Příloha č. 1 k materiálu č. 2 Počet stran přílohy: 398 MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Příloha č. 1 k materiálu č. 2 Počet stran přílohy: 398 MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ Závěrečný účet Moravskoslezského kraje za rok 2006

Obsah závěrečného účtu: 1 Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2006... 6 1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření...7 1.2 Plnění rozpočtu příjmů...7 1.2.1 Daňové příjmy...7 1.2.2 Nedaňové příjmy...8 1.2.3 Kapitálové příjmy... 10 1.2.4 Přijaté dotace... 11 1.3 Plnění rozpočtu výdajů... 13 1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje... 14 1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy... 15 1.3.3 Výdaje v odvětví školství... 16 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury... 17 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví... 18 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu... 19 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje... 20 1.3.8 Výdaje v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství... 21 1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí... 23 1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení... 24 1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva... 25 1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu... 26 1.4 Konsolidace... 28 1.5 Financování... 28 1.5.1 Financování prostřednictvím cizích návratných zdrojů... 28 1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně... 30 2 Reprodukce majetku kraje... 31 2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a Průmyslové zóny Nošovice... 31 2.2 Program reprodukce majetku ISPROFIN vyjma Průmyslové zóny Nošovice... 41 2.3 Strategická průmyslová zóna Nošovice... 42 3 Dotační programy... 43 3.1 Vyhlášené dotační programy v odvětví regionálního rozvoje... 44 3.1.1 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2004... 44 3.1.2 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2005... 46 3.1.3 Dotační programy vyhlášené v roce 2006... 49 3.2 Vyhlášené dotační programy v odvětví dopravy... 51 3.3 Vyhlášené dotační programy v odvětví školství... 52 3.4 Vyhlášené dotační programy v odvětví kultury... 54 3.5 Vyhlášené dotační programy v odvětví zdravotnictví... 57 3.6 Vyhlášené dotační programy v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství... 58 3.7 Vyhlášené dotační programy v odvětví sociálních věcí... 61 2

4 Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu... 65 4.1 Společný regionální operační program... 66 4.1.1 Finančně ukončené akce... 66 4.1.2 Finančně neukončené akce... 68 4.2 Operační program Infrastruktura... 71 4.2.1 Finančně ukončené akce... 71 4.3 Operační program Rozvoj lidských zdrojů... 72 4.3.1 Finančně neukončené akce... 72 4.4 Iniciativy Společenství INTERREG IIIA... 73 4.4.1 Finančně neukončené akce... 73 4.5 Finanční mechanismus EHP/Norsko... 74 4.5.1 Finančně neukončené akce... 74 4.6 Program LIFE... 75 4.6.1 Finančně neukončené akce... 75 5 Peněžní fondy... 75 5.1 Sociální fond... 75 5.2 Zajišťovací fond... 76 5.3 Regionální rozvojový fond... 77 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu a Národního fondu... 78 6.1 Dotace poskytnuté Ministerstvem financí... 79 6.2 Dotace poskytnuté Ministerstvem školství, mládeţe a tělovýchovy... 80 6.3 Dotace poskytnuté Ministerstvem kultury... 85 6.4 Dotace poskytnuté Ministerstvem práce a sociálních věcí... 86 6.5 Dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství... 86 6.6 Dotace poskytnuté Ministerstvem pro místní rozvoj... 87 6.7 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost... 88 6.8 Dotace poskytnuté Národním fondem... 88 7 Hospodaření s majetkem... 88 7.1 Majetek kraje... 88 7.1.1 Přehled majetku kraje... 88 7.1.2 Majetek kraje vedený v jeho účetnictví... 89 7.1.3 Majetek vedený na účtech příspěvkových organizací... 92 7.2 Majetek kraji zapůjčený a cizí majetek krajem uţívaný... 94 7.3 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků... 94 8 Hospodaření příspěvkových organizací... 95 8.1 Příspěvkové organizace v odvětví dopravy... 95 8.2 Příspěvkové organizace v odvětví školství... 98 3

8.3 Příspěvkové organizace v odvětví kultury... 100 8.4 Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví... 102 8.5 Příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí... 103 9 Obchodní společnosti s majetkovou účastí kraje... 105 9.1 Obchodní společnosti - nemocnice... 106 9.2 Obchodní společnosti ostatní... 107 10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí, Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko a k hospodaření dalších osob... 109 10.1 Finanční vztahy k rozpočtům obcí... 110 10.2 Finanční vztahy k rozpočtům dobrovolných svazků obcí... 112 10.3 Finanční vztahy k Regionální radě regionu soudrţnosti Moravskoslezsko... 113 10.4 Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám... 113 11 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření... 114 12 Závěr... 114 13 Přílohy... 116 13.1 Tabulková část... 116 Tabulka č. 1 Plnění rozpočtu Moravskoslezského kraje k 31. 12. 2006 PŘÍJMY... 117 Tabulka č. 2 Plnění rozpočtu Moravskoslezského kraje k 31. 12. 2006 VÝDAJE... 123 Tabulka č. 3 Programové financování reprodukce majetku ISPROFIN v roce 2006... 130 Tabulka č. 4 Přehled účelových dotací ze státního rozpočtu podléhající finančnímu vypořádání za rok 2006... 132 Tabulka č. 5 Přehled akcí spolufinancovaných ze strukturálních fondů Evropské unie a jiných evropských zdrojů v roce 2006... 134 Tabulka č. 6 Účetní výkazy za rok 2006 Rozvaha Moravskoslezského kraje bez příspěvkových organizací... 137 Tabulka č. 7 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Rozvaha Moravskoslezského kraje a jeho příspěvkových organizací... 141 Tabulka č. 8 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Rozvaha příspěvkových organizací kraje... 145 Tabulka č. 9 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Výkaz zisku a ztráty příspěvkových organizací kraje... 149 Tabulka č. 10 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví dopravy... 151 Tabulka č. 11 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví dopravy... 155 Tabulka č. 12 Sumář účetních výkazů za rok 2006 -Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví školství... 157 Tabulka č. 13 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví školství... 161 Tabulka č. 14 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví kultury... 163 Tabulka č. 15 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví kultury... 167 4

Tabulka č. 16 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví... 169 Tabulka č. 17 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví... 173 Tabulka č. 18 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí... 175 Tabulka č. 19 Sumář účetních výkazů za rok 2006 Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí... 179 Tabulka č. 20 Účetní stavy majetku příspěvkových organizací k 31. 12. 2006... 181 Tabulka č. 21 Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví dopravy... 187 Tabulka č. 22 Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví školství... 188 Tabulka č. 23 Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví kultury... 202 Tabulka č. 24 Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví... 203 Tabulka č. 25 Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí... 204 Tabulka č. 26 Přehled poskytnutých fin. prostředků příspěvkovým organizacím kraje... 206 Tabulka č. 27 Přehled poskytnutých dotací obcím a dobrovolným svazkům obcí... 272 Tabulka č. 28 Vypořádání finančních vztahů k ostatním fyzickým a právnickým osobám (včetně prostředků poskytnutých soukromým školám)... 288 Tabulka č. 29 - Přehled poskytnutých dotací v roce 2006 příspěvkovým organizacím obcí dle zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění... 306 13.2 Grafická část... 321 Graf č. 1 Srovnání skutečných příjmů rozpočtu Moravskoslezského kraje v letech 2001-2006... 322 Graf č. 2 Srovnání skutečných výdajů rozpočtu Moravskoslezského kraje v letech 2001-2006... 323 Graf č. 3 Struktura skutečných příjmů rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2006... 324 Graf č. 4 Struktura skutečných výdajů rozpočtu Moravskoslezského kraje v 2006... 325 Graf č. 5 Rozpočet dotačních programů v jednotlivých odvětvích v roce 2006... 326 13.3 Účetní závěrka Moravskoslezského kraje sestavená k rozvahovému dni 31. 12. 2006 Rozvaha bilance organizačních sloţek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Výkaz zisku a ztráty organizačních sloţek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Příloha účetní uzávěrky územních samosprávných celků včetně dodatku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (Fin 2-12 M)... 327 13.4 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2006... 394 Seznam pouţitých zkratek... 398 5

1 Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2006 Rozpočet kraje na rok 2006 byl schválen usnesením zastupitelstva č. 8/744/1 dne 22. 12. 2005, a to ve výši 5.192.836 tis. Kč. Schválený objem zdrojů byl tvořen příjmy ve výši 4.698.836 tis. Kč a financováním (zapojením finančních prostředků Regionálního rozvojového fondu a přijetím úvěru od Evropské investiční banky) ve výši 494.000 tis. Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval daňové příjmy ve výši 3.847.124 tis. Kč, nedaňové a kapitálové příjmy ve výši 171.499 tis. Kč a přijaté dotace ve výši 680.213 tis. Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běţné výdaje ve výši 3.835.304 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 1.357.532 tis. Kč. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření k navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu po konsolidaci na hodnotu rozpočtu příjmů 14.856.668 tis. Kč a rozpočtu výdajů 16.365.760 tis. Kč. Bylo provedeno 325 rozpočtových opatření, z toho rada kraje v souladu se svěřením schválila v období leden aţ prosinec 2006 rozpočtová opatření v objemu 4,54 % schváleného rozpočtu vlastních příjmů. K nárůstu rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněţ úpravou očekávaných účelových dotací ze státního rozpočtu v celkovém objemu 10.022.766 tis. Kč. Jednalo se především o část dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy určenou na financování přímých nákladů na vzdělávání škol a školských zařízení zřizovaných krajem a obcemi ve výši 8.563.291 tis. Kč. K nárůstu obou stran rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněţ v souvislosti s navýšením nedaňových a kapitálových příjmů kraje o 77.183 tis. Kč. Ke zvýšení pouze výdajové části upraveného rozpočtu došlo zapojením jednak přebytku hospodaření za rok 2005 ve výši 975.092 tis. Kč a dále cizích prostředků (navýšením úvěru od Evropské investiční banky) ve výši 40.000 tis. Kč. Zbývající rozpočtová opatření neměla dopad na celkovou výši rozpočtu kraje. Rozpočtové hospodaření kraje za rok 2006 bylo ukončeno kladným zůstatkem ve výši 1.104.523 tis. Kč, z toho saldo příjmů a výdajů je ve výši -404.569 tis. Kč, financování ve výši 1.509.092 tis. Kč (zapojení přebytku hospodaření za rok 2005 ve výši 1.009.092 tis. Kč a přijetí úvěru od Evropské investiční banky ve výši 500.000 tis. Kč). Tento přebytek hospodaření za rok 2006 byl vytvořen vyšším plněním příjmů oproti výdajům a neuskutečněním vybraných akcí schválených v rozpočtu kraje v jejich plné výši. 6

1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření Tabulka 1.1: Příjmy a výdaje kraje v členění dle rozpočtové skladby (v tis. Kč) třída schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost plnění (%) daňové příjmy 3 847 124 3 897 070 4 193 720 107,6 nedaňové příjmy 131 499 208 502 249 901 119,9 kapitálové příjmy 40 000 40 180 21 678 54,0 přijaté dotace 680 213 10 710 916 10 747 559 100,3 konsolidace příjmů 0 0 8 468 493 x příjmy po konsolidaci 4 698 836 14 856 668 15 212 858 102,4 běžné výdaje 3 835 304 13 595 250 13 308 270 97,9 kapitálové výdaje 1 357 532 2 770 510 2 309 157 83,3 konsolidace výdajů 0 0 8 468 493 x výdaje po konsolidaci 5 192 836 16 365 760 15 617 427 95,4 SALDO příjmů a výdajů -494 000-1 509 092-404 569 x 1.2 Plnění rozpočtu příjmů Celkové příjmy Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2006 ve výši 4.698.836 tis. Kč. V upraveném rozpočtu k 31. 12. 2006 dosáhly příjmy výše 14.856.668 tis. Kč. Příjmy byly plněny na 102,4 % upraveného rozpočtu zejména v souvislosti s vyšším plněním daňových a nedaňových příjmů. Příjmy Moravskoslezského kraje se dělí dle druhového třídění rozpočtové skladby na daňové příjmy, nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace. 1.2.1 Daňové příjmy V roce 2006 dosáhly příjmy z daní výše 4.190.075 tis. Kč, tj. 107,6 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.2: Plnění jednotlivých příjmů z daní daň schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost (v tis. Kč) plnění (%) daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních poţitků 911 481 911 481 959 468 105,3 daň z příjmu fyzických osob ze SVČ 131 623 131 623 93 217 105,2 daň z příjmů fyzických osob 51 899 51 899 63 169 121,7 z kapitálových výnosů daň z příjmů právnických osob 1 064 142 1 064 142 1 169 169 109,9 daň z příjmů právnických osob za kraje 20 815 20 815 17 679 84,9 daň z přidané hodnoty 1 665 134 1 715 076 1 887 373 110,1 celkem 3 845 094 3 895 036 4 190 075 107,6 Daňovým příjmem kraje byla rovněţ daň z příjmů právnických osob ve výši 17.679 tis. Kč, zaplacená krajem v roce 2006 jako daňovým poplatníkem. Tato daň byla místně příslušným finančním úřadem vrácena do 30 dnů po zaplacení. 7

leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec v tis. Kč Závěrečný účet za rok 2006 Plnění jednotlivých daní a vývoj daňových příjmů byl v průběhu roku 2006 nerovnoměrný, coţ dokládá graf č. 1. S ohledem na zkušenosti s nerovnoměrným inkasem sdílených daní v předchozích letech byl tento trend očekáván a podřídilo se mu řízení finančních toků. Graf č. 1: Výnos jednotlivých daní Moravskoslezskému kraji v lednu až prosinci roku 2006 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Daň z příjmů FO Daň z příjmů PO DPH celkem 1/12 bez doplatku r. 2005 Mezi daňové příjmy (dle třídění rozpočtové skladby) jsou dále zahrnuty správní poplatky ze správních činností v objemu 3.645 tis. Kč, tj. plnění na 179,2 % upraveného rozpočtu. Vyššího výběru správních poplatků ve srovnání s očekávanou výší stanovenou v rozpočtu bylo dosaţeno především na úseku vnitřních věcí a na úseku dopravy a silničního hospodářství. Správní poplatky byly vybírány rovněţ na úseku zdravotnictví a ţivotního prostředí. 1.2.2 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2006 objemu 249.901 tis. Kč, tj. plnění na 119,9 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.3: Přehled nedaňových příjmů rozpočtu kraje a jejich plnění (v tis. Kč) druh příjmu upravený plnění skutečnost rozpočet (%) nedaňové příjmy 208 502 249 901 119,9 příjmy z poskytování sluţeb a výrobků 445 355 79,8 odvody příspěvkových organizací kraje 88 921 88 975 100,1 příjmy z pronájmu 19 851 24 466 123,3 úroky 30 470 40 393 132,6 příjmy z podílů na zisku a dividend 0 17 - realizované kurzové zisky 0 13 - přijaté sankční platby 798 4 681 586,6 příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi příp. jin. veř. rozpočtů 159 1 009 634,6 8

druh příjmu upravený plnění skutečnost rozpočet (%) ostatní přijaté vratky transferů 9 128 11 917 130,6 přijaté pojistné náhrady 3 739 4 305 115,1 přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 4 671 6 484 138,8 ostatní nedaňové příjmy 0 284 - platby za odebrané mnoţství podzemní vody 15 000 31 682 211,2 splátky půjčených prostředků od přísp. org. 35 320 35 320 100,0 Objemově nejvýznamnějším nedaňovým příjmem byly odvody příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví, školství, sociálních věcí a dopravy ve výši 88.975 tis. Kč. Z toho byly naplňovány odvody z fondů příspěvkových organizací dle splátkového kalendáře do výše 83.751 tis. Kč, odvody zůstatků bankovních účtů ze zrušených příspěvkových organizací a převody za porušení rozpočtové kázně v odvětví školství činily 5.224 tis. Kč. Dalším významným nedaňovým příjmem jsou příjmy z úroků na bankovních účtech, které činily 40.393 tis. Kč, coţ představuje plnění na 132,6 % upraveného rozpočtu. Vysoké plnění rozpočtu u tohoto příjmu je ovlivněno příznivým vývojem úrokových sazeb a niţším čerpáním výdajů, zejména u akcí reprodukce majetku. Příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje vrátily ve stanoveném termínu dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, návratné finanční výpomoci poskytnuté v roce 2005 v úhrnné výši 35.320 tis. Kč. Z toho Správa silnic Moravskoslezského kraje vrátila návratnou finanční výpomoc ve výši 29.200 tis. Kč poskytnutou k finančnímu zabezpečení realizace zakázky pro Ředitelství silnic a dálnic České republiky na zajištění zimní a běţné letní údrţby silnic I. třídy v Moravskoslezském kraji. V odvětví školství byly vráceny návratné finanční výpomoci 2 příspěvkovými organizacemi, a to Obchodní akademií a Střední zemědělskou školou Bruntál v částce 2.600 tis. Kč a Střední průmyslovou školou Bruntál v částce 3.520 tis. Kč. Návratné finanční výpomoci byly určeny k úhradě nákladů souvisejících s projekty realizovanými v rámci programu SROP, a to od zahájení financování do poskytnutí prostředků ze SROP. Mezi podstatné nedaňové příjmy patří podíl kraje na poplatku za odebrané mnoţství podzemní vody ve výši 31.682 tis. Kč. Ve smyslu zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, je 50 % poplatků za odběr podzemní vody příjmem rozpočtu kraje na jehoţ území se odběr podzemní vody uskutečňuje, zbývajících 50 % je příjmem Státního fondu ţivotního prostředí. Poplatky, které jsou příjmem rozpočtu kraje, mohou být pouţity jen na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury a na doplňování zvláštního účtu do objemu 10.000 tis. Kč, z něhoţ je moţné dle zákona o vodách uhradit odstranění následků způsobených nedovoleným vypouštěním odpadních vod, nedovoleným nakládáním se závadnými látkami nebo haváriemi. Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí tvoří zejména příjmy z pronájmu podniku Letiště Ostrava-Mošnov společnosti Letiště Ostrava, a. s. k jeho samostatnému provozování na základě uzavřené smlouvy o nájmu podniku Letiště Ostrava-Mošnov č. 0671/2005/POR včetně všech dodatků. Roční nájemné je sjednáno ve výši účetních odpisů zúčtovaných u nájemce za daný kalendářní rok. Vzhledem k tomu, ţe nedošlo k předpokládanému vyjmutí neupotřebitelného majetku pro provoz letiště ze smlouvy do konce roku 2006 je skutečné plnění příjmů ve výši 22.001 tis. Kč o 2.501 tis. Kč vyšší neţ upravený rozpočet. Rozpočet byl splněn na 112,82 %. 9

Příjmy z pronájmu movitých věcí jsou plněny připsáním platby od příspěvkové organizace Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně za 4. čtvrtletí roku 2005 ve výši 1.979,75 tis. Kč. Součástí vlastních příjmů jsou rovněţ prostředky ve výši 12.926 tis. Kč, které představují příjmy z vypořádání roku 2005, a to především v odvětví dopravy a školství. Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 6.484 tis. Kč byly zejména naplněny úhradami za zadávací dokumentaci k veřejným zakázkám, příjmy za věcná břemena a přijetím nekapitálového příspěvku na realizaci projektů v rámci aktivní politiky zaměstnanosti poskytnutým Úřadem práce v Ostravě. Pojistné náhrady za škody způsobené na majetku kraje činily 4.305 tis. Kč, z toho příjmy za pojistné události na budovách pronajímaných bývalých škol v přírodě činily 513 tis. Kč, pojistné plnění za škody způsobené příspěvkovým organizacím 3.549 tis. Kč, náhrady škod na vozidlech při dopravních nehodách a ostatním majetku 243 tis. Kč. Sankční platby byly přijaty ve výši 4.681 tis. Kč, coţ bylo způsobeno zejména sankcemi v odvětví dopravy ve výši 1.319 tis. Kč. Jednalo se o pokuty uloţené Krajským úřadem Moravskoslezského kraje (dopravní úřad) v jeho přenesené působnosti svěřenou mu zákonem č. 111/1994 Sb., o silniční dopravě. 1.2.3 Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy byly za sledované období plněny v objemu 21.678 tis. Kč na 54 %. Z toho částka ve výši 20.500 tis. Kč tvoří příjmy z prodeje nemovitostí, částka ve výši 790 tis. Kč představuje příjmy z prodeje pozemků (viz tabulka 1.4). Nenaplnění rozpočtu příjmů z prodeje nemovitostí je způsobeno nerealizovanými prodeji nemovitého majetku příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví, které byly pozastaveny s ohledem na ustanovení 41 zákona č. 245/2006 Sb., o veřejných neziskových ústavních zdravotnických zařízeních a o změně některých zákonů. Mezi další kapitálové příjmy patří příjmy z prodeje 2 kusů akcií společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost, ve výši 208 tis. Kč, a to společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost. Částku 180 tis. Kč tvoří přijatý dar od společnosti Třinecké ţelezárny, a.s. na vybavení středních odborných škol stroji na spolufinancování projektu Vzdělávání v tradičních oborech moderní cestou v rámci Společného regionálního operačního programu. Tabulka 1.4: Přehled kapitálových příjmů z prodeje nemovitostí a pozemků (v tis. Kč) typ příjmů upravený rozpočet skutečnost příjmy z prodeje pozemků - 790,0 pozemek parc. č. 3701/68 v k. ú. Bruntál-město - 261,9 pozemek parc. č. 3045/9, 3045/10, 3045/12 v k. ú. Místek - 168,0 část pozemku parc. č. 3915/20 a parc. č. st. 1436 vše v k.ú. Bílá - 46,1 pozemek parc. č. 2564/3 v k. ú. Bílovec-město - 42,5 pozemek parc. č. 673/49 v k. ú. Nový Jičín-Horní Předměstí - 41,2 část pozemku parc. č. 3954/1 a část pozemku parc. č. 3954/5 v k.ú. Místek - 38,0 pozemek parc. č. 2551/1 v k. ú. Kylešovice - 30,0 10

typ příjmů upravený rozpočet skutečnost části pozemku parc. č. 622/1 v k. ú. Nový Jičín-Horní Předměstí - 24,0 pozemek parc. č. 293/12 v k. ú. Mikolajice - 15,4 pozemek parc. č. 3583/13 v k. ú. Ludgeřovice - 13,0 pozemek parc. č. 3853/3 v k. ú. Bruntál - město - 12,3 část pozemku parc.č. 1 v k.ú. Nová Horka - 11,6 pozemek parc. č. 3402/25 v k. ú. Šenov u Ostravy - 10,9 pozemek parc. č. 979/3 v k. ú. Raškovice - 10,1 pozemek parc. č. 4376/21, 4376/22 v k. ú. Frenštát pod Radhoštěm - 10,1 pozemky parc. č. 1533/65,66,78 a 79 v k. ú. Sedlnice - 9,7 pozemky parc. č. 3860/2-4 v k. ú. Bruntál-město - 8,6 pozemek parc. č. 301/3 parc. č. 301/2 v k. ú. Vítkov - 8,1 část pozemku parc. č. 750/12 v k. ú. Karpentná - 6,7 pozemek parc. č. 1791/2 v k. ú. Straník - 6,6 pozemek parc. č. 2207/17 v k. ú. Lichnov u Nového Jičína - 5,7 trvalé porosty na části pozemku parc. č. 2074 a části pozemku parc. č. 2075/1, vše v k. ú. Jablunkov - 5,7 pozemek parc. č. 4336/2 v k. ú. Dolní Lutyně - 3,0 pozemek parc. č. 654/9 v k.ú. Opava-Předměstí - 0,8 příjmy z prodeje ostatních nemovitostí 40 000,0 20 500,0 bytový dům č. p. 1133-35 včetně pozemků v k. ú. Havířovměsto - 6 400,0 budova č. p. 816/3 v k. ú. Šumbark - 5 601,0 rekreační zařízení Hádinka - 2 505,0 rodinný dům č. p. 483 ve Frýdku-Místku - 1 651,0 rodinný dům čp. 1821 včetně pozemku v k. ú. Krnov-Horní Předměstí - 1 556,0 objekt č. p. 211 v k.ú. Horní Lutyně - 1 100,0 budovy č. p. 990 na pozemku parc. č. 3091 a přilehlého pozemku parc. č. 3092 v k.ú. Horní Suchá - 600,0 budova č. p. 72, rodinný dům, včetně pozemků v k. ú. Hejnov - 465,0 garáţ bez čp/če v k. ú. Nový Jičín-Horní Předměstí - 350,5 budova bez čp/če na pozemku parc.č.st. 863 a pozemek parc. č. st. 863 v k.ú. Konská - 204,5 garáţ na Jeţníku, k.ú. Krnov-Horní Předměstí - 55,0 průmyslový objekt bez čp/če v k. ú. Petřvald u Karviné - 10,0 budova bez č. p. garáţ na pozemku parc. č. 681 v k.ú Slezská Ostrava - 2,0 1.2.4 Přijaté dotace Moravskoslezský kraj přijal v roce 2006 dotace v úhrnné výši 10.747.559,1 tis. Kč. Z jednotlivých kapitol státního rozpočtu přijal 10.737.622,2 tis. Kč, z toho dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN činily 642.323,7 tis. Kč. Poskytovateli těchto dotací byla ministerstva, Státní fond ţivotního prostředí, Státní úřad pro jadernou bezpečnost, 11

Národní fond. Z ostatních zdrojů přijal kraj částku ve výši 9.936,9 tis. Kč, kde poskytovatelem byla Komise Evropských společenství a Statutární město Ostrava. Objemy přijatých dotací v roce 2006 dle jednotlivých kapitol státního rozpočtu a ostatních zdrojů jsou uvedeny v následující tabulce. Tabulka 1.5: Objemy poskytnutých dotací do rozpočtu kraje v roce 2006 (v tis. Kč) Poskytovatel dotace Poskytnuto 1) Ministerstvo práce a sociálních věcí 2) z toho: ISPROFIN 205 352,1 41 000,0 Ministerstvo pro místní rozvoj 95 067,5 Ministerstvo průmyslu a obchodu z toho: ISPROFIN 514 285,2 514 285,2 Ministerstvo životního prostředí 2) 3 125,0 Ministerstvo zemědělství 7 248,4 Ministerstvo školství, mládeže a sportu 2) 9 184 180,9 Ministerstvo kultury z toho: ISPROFIN 3 106,0 1 492,0 Ministerstvo zdravotnictví z toho: ISPROFIN 85 546,5 85 546,5 Státní úřad pro jadernou bezpečnost 9,4 Státní fond životního prostředí České republiky 331,0 Národní fond 42 849,6 Ministerstvo financí z toho: Souhrnný dotační vztah 596 520,6 587 060,0 Komise Evropských společenství 7 936,9 Statutární město Ostrava 2 000,0 CELKEM z toho: ISPROFIN 10 747 559,1 642 323,7 1) Údaje nezahrnují prostředky v průběhu roku 2006 vrácené v rámci finančního vypořádání ve výši 91,4 tis.kč. 2) Údaje nezahrnují úroky z projektu v rámci strukturálních fondu. Finanční vypořádání poskytnutých dotací je uvedeno v kapitole 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu. Přílohou zákona č. 543/2005 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2006, byl stanoven finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 586.530 tis. Kč. Na základě usnesením vlády České republiky č. 1257/2005 ze dne 29.8.2005 byl v souvislosti s implementací soustavy Natura 2000 Moravskoslezskému kraji z kapitoly Všeobecná pokladní správa navýšen příspěvek na výkon státní správy o 530 tis. Kč. Tabulka 1.6: Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje za rok 2006 (v tis. Kč) příspěvek, dotace poskytnuto příspěvek na výkon státní správy 102 638 příspěvek na dobrovolné hasiče 8 445 výkon zřizovatelských funkcí v odvětví sociálních věcí 475 977 celkem 587 060 12

Prostředky poskytnuté v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje v celkové výši 587.060 tis. Kč nepodléhají finančnímu vypořádání. Moravskoslezský kraj přijal neinvestiční dotaci od Evropského společenství zastoupeného Komisí Evropských Společenství na realizaci projektu LIFE Záchrana luţních stanovišť v povodí řeky Morávky ve výši 7.936,9 tis. Kč a dále Moravskoslezský kraj přijal dotaci od Statutárního města Ostrava ve výši 2.000 tis. Kč na projekt Navštivte Moravskoslezský kraj a jeho centrum. 1.3 Plnění rozpočtu výdajů Celkové výdaje Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2006 ve výši 5.192.836 tis. Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2006 výše 16.365.760 tis. Kč, z toho běţných výdajů 13.595.250 tis. Kč a kapitálových výdajů 2.770.510 tis. Kč (viz tabulka 1.7). Celkové navýšení bylo kryto zejména přijatými dotacemi ze státního rozpočtu, zvýšenými daňovými a nedaňovými příjmy, zapojeným přebytkem hospodaření roku 2005 a přijetím cizích prostředků (úvěr od Evropské investiční banky ve výši 500 mil. Kč). Skutečné čerpání výdajů k 31. 12. 2006 dosáhlo výše 15.617.427 tis. Kč, coţ představuje plnění na 95,4 % upraveného rozpočtu. Běţné výdaje byly čerpány na 97,9 % a kapitálové výdaje na 83,3 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.7: Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2006 (v tis. Kč) výdaje schválený upravený plnění skutečnost rozpočet rozpočet (%) běžné výdaje celkem 3 835 304 13 595 250 13 308 270 97,9 kapitálové výdaje celkem 1 357 532 2 770 510 2 309 157 83,3 konsolidace výdajů 0 0 8 468 493 x výdaje celkem po konsolidaci 5 192 836 16 365 760 15 617 427 95,4 Rozpočet výdajů Moravskoslezského kraje je v následujících podkapitolách podrobně analyzován z pohledu výdajů v jednotlivých odvětvích. Výjimkou jsou výdaje, které jsou podrobněji rozvedeny v samostatných kapitolách závěrečného účtu, a to výdaje účelově určené na reprodukci majetku kraje (kapitola 2), výdaje vynaloţené v rámci dotačních programů vyhlášených zastupitelstvem kraje (kapitola 3), výdaje na akce spolufinancované z evropských zdrojů (kapitola 4), výdaje související se zřizovatelskou funkcí Moravskoslezského kraje k jeho příspěvkovým organizacím (kapitola 8) a výdaje, které jsou kryty dotacemi přijatými z ministerstev, státních fondů, Národního fondu a územně samosprávných celků (kapitola 1.2.4 a kapitola 6). Údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v tabulce č. 2 Přílohy 13.1 Tabulková část. 13

Tabulka 1.8: Vývoj plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých odvětví v roce 2006 (v tis. Kč) odvětví plnění schválený upravený skutečnost skutečnost/ rozpočet rozpočet UR (%) regionální rozvoj 370 206 1 161 635 942 354 81,1 - z toho SPZ Nošovice 29 750 666 815 585 031 87,7 doprava 1 993 788 2 422 773 2 354 623 97,2 školství 834 700 10 223 096 10 141 557 99,2 kultura 241 009 297 612 245 793 82,6 zdravotnictví 480 292 607 832 491 410 80,8 územní plánování a stavební řád 11 133 15 219 3 286 21,6 prezentace kraje a ediční plán 13 956 15 679 14 972 95,5 životní prostředí 98 400 197 332 134 678 68,2 sociální věci 591 799 812 699 769 030 94,6 krizové řízení 37 823 46 236 39 430 85,3 činnost zastupitelstva kraje 41 841 38 573 27 615 71,6 činnost krajského úřadu 397 870 456 415 426 818 93,5 celkem odvětví 5 112 817 16 295 101 15 591 567 95,7 nespecifikovaná rezerva 38 471 38 471 0 0,0 finanční vypořádání 0 2 045 2 045 x platba daní a úroků 37 787 24 538 22 411 91,3 použití přídělu do zajišťovacího fondu 0 1 000 0 x ostatní 3 761 4 605 1 405 30,5 výdaje celkem po konsolidaci 5 192 836 16 365 760 15 617 427 95,4 1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje Upravený rozpočet v odvětví regionálního rozvoje v roce 2006 činil 1.161.635 tis. Kč, skutečné výdaje byly čerpány v celkové výši 942.354 tis. Kč, tj. čerpání na 81,1 % upraveného rozpočtu. Finanční prostředky ve výši 14.347 tis. Kč byly nedočerpány v rámci akce Prezentace a propagace investičních a rezidenčních příleţitostí v kraji, a to z důvodu realizace aktivit s většími časovými nároky a s věcným plněním aţ v roce 2007. Největší část nevyčerpaných finančních prostředků v rámci tohoto odvětví souvisí zejména s nedočerpáním finančních prostředků vyhrazených na akce, které jsou spolufinancovány z prostředků strukturálních fondů, u kterých probíhá časově a organizačně náročný schvalovací proces a na to navazující proces realizace, jenţ obvykle přesahuje období jednoho rozpočtového roku. Nevyčerpané finanční prostředky nutné k financování neukončených akcí byly převedeny do rozpočtu kraje na rok 2007. Vyčerpané finanční prostředky ve výši 71.884 tis. Kč připadají na poskytnuté mimořádné dotace. Příjemcem dotace byla např. Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava, obec Třanovice, město Kopřivnice, Regionální rada regionu soudrţnosti Moravskoslezsko, Agentura pro regionální rozvoj, a. s. a další (viz kapitola 10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí, Regionální radě regionu soudrţnosti Moravskoslezsko a k hospodaření dalších osob). 14

V rámci vyhlášených dotačních programů byly vyplaceny finanční prostředky ve výši 48.944 tis. Kč (viz kapitola 3.1). Finanční prostředky ve výši 226.823 tis. Kč byly vynaloţeny na akce spolufinancované z evropských zdrojů (viz tabulka č. 5 Přílohy 13.1 Tabulková část) a na další činnosti související se strukturálními fondy bylo vyplaceno 3.490 tis. Kč. Zbývající objem vyčerpaných finančních prostředků ve výši 6.182 tis. Kč byl čerpán v rámci akce Prezentace a propagace investičních a rezidenčních příleţitostí v kraji, dále na dofinancování Programu rozvoje kraje a v neposlední řadě také na prezentaci nabídky v cestovním ruchu, tj. např. na pronájem ploch a na sluţby spojené s účastí Moravskoslezského kraje na veletrzích v tuzemsku i zahraničí, dále na zpracování různých propagačních materiálů, publikací a studií. Dále byla v rámci odvětví regionálního rozvoje financována příprava Strategické průmyslové zóny Nošovice. Schválený rozpočet výdajů ve výši 29.750 tis. Kč byl v průběhu roku navýšen na 666.815 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly čerpány ve výši 585.031 tis. Kč, tj. na 87,7 % upraveného rozpočtu. Více viz kapitola 2.3 Strategická průmyslová zóna Nošovice. 1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy Skutečné výdaje v odvětví dopravy činily v roce 2006 celkem 2.354.623 tis. Kč (tj. 97,2 % upraveného rozpočtu), z toho běţné výdaje 1.699.145 tis. Kč (čerpány na 99,0 %) a kapitálové výdaje 655.478 tis. Kč (čerpány na 91,9 %). Podstatnou část běţných výdajů v odvětví dopravy tvořily výdaje na úhradu ztráty vzniklé dopravcům v důsledku poskytování zlevněného ţákovského jízdného v linkové a dráţní osobní dopravě ve výši 47.731 tis. Kč (čerpáno na 98,0 %) a výdaje na zabezpečení dopravní obsluţnosti kraje linkovou a dráţní osobní dopravou ve výši 853.866 tis. Kč (čerpáno na 99,9 %). Výdaje ve výši 1.837 tis. Kč nebyly čerpány z důvodu neuplatnění dalších poţadavků jednotlivými dopravci na prokazatelnou ztrátu v důsledku poskytování zlevněného ţákovského jízdného a na dopravní obsluţnost kraje. Tyto prostředky se staly součástí přebytku hospodaření za rok 2006. V rámci finančního vypořádání finančních prostředků za rok 2006 byla jednotlivými dopravci v roce 2007 do rozpočtu kraje vrácena částka ve výši 1.083 tis. Kč. K zajištění činnosti příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje byl poskytnut přípěvek na provoz ve výši 711.247 tis. Kč a investiční účelová dotace do investičního fondu ve výši 214.171 tis. Kč, z čehoţ finanční prostředky ve výši 148.819 tis. Kč byly čerpány na financování akcí v rámci I., IV., V. výzvy SROP (rozbor poskytnutých prostředků je součástí kapitoly 8 Hospodaření příspěvkových organizací a také součástí kapitoly 5.2 Zajišťovací fond). V roce 2006 byly v oblasti dopravy poskytnuty mimořádné dotace ve výši 81.443 tis. Kč, z toho neinvestiční dotace ve výši 65.243 tis. Kč a investiční dotace ve výši 16.200 tis. Kč. Dotace v celkové výši 7.443 tis. Kč byly poskytnuty společnostem: Ředitelství silnic a dálnic ČR ve výši 2.000 tis. Kč, společnosti AUTO Heller s.r.o., Ostrava-Moravská Ostrava ve výši 2.200 tis. Kč, společnosti s majetkovou účastí kraje Koordinátor ODIS s.r.o., Moravská Ostrava a Přívoz ve výši 1.731 tis. Kč, občanskému sdruţení Ústřední automotoklub ČR, Praha ve výši 1.000 tis. Kč, Sdruţení pro rozvoj Moravskoslezského kraje, Mariánské Hory 15

a Hulváky ve výši 250 tis. Kč a městům kraje Jablunkov a Šenov ve výši 262 tis. Kč. Společnosti s majetkovou účasti kraje Letiště Ostrava a.s. byly poskytnuty účelové dotace ve výši 74.000 tis. Kč, z toho na zajištění bezpečnosti v oblasti hasičské záchranné sluţby a na zajištění bezpečnosti kontroly a ostrahy letiště byly poskytnuty výdaje ve výši 22.500 tis. Kč, na zajištění závazku veřejné sluţby - podpora letecké linky Ostrava Vídeň výdaje ve výši 39.500 tis. Kč, na okruţní obsluţnou komunikaci a výstavbu nového oplocení letiště Ostrava Mošnov výdaje ve výši 12.000 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání prostředků za rok 2006 vrátilo v roce 2007 Letiště Ostrava a.s. do rozpočtu kraje z akce Podpora letecké linky Ostrava Vídeň částku 687 tis. Kč. Finanční prostředky ve výši 3.544 tis. Kč (tj. 82,0 % čerpání upraveného rozpočtu) byly v odvětví dopravy čerpány na projekty: Generel rozvoje letiště Ostrava Mošnov ve výši 1.397 tis. Kč, na akci Koncepce rozvoje cyklistické dopravy ve výši 215 tis. Kč, na projekt Integrace silniční a ţelezniční dopravy do dopravního systému Moravskoslezského kraje ve výši 421 tis. Kč a projekty v rámci organizace veřejné dopravy v Ostravském dopravním integrovaný systému výdaje ve výši 1.511 tis. Kč. Na dotační programy podpory investičních aktivit obcí v odvětví dopravy pod názvem Zvyšování pasivní bezpečnosti a pozemních komunikacích byly schváleny finanční prostředky v objemu 15.996 tis. Kč (více viz kapitola 3 Dotační programy). Na reprodukci majetku v odvětví dopravy bylo čerpáno 616.198 tis. Kč (tj. 96,6 % čerpání upraveného rozpočtu), z čehoţ 274.683 tis. Kč bylo poskytnuto formou příspěvku Správě silnic Moravskoslezského kraje (více viz kapitola 2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a Průmyslové zóny Nošovice ). Výdaje v celkové výši 225.770 tis. Kč (z toho 148.819 tis. Kč bylo poskytnuto formou příspěvku Správě silnic Moravskoslezského kraje) byly v odvětví dopravy čerpány na financování akcí v rámci strukturálních fondů (více viz kapitola 4. Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu). 1.3.3 Výdaje v odvětví školství Schválený rozpočet výdajů ve výši 834.700 tis. Kč byl v průběhu roku celkově navýšen o 9.388.396 tis. Kč. Jednalo se zejména o úpravu rozpočtu výdajů, které byly kryty očekávanými dotacemi ze státního rozpočtu, z toho podstatný objem představovaly dotace z Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy na úhradu přímých nákladů na vzdělávání a na úhradu výdajů soukromých škol v celkové výši 9.020.470 tis. Kč. Rozpočet výdajů v odvětví školství byl čerpán ve výši 10.141.557 tis. Kč, tj. čerpání na 99,2 % upraveného rozpočtu. Příspěvkovým organizacím v odvětví školství byly poskytnuty prostředky z rozpočtu kraje k zajištění jejich běţného provozu v úhrnné výši 533.384 tis. Kč. Dále na úhradu přímých nákladů na vzdělávání bylo schváleno krajským školám 3.646.693 tis. Kč a obecním školám 4.916.586 tis. Kč. Soukromým školám byla schválena dotace ve výši 457.179 tis. Kč. Částka ve výši 159.600 tis. Kč představuje účelově určené prostředky příspěvkovým organizacím kraje na úhradu mimořádných provozních nákladů jako např. reprodukce majetku, projekty v rámci strukturálních fondů, úhrady odpisů a energií, úhrady nákladů souvisejících s oceňováním pedagogických pracovníků, s realizací krajských rozvojových 16

programů, zajištěním osobní asistence pro postiţené ţáky, podporou mezinárodních projektů EU aj. Schváleným rozpočtem na rok 2006 bylo v odvětví školství vyčleněno 6.900 tis. Kč na dotační programy. Tyto finanční prostředky byly čerpány ve výši 6.814 tis. Kč, tj. 98,8 %. Další významný objem finančních prostředků představují výdaje kryté státním rozpočtem, a to ve výši 153.390 tis. Kč (bez dotací na přímé náklady na vzdělávání a dotací soukromým školám) účelově určené na realizaci programu státní informační politiky ve vzdělávání, na realizaci programu rozvoje lidských zdrojů Hodina, dotace pro sportovní gymnázia, na soutěţe škol, na sociální prevenci a prevenci kriminality, na podporu romských ţáků středních škol, na protidrogovou politiku apod. V odvětví školství byly rovněţ rozpočtovány prostředky v objemu 206.156 tis. Kč, které byly určeny na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury Výdaje v odvětví kultury činily v roce 2006 celkem 245.793 tis. Kč (tj. 82,6 % upraveného rozpočtu), z toho běţné výdaje tvoří 185.416 tis. Kč (čerpány na 61,9 %) a kapitálové výdaje 60.377 tis. Kč (čerpány na 20,7 %). Největší podíl na výdajích připadá na příspěvkové organizace v odvětví kultury, kterým byly poskytnuty finanční prostředky na zajištění běţného provozu v objemu 127.550 tis. Kč, dále účelové neinvestiční dotace v objemu 18.553 tis. Kč a účelové investiční dotace v objemu 3.183 tis. Kč. Upraveným rozpočtem výdajů byly na vyhlašované dotační programy stanoveny finanční prostředky v objemu 13.630 tis. Kč. Na Program podpory aktivit v oblasti kultury ve výši 4.430 tis. Kč, na Program obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje prostředky ve výši 8.200 tis. Kč a na program Podpory národnostních menšin částka ve výši 1.000 tis. Kč. Dále byly v odvětví kultury poskytnuty finanční prostředky v objemu 12.812 tis. Kč na podporu regionálních funkcí knihoven. V oblasti podpory profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 6 ţádostí o dotaci, schváleny byly všechny, a to v celkové výši 4.800 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši. V roce 2006 se podpora profesionálním divadlům poskytovala mimo vyhlašované dotační programy, jelikoţ se jedná o omezený počet známých příjemců, kterým lze dotaci poskytnout na základě vyhodnocení objektivních kritérií. Dotace jsou pak důleţitou součástí rozpočtů profesionálních divadel v Moravskoslezském kraji. Na základě individuálních ţádostí doručených během roku byly také poskytnuty mimořádné dotace obcím a ostatním subjektům, a to v celkovém objemu 2.390 tis. Kč. Na projekty v rámci strukturálních fondů v odvětví kultury bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 51.340 tis. Kč. V průběhu roku 2006 bylo vyčerpáno celkem 22.733 tis. Kč. Více viz kapitola 4 Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu. 17

Ostatní výdaje ve výši 78 tis. Kč byly poskytnuty mimo jiné na zabezpečení dohledu nad dodrţováním podmínek výroby, šíření a archivování audiovizuálních děl, autorských práv, ochrany sbírek muzejní povahy, obnovy péče o kulturní památky, na úhradu znaleckých posudků ke sbírkovým předmětům a dále jako cena hejtmana kraje pro autory děl literárních, publicistických, zpravodajských a dalších, kteří přispívají k poznání problémů občanů se zdravotním postiţením a podporují myšlenku jejich společenské integrace. V roce 2006 byla tato cena udělena Tereze Vejsadové za choreografii společného tanečního vystoupení handicapovaných a zdravých tanečníků s názvem Setkání. Na reprodukci majetku v odvětví kultury bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 68.555 tis. Kč, a to pro příspěvkové organizace ve výši 5.192 tis. Kč a pro akce realizované krajským úřadem zbývající finanční prostředky ve výši 63.363 tis. Kč. V průběhu roku 2006 bylo vyčerpáno celkem 45.424 tis. Kč, z toho příspěvkovými organizacemi 5.190 tis. Kč formou investičních dotací do investičního fondu a účelově určeného příspěvku na provoz a na akce realizované krajským úřadem 40.234 tis. Kč. Více viz kapitola 2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a Průmyslové zóny Nošovice. 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví Celkové skutečné výdaje v odvětví zdravotnictví činily v roce 2006 celkem 491.410 tis. Kč (tj. 80,8 % upraveného rozpočtu), z toho běţné výdaje 335.277 tis. Kč (čerpány na 99,5 %) a kapitálové výdaje 156.133 tis. Kč (čerpány na 46,5 %). Příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví byly schváleny finanční prostředky k zajištění běţného provozu v objemu 285.795 tis. Kč pokrývající činnosti, které nejsou hrazeny výnosy ze zdravotního pojištění (např. sociální sestry, kojenecký ústav, lékařská sluţba první pomoci). Za odvětví zdravotnictví se jedná celkem o 14 příspěvkových organizací 9 nemocnic, 2 odborné léčebné ústavy, 2 zařízení ostatní ústavní péče a 1 zdravotnická záchranná sluţba. S účinností od 1.7.2006 došlo ke sloučení dvou příspěvkových organizací Nemocnice Vítkov s Nemocnicí s poliklinikou v Novém Jičíně, celkový počet nemocnic se tímto sníţil na 8. Dále byly příspěvkovým organizacím schváleny neinvestiční účelově určené finanční prostředky v celkovém objemu 30.293 tis. Kč, z toho 1.819 tis. Kč byly dotace ze státního rozpočtu. K úhradě investičních výdajů byly příspěvkovým organizacím schváleny investiční dotace do investičních fondů v celkové výši 160.367 tis. Kč. Tyto účelové prostředky byly z 53 % kryty účelovými dotacemi ze státního rozpočtu ve výši 85.230 tis. Kč - z nich největší podíl tvořila investiční účelová dotace poskytnutá v rámci programového financování ISPROFIN příspěvkové organizaci kraje Nemocnice s poliklinikou Havířov na rekonstrukci a modernizaci operačních sálů ve výši 80.348 tis. Kč a byla plně vyčerpána. Mezi ostatní výdaje v odvětví zdravotnictví patří kaţdoročně vyhlašovaný dotační program Moravskoslezského kraje na podporu projektů v odvětví zdravotnictví. V rámci tohoto řízení byly vyhlášeny 4 dotační programy, na které bylo rozpočtováno 5.000 tis. Kč. Zastupitelstvem kraje byly finanční prostředky schváleny a rozděleny pro 35 projektů v celkové výši 4.982 tis. Kč. Vyčerpáno bylo celkem 4.780 tis. Kč. Do činností v odvětví zdravotnictví spadá také úhrada nákladů za znalecké posudky v rámci odvolacích řízení a úhrada nákladů souvisejících s činností Územní znalecké komise, která působí při Fakultní nemocnici v Ostravě-Porubě. Nedočerpáno zůstalo 308 tis. Kč z původně rozpočtovaných 600 tis. Kč. 18

Výdaje v odvětví zdravotnictví zahrnují také neinvestiční dotace určené na částečnou úhradu nákladů zdravotnických zařízení v kraji za uskutečněné počty hlášení v souvislosti s evidencí onkologických onemocnění a vedení dat v Národním onkologickém registru. V roce 2006 byly poskytnuty prostředky v objemu 1.449 tis. Kč, z toho 609 tis. Kč vlastním příspěvkovým organizacím kraje. Na zajištění provozu Protialkoholní záchytné stanice provozované Městskou nemocnicí v Ostravě byl v souladu se zákonem č. 379/2005 Sb., o opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami a o změně souvisejících zákonů, za účelem spolufinancování poskytnut příspěvek ve výši 4.600 tis. Kč. Prostředky byly pouţity v plné výši. Činností vykonávanou krajem v přenesené působnosti v odvětví zdravotnictví je také povinnost zabezpečit na svém území veřejnou sluţbu k zajištění opatření v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, které nejsou hrazeny z prostředků veřejného zdravotního pojištění. Výdaje na tuto sluţbu byly kryty účelovou dotací z ministerstva financí ve výši 5.158 tis. Kč a finanční prostředky byly vyplaceny na základě smluv uzavřených s nestátními zdravotnickými zařízeními dle vyhlášky č.224/2002 Sb. 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu Upravený rozpočet výdajů v odvětví územního plánování a stavebního řádu v celkovém objemu 15.219 tis. Kč byl v roce 2006 čerpán ve výši 3.286 tis. Kč, coţ představuje plnění rozpočtu odvětví na 21,6 %. Z toho běţné výdaje činily 7 tis. Kč a kapitálové 3.279 tis. Kč. V rámci odvětví jsou zahrnuty i prostředky na projekty v rámci strukturálních fondů. Na zabezpečení konzultačních, poradenských a právních sluţeb byla rozpočtována částka ve výši 50 tis. Kč, ovšem k ţádnému finančnímu plnění nedošlo. V roce 2007 jiţ nejsou finanční prostředky na zabezpečení těchto sluţeb rozpočtovány. Na nákup ostatních sluţeb, např. nákupu vícetisků, kopií, dotisků dokumentací, výkresů, apod. bylo v upraveném rozpočtu vyhrazeno 98,5 tis. Kč, přičemţ čerpáno bylo 6,3 tis. Kč. Vznikla tak úspora ve výši 92,2 tis. Kč. Kapitálové výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu v roce 2006 zahrnují pořízení následujících studií a územně plánovací dokumentace: - Změna č. 1 územního plánu velkého územního celku Beskydy - Vyhodnocení naplňování územního plánu velkého územního celku na území kraje - Aktualizace generelu dopravy a cestovního ruchu Beskydy - Aktualizace studie Návrh standardů územního plánu - Změny územních plánů velkých územních celků 2006 - Zpřístupnění územně plánovací dokumentace prostřednictvím webových technologií - Návrh územního plánu velkého územního celku Ostrava Karviná V upraveném rozpočtu kapitálových výdajů na rok 2006, v odvětví územního plánování a stavebního řádu, byla rozpočtována částka 1.547 tis. Kč na akci Změna č. 1 územního plánu velkého územního celku Beskydy. Akce byla rozdělena do dvou etap s termínem plnění a výší závazku dle smlouvy o dílo. První etapa ve výši 1.261 tis. Kč byla realizována ve 2. pololetí roku 2006. Druhá etapa bude realizována v roce 2007. Nevyčerpaná část rozpočtu na tuto akci ve výši 286 tis. Kč byla zapojena z přebytku hospodaření roku 2006 do rozpočtu na rok 2007. 19

Akce Aktualizace generelu infrastruktury cestovního ruchu Beskydy byla v upraveném rozpočtu kapitálových výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2006 rozpočtována ve výši 550 tis. Kč. Akce byla rozdělena do dvou etap s termínem plnění a výší závazku dle smlouvy o dílo. První etapa zpracování návrhu ve výši 350 tis. Kč byla realizována ve 2. pololetí roku 2006. Druhá etapa zpracování čistopisu bude realizována v roce 2007, a to do 3 měsíců ode dne předání pokynů ke zpracování čistopisu. Nevyčerpaná část rozpočtu na tuto akci ve výši 200 tis. Kč byla převedena z přebytku hospodaření roku 2006 do rozpočtu na rok 2007. Akce Aktualizace studie Návrh standardů byla v upraveném rozpočtu kapitálových výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2006 rozpočtována ve výši 400 tis. Kč. Cílem této akce je upravit stávající metodické podklady v oblasti územního plánování pro potřeby vyuţití výpočetní techniky. Jelikoţ došlo ke zpoţdění zveřejnění prováděcích předpisů k novému stavebnímu zákonu, které byly uveřejněny na konci druhého pololetí roku 2006, byla realizace této akce odloţena. Nevyčerpaná část rozpočtu na tuto akci ve výši 400 tis. Kč byla převedena z přebytku hospodaření roku 2006 do rozpočtu na rok 2007. Akce Územní plán velkého územního celku Ostrava - Karviná byla zařazena do rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2005. Akce byla rozdělena do tří etap. První etapa ve výši 666 tis. Kč a druhá etapa ve výši 274 tis. Kč byly realizovány v roce 2005. Z důvodu posunutí termínu schválení územního plánu velkého územního celku (dále ÚPN VÚC ), který byl zapříčiněn řešením střetu zájmů v území v oblasti ochrany ţivotního prostředí v souvislosti se začleněním průmyslové zóny Dolní Lutyně do řešení ÚPN VÚC, byla realizace třetí etapy ve výši 405 tis. Kč odloţena a nevyčerpaná část finančních prostředků na realizaci této akce zahrnuta do přebytku roku 2005 a následně převedena do rozpočtu na rok 2006. V prosinci roku 2006 pak byla realizace třetí etapy schválena zastupitelstvem kraje s tím, ţe její realizace proběhne v prvním čtvrtletí roku 2007. Nevyčerpané finanční prostředky byly převedeny z přebytku roku 2006 do rozpočtu na rok 2007. Na projekty v rámci strukturálních fondů v odvětví územního plánování a stavebního řádu bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 10.500 tis. Kč. V průběhu roku 2006 bylo vyčerpáno celkem 744 tis. Kč. Více viz kapitola 4 Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu. 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje Upravený rozpočet běţných výdajů na prezentaci kraje a ediční plán činil 15.679 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2006 byl čerpán ve výši 14.972 tis. Kč, tj. na 95,5 %. Kapitálové výdaje nebyly pro rok 2006 rozpočtovány. Rada kraje schválila Ediční plán na rok 2006, v rámci kterého byly vyčerpány prostředky v úhrnné výši 2.522 tis. Kč, tj. na 96 %. Do edičního plánu bylo zařazeno celkem 11 titulů. K prezentaci Moravskoslezského kraje pro širokou veřejnost slouţí tituly jako např. Výroční zpráva Moravskoslezského kraje 2005, Výroční zpráva školství 2005, Strategie protidrogové politiky Moravskoslezského kraje, Rodáci a významné osobnosti, Manuál o rané péči v Moravskoslezském kraji, Stav ţivotního prostředí v Moravskoslezském kraji, Vítejte v Moravskoslezském kraji, Knihovny Moravskoslezského kraje. K zajištění informovanosti občanů kraje a k propagaci kraje byly vyčleněny finanční prostředky na výrobu a distribuci krajského měsíčníku. V roce 2006 bylo vydáno 20