 tis. Kč. K 31.12.2006 činil konečný stav účtu 1 654 302 tis. Kč. 179

I.5.5.4. Rezerva na rekultivaci skládek Rezerva na rekultivaci skládek vykazovala k 1.1.2007 počáteční zůstatek ve výši 611 tis. Kč. Ve smyslu 49 zákona č. 185/2001 Sb. o odpadech a o změně některých dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů, bylo pro vytváření rezervy na rekultivaci a asanaci skládek na území vojenských újezdů převedeno 302 tis. Kč a výdaje činily 2 tis. Kč. K 31.12.2006 činil konečný stav na tomto účtu 311 tis. Kč. I.5.5.5. Vojenská stravovací zařízení Účet závodních jídelen byl využíván pro příjem a zúčtování vojenských stravovacích zařízení organizační složky státu MO. K 1.1.2007 činil počáteční stav tohoto účtu 14 348 tis. Kč. V průběhu roku 2007 byly na tento účet přijaty prostředky v celkové výši 73 487 tis. Kč, a to v této struktuře: příjmy za prodanou stravu zaměstnancům 17 855 tis. Kč, příjmy za stravování zaměstnanců s nárokem na bezplatnou stravu 22 607 tis. Kč, příjmy za prodané potraviny v kantýnách 7 983 tis. Kč, zálohy poskytnuté na provoz vojenským stravovacím zařízením 8 806 tis. Kč, příjem příspěvku na závodní stravování ve vojenských stravovacích 9 050 tis. Kč, zařízeních daň z přidané hodnoty 3 284 tis. Kč, příjem tržeb za cizí strávníky 3 902 tis. Kč. Na základě 5 zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, ve znění pozdějších předpisů je organizační složka státu - Ministerstvo obrany osobou povinnou k dani, protože samostatně uskutečňuje ekonomické činnosti a činnosti uvedené v příloze číslo 3 zákona o dani z přidané hodnoty. Na základě dosaženého obratu, jehož hranice je stanovena 6 zákona o dani z přidané hodnoty, je organizační složka státu Ministerstvo obrany plátcem daně z přidané hodnoty. Celkové výdaje tohoto účtu v objemu 76 690 tis. Kč byly vynaloženy na nákup potravin pro vojenská závodní stravovací zařízení v částce 58 186 tis. Kč a pro kantýny ve výši 10 895 tis. Kč a na odvod daně z přidané hodnoty v částce 7 609 tis. Kč. K 31.12.2007 činil konečný stav na tomto účtu 11 145 tis. Kč. 180

I.5.6. VÝSLEDKY VNITŘNÍCH A VNĚJŠÍCH KONTROL I.5.6.1. Vnější kontroly V resortu Ministerstva obrany byly v roce 2007 prováděny vnější kontroly Nejvyšším kontrolním úřadem, finančními úřady, okresními správami sociálního zabezpečení a zdravotními pojišťovnami. Výsledky kontrol provedených Nejvyšším kontrolním úřadem Nejvyšší kontrolní úřad v souladu se svým Plánem kontrolní činnosti provedl v resortu Ministerstva obrany 6 kontrolních akcí. Z toho 4 akce byly ukončeny v roce 2007 a 2 kontrolní akce budou ukončeny v roce 2008. Výsledky kontrolních akcí ukončených v roce 2007: Kontrolní akci NKÚ č. 06/19 Letouny taktického letectva AČR Cílem kontrolní akce bylo prověřit účelnost využívání letounů taktického letectva a s tím spojené obecné plnění povinností organizačních útvarů MO a útvarů AČR včetně dodržování legislativních předpisů a nakládání s majetkem a peněžními prostředky státu. Kontrola byla zahájena v roce 2006 a ukončena v roce 2007. V kontrolním zjištění je popsán stav zejména v oblastech legislativního, koncepčního, organizačního a personálního zabezpečení. V oblasti nakládání s nepotřebným majetkem byly například prověřeny podmínky pořízení letounů JAS 39 Gripen, doplňkový program průmyslové spolupráce (offsety) a modernizace letounů. Pozitivním zjištěním u této kontrolní akce bylo, že NKÚ nezjistil žádný nedostatek, který by byl přímým porušením ustanovení obecně závazných právních předpisů a interních normativních aktů resortu MO a nespecifikuje žádná konkrétní porušení povinností MO při správě majetku státu. NKÚ popsal stav navozený objektivními skutečnostmi a vyjádřil možná rizika a kritická místa v oblasti taktického letectva AČR za předpokladu přetrvávání daného stavu. 181

K označeným rizikům nebo kritickým místům uvedeným NKÚ, která mohou ve svém důsledku vést k porušení právních norem nebo neefektivnímu hospodaření, přijalo MO opatření k jejich eliminaci. MO pracuje na revizi Koncepce vzdušných sil AČR a je připraveno, pokud bude požadavek, vypracovat a realizovat na základě vojenskopolitického rozhodnutí, stanovených vojenskopolitických ambicí a vojenské strategie ČR záměr zajištění ochrany vzdušného prostoru ČR po roce 2015. MO aktivně přistupuje k řešení možných rizik spojených s počtem pilotů, techniků a provozem letounů taktického letectva. Kontrolní akci NKÚ č. 06/22 Majetek státu a prostředky státního rozpočtu určené na vojenské zdravotnictví kontrolovanou osobou bylo MO a jím zřízené příspěvkové organizace Ústřední vojenská nemocnice Praha (ÚVN), Ústav leteckého zdravotnictví Praha (ÚLZ), Vojenská nemocnice Brno (VN Brno) a Vojenská nemocnice Olomouc (VN Olomouc). Cílem kontrolní akce bylo prověřit zřízení, funkčnost a dodržování hospodaření s majetkem státu u vybraných příspěvkových organizací, a to včetně posouzení stavu v oblasti využívání příspěvků na provoz, vedení účetnictví a inventarizace majetku a vnitřního kontrolního systému. Kontrola byla zahájena v roce 2006 a ukončena v roce 2007. V kontrolním zjištění jsou uvedeny nedostatky téměř ve všech prověřovaných oblastech. Za podstatné lze považovat, že NKÚ neshledal u kontrolovaných osob porušení rozpočtové kázně nebo zásadní porušení právního prostředí, ve kterém je jejich činnost realizována a jejich managementy vykonávána. Většinu těchto zjištění je možné zařadit do oblasti formálních pochybení z titulu nedůsledného dodržování všech zásad v oblasti správy majetku, rozpočtových pravidel, účetnictví a veřejných zakázek. Jako hlavní příčiny zjištěného stavu jsou uvedeny problémy s koordinací řízení celé služby zdravotnického zabezpečení, se zdlouhavým a těžkopádným akvizičním procesem v resortu obrany, který je z části zapříčiněný neujasněností projektů a reorganizačními změnami u polních zdravotnických zařízení. Větší část zjištěných pochybení byla u příspěvkových organizací odstraněna v průběhu zpracování účetních uzávěrek za rok 2006 a k eliminaci zbývajících nedostatků 182

zpracovaly příspěvkové organizace plány na jejich odstranění, se stanovenými termíny a konkrétní odpovědností. Kontrolní akci NKÚ č. 06/38 Hospodaření státního podniku Vojenské lesy a statky ČR Cílem kontrolní akce bylo prověřit dodržování vymezené činnosti, správné inventarizace majetku, dodržování smluvních vztahů a hospodaření státního podniku. Kontrola byla zahájena v roce 2006 a ukončena v roce 2007. V protokolu o výsledku kontroly jsou nedostatky zjištěné v oblasti inventarizace u VLS hodnoceny jako méně závažné a nemající podstatný vliv na hospodářské výsledky podniku. V oblasti hospodaření s majetkem státu a finančními prostředky státního rozpočtu hodnotí NKÚ, že neshledal závažné porušení zákona, zjištěné nedostatky jsou odstranitelné a neměly vliv na hospodářské výsledky podniku v kontrolovaném období let 2004 až 2005. Hospodaření VLS bylo vždy za kontrolované období podrobeno auditu s dobrým výsledkem. Na základě úkolu vydaného dozorčí radou podniku na jejím mimořádném zasedání ze dne 4.4.2007 k ukončení kontroly NKÚ byl zpracován ředitelstvím VLS plán odstranění nedostatků, který vycházel ze zjištění uvedených v kontrolním protokolu NKÚ, jehož součástí jsou zápisy o zjištěních u ředitelství podniku a jeho jednotlivých divizí. Lze konstatovat, že NKÚ neshledal u kontrolovaných osob porušení rozpočtové kázně nebo zásadní porušení právního prostředí, ve kterém je jejich činnost realizována. Větší část zjištěných pochybení byla u VLS a MO jako zakladatele již odstraněna a k odstranění zbývajících nedostatků zpracovalo MO a VLS plány na jejich odstranění, se stanovenými termíny a konkrétní odpovědností. MO následně prověří splnění stanovených opatření. Kontrolní akci NKÚ č. 07/03 Hospodaření státního podniku LOM PRAHA a výdaje Ministerstva obrany na realizaci zakázek zadaných státnímu podniku Cílem kontrolní akce bylo prověřit aktualizace zakladatelských dokumentů, hospodaření se svěřeným majetkem a jeho evidenci. 183

Kontrola byla zahájena v roce 2007 a ukončena v roce 2007. V kontrolním zjištění jsou uvedeny nedostatky ve všech výše uvedených prověřovaných oblastech. Tak například MO neprovedlo bez zbytečného odkladu aktualizace povinných údajů v zakladatelských dokumentech, nevymezilo určený majetek státnímu podniku tak, aby odpovídal skutečnému stavu. Účetnictví LOM nebylo dostatečně průkazné neboť nebyla provedena správná inventarizace majetku a závazků. Přesto NKÚ nehodnotil uvedené nedostatky u MO a státního podniku LOM jako závažné porušení právního prostředí, ve kterém je jejich činnost vykonávána, ani jako závažné porušení právních norem. Stav zjištěný NKÚ u kontrolované osoby MO, tj. zakladatele, který v době kontroly vykazoval pochybení, byl již z velké části napraven. Na základě Plánu opatření LOM k jednotlivým kontrolním zjištěním NKÚ schváleného ředitelem podniku a projednaného dozorčí radou jsou u státního podniku od ukončení kontroly přijímána opatření k eliminaci rizik, která by mohla negativně ovlivnit ekonomickou stabilitu podniku. Většinu zjištění NKÚ je možné zařadit do oblasti pochybení z titulu nedůsledného dodržování všech zásad v oblasti řízení státního podniku ze strany zakladatele a do oblasti hospodaření s určeným majetkem a jeho evidencí u státního podniku. NKÚ zahájil u MO v průběhu roku 2007 následující kontrolní akce, které dosud nebyly ukončeny: č. 07/14 Nemovitý majetek, s nímž je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany Kontrola byla zahájena 15.5.2007 a předpoklad schválení kontrolního závěru je v březnu 2008. Kontrolní závěr schvaluje Kolegium NKÚ. č. 07/21 Majetek státu a peněžní prostředky státního rozpočtu určené na protivzdušnou obranu státu Kontrola byla zahájena 22.8.2007 a předpoklad schválení kontrolního závěru je v dubnu 2008. Kontrolní závěr schvaluje Senát NKÚ. 184

Výsledky ostatních vnějších kontrol V roce 2007 bylo provedeno 54 ostatních vnějších kontrol. Kontroly byly zaměřeny především na plnění odvodových povinností vůči orgánům sociálního a zdravotního pojištění, na dodržování daňové kázně směrem k finančním úřadům a zaměstnávání občanů se zdravotním postižením. Zdravotní pojišťovny v rámci 17 provedených kontrol zjistily u kontrolovaných subjektů následující nedostatky: nesprávné a pozdní odvody pojistného (LOM Praha). Vyčíslené penále 404,- Kč bylo následně uhrazeno. V jednom případě (RFO Praha) bylo penále zrušeno. Finanční úřady provedly 8 kontrol a zjistily porušení rozpočtové kázně např.: chybné srážky z příjmu fyzických osob (RFO Tábor), porušení zákona č. 219/200 Sb. při uzavírání smluv o užívání majetku ve čtyřech případech (VVÚř Praha), nesprávně provedené roční zúčtování daně o 900,- Kč (VLRZ Jeseník), nesprávná výše uznaných nákladů na pořízení hmotného majetku ve výši 80 000 Kč a nevrácení nevyčerpané části finanční podpory ve výši 35 864 Kč ( VOP Šternberk). Okresní správy sociálního zabezpečení v průběhu roku 2007 provedly 27 kontrol a zjistily nedostatky v 9 případech. Vždy se jednalo o přeplatky a nedoplatky v oblasti dávek nemocenského a sociálního pojištění a peněžité pomoci v mateřství. Uvedené nedostatky byly řešeny jako škoda. Další 3 kontroly byly provedeny Úřadem práce, Ministerstvem průmyslu a obchodu a hlavním inspektorem pro léčiva a zdravotnické prostředky MO. Kontroly byly bez závad. I.5.6.2. Vnitřní kontroly V resortu MO bylo za předmětné období provedeno 343 vnitřních kontrol. Při provádění těchto kontrol byl kladen důraz na to zda: finanční a majetkové operace probíhají v souladu s platnými právními předpisy a INA resortu MO, 185

jsou při uskutečňování finančních operací zohledněny ekonomické, právní a provozní změny, jsou včas a přesně prováděny zápisy o uskutečňovaných operacích v knihách operativní účetní evidence, podklady pro účely zpracování finančních, účetních a jiných výkazů, hlášení, zpráv apod. jsou průkazné, úplné a spolehlivé, přijatá rozhodnutí splňují kritéria hospodárnosti, účelnosti a efektivnosti, byla odpovědnými vedoucími zaměstnanci přijata dostatečná opatření k odstranění, zmírnění nebo předcházení rizik. Řídící kontroly V rámci provedených řídících kontrol byly zjištěny, následující nejčastěji se opakující nedostatky mezi, které patřilo například, že nebylo postupováno v souladu se: zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, v platném znění, zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, v platném znění, zákonem č. 219/2000 Sb., o majetku ČR a jejím vystupování v právních vztazích, v platném znění, zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, zákonem č. 40/2004 Sb., o zadávání veřejných zakázek, v platném znění, zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje, v platném znění zákonem č. 65/1965 Sb., zákoník práce, v platném znění, zákonem č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech, v platném znění, nařízením vlády č. 330/2003 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, v platném znění, vyhláškou č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon o finanční kontrole, vyhláškou č. 323/2003 Sb., o rozpočtové skladbě, v platném znění. V roce 2007 bylo při finančních kontrolách zjištěno 29 případů neoprávněného použití prostředků státního rozpočtu mezi které patří: ve 22 případech neoprávněné využití finančních prostředků ve výši 38 523 535,93 Kč, ve většině případů (15x) se jednalo o použití neinvestičních prostředků k úhradě 186

investičních výdajů nebo o opačnou situaci, v 6 případech se jednalo o nedodržení podmínek rozhodnutí o poskytnutí dotace a v 1 případě se jednalo o neoprávněný výdej za nákup pohonných hmot a občerstvení při konferencích z poskytnutého příspěvku, v 7 případech porušení rozpočtové kázně v celkové výši 31 251,80 Kč. Zjištění o neoprávněném použití prostředků státního rozpočtu byla oznámena na příslušný finanční úřad. Případy jsou dále řešeny jako škoda. Při řídící kontrole prováděné u Sekce rozvoje druhů sil operační sekce GŠ, kterou uskutečnilo oddělení finanční kontroly SE MO byly zjištěny závažné nedostatky při hospodaření s veřejnými prostředky. Na základě těchto zjištění zaslal kontrolní orgán oznámení o podezření z trestného činu orgánům činným v trestním řízení. Daná věc je v současné době předmětem šetření které provádí vojenská policie a policie ČR útvar odhalování korupce a finanční kriminality. V souvislosti s výše uvedenými kontrolními zjištěními je vedeno trestní stíhání a bylo vzneseno obvinění z trestných činů podvodu dle 250/1,3 tr. zákona, porušování povinnosti při správě cizího majetku dle 255/1,2b tr. zákona a pletichy při veřejné soutěži a veřejné dražbě dle 128a/1,2a,b tr. zákona. Veřejnosprávní kontroly Veřejnosprávní kontroly byly provedeny u státních podniků a příjemců veřejné finanční podpory (města, obce, veřejně prospěšné společnosti, nestátní neziskové organizace). V průběhu těchto kontrol se nejvíce vyskytovaly nedostatky v dodržování rozpočtové kázně. Další zjištění měla charakter administrativních či formálních nedostatků, které byly ve většině případů odstraněny již v průběhu kontroly či na základě navržených opatření k odstranění zjištěných nedostatků. 187

II. ČÍSELNÉ SESTAVY

Sestava č. 1 Rozpočtové příjmy správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění (Fin 2-04U) k 31.prosinci 2007 Kapitola : 307 Ministerstvo obrany (v tis. Kč) Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Příjmy P/UR % 1611 1 603 605,00 1 603 605,00 1 595 555,31 99,50 1612 484 810,00 484 810,00 482 377,19 99,50 1614 246 135,00 246 135,00 244 899,19 99,50 1615 82 045,00 82 045,00 81 568,48 99,42 1617 89 504,00 89 504,00 89 054,25 99,50 1618 29 834,00 29 834,00 29 684,75 99,50 2111 93 591,00 93 591,00 135 472,29 144,75 2119 4 899,00 4 899,00 8 021,42 163,74 2123 0 0 11 631,80 0,00 2131 3 302,00 3 302,00 8 603,80 260,56 2132 48 922,00 48 922,00 78 649,74 160,77 2133 19 218,00 19 218,00 31 305,68 162,90 2139 0 0 0,18 0,00 2141 2 090,00 2 090,00 2 364,90 113,15 2143 0 0 14 946,84 0,00 2210 0 0 10 338,56 0,00 2229 0 0 5 057,65 0,00 2310 0 0 31,15 0,00 2321 0 0 10 333,65 0,00 2322 0 0 2 208,33 0,00 2324 4 000,00 4 000,00 58 879,17 1 471,98 2329 93 978,00 93 978,00 92 100,90 98,00 3121 0 0 99,98 0,00 3129 0 0 5 203,04 0,00 4132 0 0 24 819,77 0,00 4135 0 0 5 698 841,60 0,00 4152 0 0 7 518,64 0,00 4232 0 0 670 270,11 0,00 Celkem 2 805 933,00 2 805 933,00 9 399 838,37 335,00

Sestava č. 2 Strana 1 Rozpočtové výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů odvětvového třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04U) Kapitola : 307 Ministerstvo obrany (v tis. Kč) OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 1031 5212 800,00 423,10 423,05 99,99 1031 5213 57 300,00 54 112,30 54 112,25 100,00 1031 58 100,00 54 535,40 54 535,30 100,00 1032 5212 100,00 42,80 42,72 99,81 1032 5213 1 800,00 5 421,50 5 421,50 100,00 1032 1 900,00 5 464,30 5 464,22 100,00 10XX 60 000,00 59 999,70 59 999,52 100,00 2221 5193 6 765,00 5 785,80 5 785,61 100,00 2221 6 765,00 5 785,80 5 785,61 100,00 2280 5012 0,00 124,00 124,00 100,00 2280 5031 0,00 30,00 30,00 100,00 2280 5032 0,00 8,00 8,00 100,00 2280 5136 0,00 15,00 14,94 99,62 2280 5139 0,00 10,00 9,86 98,63 2280 5169 0,00 15,00 14,98 99,84 2280 5172 0,00 37,00 36,98 99,95 2280 5173 0,00 42,00 41,39 98,55 2280 5342 0,00 4,00 4,00 100,00 2280 0,00 285,00 284,15 99,70 22XX 6 765,00 6 070,80 6 069,76 99,98 2321 5151 99 761,00 82 916,40 82 898,79 99,98 2321 5169 0,00 357,50 357,46 99,99 2321 6121 27 402,00 45 262,00 58 700,18 129,69 2321 6361 0,00 0,00 1 285,00 0,00 2321 127 163,00 128 535,90 143 241,42 111,44 2334 5169 0,00 7,40 7,38 99,70 2334 0,00 7,40 7,38 99,70 23XX 127 163,00 128 543,30 143 248,80 111,44 3113 5192 1 444,00 1 114,90 1 114,64 99,98 3113 5323 3 245,00 3 245,00 3 245,00 100,00 3113 4 689,00 4 359,90 4 359,64 99,99 3122 5011 16 340,00 17 071,50 17 071,50 100,00 3122 5012 13 717,00 14 268,10 14 268,10 100,00 3122 5021 497,00 198,20 198,20 100,00 3122 5024 0,00 115,10 115,10 100,00 3122 5029 195,00 200,00 200,00 100,00 3122 5031 8 393,00 8 170,10 8 170,10 100,00 3122 5032 2 855,00 2 828,40 2 828,40 100,00 3122 5132 29,00 19,20 19,14 99,67

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 3122 5134 3 249,00 3 246,00 3 246,00 100,00 3122 5135 276,00 19,00 18,99 99,96 3122 5136 44,00 143,80 143,77 99,98 3122 5137 0,00 566,80 566,63 99,97 3122 5139 753,00 1 129,40 1 129,30 99,99 3122 5156 302,00 380,10 380,02 99,98 3122 5162 0,00 201,00 200,99 100,00 3122 5163 3,00 2,20 2,20 100,00 3122 5164 10,00 29,00 29,00 100,00 3122 5167 445,00 1 951,70 1 951,58 99,99 3122 5169 11 746,00 15 788,30 15 787,89 100,00 3122 5171 4 960,00 2 966,00 2 965,83 99,99 3122 5172 64,00 11,80 11,75 99,53 3122 5173 1 088,00 167,10 166,92 99,89 3122 5175 14,00 10,00 10,00 100,00 3122 5176 8,00 0,00 0,00 0,00 3122 5179 134,00 561,80 561,68 99,98 3122 5192 3 638,00 5 143,50 5 143,35 100,00 3122 5342 595,00 595,00 595,00 100,00 3122 5499 1 264,00 953,30 953,26 100,00 3122 70 619,00 76 736,40 76 734,69 100,00 3126 5011 8 406,00 8 263,80 8 263,80 100,00 3126 5012 12 604,00 11 966,90 11 966,90 100,00 3126 5021 0,00 214,50 214,50 100,00 3126 5024 0,00 614,40 614,40 100,00 3126 5029 0,00 215,70 215,70 100,00 3126 5031 5 064,00 5 289,70 5 289,70 100,00 3126 5032 1 892,00 1 844,10 1 844,10 100,00 3126 5131 35,00 23,30 23,23 99,70 3126 5132 17,00 0,40 0,36 89,50 3126 5134 340,00 334,00 334,00 100,00 3126 5136 52,00 16,60 16,55 99,70 3126 5137 146,00 10,70 10,60 99,08 3126 5139 459,00 615,90 615,71 99,97 3126 5151 0,00 35,00 34,96 99,88 3126 5153 0,00 894,20 894,11 99,99 3126 5154 0,00 42,60 42,60 99,99 3126 5156 247,00 249,70 249,63 99,97 3126 5162 0,00 24,00 23,97 99,89 3126 5164 96,00 2 385,20 2 385,14 100,00 3126 5167 0,00 4,40 4,38 99,55 3126 5169 274,00 1 029,90 1 029,57 99,97 3126 5171 267,00 681,10 680,97 99,98 3126 5172 0,00 8,20 8,11 98,87 3126 5173 608,00 202,00 201,89 99,95 3126 5175 9,00 9,00 9,00 99,99 Sestava č. 2 Strana 2

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 3126 5179 48,00 35,80 35,79 99,97 3126 5192 2 424,00 3 065,90 3 065,75 100,00 3126 5342 422,00 422,00 422,00 100,00 3126 5362 19,00 0,00 0,00 0,00 3126 33 429,00 38 499,00 38 497,40 100,00 31XX 108 737,00 119 595,30 119 591,73 100,00 3211 5011 202 209,00 218 711,50 218 726,50 100,01 3211 5012 326 577,00 251 398,00 251 398,00 100,00 3211 5021 4 000,00 2 570,70 2 571,88 100,05 3211 5024 0,00 3 069,00 3 068,91 100,00 3211 5029 1 304,00 1 464,70 1 464,70 100,00 3211 5031 138 808,00 122 953,90 122 957,80 100,00 3211 5032 47 960,00 42 572,10 42 573,50 100,00 3211 5041 0,00 895,50 895,39 99,99 3211 5131 19,00 0,00 0,00 0,00 3211 5132 441,00 183,20 183,02 99,90 3211 5133 1 069,00 793,10 801,75 101,09 3211 5134 24 209,00 15 272,90 15 272,73 100,00 3211 5135 368,00 77,90 77,88 99,97 3211 5136 9 526,00 6 085,10 6 083,59 99,98 3211 5137 20 813,00 18 165,40 18 163,20 99,99 3211 5139 18 142,00 16 342,90 16 341,52 99,99 3211 5156 5 050,00 2 326,00 2 325,83 99,99 3211 5161 0,00 3,00 2,64 87,93 3211 5162 0,00 11,80 28,88 244,71 3211 5163 0,00 34,50 30,82 89,34 3211 5164 1 462,00 2 097,50 2 095,94 99,93 3211 5166 1 436,00 3,80 3,57 93,84 3211 5167 3 504,00 940,40 939,76 99,93 3211 5168 804,00 1 232,70 1 232,51 99,98 3211 5169 25 351,00 55 889,10 55 589,86 99,46 3211 5171 28 048,00 28 490,50 28 489,80 100,00 3211 5172 2 224,00 1 124,60 1 124,34 99,98 3211 5173 10 139,00 6 751,90 6 827,53 101,12 3211 5175 264,00 229,10 433,84 189,37 3211 5176 1 441,00 524,60 524,52 99,98 3211 5179 1 230,00 2 053,10 2 067,73 100,71 3211 5192 33 330,00 54 789,20 54 788,81 100,00 3211 5194 0,00 78,80 93,79 119,02 3211 5342 10 526,00 10 526,00 10 526,00 100,00 3211 5361 0,00 5,10 5,05 99,02 3211 5362 213,00 13,40 13,31 99,34 3211 5363 0,00 0,10 0,01 13,00 3211 5491 1 835,00 2 731,20 2 731,16 100,00 3211 5499 124,00 446,00 446,00 100,00 3211 6121 116 674,00 154 433,00 321 677,08 208,30 Sestava č. 2 Strana 3

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 3211 6122 0,00 394,00 664,08 168,55 3211 6125 0,00 0,00 49,40 0,00 3211 1 039 100,00 1 025 685,30 1 193 292,61 116,34 3212 5011 5 137,00 5 137,00 5 137,00 100,00 3212 5012 8 985,00 8 985,00 8 985,00 100,00 3212 5021 2 766,00 2 766,00 2 552,60 92,28 3212 5031 4 031,00 4 031,00 4 003,18 99,31 3212 5032 1 397,00 1 397,00 1 386,99 99,28 3212 5132 60,00 60,00 57,58 95,97 3212 5133 1 413,00 1 663,00 1 654,26 99,47 3212 5136 2 965,00 4 567,00 4 264,31 93,37 3212 5137 2 810,00 2 767,00 2 570,63 92,90 3212 5139 5 112,00 4 082,00 3 978,27 97,46 3212 5161 5,00 5,00 5,00 99,90 3212 5162 159,00 79,00 24,04 30,42 3212 5166 200,00 204,00 144,00 70,59 3212 5167 260,00 447,00 412,22 92,22 3212 5168 150,00 42,00 42,00 100,00 3212 5169 2 599,00 3 018,00 2 810,89 93,14 3212 5171 2 443,00 1 977,00 1 933,84 97,82 3212 5172 845,00 942,00 835,91 88,74 3212 5173 5 839,00 5 935,50 3 931,16 66,23 3212 5176 1 390,00 1 174,50 798,03 67,95 3212 5179 80,00 32,00 26,95 84,22 3212 5342 282,00 282,00 282,00 100,00 3212 6111 6 880,00 4 668,00 4 609,30 98,74 3212 6113 0,00 330,00 326,42 98,91 3212 6122 29 335,00 35 454,00 39 878,62 112,48 3212 6125 7 460,00 2 558,00 2 489,53 97,32 3212 92 603,00 92 603,00 93 139,71 100,58 32XX 1 131 703,00 1 118 288,30 1 286 432,32 115,04 3319 5222 0,00 1 855,20 1 855,15 100,00 3319 0,00 1 855,20 1 855,15 100,00 3326 5137 40,00 36,00 35,58 98,84 3326 5139 50,00 25,00 24,04 96,18 3326 5167 20,00 8,00 7,14 89,25 3326 5173 108,00 108,00 101,70 94,17 3326 5321 10 339,00 10 339,00 10 336,49 99,98 3326 5323 712,00 712,00 712,00 100,00 3326 5531 3 918,00 0,00 0,00 0,00 3326 6313 1 115,00 1 115,00 1 115,00 100,00 3326 6341 5 516,00 5 516,00 5 164,00 93,62 3326 21 818,00 17 859,00 17 495,95 97,97 33XX 21 818,00 19 714,20 19 351,10 98,16 3411 5011 0,00 53 856,50 53 856,50 100,00 3411 5012 0,00 16 965,50 16 965,50 100,00 Sestava č. 2 Strana 4

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 3411 5021 0,00 1 308,00 1 308,00 100,00 3411 5031 0,00 18 774,40 18 774,40 100,00 3411 5032 0,00 6 493,60 6 493,60 100,00 3411 5131 0,00 2 254,50 2 254,48 100,00 3411 5133 0,00 700,00 699,97 100,00 3411 5137 0,00 2 395,40 2 395,32 100,00 3411 5139 0,00 6 075,70 6 068,62 99,88 3411 5156 0,00 314,80 294,83 93,66 3411 5161 0,00 0,10 0,05 50,00 3411 5162 0,00 834,60 834,52 99,99 3411 5163 0,00 95,10 95,10 100,00 3411 5164 0,00 1 233,20 1 220,03 98,93 3411 5167 0,00 1,20 1,19 99,17 3411 5169 0,00 1 153,40 1 153,27 99,99 3411 5171 0,00 38,80 38,78 99,94 3411 5172 0,00 129,80 129,77 99,97 3411 5173 0,00 14 228,80 14 122,42 99,25 3411 5179 0,00 87,00 68,50 78,73 3411 5192 0,00 569,60 569,10 99,91 3411 5331 0,00 17 573,40 17 573,40 100,00 3411 5342 0,00 1 416,00 1 416,00 100,00 3411 5365 0,00 1,70 1,70 99,71 3411 5901 0,00 15,90 0,00 0,00 3411 6121 0,00 11 000,00 8 353,80 75,94 3411 6361 0,00 0,00 2 640,00 0,00 3411 0,00 157 517,00 157 328,83 99,88 3419 5222 0,00 944,50 944,50 100,00 3419 0,00 944,50 944,50 100,00 3421 5011 0,00 0,00 0,00 0,00 3421 5021 188,00 229,00 229,00 100,00 3421 5031 46,00 59,60 59,60 100,00 3421 5032 17,00 20,80 20,80 100,00 3421 5139 0,00 64,50 64,39 99,83 3421 251,00 373,90 373,79 99,97 3480 5331 1 060,00 1 060,00 1 060,00 100,00 3480 6351 1 440,00 1 440,00 1 440,00 100,00 3480 2 500,00 2 500,00 2 500,00 100,00 34XX 2 751,00 161 335,40 161 147,12 99,88 3522 5331 422 258,00 509 291,70 534 291,70 104,91 3522 6351 208 600,00 307 418,00 482 571,96 156,98 3522 6361 0,00 0,00 30 904,00 0,00 3522 6901 0,00 30 904,00 0,00 0,00 3522 630 858,00 847 613,70 1 047 767,66 123,61 3526 5331 403 000,00 405 308,00 405 308,00 100,00 3526 6351 68 000,00 149 839,00 43 723,12 29,18 3526 6361 0,00 0,00 117 634,93 0,00 Sestava č. 2 Strana 5

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 3526 471 000,00 555 147,00 566 666,05 102,07 3533 5011 1 287,00 1 950,90 1 950,90 100,00 3533 5012 6 173,00 5 025,80 5 025,80 100,00 3533 5021 0,00 245,40 245,40 100,00 3533 5029 0,00 25,00 25,00 100,00 3533 5031 1 940,00 1 896,00 1 896,00 100,00 3533 5032 672,00 656,50 656,50 100,00 3533 5131 0,00 0,40 0,32 79,50 3533 5132 0,00 15,50 15,48 99,85 3533 5133 223,00 514,10 513,92 99,96 3533 5134 209,00 199,40 199,34 99,97 3533 5136 31,00 12,60 12,55 99,64 3533 5137 11,00 125,60 125,49 99,92 3533 5139 150,00 3 428,60 3 428,33 99,99 3533 5156 69,00 166,80 166,72 99,95 3533 5163 0,00 742,80 742,72 99,99 3533 5164 12,00 13,70 13,62 99,43 3533 5167 5,00 0,40 0,40 100,00 3533 5169 391,00 267,40 267,23 99,94 3533 5171 96,00 5 938,30 5 938,18 100,00 3533 5173 189,00 77,40 77,22 99,77 3533 5175 2,00 2,00 2,00 100,00 3533 5176 0,00 3,30 3,25 98,48 3533 5179 54,00 356,40 356,28 99,97 3533 5192 849,00 1 414,20 1 414,19 100,00 3533 5342 149,00 149,00 149,00 100,00 3533 5499 0,00 55,00 55,00 100,00 3533 12 512,00 23 282,50 23 280,84 99,99 3539 5331 55 404,00 75 545,20 75 545,20 100,00 3539 55 404,00 75 545,20 75 545,20 100,00 3541 5133 855,00 152,70 152,56 99,91 3541 5136 270,00 46,00 45,75 99,45 3541 5137 90,00 348,70 348,18 99,85 3541 5139 90,00 227,40 227,09 99,86 3541 5164 0,00 289,80 289,54 99,91 3541 5167 585,00 129,20 129,18 99,98 3541 5168 540,00 0,00 0,00 0,00 3541 5169 1 170,00 2 372,80 2 371,70 99,95 3541 5192 0,00 5,00 5,00 100,00 3541 5194 0,00 26,20 26,12 99,70 3541 5346 0,00 0,00 2,20 0,00 3541 5901 0,00 2,20 0,00 0,00 3541 3 600,00 3 600,00 3 597,31 99,93 3589 5011 0,00 240,00 240,00 100,00 3589 5012 0,00 90,00 90,00 100,00 3589 5031 0,00 85,20 85,20 100,00 Sestava č. 2 Strana 6

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 3589 5032 0,00 29,00 29,00 100,00 3589 5133 0,00 524,00 509,60 97,25 3589 5136 0,00 31,00 29,14 93,99 3589 5137 0,00 30,00 28,72 95,72 3589 5139 0,00 574,00 568,47 99,04 3589 5162 0,00 47,00 45,88 97,62 3589 5169 0,00 69,00 69,00 100,00 3589 5171 0,00 79,20 64,53 81,48 3589 5172 0,00 39,00 36,95 94,74 3589 5173 0,00 235,00 214,75 91,38 3589 5331 900,00 900,00 900,00 100,00 3589 5342 0,00 5,60 5,60 100,00 3589 6351 1 100,00 1 100,00 1 100,00 100,00 3589 2 000,00 4 078,00 4 016,83 98,50 35XX 1 175 374,00 1 509 266,40 1 720 873,90 114,02 3713 6121 5 525,00 34 686,00 119 625,79 344,88 3713 6331 0,00 0,00 3 752,35 0,00 3713 5 525,00 34 686,00 123 378,14 355,70 3719 5169 2 979,00 863,60 775,60 89,81 3719 5365 1 518,00 606,30 605,23 99,82 3719 6121 0,00 6 355,00 10 476,79 164,86 3719 6125 0,00 0,00 350,00 0,00 3719 4 497,00 7 824,90 12 207,62 156,01 3721 5137 0,00 23,90 23,82 99,66 3721 5139 0,00 806,30 806,06 99,97 3721 5164 0,00 4,90 4,81 98,21 3721 5169 692 655,00 592 154,20 592 086,63 99,99 3721 5171 0,00 484,90 484,88 100,00 3721 692 655,00 593 474,20 593 406,20 99,99 3722 5169 38 193,00 35 124,50 35 115,60 99,97 3722 38 193,00 35 124,50 35 115,60 99,97 3723 5139 0,00 38,00 37,99 99,96 3723 5164 0,00 23,90 23,73 99,29 3723 5169 15 907,00 28 459,90 28 455,58 99,98 3723 15 907,00 28 521,80 28 517,29 99,98 3725 5343 14,00 1,00 0,99 99,00 3725 14,00 1,00 0,99 99,00 3729 5169 4 280,00 7 787,20 8 478,01 108,87 3729 5365 578,00 462,10 462,02 99,98 3729 4 858,00 8 249,30 8 940,03 108,37 3731 5137 0,00 222,30 222,10 99,91 3731 5139 0,00 304,20 303,77 99,86 3731 5169 37 405,00 16 151,30 16 150,25 99,99 3731 5171 0,00 3 741,40 3 741,29 100,00 3731 5365 3 013,00 2 452,50 2 452,34 99,99 3731 40 418,00 22 871,70 22 869,75 99,99 Sestava č. 2 Strana 7

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 3739 5139 0,00 298,60 298,40 99,93 3739 5169 34 147,00 57 481,50 57 469,98 99,98 3739 34 147,00 57 780,10 57 768,38 99,98 3749 5169 49 500,00 50 336,60 50 336,38 100,00 3749 49 500,00 50 336,60 50 336,38 100,00 3771 5169 1 361,00 0,00 0,00 0,00 3771 1 361,00 0,00 0,00 0,00 3779 5169 0,00 20,30 20,23 99,66 3779 0,00 20,30 20,23 99,66 3799 5169 1 900,00 5 874,30 5 873,80 99,99 3799 1 900,00 5 874,30 5 873,80 99,99 37XX 888 975,00 844 764,70 938 434,41 111,09 4111 5410 3 086 449,00 3 123 985,70 3 134 485,66 100,34 4111 3 086 449,00 3 123 985,70 3 134 485,66 100,34 4112 5410 105 200,00 108 849,00 108 848,96 100,00 4112 105 200,00 108 849,00 108 848,96 100,00 4113 5410 45 500,00 53 382,60 53 382,55 100,00 4113 45 500,00 53 382,60 53 382,55 100,00 4114 5410 87 100,00 89 603,20 89 603,11 100,00 4114 87 100,00 89 603,20 89 603,11 100,00 4115 5410 38 400,00 42 619,10 42 619,03 100,00 4115 38 400,00 42 619,10 42 619,03 100,00 4116 5410 36 000,00 37 609,20 37 609,12 100,00 4116 36 000,00 37 609,20 37 609,12 100,00 4119 5410 13 600,00 13 200,20 13 200,19 100,00 4119 13 600,00 13 200,20 13 200,19 100,00 4121 5410 22 000,00 27 347,90 27 347,86 100,00 4121 22 000,00 27 347,90 27 347,86 100,00 4124 5410 15 000,00 17 561,70 17 561,70 100,00 4124 15 000,00 17 561,70 17 561,70 100,00 4129 5410 1 000,00 189,40 189,35 99,98 4129 1 000,00 189,40 189,35 99,98 4150 5410 2 424 000,00 2 363 100,00 2 365 599,87 100,11 4150 2 424 000,00 2 363 100,00 2 365 599,87 100,11 4171 5410 0,00 1 475,00 1 353,28 91,75 4171 0,00 1 475,00 1 353,28 91,75 4172 5410 0,00 317,00 191,14 60,30 4172 0,00 317,00 191,14 60,30 4173 5410 0,00 197,00 164,43 83,47 4173 0,00 197,00 164,43 83,47 4179 5410 4 570,00 9,00 8,92 99,11 4179 4 570,00 9,00 8,92 99,11 4181 5410 480,00 0,00 0,00 0,00 4181 480,00 0,00 0,00 0,00 4182 5410 100,00 43,00 32,00 74,42 4182 100,00 43,00 32,00 74,42 Sestava č. 2 Strana 8

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 4193 5410 90,00 0,00 0,00 0,00 4193 5422 24 000,00 24 000,00 24 000,00 100,00 4193 24 090,00 24 000,00 24 000,00 100,00 41XX 5 903 489,00 5 903 489,00 5 916 197,17 100,22 4319 5331 12 500,00 0,00 0,00 0,00 4319 6351 84 631,00 0,00 0,00 0,00 4319 97 131,00 0,00 0,00 0,00 4349 5169 40 200,00 0,00 0,00 0,00 4349 5331 0,00 40 200,00 40 200,00 100,00 4349 40 200,00 40 200,00 40 200,00 100,00 4357 5221 0,00 1 502,00 1 502,00 100,00 4357 5222 0,00 56,00 56,00 100,00 4357 5331 0,00 12 500,00 12 500,00 100,00 4357 0,00 14 058,00 14 058,00 100,00 43XX 137 331,00 54 258,00 54 258,00 100,00 5111 5011 2 646 497,00 2 699 735,40 2 699 870,36 100,00 5111 5012 5 490 816,00 5 459 892,50 5 459 988,65 100,00 5111 5021 25 689,00 28 031,50 24 176,04 86,25 5111 5024 190 753,00 176 711,90 176 369,59 99,81 5111 5027 0,00 632,00 631,18 99,87 5111 5029 33 653,00 41 004,10 41 024,04 100,05 5111 5031 2 155 065,00 2 140 179,30 2 140 240,36 100,00 5111 5032 744 204,00 741 034,00 741 055,10 100,00 5111 5041 0,00 3 126,10 1 040,90 33,30 5111 5051 0,00 10 453,20 6 057,69 57,95 5111 5131 56 052,00 22 829,60 22 825,60 99,98 5111 5132 16 589,00 12 351,70 12 344,86 99,94 5111 5133 34 550,00 39 690,00 40 029,08 100,85 5111 5134 363 070,00 254 817,80 254 811,41 100,00 5111 5135 192,00 63,80 63,56 99,63 5111 5136 20 110,00 14 206,90 14 927,67 105,07 5111 5137 329 115,00 349 371,00 318 624,58 91,20 5111 5139 1 724 605,00 1 595 664,90 1 383 734,24 86,72 5111 5142 0,00 36 326,10 35 222,01 96,96 5111 5149 0,00 64,40 64,05 99,46 5111 5151 88 557,00 62 295,90 62 286,25 99,98 5111 5152 226 867,00 165 611,60 165 521,01 99,95 5111 5153 324 813,00 210 477,40 209 800,07 99,68 5111 5154 395 913,00 368 514,80 367 460,08 99,71 5111 5155 23 915,00 12 394,30 12 393,47 99,99 5111 5156 883 644,00 1 136 671,20 1 137 603,83 100,08 5111 5157 604,00 172,90 172,85 99,97 5111 5159 93 489,00 56 475,00 56 474,60 100,00 5111 5161 15 389,00 15 311,30 15 222,03 99,42 5111 5162 413 479,00 353 208,60 368 926,91 104,45 5111 5163 29 206,00 31 570,20 31 466,01 99,67 Sestava č. 2 Strana 9

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5111 5164 1 448 532,00 1 499 597,70 1 500 787,52 100,08 5111 5166 23 173,00 34 688,10 37 503,98 108,12 5111 5167 496 786,00 470 561,40 470 931,78 100,08 5111 5168 10 149,00 20 365,10 20 364,85 100,00 5111 5169 2 992 237,00 2 812 017,20 2 970 977,98 105,65 5111 5171 1 956 383,00 2 072 142,50 1 983 176,64 95,71 5111 5172 59 082,00 48 264,80 38 533,13 79,84 5111 5173 145 179,00 100 521,60 100 459,72 99,94 5111 5175 4 023,00 2 535,60 2 542,32 100,27 5111 5176 812,00 224,30 223,60 99,69 5111 5177 2 491,00 4 233,80 4 233,71 100,00 5111 5179 39 395,00 52 921,30 52 909,20 99,98 5111 5189 120,00 2,00 1,55 77,35 5111 5191 0,00 31,70 31,60 99,68 5111 5192 2 204 958,00 1 753 359,40 2 399 164,43 136,83 5111 5194 1 009,00 614,70 613,88 99,87 5111 5199 546,00 1,90 1,74 91,75 5111 5311 0,00 0,00 1 885,52 0,00 5111 5331 5 200,00 41 973,00 42 034,35 100,15 5111 5342 162 990,00 162 992,60 162 992,60 100,00 5111 5343 0,00 1 678,00 1 678,00 100,00 5111 5346 0,00 0,00 942 504,67 0,00 5111 5361 20,00 2,20 2,15 97,73 5111 5362 3 724,00 10 572,50 10 570,42 99,98 5111 5363 0,00 36 978,80 36 977,38 100,00 5111 5365 199,00 814,60 814,25 99,96 5111 5422 40 501,00 0,00 0,00 0,00 5111 5429 137,00 0,00 0,00 0,00 5111 5491 0,00 5,80 5,73 98,74 5111 5499 27 257,00 35 494,70 35 494,40 100,00 5111 5901 70 438,00 354 002,30 0,00 0,00 5111 5909 0,00 1 409,00 1 408,56 99,97 5111 6111 124 634,00 164 541,00 137 677,32 83,67 5111 6112 1 680,00 0,00 0,00 0,00 5111 6119 6 589,00 12 356,00 54 911,18 444,41 5111 6121 2 494 261,00 2 842 552,00 3 928 530,19 138,20 5111 6122 5 270 440,00 6 297 462,00 6 375 803,50 101,24 5111 6123 1 073 533,00 814 557,00 1 137 412,29 139,64 5111 6125 70 152,00 101 490,00 103 554,50 102,03 5111 6129 8 360,00 20 276,00 22 589,30 111,41 5111 6331 0,00 0,00 848,99 0,00 5111 6361 0,00 0,00 2 891 503,03 0,00 5111 6901 124 110,00 15 500,00 0,00 0,00 5111 35 195 936,00 35 825 630,00 41 272 084,00 115,20 5112 5011 13 344,00 13 225,90 13 225,90 100,00 5112 5012 161 260,00 164 992,80 164 992,80 100,00 Sestava č. 2 Strana 10

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5112 5024 0,00 363,60 363,60 100,00 5112 5029 1 847,00 1 129,50 1 129,50 100,00 5112 5031 45 877,00 46 363,80 46 363,80 100,00 5112 5032 15 877,00 16 049,50 16 049,50 100,00 5112 5131 3 047,00 2 561,40 2 561,27 100,00 5112 5132 40,00 36,50 36,36 99,60 5112 5134 22 692,00 28 917,60 28 917,23 100,00 5112 5136 153,00 112,70 111,59 99,01 5112 5137 7 139,00 9 619,10 9 080,26 94,40 5112 5139 2 576,00 4 956,10 4 580,65 92,42 5112 5156 1 288,00 104,20 104,06 99,86 5112 5164 190,00 242,30 242,22 99,97 5112 5167 209,00 67,60 67,41 99,72 5112 5169 4 961,00 2 505,10 2 197,66 87,73 5112 5171 5 680,00 17 446,20 30 462,72 174,61 5112 5173 1 868,00 903,30 892,53 98,81 5112 5175 137,00 105,60 104,97 99,41 5112 5179 944,00 394,40 394,23 99,96 5112 5192 74 542,00 19 465,10 73 393,53 377,05 5112 5194 2,00 0,00 0,00 0,00 5112 5342 3 477,00 3 477,00 3 477,00 100,00 5112 5346 0,00 0,00 1 218,00 0,00 5112 5363 0,00 0,10 0,00 2,00 5112 6121 2 400,00 1 110,00 13 937,89 1 255,67 5112 6122 0,00 126,00 2 545,73 2 020,42 5112 6123 900,00 2 214,00 2 213,27 99,97 5112 6129 134,00 134,00 130,03 97,04 5112 6361 0,00 0,00 361,00 0,00 5112 370 584,00 336 623,40 419 154,70 124,52 5113 5011 121 718,00 122 108,40 122 108,40 100,00 5113 5012 927 585,00 920 811,90 924 653,20 100,42 5113 5021 0,00 953,30 953,30 100,00 5113 5024 0,00 579,50 579,50 100,00 5113 5027 0,00 58,20 58,20 100,00 5113 5029 0,00 5 098,70 5 468,70 107,26 5113 5031 252 889,00 272 066,20 273 065,00 100,37 5113 5032 94 448,00 94 184,00 94 529,70 100,37 5113 5131 8 367,00 3 144,20 3 144,00 99,99 5113 5132 850,00 515,00 514,64 99,93 5113 5133 458,00 424,80 424,63 99,96 5113 5134 37 695,00 31 341,90 31 341,60 100,00 5113 5136 2 237,00 1 687,90 1 686,58 99,92 5113 5137 37 278,00 36 428,40 35 580,38 97,67 5113 5139 28 011,00 68 661,00 65 747,15 95,76 5113 5151 0,00 22,80 22,71 99,61 5113 5153 0,00 456,10 456,00 99,98 Sestava č. 2 Strana 11

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5113 5154 0,00 1,40 1,38 98,39 5113 5156 22 299,00 18 044,00 18 022,35 99,88 5113 5161 83,00 20,00 19,78 98,89 5113 5162 6 532,00 1 863,70 1 262,93 67,76 5113 5163 1 043,00 907,90 905,52 99,74 5113 5164 1 038,00 945,60 944,37 99,87 5113 5166 800,00 80,40 80,33 99,91 5113 5167 8 745,00 11 958,30 11 919,01 99,67 5113 5168 720,00 517,70 517,57 99,97 5113 5169 58 606,00 57 670,50 44 159,74 76,57 5113 5171 55 889,00 39 351,20 38 564,62 98,00 5113 5172 5 906,00 4 613,40 2 879,14 62,41 5113 5173 12 642,00 9 430,10 9 365,52 99,32 5113 5175 259,00 261,70 253,23 96,76 5113 5176 160,00 53,80 53,79 99,99 5113 5179 27 363,00 22 553,20 22 552,15 100,00 5113 5192 276 431,00 255 703,30 280 219,56 109,59 5113 5194 666,00 909,80 909,55 99,97 5113 5199 4,00 0,00 0,00 0,00 5113 5342 20 985,00 20 985,00 20 985,00 100,00 5113 5346 0,00 0,00 20 369,65 0,00 5113 5361 0,00 1,70 1,65 97,06 5113 5362 990,00 104,10 104,10 100,00 5113 5429 733,00 0,00 0,00 0,00 5113 5499 952,00 1 595,50 1 595,50 100,00 5113 5909 269 442,00 260 142,10 260 142,07 100,00 5113 6111 16 328,00 4 842,00 10 306,68 212,86 5113 6121 14 356,00 236 022,00 47 022,36 19,92 5113 6122 80 337,00 146 140,00 172 144,63 117,79 5113 6123 274 993,00 186 280,00 43 828,61 23,53 5113 6125 17 392,00 37 950,00 34 706,99 91,45 5113 6129 0,00 20 550,00 4 546,98 22,13 5113 6361 0,00 0,00 415 180,86 0,00 5113 6901 219,00 0,00 0,00 0,00 5113 6909 80 000,00 108 939,00 149 050,17 136,82 5113 2 767 449,00 3 006 979,70 3 172 949,46 105,52 5119 5011 55 927,00 28 840,60 28 990,60 100,52 5119 5012 4 604,00 0,00 0,00 0,00 5119 5021 936,00 36,00 50,40 140,00 5119 5029 5 692,00 680,00 680,00 100,00 5119 5031 33 177,00 7 522,10 7 564,80 100,57 5119 5032 5 989,00 2 603,80 2 618,60 100,57 5119 5131 0,00 0,20 0,11 53,50 5119 5132 48,00 0,00 0,00 0,00 5119 5134 63,00 0,00 0,00 0,00 5119 5136 136,00 67,30 67,28 99,97 Sestava č. 2 Strana 12

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5119 5137 462,00 35,50 35,45 99,86 5119 5139 817,00 481,00 480,83 99,96 5119 5151 1,00 0,00 0,00 0,00 5119 5154 140,00 0,00 0,00 0,00 5119 5156 1 095,00 65,50 65,42 99,87 5119 5161 40,00 20,00 16,90 84,48 5119 5162 34,00 19,90 19,83 99,64 5119 5163 31,00 28,70 28,57 99,56 5119 5164 757,00 0,00 0,00 0,00 5119 5166 72,00 18,90 18,80 99,47 5119 5167 328,00 155,30 155,22 99,95 5119 5168 48,00 0,00 0,00 0,00 5119 5169 5 148,00 652,60 644,78 98,80 5119 5171 16 140,00 750,60 750,49 99,98 5119 5172 58,00 0,00 724,31 0,00 5119 5173 1 107,00 243,40 221,79 91,12 5119 5175 48,00 9,60 5,45 56,74 5119 5176 0,00 2,00 2,00 100,00 5119 5179 0,00 824,70 824,54 99,98 5119 5192 2 394,00 31 574,70 30 342,46 96,10 5119 5331 101 216,00 101 216,00 101 216,00 100,00 5119 5342 1 137,00 1 136,20 1 136,20 100,00 5119 5361 6,00 5,00 5,00 100,00 5119 5362 185,00 0,20 0,12 60,00 5119 5365 1,00 0,00 0,00 0,00 5119 5422 1 560,00 620,00 608,57 98,16 5119 5429 25 940,00 0,00 0,00 0,00 5119 5909 0,00 1,50 1,50 100,00 5119 6121 0,00 0,00 1 616,73 0,00 5119 265 337,00 177 611,30 178 892,73 100,72 5161 5011 454 106,00 461 155,90 463 500,90 100,51 5161 5012 269 035,00 262 786,10 263 346,10 100,21 5161 5021 9 306,00 4 619,90 3 569,30 77,26 5161 5022 1 318,00 1 411,00 1 411,00 100,00 5161 5024 3 000,00 6 296,50 7 140,53 113,40 5161 5026 0,00 117,20 117,20 100,00 5161 5029 2 990,00 3 669,40 3 978,49 108,42 5161 5031 191 260,00 214 293,00 190 731,40 89,00 5161 5032 66 557,00 65 761,30 66 022,90 100,40 5161 5131 81,00 5,20 4,98 95,67 5161 5132 2,00 5,00 4,95 98,98 5161 5133 4 300,00 2,00 1,99 99,73 5161 5134 4 862,00 4 784,00 4 784,00 100,00 5161 5136 2 676,00 1 493,20 1 485,12 99,46 5161 5137 21 686,00 22 021,00 21 995,40 99,88 5161 5139 37 219,00 22 157,10 22 008,65 99,33 Sestava č. 2 Strana 13

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5161 5156 7 053,00 0,00 0,00 0,00 5161 5161 6 010,00 5 156,10 5 155,02 99,98 5161 5162 0,00 0,00 9,52 0,00 5161 5163 932,00 3,10 2,77 89,24 5161 5164 67 986,00 57 071,80 56 721,09 99,39 5161 5166 53 263,00 43 067,70 47 195,66 109,58 5161 5167 48 438,00 36 436,50 5 260,00 14,44 5161 5168 6 642,00 4 771,70 4 740,92 99,35 5161 5169 151 497,00 55 810,20 52 162,50 93,46 5161 5171 18 608,00 8 095,70 8 058,76 99,54 5161 5172 15 087,00 9 796,20 5 393,45 55,06 5161 5173 18 828,00 5 262,80 5 392,30 102,46 5161 5175 5 077,00 1 778,20 1 708,28 96,07 5161 5176 813,00 208,20 207,91 99,86 5161 5177 333,00 176,80 176,72 99,95 5161 5179 2 424,00 2 888,90 2 887,15 99,94 5161 5181 0,00 6 407,00 6 406,58 99,99 5161 5182 0,00 765,60 680,90 88,94 5161 5189 0,00 1 243,20 1 226,58 98,66 5161 5192 63 556,00 63 936,20 63 935,40 100,00 5161 5194 1 139,00 1 803,20 1 801,74 99,92 5161 5196 0,00 188,70 188,70 100,00 5161 5342 14 393,00 14 407,20 14 475,90 100,48 5161 5346 0,00 0,00 66 700,97 0,00 5161 5361 0,00 3,00 3,00 100,00 5161 5362 0,00 4 581,00 4 580,93 100,00 5161 5363 0,00 14 266,60 14 265,74 99,99 5161 5369 0,00 9,80 9,79 99,91 5161 5429 9 057,00 0,00 0,00 0,00 5161 5499 0,00 135,00 135,00 100,00 5161 5909 0,00 6,60 6,60 99,92 5161 6111 66 375,00 80 375,00 83 650,53 104,08 5161 6119 0,00 1 344,00 1 340,06 99,71 5161 6121 274 070,00 272 687,00 205 299,03 75,29 5161 6122 120,00 18 545,00 20 642,55 111,31 5161 6123 0,00 4 018,00 0,00 0,00 5161 6125 6 216,00 6 747,00 17 321,71 256,73 5161 6129 0,00 605,00 604,46 99,91 5161 6331 0,00 0,00 0,45 0,00 5161 6361 0,00 0,00 176 777,85 0,00 5161 6901 14 617,00 9 538,00 0,00 0,00 5161 1 920 932,00 1 802 713,80 1 925 229,42 106,80 5162 5011 75 265,00 78 073,80 78 073,80 100,00 5162 5012 86 723,00 88 122,80 88 122,80 100,00 5162 5021 1 700,00 5 354,80 5 354,80 100,00 5162 5024 1 500,00 613,40 613,37 100,00 Sestava č. 2 Strana 14

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5162 5027 1 000,00 0,00 0,00 0,00 5162 5029 20 223,00 929,80 929,80 100,00 5162 5031 42 669,00 44 761,30 44 761,30 100,00 5162 5032 14 762,00 15 492,40 15 492,40 100,00 5162 5131 118,00 18,70 18,63 99,65 5162 5132 83,00 51,10 50,71 99,24 5162 5133 3,00 0,20 0,18 89,50 5162 5134 4 918,00 4 878,20 4 878,04 100,00 5162 5136 417,00 310,00 309,27 99,76 5162 5137 3 046,00 3 151,10 3 149,38 99,95 5162 5139 5 672,00 6 796,70 6 792,17 99,93 5162 5151 0,00 8,40 8,34 99,31 5162 5152 0,00 301,30 301,25 99,98 5162 5153 0,00 157,90 157,85 99,97 5162 5154 0,00 87,90 87,82 99,90 5162 5156 3 723,00 3 306,90 3 305,98 99,97 5162 5159 0,00 51,40 51,40 100,00 5162 5161 56,00 32,60 32,09 98,44 5162 5162 0,00 6,80 6,71 98,71 5162 5163 16,00 10,30 10,23 99,36 5162 5164 432,00 295,30 294,57 99,75 5162 5166 99,00 14,40 14,35 99,65 5162 5167 285,00 50,20 49,78 99,16 5162 5168 36,00 12,50 12,35 98,80 5162 5169 38 032,00 25 308,80 25 281,99 99,89 5162 5171 31 917,00 31 539,30 30 158,19 95,62 5162 5172 173,00 185,80 185,64 99,91 5162 5173 4 002,00 2 349,20 2 346,13 99,87 5162 5175 143,00 631,50 630,63 99,86 5162 5176 0,00 5,90 5,86 99,32 5162 5179 645,00 586,10 585,25 99,86 5162 5192 25 268,00 31 861,50 31 860,41 100,00 5162 5194 10,00 60,70 60,51 99,69 5162 5199 2 480,00 0,00 0,00 0,00 5162 5342 3 223,00 3 223,00 3 223,00 100,00 5162 5362 12,00 0,70 0,65 92,86 5162 5363 0,00 275,40 275,19 99,92 5162 5365 0,00 0,30 0,21 68,33 5162 5429 499,00 0,00 0,00 0,00 5162 5492 96,00 76,00 76,00 100,00 5162 5499 0,00 30,00 30,00 100,00 5162 369 246,00 349 024,40 347 599,04 99,59 5169 5011 68 897,00 132 888,90 132 918,90 100,02 5169 5012 1 795,00 3 294,50 3 294,50 100,00 5169 5021 816,00 3 946,00 2 877,71 72,93 5169 5024 0,00 121,80 121,80 100,00 Sestava č. 2 Strana 15

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5169 5029 0,00 10,20 10,20 100,00 5169 5031 18 592,00 36 227,90 36 235,70 100,02 5169 5032 6 462,00 12 541,10 12 543,80 100,02 5169 5131 0,00 1,20 1,16 97,04 5169 5132 0,00 6,10 5,93 97,29 5169 5133 0,00 2,90 2,88 99,33 5169 5134 677,00 41,20 41,03 99,58 5169 5136 59,00 165,90 165,58 99,81 5169 5137 3 856,00 2 378,10 2 377,27 99,97 5169 5139 889,00 2 439,70 2 438,74 99,96 5169 5156 1 040,00 1 787,30 1 786,92 99,98 5169 5161 0,00 0,10 0,03 30,00 5169 5163 0,00 2,00 1,95 97,29 5169 5164 0,00 313,90 313,83 99,98 5169 5166 760,00 421,80 421,76 99,99 5169 5167 233,00 989,80 982,04 99,22 5169 5169 24 725,00 14 921,30 14 920,11 99,99 5169 5171 1 200,00 12 318,50 12 321,63 100,03 5169 5172 0,00 3,50 3,45 98,57 5169 5173 2 538,00 2 956,80 2 956,20 99,98 5169 5175 27,00 28,00 27,79 99,26 5169 5192 245,00 673,30 673,15 99,98 5169 5342 1 408,00 1 388,00 1 388,00 100,00 5169 5346 0,00 0,00 1 068,10 0,00 5169 5362 28,00 0,80 0,74 93,00 5169 5363 0,00 350,10 350,01 99,98 5169 6121 0,00 71,00 70,98 99,98 5169 6129 0,00 1 179,00 1 178,79 99,98 5169 134 247,00 231 470,70 231 500,69 100,01 5180 5011 0,00 623,00 623,00 100,00 5180 5012 0,00 128,00 128,00 100,00 5180 5021 2 194,00 2 376,00 2 352,83 99,02 5180 5031 539,00 735,10 735,10 100,00 5180 5032 187,00 254,70 254,70 100,00 5180 5133 610,00 1 402,00 1 363,85 97,28 5180 5136 110,00 494,40 438,77 88,75 5180 5137 40,00 290,30 286,65 98,74 5180 5139 1 875,00 2 524,50 2 517,11 99,71 5180 5161 2,00 8,00 7,82 97,74 5180 5162 55,00 70,10 26,26 37,47 5180 5167 250,00 366,00 103,48 28,27 5180 5169 4 932,00 1 738,00 789,23 45,41 5180 5171 238,00 1 290,00 1 286,68 99,74 5180 5172 70,00 97,10 96,99 99,89 5180 5173 1 118,00 1 788,40 1 520,41 85,02 5180 5176 0,00 111,00 100,79 90,80 Sestava č. 2 Strana 16

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5180 5213 269 722,00 298 686,00 286 862,75 96,04 5180 5222 856,00 856,00 856,00 100,00 5180 5311 0,00 0,00 1 998,00 0,00 5180 5331 7 616,00 11 759,00 11 759,00 100,00 5180 5332 2 516,00 2 762,00 2 762,00 100,00 5180 5342 0,00 16,40 16,40 100,00 5180 5346 0,00 0,00 22 033,00 0,00 5180 6122 9 700,00 5 384,00 10 488,00 194,80 5180 6125 1 000,00 827,00 0,00 0,00 5180 6313 68 208,00 40 922,00 1 896,00 4,63 5180 6361 0,00 0,00 40 236,00 0,00 5180 371 838,00 375 509,00 391 538,81 104,27 5191 5011 9 394,00 10 500,00 10 500,00 100,00 5191 5012 66 751,00 65 645,00 65 645,00 100,00 5191 5029 565,00 565,00 565,00 100,00 5191 5031 19 944,00 19 980,30 19 826,80 99,23 5191 5032 6 900,00 6 863,80 6 863,80 100,00 5191 5133 0,00 0,80 0,75 93,15 5191 5136 112,00 104,90 97,88 93,31 5191 5137 5 857,00 2 710,00 2 560,15 94,47 5191 5139 2 116,00 4 979,00 4 908,24 98,58 5191 5151 0,00 4,20 4,10 97,71 5191 5153 0,00 44,20 44,10 99,76 5191 5154 0,00 80,10 77,24 96,42 5191 5156 2 975,00 35 346,20 35 305,92 99,89 5191 5161 204,00 156,50 119,84 76,58 5191 5162 6 601,00 3 947,40 3 930,17 99,56 5191 5163 655,00 1 125,90 1 060,59 94,20 5191 5164 92 664,00 101 169,30 101 052,06 99,88 5191 5166 447,00 431,30 430,95 99,92 5191 5167 3 559,00 9 638,60 9 604,28 99,64 5191 5168 129,00 2 287,50 2 287,50 100,00 5191 5169 6 056,00 83 273,20 82 885,57 99,53 5191 5171 1 524,00 987,90 964,34 97,62 5191 5172 183,00 11,70 11,63 99,38 5191 5173 232 712,00 143 313,70 139 674,75 97,46 5191 5175 5 059,00 5 262,80 5 066,59 96,27 5191 5176 888,00 2 464,60 2 402,42 97,48 5191 5179 397,00 451,00 379,12 84,06 5191 5182 0,00 2 389,90 2 389,86 100,00 5191 5189 0,00 774,70 773,77 99,88 5191 5191 0,00 3,40 3,36 98,78 5191 5192 6 538,00 9 657,60 9 657,23 100,00 5191 5194 1 741,00 1 182,40 1 155,50 97,73 5191 5197 420 998,00 364 024,80 363 753,70 99,93 5191 5331 0,00 1 255,90 1 286,56 102,44 Sestava č. 2 Strana 17

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5191 5342 1 516,00 1 516,00 1 516,00 100,00 5191 5346 0,00 0,00 274 683,10 0,00 5191 5361 12,00 0,00 0,00 0,00 5191 5362 0,00 16,20 10,40 64,20 5191 5429 0,00 395,60 395,56 99,99 5191 5511 541 046,00 360 124,70 360 124,27 100,00 5191 5512 13 624,00 21 296,40 21 296,30 100,00 5191 5901 0,00 279 720,20 0,00 0,00 5191 5909 0,00 312,60 312,60 100,00 5191 6111 1 000,00 0,00 0,00 0,00 5191 6122 5 136,00 3 579,00 3 575,12 99,89 5191 6123 10 700,00 11 518,00 11 517,19 99,99 5191 6125 8 947,00 1 601,00 1 599,02 99,88 5191 6129 800,00 0,00 0,00 0,00 5191 6901 6 824,00 0,00 0,00 0,00 5191 1 484 591,00 1 560 713,30 1 550 318,32 99,33 5192 5029 491 325,00 491 325,00 419 609,48 85,40 5192 5131 36 200,00 40 035,40 40 034,93 100,00 5192 5132 7 493,00 1 826,20 1 825,12 99,94 5192 5133 6 936,00 36 639,40 39 070,50 106,64 5192 5134 41 800,00 17 148,30 17 147,94 100,00 5192 5136 772,00 162,30 162,08 99,86 5192 5137 64 672,00 40 106,50 40 116,40 100,02 5192 5139 98 807,00 119 605,60 128 792,31 107,68 5192 5151 0,00 262,90 262,86 99,99 5192 5154 0,00 1 163,20 1 163,12 99,99 5192 5156 90 390,00 60 026,90 60 022,98 99,99 5192 5161 0,00 90,80 90,39 99,55 5192 5162 32 327,00 12 739,00 12 738,01 99,99 5192 5163 0,00 300,00 299,61 99,87 5192 5164 30 800,00 94 782,60 94 781,54 100,00 5192 5166 0,00 1 850,10 1 850,02 100,00 5192 5167 0,00 857,70 857,35 99,96 5192 5169 293 194,00 214 140,30 214 111,33 99,99 5192 5171 108 758,00 138 139,20 151 367,50 109,58 5192 5172 0,00 1 142,70 1 142,66 100,00 5192 5173 20 926,00 17 162,60 16 948,43 98,75 5192 5175 1 200,00 1 172,40 1 138,64 97,12 5192 5176 0,00 36,30 35,56 97,95 5192 5179 0,00 174,20 173,20 99,42 5192 5192 0,00 818,50 817,81 99,92 5192 5194 0,00 135,10 134,96 99,89 5192 5331 0,00 677,50 677,50 100,00 5192 5346 0,00 0,00 71 715,30 0,00 5192 5429 0,00 1 655,00 1 654,97 100,00 5192 6122 1 155,00 3 335,00 3 334,76 99,99 Sestava č. 2 Strana 18

OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % 5192 6123 106 845,00 35 720,00 35 719,28 100,00 5192 6129 0,00 3 610,00 5 139,99 142,38 5192 1 433 600,00 1 336 840,70 1 362 936,52 101,95 5199 5131 0,00 77,20 77,18 99,97 5199 5164 0,00 9,80 9,74 99,43 5199 5169 0,00 1 669,00 1 668,08 99,94 5199 5175 0,00 139,30 138,81 99,65 5199 5194 0,00 167,30 167,01 99,83 5199 5221 8 500,00 0,00 0,00 0,00 5199 5314 12 000,00 17 400,00 17 400,00 100,00 5199 5492 0,00 17,00 17,00 100,00 5199 5499 0,00 63,40 63,39 99,98 5199 20 500,00 19 543,00 19 541,21 99,99 51XX 44 334 260,00 45 022 659,30 50 871 744,89 112,99 5399 5136 349,00 158,10 157,65 99,72 5399 5137 367,00 193,40 193,24 99,92 5399 5139 227,00 403,10 402,41 99,83 5399 5164 1 398,00 410,30 409,69 99,85 5399 5167 874,00 78,20 78,07 99,83 5399 5169 3 644,00 5 633,70 5 610,25 99,58 5399 5171 52,00 0,00 0,00 0,00 5399 5192 9,00 6,00 6,00 100,00 5399 5194 0,00 18,00 17,91 99,51 5399 5346 0,00 0,00 19,20 0,00 5399 5901 0,00 19,20 0,00 0,00 5399 6 920,00 6 920,00 6 894,43 99,63 53XX 6 920,00 6 920,00 6 894,43 99,63 6399 5164 0,00 28 254,80 28 246,53 99,97 6399 5169 0,00 2 161,10 2 161,00 100,00 6399 5422 0,00 3 030,70 3 030,65 100,00 6399 6130 1 100,00 394,00 391,22 99,29 6399 1 100,00 33 840,60 33 829,40 99,97 Celkem 53 906 386,00 54 988 745,00 61 338 072,55 111,55 Sestava č. 2 Strana 19

Rozvaha - sumář za organizační složky státu (v tis. Kč na dvě desetinná místa) sestavená k 31. prosinci 2007 Sestava č. 3 Strana 1 IČO Název a sídlo účetní jednotky Název nadřízeného orgánu, právní forma 60162694 Ministerstvo obrany, Ministerstvo financí odbor 19, Tychonova 1, Praha 6 Organizační složka státu ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- A K T I V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo 1 2 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 02 2 903 319,64 2 945 939,70 Software (013) 03 1 788 441,94 2 204 976,20 Ocenitelná práva (014) 04 33 966,86 26 766,86 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) 05 681 029,79 743 959,48 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 06 20 797,41 46 837,43 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) 07 406 670,79 230 222,84 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 08 0,00 0,00 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 5 834 226,43 6 198 702,51 součet položek 02 až 08 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 0,00 0,00 Oprávky k softwaru (073) 11 0,00 0,00 Oprávky k ocenitelným právům (074) 12 0,00 0,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot. majetku (078) 13 0,00 0,00 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot. majetku (079) 14 0,00 0,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 0,00 0,00 součet položek 10 až 14 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Pozemky (031) 16 14 878 165,37 9 035 390,94 Umělecká díla a předměty (032) 17 3 790,50 3 726,03 Stavby (021) 18 58 789 114,85 58 605 109,05 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) 19 103 015 340,20 108 533 253,22 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 20 0,00 0,00 Základní stádo a tažná zvířata (026) 21 0,00 0,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 22 3 785 296,47 4 152 436,79 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 23 2 633,61 1 544,10 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 24 7 637 158,02 9 725 980,33 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) 25 1 911 543,59 0,00 Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 190 023 042,61 190 057 440,46 součet položek 16 až 25 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU Oprávky ke stavbám (081) 27 0,00 0,00 Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věc (082) 28 0,00 0,00 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 29 0,00 0,00 Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 30 0,00 0,00 Oprávky k drobnému dlouhodob. hmotnému majetku (088) 31 0,00 0,00 Oprávky k ostatnímu dlouhodob. hmotnému majetku (089) 32 0,00 0,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 0,00 0,00 součet položek 27 až 32 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem (061) 34 0,00 0,00 Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem (062) 35 0,00 0,00 Dlužné cenné papíry držené do splatnosti (063) 36 0,00 0,00 Půjčky osobám ve skupině (066) 37 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 0,00 0,00 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) 40 0,00 0,00 Dlouhodobý finanční majetek celkem 41 0,00 0,00 součet položek 34 až 40 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI Majetek převzatý k privatizaci (064) 204 X X Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu (065) 205 X X Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X součet položek 204 a 205 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- B. OBĚŽNÁ AKTIVA 42 53 482 765,22 44 414 236,12 součet položek 51+75+89+119+124 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------

Sestava č. 3 Strana 2 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- A K T I V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo 1 2 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. ZÁSOBY Materiál na skladě (112) 43 37 967 954,60 34 739 020,63 Pořízení materiálu a Materiál na cestě (111nebo119) 44 209 867,41 254 417,79 Nedokončená výroba (121) 45 0,00 0,00 Polotovary vlastní výroby (122) 46 0,00 0,00 Výrobky (123) 47 0,00 0,00 Zvířata (124) 48 8 590,60 8 179,56 Zboží na skladě (132) 49 0,00 0,00 Pořízení zboží a Zboží na cestě (131nebo139) 50 0,00 0,00 Zásoby celkem 51 38 186 412,61 35 001 617,98 součet položek 43 až 50 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2. POHLEDÁVKY Odběratelé (311) 52 3 553,76 51 493,45 Směnky k inkasu (312) 53 0,00 0,00 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 0,00 0,00 Poskytnuté provozní zálohy (314) 55 591 052,71 459 667,89 Pohledávky za rozpočtové příjmy (315) 56 518 531,97 635 020,89 Ostatní pohledávky (316) 57 13 627,00 10 183,00 součet položek 52 až 57 58 1 126 765,44 1 156 365,23 Pohledávky za účastníky sdružení (358) 59 0,00 0,00 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (336) 60 0,00 0,00 Daň z příjmů (341) 61 0,00 0,00 Ostatní přímé daně (342) 62 0,00 0,00 Daň z přidané hodnoty (343) 63 0,00 0,00 Ostatní daně a poplatky (345) 64 0,00 0,00 Pohledávky z pevných termínových operací a opcí (373) 65 0,00 0,00 součet položek 61 až 64 66 0,00 0,00 Pohledávky v zahraničí (371) 207 X X Pohledávky tuzemské (372) 208 X X součet položek 207 a 208 209 X X Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR (346) 67 0,00 0,00 Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC (348) 68 0,00 0,00 součet položek 67+68 69 0,00 0,00 Pohledávky za zaměstnanci (335) 70 191 491,86 196 779,74 Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) 71 0,00 0,00 Jiné pohledávky (378) 72 150 626,30 152 675,60 Opravná položka k pohledávkám (391) 73 0,00 0,00 součet položek 70 až 73 74 342 118,16 349 455,34 Pohledávky celkem 75 1 468 883,60 1 505 820,57 součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3. FINANČNÍ MAJETEK Pokladna (261) 76 95,06 167,67 Peníze na cestě (262) 77 0,00 0,00 Ceniny (263) 78 1 000,02 1 947,44 součet položek 76 až 78 79 1 095,08 2 115,11 Běžný účet (241) 80 14 348,45 11 145,41 Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb (243) 81 155 916,69 155 882,34 Ostatní běžné účty (245) 82 1 868 678,17 1 654 627,40 Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách (246) 210 0,00 0,00 součet položek 80 až 82 a 210 83 2 038 943,31 1 821 655,15 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Majetkové cenné papíry (251) 84 0,00 0,00 Dlužné cenné papíry (253) 85 0,00 0,00 Ostatní cenné papíry (256) 86 0,00 0,00 Pořízení krátkodobého finančního majetku (259) 87 0,00 0,00 součet položek 84 až 87 88 0,00 0,00 Finanční majetek celkem 89 2 040 038,39 1 823 770,26 součet položek 79+83+88 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ Základní běžný účet (231) 90 0,00 0,00 Vkladový výdajový účet (232) 91 X 0,00 Příjmový účet (235) 92 X 0,00 Běžné účty peněžních fondů (236) 93 0,00 0,00 Běžné účty státních fondů (224) 94 0,00 0,00 Běžné účty finančních fondů (225) 95 11 787 150,55 6 082 156,76 součet položek 90 až 95 96 11 787 150,55 6 082 156,76 Poskytnuté dotace OSS (202) 97 X 0,00 Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu (212) 98 X 0,00 Poskytnuté příspěvky a dotace PO (203) 99 X 0,00 Poskytnuté dotace ostatním subjektům (204) 100 X 0,00 Poskytnuté příspěvky a dotace PO (213) 101 X 0,00 Poskytnuté dotace ostatním subjektům (214) 102 X 0,00

Sestava č. 3 Strana 3 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- A K T I V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo 1 2 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- součet položek 97 až 102 103 X 0,00 Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočy (271) 104 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci PO (273) 105 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci podnik. sujektům (274) 106 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci ostat. organizacím (275) 107 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (277) 108 0,00 0,00 součet položek 104 až 108 109 0,00 0,00 Limity výdajů (221) 110 X 0,00 Zúčtování výdajů ÚSC (218) 111 X 0,00 Materiální náklady (410) 112 X 0,00 Služby a náklady nevýrobní pobahy (420) 113 X 0,00 Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám (430) 114 X 0,00 Mzdové a ostatní osobní náklady (440) 115 X 0,00 Dávky sociálního zabezpečení (450) 116 X 0,00 Manka a škody (460) 117 X 0,00 součet položek 112 až 117 118 X 0,00 Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119 11 787 150,55 6 082 156,76 součet položek 96+103+109+110+111+118 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ Náklady příštích období (381) 120 0,00 0,00 Příjmy příštích období (385) 121 0,00 0,00 Kurzové rozdíly aktivní (386) 122 280,07 870,55 Dohadné účty aktivní (388) 123 0,00 0,00 Přechodné účty aktivní celkem 124 280,07 870,55 součet položek 120 až 123 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- A K T I V A C E L K E M 125 249 340 034,26 240 670 379,09 součet položek 01+42

Sestava č. 3 Strana 4 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- P A S Í V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo 3 4 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 247 100 999,58 237 969 766,08 součet položek 130+131+213+138+141+151+158 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY Fond dlouhodobého majetku (901) 127 195 857 269,04 196 256 142,98 Fond oběžných aktiv (902) 128 13 293 898,04 11 530 888,58 Fond hospodářské činnosti (903) 129 0,00 0,00 Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků (+/-909) 130 0,00 0,00 Majetkové fondy celkem 131 209 151 167,08 207 787 031,56 součet položek 127 až 129 Fond privatizace (904) 211 X X Ostatní fondy (905) 212 X X součet položek 211 a 212 213 X X ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY Fond odměn (911) 132 0,00 0,00 Fond kulturních a sociálních potřeb (912) 133 367 605,95 365 713,37 Fond rezervní (914) 134 11 790 357,26 6 132 520,32 Fond reprodukce majetku (916) 135 0,00 0,00 Peněžní fondy (917) 136 0,00 0,00 Jiné finanční fondy (918) 137 610,71 311,22 Finanční a peněžní fondy celkem 138 12 158 573,92 6 498 544,91 součet položek 132 až 137 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS Státní fondy (921) 139 0,00 0,00 Ostatní zvláštní fondy (922) 140 0,00 0,00 Fondy EU (924) 203 0,00 0,00 Zvláštní fondy OSS celkem 141 0,00 0,00 součet položek 139, 140 a 203 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ Financování výdajů OSS (201) 142 X 0,00 Financování výdajů ÚSC (211) 143 X 0,00 Bankovní účty k limitům OSS (223) 144 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS (205) 145 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC (215) 146 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS (206) 147 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC (216) 148 X 0,00 Zúčtování příjmů ÚSC (217) 149 X 0,00 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty (272) 150 0,00 0,00 Zdroje krytí prostředků rozpoč. hospodaření celkem 151 0,00 0,00 součet položek 142 až 150 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO Výsledek hospodaření běžného účetního obd. (+/-963) 152 X -548,97 Nerozděl.zisk,neuhrazená ztráta minul. let (+/-932) 153 6 348,32 4 436,09 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (+/-931) 154-1 741,17 X b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let (+/-933) 155 0,00 0,00 c) Saldo výdajů a nákladů (+/-964) 156 25 092 242,82 22 877 339,03 d) Saldo příjmů a výnosů (+/-965) 157 694 408,61 802 963,46 součet položek 152 až 157 158 25 791 258,58 23 684 189,61 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- D. CIZÍ ZDROJE 159 2 239 034,68 2 700 613,04 součet položek 160+166+189+196+201 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. REZERVY Rezervy zákonné (941) 160 0,00 0,00 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Vydané dluhopisy (953) 161 0,00 0,00 Závazky z pronájmu (954) 162 0,00 0,00 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) 163 0,00 0,00 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 164 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 165 0,00 0,00 Dlouhodobé závazky celkem 166 0,00 0,00 součet položek 161 až 165 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Dodavatelé (321) 167 36 733,81 602 474,35 Směnky k úhradě (322) 168 0,00 0,00 Přijaté zálohy (324) 169 249,06 396,93 Ostatní závazky (325) 170 0,00 9,84 Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) 171 0,00 0,00 součet položek 167 až 171 172 36 982,87 602 881,12

Sestava č. 3 Strana 5 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- P A S Í V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo 3 4 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů (367) 173 0,00 0,00 Závazky k účastníkům sdružení (368) 174 0,00 0,00 součet položek 173 až 174 175 0,00 0,00 Zaměstnanci (331) 176 154 171,11 128 566,39 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 177 0,00 0,58 součet položek 176 až 177 178 154 171,11 128 566,97 Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav. pojištění (336) 179 494 136,43 481 616,37 Daň z příjmů (341) 180 0,00 0,00 Ostatní přímé daně (342) 181 155 058,22 169 954,13 Daň z přidané hodnoty (343) 182 2 597,76 42 943,79 Ostatní daně a poplatky (345) 183 0,00 0,00 součet položek 180 až 183 184 157 655,98 212 897,92 Vypořádání přeplatků dotací a ost. závazků se SR (347) 185 0,00 0,00 Vypořádání přeplatků dotací a ost.záv. s rozp.úsc (349) 186 0,00 0,00 součet položek 185 až 186 187 0,00 0,00 Jiné závazky (379) 188 1 364 035,98 1 166 751,50 Krátkodobé závazky celkem 189 2 206 982,37 2 592 713,88 součet položek 172+175+178+179+184+187+188 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY Dlouhodobé bankovní úvěry (951) 190 0,00 0,00 Krátkodobé bankovní úvěry (281) 191 0,00 0,00 Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) (282) 192 0,00 0,00 Vydané krátkodobé dluhopisy (283) 193 0,00 0,00 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) (289) 194 0,00 0,00 součet položek 193 až 194 195 0,00 0,00 Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 0,00 0,00 součet položek 190+191+192+195 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASÍVNÍ Výdaje příštích období (383) 197 0,00 0,00 Výnosy příštích období (384) 198 50,94 70,26 Kurzové rozdíly pasívní (387) 199 0,13 6 390,30 Dohadné účty pasívní (389) 200 32 001,24 101 438,60 Přechodné účty pasivní celkem 201 32 052,31 107 899,16 součet položek 197 až 200 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- P A S I V A C E L K E M 202 249 340 034,26 240 670 379,12 součet položek 126+159 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------

Sestava č. 4 Strana 1 ROZVAHA - BILANCE příspěvkových organizací (v tis. Kč, na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2007 IČO: SOR 1 Název: Souhrn PO za kapitolu 307 Ministerstvo obrany AKTIVA Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 1 2 A Stálá aktiva 01 10 263 321,89 9 336 935,39 součet položek 09+15+26+33+41+206 1. Dlouhodobý nehmotný majetek - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 02 - Software (013) 03 79 243,87 83 968,56 - Ocenitelná práva (014) 04 235,00 419,45 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) 05 23 514,52 25 084,25 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 06 2,09 2,09 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) 07 5 639,21 6 567,03 - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maj. (051) 08 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 108 634,69 116 041,38 součet položek 02 až 08 2. Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku - Oprávky k nehmot. výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 - Oprávky k softwaru (073) 11 39 495,48-48 199,53- - Oprávky k ocenitelným právům (074) 12 130,31-234,47- - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.maj. (078) 13 23 495,86-25 121,48- - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.maj. (079) 14 20,74-20,74- Oprávky k dlouhodobému nehmot.maj.celkem 15 63 142,39-73 576,22- součet položek 10 až 14 3. Dlouhodobý hmotný majetek - Pozemky (031) 16 278 923,42 271 844,49 - Umělecká díla a předměty (032) 17 4 020,20 4 220,20 - Stavby (021) 18 10 316 340,78 9 122 120,67 - Samostatné movité věci a soubory mov. věcí (022) 19 3 341 029,98 3 680 921,25 - Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 20 - Základní stádo a tažná zvířata (026) 21 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 22 569 093,65 586 605,30 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 23 1 770,34 1 452,57 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 24 620 116,84 446 418,64 - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot. majetek (052) 25 1 349,55 1 349,55 Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 15 132 644,76 14 114 932,67 součet položek 16 až 25 4. Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku - Oprávky ke stavbám (081) 27 2 450 999,47-2 224 504,85- - Oprávky k sam.mov.věcem a soub. mov. věcí (082) 28 1 892 951,71-2 007 955,59- - Oprávky k pěstitelským celk.trval.porostů (085) 29 - Oprávky k základnímu stádu a taž.zvířatům (086) 30 - Oprávky k drobnému dlouhodob.hmot.majetku (088) 31 569 093,65-586 549,43- - Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmot.majetku (089) 32 1 770,34-1 452,57- Oprávky k dlouhodobému hmot.maj.celkem 33 4 914 815,17-4 820 462,44- součet položek 27 až 32

Sestava č. 4 Strana 2 Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni. Dlouhodobý finanční majetek - Majetkové účasti v osobách s rozhod.vlivem (061) 34 - Majetkové účasti v osobách s podst.vlivem (062) 35 - Dlužné cenné papíry držené do splatnosti (063) 36 - Půjčky osobám ve skupině (066) 37 - Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) 40 Dlouhodobý finanční majetek celkem 41 součet položek 34 až 40 číslo 1 2 6. Majetek převzatý k privatizaci - Majetek převzatý k privatizaci (064) 204 X X - Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu (065) 205 X X Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X součet položek 204 a 205 B Oběžná aktiva 42 1 526 445,54 1 327 380,37 součet položek 51+75+89+119+124 1. Zásoby - Materiál na skladě (112) 43 55 893,05 54 953,20 - Pořízení materiálu a Materiál na cestě (111 nebo 119) 44 4 547,04 4 361,98 - Nedokončená výroba (121) 45 - Polotovary vlastní výroby (122) 46 - Výrobky (123) 47 - Zvířata (124) 48 4,00 4,00 - Zboží na skladě (132) 49 7 077,98 9 265,53 - Pořízení zboží a Zboží na cestě (131 nebo 139) 50 35,23 3,79 Zásoby celkem 51 67 557,30 68 588,50 součet položek 43 až 50 2. Pohledávky - Odběratelé (311) 52 292 880,37 241 232,35 - Směnky k inkasu (312) 53 - Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 - Poskytnuté provozní zálohy (314) 55 40 392,56 37 201,98 - Pohledávky za rozpočtové příjmy (315) 56 21,26 21,25 - Ostatní pohledávky (316) 57 13 840,16 62 821,56 součet položek 52 až 57 58 347 134,35 341 277,14 - Pohledávky za účastníky sdružení (358) 59 - Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (336) 60 - Daň z příjmů (341) 61 284,30 275,78 - Ostatní přímé daně (342) 62 - Daň z přidané hodnoty (343) 63 16 578,74 11 671,13 - Ostatní daně a poplatky (345) 64 199,35 168,84 - Pohledávky z pevných termínových operací a (373) 65 opcí součet položek 61 až 64 66 17 062,39 12 115,75 - Pohledávky v zahraničí (371) 207 X X - Pohledávky tuzemské (372) 208 X X součet položek 207 a 208 20 X X 9 - Nároky na dotace a ostat.zúčtov.se SR (346) 67 - Nároky na dotace a ost.zúčtov.s rozp.úsc (348) 68 součet položek 67 až 68 69 - Pohledávky za zaměstnanci (335) 70 2 890,62 2 058,08 - Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) 71 - Jiné pohledávky (378) 72 1 363,46 11 968,37 - Opravná položka k pohledávkám (391) 73 6 390,82- součet položek 70 až 73 74 2 136,74-14 026,45

Sestava č. 4 Strana 3 Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 1 2 Pohledávky celkem 75 362 060,00 součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74 (261) 76 4 289,48 5 191,97 - Peníze na cestě (+/-262) 77 8,66-212,98 - Ceniny (263) 78 746,17 591,78 součet položek 76 až 78 79 5 026,99 5 996,73 - Běžný účet (241) 80 705 189,10 725 505,03 - Běžný účet fondu kulturních a soc.potřeb (243) 81 6 204,48 10 120,97 - Ostatní běžné účty (245) 82 263 286,07 110 304,61 - Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách (246) 210 součet položek 80 až 82 a 210 83 974 679,65 845 930,61 - Majetkové cenné papíry k obchodování (251) 84 - Dlužné cenné papíry k obchodování (253) 85 - Ostatní cenné papíry (256) 86 - Pořízení krátkodobého finančního majetku (259) 87 součet položek 84 až 87 88 Finanční majetek celkem 89 979 706,64 851 927,34 součet položek 79+83+88 4. Účty rozpočtového hospodaření a další účty mající vztah k rozpočtovému hospodaření a účty mimorozpočtových prostředků - Základní běžný účet (231) 90 - Vkladový výdajový účet (232) 91 X - Příjmový účet (235) 92 X - Běžné účty peněžních fondů (236) 93 - Běžné účty státních fondů (224) 94 - Běžné účty finančních fondů (225) 95 součet položek 90 až 95 96 - Poskytnuté dotace OSS (202) 97 X - Poskytnuté dotace vklad. výdajovému účtu (212) 98 X - Poskytnuté příspěvky a dotace PO (203) 99 X - Poskytnuté dotace ostatním subjektům (204) 100 X - Poskytnuté příspěvky a dotace PO (213) 101 X - Poskytnuté dotace ostatním subjektům (214) 102 X součet položek 97 až 102 103 X - Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpoč. (271) 104 - Poskytnuté přechodné výpomoci PO (273) 105 - Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujekt. (274) 106 - Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizac. (275) 107 - Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým (277) 108 osobám součet položek 104 až 108 109 - Limity výdajů (221) 110 X - Zúčtování výdajů ÚSC (218) 111 X - Materiální náklady (410) 112 X - Služby a náklady nevýrobní povahy (420) 113 X - Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám (430) 114 X - Mzdové a ostatní osobní náklady (440) 115 X - Dávky sociálního zabezpečení (450) 116 X - Manka a škody (460) 117 X součet položek 112 až 117 118 X Prostř.rozpočt.hospodaření celkem 119 součet položek 96+103+109+110+111+118 5. Přechodné účty aktivní - Náklady příštích období (381) 120 4 328,23 5 723,16 - Příjmy příštích období (385) 121 56,17 1 158,32 - Kurzové rozdíly aktivní (386) 122 27,36 30,40 - Dohadné účty aktivní (388) 123 112 709,84 32 533,31 Přechodné účty aktivní celkem 124 117 121,60 39 445,19 součet položek 120 až 123 AKTIVA CELKEM součet položek 01 + 42 125 11 789 767,43 10 664 315,76

Sestava č. 4 Strana 4 PASIVA Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 3 4 C. Vlastní zdroje krytí stál.a oběž. aktiv celkem 126 11 135 102,29 10 100 810,14 součet položky 130+131+213+138+141+151+158 1. Majetkové fondy a zvláštní fondy - Fond dlouhodobého majetku (901) 127 10 263 321,77 9 336 935,17 - Fond oběžných aktiv (902) 128 150 768,98 151 290,03 - Fond hospodářské činnosti (903) 129 - Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv. (+/-909) 130 Majetkové fondy celkem 131 10 414 090,75 9 488 225,20 součet položek 127 až 129 - Fond privatizace (904) 211 X X - Ostatní fondy (905) 212 X X součet položek 211 a 212 213 X X 2. Finanční a peněžní fondy - Fond odměn (911) 132 40 186,46 43 354,46 - Fond kulturních a sociálních potřeb (912) 133 13 846,52 14 545,56 - Fond rezervní (914) 134 141 969,90 97 475,78 - Fond reprodukce majetku (916) 135 510 207,60 438 335,91 - Peněžní fondy (917) 136 - Jiné finanční fondy (918) 137 Finanční a peněžní fondy celkem 138 706 210,48 593 711,71 součet položek 132 až 137 3. Zvláštní fondy organizačních složek státu - Státní fondy (921) 139 - Ostatní zvláštní fondy (922) 140 - Fondy EU (924) 203 Zvláštní fondy OSS celkem 141 součet položek 139, 140 a 203 4. Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodaření - Financování výdajů OSS (201) 142 X - Financování výdajů ÚSC (211) 143 X - Bankovní účty k limitům OSS (223) 144 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z běžné čin. OSS (205) 145 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z běžné čin. ÚSC (215) 146 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z fin. maj. OSS (206) 147 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z fin. maj. ÚSC (216) 148 X - Zúčtování příjmů ÚSC (217) 149 X - Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozp. (272) 150 Zdroje krytí prostř.rozp.hosp. celkem 151 součet položek 142 až 150 5. Výsledek hospodaření a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO - Výsledek hospodaření běžného účet.období (+/-963) 152 X 18 873,23 - Nerozděl.zisk,neuhraz.ztráta minulých let (+/-932) 153 365,17- - Výsledek hospodaření ve schval. řízení (+/-931) 154 15 166,23 X b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let (+/-933) 155 c) Saldo výdajů a nákladů (+/-964) 156 d) Saldo příjmů a výnosů (+/-965) 157 součet položek 152 až 157 158 14 801,06 18 873,23

Sestava č. 4 Strana 5 Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 3 4 D. Cizí zdroje 159 654 665,14 563 505,62 součet položek 160+166+189+196+201 1. Rezervy - Rezervy zákonné (941) 160 40 006,57 6 935,03 2. Dlouhodobé závazky - Vydané dluhopisy (953) 161 - Závazky z pronájmu (954) 162 - Dlouhodobé přijaté zálohy (955) 163 - Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 164 - Ostatní dlouhodobé závazky (959) 165 Dlouhodobé závazky celkem 166 součet položek 161 až 165 3. Krátkodobé závazky - Dodavatelé (321) 167 268 822,07 260 258,11 - Směnky k úhradě (322) 168 - Přijaté zálohy (324) 169 132 665,95 103 961,25 - Ostatní závazky (325) 170 777,00 1 528,09 - Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) 171 součet položek 167 až 171 172 402 265,02 365 747,45 - Závazky z ups.nesplacených cen.papírů a podílů (367) 173 - Závazky k účastníkům sdružení (368) 174 518,11 součet položek 173 až 174 175 518,11 - Zaměstnanci (331) 176 37 057,74 41 423,69 - Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 177 29 388,11 29 995,16 součet položek 176 až 177 178 66 445,85 71 418,85 - Závazky ze sociál.zabezp.a zdrav.pojištění (336) 179 48 726,08 48 489,62 - Daň z příjmů (341) 180 18 950,99 2 553,36 - Ostatní přímé daně (342) 181 15 430,85 15 575,40 - Daň z přidané hodnoty (343) 182 716,52 555,61 - Ostatní daně a poplatky (345) 183 14,40 2,18 součet položek 180 až 183 184 35 112,76 18 686,55 - Vypořád.přepl.dotací a ost.záv.se SR (347) 185 352,71 305,19 - Vypořád.přepl.dotací a ost.záv.s ÚSC (349) 186 součet položek 185 až 186 187 352,71 305,19 - Jiné závazky (379) 188 33 284,23 25 649,28 Krátkodobé závazky celkem 189 586 704,76 530 296,94 součet položek 172+175+178+179+184+187+188 4. Bankovní úvěry a půjčky - Dlouhodobé bankovní úvěry (951) 190 - Krátkodobé bankovní úvěry (281) 191 - Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) (282) 192 - Vydané krátkodobé dluhopisy (283) 193 - Ostatní krátkodobé závazky (fin. výpomoci) (289) 194 součet položek 193 až 194 195 Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 součet položek 190+191+192+195 5. Přechodné účty pasivní - Výdaje příštích období (383) 197 298,69 912,80 - Výnosy příštích období (384) 198 1 198,06 409,48 - Kurzové rozdíly pasivní (387) 199 16,20 0,51 - Dohadné účty pasivní (389) 200 26 440,86 24 950,86 Přechodné účty pasivní celkem 201 27 953,81 26 273,65 součet položek 197 až 200 PASIVA CELKEM součet položek 126 + 159 202 11 789 767,43 10 664 315,76

Sestava č. 5 Strana 1 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Sumář za hospodářskou činnost organizačních složek státu (v tis. Kč na dvě desetinná místa) sestavený k 31. prosinci 2007 IČO Název a sídlo účetní jednotky Název nadřízeného orgánu, právní forma 60162694 Ministerstvo obrany, Ministerstvo financí odbor 19, Tychonova 1, Praha 6 Organizační složka státu ---------------------------------------------------------------------------------------------- Položka Hlavní Hospodářská Účet Název položky číslo činnost činnost ---------------------------------------------------------------------------------------------- 501 Spotřeba materiálu 1 58 649,71 0,00 502 Spotřeba energie 2 0,00 0,00 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 0,00 0,00 504 Prodané zboží 4 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 511 Opravy a udržování 5 0,00 0,00 512 Cestovné 6 0,00 0,00 513 Náklady na reprezentaci 7 0,00 0,00 518 Ostatní služby 8 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 521 Mzdové náklady 9 0,00 0,00 524 Zákonné sociální pojištění 10 0,00 0,00 525 Ostatní sociální pojištění 11 0,00 0,00 527 Zákonné sociální náklady 12 0,00 0,00 528 Ostatní sociální náklady 13 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 531 Daň silniční 14 0,00 0,00 532 Daň z nemovitostí 15 0,00 0,00 538 Ostatní daně a poplatky 16 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 0,00 0,00 542 Ostatní pokuty a penále 18 0,00 0,00 543 Odpis pohledávky 19 0,00 0,00 544 Úroky 20 0,00 0,00 545 Kursové ztráty 21 0,00 0,00 546 Dary 22 0,00 0,00 548 Manka a škody 23-294,38 0,00 549 Jiné ostatní náklady 24 2 284,53 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 0,00 0,00 552 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26 0,00 0,00 553 Prodané cenné papíry a podíly 27 0,00 0,00 554 Prodaný materiál 28 0,00 0,00 556 Tvorba zákonných rezerv 29 0,00 0,00 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Náklady celkem součet položek 1 až 30 31 60 639,86 0,00 ----------------------------------------------------------------------------------------------

Sestava č. 5 Strana 2 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Položka Hlavní Hospodářská Účet Název položky číslo činnost činnost ---------------------------------------------------------------------------------------------- 601 Tržby za vlastní výrobky 32 60 089,82 0,00 602 Tržby z prodeje služeb 33 0,00 0,00 604 Tržby za prodané zboží 34 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 35 0,00 0,00 612 Změna stavu zásob polotovarů 36 0,00 0,00 613 Změna stavu zásob výrobků 37 0,00 0,00 614 Změna stavu zvířat 38 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 621 Aktivace materiálu a zboží 39 0,00 0,00 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 40 0,00 0,00 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41 0,00 0,00 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 0,00 0,00 642 Ostatní pokuty a penále 44 0,00 0,00 643 Platby za odepsané pohledávky 45 0,00 0,00 644 Úroky 46 0,00 0,00 645 Kursové zisky 47 0,00 0,00 648 Zúčtování fondů 48 0,00 0,00 649 Jiné ostatní výnosy 49 1,06 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 0,00 0,00 652 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51 0,00 0,00 653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52 0,00 0,00 654 Tržby z prodeje materiálu 53 0,00 0,00 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54 0,00 0,00 656 Zúčtování zákonných rezerv 55 0,00 0,00 659 Zúčtování zákonných opravných položek 56 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 691 Příspěvky a dotace na provoz 57 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Výnosy celkem součet položek 32 až 57 58 60 090,88 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek 58-31 59-548,98 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 591 Daň z příjmů 60 0,00 0,00 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 61 0,00 0,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Výsledek hospodaření po zdanění položka 59-60-61 (+/-) 62-548,98 0,00 ----------------------------------------------------------------------------------------------

Sestava č. 6 Strana 1 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář za příspěvkové organizace (v tis. Kč, na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2007 IČO: SOR 1 Název: Souhrn PO za kapitolu 307 Ministerstvo obrany Název položky Účet Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost číslo 1 2 Spotřeba materiálu 501 1 768 431,87 78 255,69 Spotřeba energie 502 2 174 791,77 19 828,78 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 3 1 935,34 1 087,54 Prodané zboží 504 4 144 839,82 17 270,38 Opravy a udržování 511 5 183 616,62 35 255,62 Cestovné 512 6 6 419,50 532,37 Náklady na reprezentaci 513 7 807,97 351,92 Ostatní služby 518 8 273 001,15 35 697,85 Mzdové náklady 521 9 1 038 465,68 102 930,30 Zákonné sociální pojištění 524 10 363 771,42 34 115,57 Ostatní sociální pojištění 525 11 19,19 Zákonné sociální náklady 527 12 29 149,63 6 681,64 Ostatní sociální náklady 528 13 19 802,71 57,29 Daň silniční 531 14 300,20 147,58 Daň z nemovitostí 532 15 22,30 Ostatní daně a poplatky 538 16 4 516,57 335,07 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 17 16,36 Ostatní pokuty a penále 542 18 105,42 1,91 Odpis pohledávky 543 19 29 270,28 Úroky 544 20 1,80 Kursové ztráty 545 21 79,18 1 807,06 Dary 546 22 Manka a škody 548 23 2 288,42 30,22 Jiné ostatní náklady 549 24 47 838,60 5 533,01 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotného majetku 551 25 277 197,95 114,36 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 552 26 59,95 Prodané cenné papíry a podíly 553 27 Prodaný materiál 554 28 184,82 Tvorba zákonných rezerv 556 29 Tvorba zákonných opravných položek 559 30 6 390,82- Náklady celkem 31 3 360 543,70 340 034,16 součet položek 1 až 30