OBSAH. 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu. 15 1.3. Rezervní fond. 19 1.4. Nároky z nespotřebovaných výdajů

OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu 15 1.3. Rezervní fond 19 1.4. Nároky z nespotřebovaných výdajů 22 1.5. Specifické ukazatele - příjmy 30 1.5.1. Vývojové tendence příjmů státního rozpočtu 30 1.5.2. Daně a daňové poplatky z vybraných činností 32 1.5.3. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 33 1.5.4. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 33 1.5.4.1. Nedaňové příjmy 34 1.5.4.2. Kapitálové příjmy 35 1.5.4.3. Přijaté transfery 36 1.6. Specifické ukazatele - výdaje 37 1.6.1. Celkové výdaje 37 1.6.1.1. Výdaje na zabezpečení činnosti Armády České republiky 46 1.6.1.1.1 Společné síly 48 1.6.1.1.2 Síly podpory 54 1.6.1.2. Výdaje na zabezpečení výkonu státní správy a samosprávy v působnosti Ministerstva obrany 58 1.6.1.2.1 Ústřední správní úřad 60 1.6.1.2.2 Správní úřady, VSÚ a org. složky resortu MO 63 1.6.1.3. Výdaje na zabezpečení činností ostatních organizačních složek Ministerstva obrany 70 1.6.1.3.1 Vojenská policie 72 1.6.1.3.2 Vojenské zpravodajství 74 1.6.1.3.3 Vojenská kancelář presidenta republiky a Hradní stráž 77 1.6.1.4. Dávky důchodového pojištění a ostatní sociální dávky 79 1.6.1.4.1. Dávky důchodového pojištění 80 1.6.1.4.2. Ostatní sociální dávky 82 1.6.1.5. Výdaje na sportovní reprezentaci 86 1.6.1.5.1 Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MŠMT 87 1.6.1.5.2 Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MO 88 1.7. Průřezové ukazatele 91 1.7.1. Platové a související výdaje 91 1.7.1.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 92 1.7.1.1.1. Závazné limity regulace zaměstnanosti 95 1.7.1.1.2. Prostředky na platy 98 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 100 Platy zaměstnanců ozbrojených sborů a složek ve služebním poměru 101 1.7.1.1.3. Ostatní platby za provedenou práci 101 1.7.1.2. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 104 1.7.1.3. Příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 106

1.7.2. Výdaje na výzkum, vývoj a inovace včetně programů spolufinancovaných z prostředků zahraničních programů 107 1.7.2.1. Institucionální podpora celkem 108 1.7.2.2. Účelová podpora celkem 110 1.7.3. Účelová podpora na programy aplikovaného výzkumu, vývoje a inovací 111 1.7.4. Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum 114 1.7.5. Institucionální podpora výzkumných orhanizací podle zhodnocení jimi dosažených výsledků 115 1.7.6. Institucionální podpora na mezinárodní spolupráci ČR ve výzkumu a vývoji 116 1.7.7. Program sociální prevence a prevence kriminality 117 1.7.8. Program protidrogové politiky 118 1.7.9. Zajištění přípravy na krizové situace podle zákona č. 240/2000 Sb. 119 1.7.10. Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU bez SPZ celkem 121 1.7.10.1. Ze státního rozpočtu 122 1.7.10.2. Kryté příjmem z rozpočtu Evropské unie 122 1.7.10.3. Společné programy EU a ČR 123 1.7.11. Výdaje vedené v informačním systému programového financování celkem 129 1.7.11.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS (programové financování) 137 1.7.11.2. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku z prostředků získaných z příjmů z prodeje majetku ČR, 162 se kterým je příslušné hospodařit MO 1.7.11.3. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v EDS/SMVS převedené z jiných kapitol 163 1.7.11.4. Výdaje kapitoly na financování společných programů Evropské unie a ČR 164 1.7.11.5. Výdaje určené na financování programů výzkumu, vývoje a inovací 166 1.8. Výdaje na ostatní úkoly MO 175 1.8.1. Výdaje na mise, zastoupení MO v zahraničí a další mezinárodní spolupráci v obraně 175 1.8.1.1. Příprava a nasazení jednotek a příslušníků AČR vzahraničí 175 1.8.1.2. Nasazení jednotek v zahraničí 175 1.8.1.3. Zahraniční operace ukončené v předchozích letech a neaktivní operace 190 1.8.1.4 Spolupráce s armádami NATO 190 1.8.1.5. Implementace mezinárodních smluv 192 1.8.1.6. Výdaje na zahraniční cesty 193 1.8.1.7. Zahraniční transfery a příspěvky 194 1.8.2. Ostatní ukazatele 196 1.8.2.1. Transfery poskytnuté příspěvkovým a podobným organizacím 196 1.8.2.2. Transfery poskytnuté neziskovým a podobným organizacím 203 1.8.2.3. Transfery územním samosprávným celkům 206 1.8.2.4. Transfery podnikatelským subjektům 208 1.8.2.5. Transfery fondům sociálního a veřejného zdravotního pojištění 211 1.8.2.6. Transfery jiným veřejným rozpočtům 212

1.9. Odvětvové třídění 214 1.9.1. Výdaje podle odvětvového třídění 214 1.9.1.1. Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 214 1.9.1.2. Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství 215 1.9.1.3. Služby pro obyvatelstvo 215 1.9.1.4. Sociální věci 217 1.9.1.5. Bezpečnost státu a právní ochrana 217 1.9.1.6. Všeobecná veřejná správa a služby 219 1.9.2. Výdaje na státní správu 219 1.10. Výdaje státního rozpočtu vyplývající z koncesních smluv 221 1.11. Bezúplatné převody majetku 223 1.11.1. Movitý majetek a zásoby 223 1.11.2. Nemovitý majetek 224 1.11.3. Bezúplatné převody ve prospěch MO 224 1.12. Výsledky vnějších a vnitřních kontrol 226 1.12.1. Vnější kontroly 226 1.12.2. Vnitřní kontroly 233

II. Číselné sestavy 1. Rozpočtové příjmy a výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů funkčního třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) III. Tabulkové přílohy 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu vývoje a inovací Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Přehled účelových transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Výdaje účelově určené na programové financování Výdaje kapitoly na financování společných programů EU a ČR a finančních mechanismů Výdaje na platy a ostatní platby za provedenou práci v rámci společných programů České republiky a Evropské unie čerpané v roce 2011 Příjmy do rozpočtu kapitoly z rozpočtu EU na financováníspolečných programů EU a ČR v roce 2011 Výdaje státního rozpočtu, které vyplývají z koncesních smluv kromě výdajů uvedených v tabulce č. 12 přílohy č. 1 Výdaje státního rozpočtu na koncesní smlouvy, které jsou spolufinancovány ze zdrojů EU Organizační schéma kapitoly MO IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy 1. 2. 3. 4. 5. 6. Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky 2008-2011 a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky 2008-2011 Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky 2009-2011 Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky 2008-2011 Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ve prospěch kapitoly MO Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související bez ostatních zdrojů 7. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání ostatních zdrojů 8. Přehled čerpání neinvestičních příspěvků a investičních transferů poskytnutých příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO 9. Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích 10. Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům 11. Přehled právních předpisů 12. Přehled zkratek

I. P R Ů V O D N Í Z P R Á V A

1.1. Ú V O D Základní činnosti armády České republiky v roce 2011, stejně jako v letech předchozích, vycházely především z hlavního poslání armády, které je dáno ústavou a je jím bránit celistvost České republiky. Vzhledem ke skutečnosti, že zajištění úplné a všestranné obrany území ČR je možné pouze v rámci sdílené odpovědnosti a vzájemné pomoci, je nadále uplatňována vzájemná pomoc v systému kolektivní obrany NATO. ČR rovněž podporuje vytváření vojenských schopností EU, a to v souladu s budováním schopností NATO. Členství v mezinárodních organizacích nesnímá z České republiky její prvotní odpovědnost za vlastní obranu. V souladu s touto premisou probíhá i nasazení ozbrojených sil mimo území České republiky v rámci širšího úsilí mezinárodního společenství a v celém spektru operací vedených NATO, EU, OSN nebo ad hoc koalicemi. Armáda České republiky se v roce 2011 zapojila do 5 zahraničních operací, a sice na území Afghánistánu (ISAF), Kosova (Joint Guardian), Bosny a Hercegoviny (Althea), Velké Británie (Atalanta) a Egypta (Multinational Force and Observers). Působení českých jednotek v Afghánistánu je z hlediska působení v zahraničních operacích považováno za klíčové. Mezinárodní společenství přitom počítá s tím, že v roce 2014 bude předána vláda v Afghánistánu místním autoritám a také bezpečnostním složkám, na jejichž výcviku se Češi podílejí. Mise v zahraničí jsou považovány za cenné jednak z hlediska profesního výcviku a v neposlední řadě je významná jejich stabilizační role. Celkem se v těchto operacích, včetně pozorovatelských misí OSN, za rok 2011 vystřídalo téměř 2100 vojáků. Za stěžejní koncepční dokument o budoucnosti české armády ve vazbě na externí i interní vlivy, který byl v roce 2011 dokončen a publikován, je Bílá kniha o obraně. Bílou knihu schválila vláda svým Usnesením č. 369 77) dne 18. května 2011. Vzhledem k tomu, že otázky obrany, a to včetně způsobu vynakládání zdrojů z veřejných prostředků k jejímu zajištění, stejně jako problematika postavení ozbrojených sil ve společnosti, jsou záležitostí všech občanů, Bílá kniha v tomto ohledu podporuje informační otevřenost Ministerstva obrany a ozbrojených sil. Bílá kniha má snahu v širokém spektru vlivů ukazovat cesty, kterými se lze ubírat v době rozsáhlých rozpočtových škrtů. Předmětem dokumentu je identifikace klíčových a nezbytných schopností ozbrojených sil a jejich vazba na majetkové, personální i finanční zdroje. 9

Hlavním zdrojem hospodaření kapitoly 307 - Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) v roce 2011 byly prostředky vyčleněné státním rozpočtem na základě zákona č. 433/2010 Sb., 3) o státním rozpočtu ČR na rok 2011, který kapitole MO stanovil souhrnné, průřezové a specifické ukazatele příjmů a výdajů. Důvodem rozpočtových škrtů je především bezprecedentní krize v eurozóně a snaha vlády se této krizi vyhnout snižováním zadlužování a naplňováním konvergenčního programu, tedy plánu na zlepšení hospodaření, který musejí předkládat všechny členské země Evropské unie, jež dosud nepřijaly euro. Přetrvávající nejistota ohledně potenciálních zdrojů využitelných Ministerstvem obrany a razantní pokles tohoto zdrojového rámce od roku 2008 klade výzvu na deklaraci zadání politické reprezentace ohledně politicko - vojenských ambicí. Může být ohrožena kapacita pro plnění mezinárodních závazků České republiky a plnění úkolů na území České republiky v případě krizových situací nevojenského charakteru. Tudíž je nezbytné dlouhodobě přesměrovat zdroje, jimiž ministerstvo disponuje, a soustředit je na podporu klíčových rolí a funkcí ozbrojených sil, a to zejména těch povinných, vyplývajících ze zákonů České republiky a mezinárodních závazků země. V souladu se střednědobou koncepcí působení České republiky v operacích v zahraničí bylo schváleno Usnesení vlády č. 722 69) ze dne 6. října 2010, k návrhu působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2011 a 2012 s výhledem na rok 2013. Toto usnesení vlády vyjma definování maximálního rámce pro počty osob Ministerstva obrany v jednotlivých zahraničních misích uložilo ministru obrany hradit finanční náklady související s působením sil a prostředků rezortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2011 ve výši 1, 896 mld. Kč. Skutečné výdaje dosáhly v roce 2011 výše 1,810 mld. Kč. Systémové úspory byly v roce 2011 hledány mimo jiné v rozvoji spolupráce se zahraničními partnery, kteří se potýkají s obdobnými problémy. Zapojování do projektů tzv. sdílení vojenských schopností v rámci iniciativy NATO Smart Defence a EU Pooling and Sharing je jednou z finančně efektivních forem při realizaci požadovaných vojenských schopností. Mezi členskými zeměmi NATO se Česká republika za posledních 10 let v procentuálním vyjádření výdajů na obranu značně propadla ze 7. na 11. místo, kdy 10

v roce 2003 byl podíl vojenských výdajů na HDP ve výši 2,06 % a v roce 2011 už pouze 1,22 %. Během posledních let se v důsledku škrtů v rozpočtu a z nich plynoucích odkladů investic nahromadil deficit ve výzbroji, technice a nemovité infrastruktuře. Přehled o rozpočtu schváleném, po změnách a čerpání v oblasti programového financování za roky 2002 2011 je znázorněn v následujícím grafickém vyjádření. Porovnání rozpočtu schváleného, rozpočtu po změnách a čerpání prostředků v oblasti programového financování za roky 2002-2011 (v mil. Kč) 23 000 23 899 23 149 20 000 18 530 17 575 17 609 18 097 17 000 14 000 11 000 8 000 14 362 14 977 16 849 14 248 13 948 16 364 13 435 13 998 14 972 11 900 13 776 12 468 12 405 13 045 11 608 12 216 12 543 10 334 11 296 10 626 11 177 9 303 9 135 9 131 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Rozpočet schválený Rozpočet po změnách Čerpání V oblasti programového financování byl oproti roku 2010 propad přidělených zdrojů nikoliv příliš dramatický, je nutné si však uvědomit, že alokované zdroje do této oblasti byly v roce 2011 použity především ke krytí již uzavřených smluvních vztahů, jako je například pořízení lehkých a kolových obrněných vozidel a pronájem nadzvukových letounů. K uzavření těchto smluvních vztahů však došlo za zcela odlišné představy o vývoji zdrojového rámce pro Ministerstvo obrany. K dalšímu externímu negativnímu vlivu na rozpočet Ministerstva obrany patřila novela zákona č. 235/2004 Sb. 6), o dani z přidané hodnoty, a to z důvodu přechodu povinnosti na Českou republiku hradit základní sazbu DPH za pronájem letounů JAS-39 Gripen splatnou po 1. lednu 2011, a to v objemu 535 mil. Kč. Rovněž v souvislosti s prosazováním mandatorních výdajů do výše max. 50% celkových výdajů kapitoly bylo nezbytné přistoupit i v roce 2011 ke snížení počtů osob, a sice o 1 518. Z níže uvedeného grafu prezentujícího vývoj počtů osob za poslední 11

dekádu je v dlouhodobém horizontu zřejmý pokles počtů osob resortu Ministerstva obrany. V oblasti počtu zaměstnanců došlo mezi roky 2002 až 2011 k poklesu zaměstnanců o 14 701 osob, tj. o 32,51 %. Navíc hrozí pro kategorii vojáků, kteří vstoupili do armády v 90. letech, jejich hromadný odchod, protože mají v drtivé většině odsloužen potřebný počet let pro nárok na výsluhový příspěvek. S případným odchodem by pak souvisela následná výplata výsluhových náležitostí, která by se opět promítla do mandatorních výdajů, a to nikoliv pouze krátkodobě. Případným snižováním personálních finančních náležitostí by navíc došlo ke ztrátě konkurenceschopnosti na trhu práce. Vývoj počtu zaměstnanců za roky 2002 až 2011 je uveden v následujícím grafu. Přehled o počtu zaměstnanců za roky 2002-2011 50 000 45 000 40 000 35 000 30 000 25 000 45 223 24 025 45 397 22 991 40 257 39 012 22 008 22 748 38 633 24 089 37 398 24 524 35 654 24 447 34 582 24 362 32 040 30 522 22 368 20 000 15 000 10 000 5 000 21 198 22 406 18 249 16 264 14 544 12 874 11 207 10 220 23 253 8 787 8 154 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Celkový počet zaměstnanců Občanští zaměstnanci Vojáci z povolání Zákonem č. 433/2010 Sb. 3) byl stanoven kapitole MO rozpočet výdajů na rok 2011 v celkové výši 43 878 417 tis. Kč. Oproti roku 2010 došlo ke snížení schváleného rozpočtu o 4 988 643 tis. Kč, tj. o 10,2 %. V průběhu roku 2011 byl schválený rozpočet upraven externími rozpočtovými opatřeními na konečnou částku 44 118 542 tis. Kč. Oproti roku 2010 došlo ke snížení rozpočtu po změnách o 5 024 532 tis. Kč, tj. o 10,2 %. V roce 2011 se ukazatele schváleného rozpočtu, rozpočtu po změnách a dosaženého čerpání dostaly hluboko pod úroveň roku 2002. V meziročním srovnání mezi roky 2009 a 2011 došlo k poklesu stanoveného rozpočtu o 12, 106 mld. Kč, u rozpočtu po změnách došlo k poklesu o 10, 508 mld. Kč 12

a u dosaženého čerpání došlo k poklesu o 14, 018 mld. Kč. Přehled o vývoji v oblasti stanoveného rozpočtu, rozpočtu po změnách a dosaženém čerpání za roky 2002 až 2011 je uveden v následujícím grafu. Přehled vývoje rozpočtu a výdajů - čerpání prostředků za roky 2002-2011 63 105 (v mil. Kč) 62 000 61 338 59 726 58 445 57 000 52 000 47 000 53 194 52 827 52 481 52 320 51 469 48 924 50 726 48 777 47 506 53 981 52 953 55 694 54 337 54 989 53 906 54 363 52 896 54 167 55 984 54 627 49 143 48 867 50 845 45 708 43 878 44 119 42 000 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Rozpočet stanovený Rozpočet po změnách Čerpání Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za rok 2011 dosáhlo výše 45 708 219 tis. Kč, tj. 103,60 % rozpočtu po změnách, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a prostředků nároků z nespotřebovaných výdajů. Celkové dosažené příjmy a výdaje kapitoly MO lze ve srovnání se základními makroekonomickými ukazateli shrnout následovně: 1. Celkové výdaje státního rozpočtu kapitoly MO 45 708 mil. Kč z toho: Kapitálové výdaje 6 451 mil. Kč Platy, OPPP, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky 20 430 mil. Kč Ostatní neinvestiční výdaje 18 827 mil. Kč 2. Celkové příjmy 3 801 mil. Kč 3. Výsledné saldo 41 907 mil. Kč 4. Podíl výdajů kapitoly MO na HDP (predikce HDP od MF 3 743 mld. Kč)* 1,22 %* 5. Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích stát. rozpočtu ČR (1 155 mld. Kč)* 3,96 %* 6. Index roku 11/10 celkových výdajů kapitoly MO 0,90 13

Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky 2008 2011 a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR jsou uvedeny v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č. 1. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky 2008-2011 je uvedeno v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č. 2. Poznámka: údaje označené * nebyly do doby zpracování známy, byly zpracovány na základě odhadu zveřejněného Ministerstvem financí 14

1.2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU Zákonem č. 433/2010 Sb. 3) byly pro kapitolu MO stanoveny na rok 2011 souhrnné, průřezové a specifické ukazatele výdajů, souhrnné a specifické ukazatele příjmů, jejichž plnění je uvedeno v části III. Tabulkové přílohy, Tabulka č. 2. V roce 2011 bylo externími rozpočtovými opatřeními provedeno 53 úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO. V porovnání s rokem 2010 bylo provedeno o 8 úprav schváleného rozpočtu více. Přehled všech schválených úprav státního rozpočtu kapitoly MO je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č. 5. Uskutečněné úpravy státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2011 představovaly v souhrnném saldovém vyjádření zvýšení rozpočtu o 240 125 tis. Kč, z toho celkové snížení rozpočtu ve výši 16 030 tis. Kč a celkové navýšení rozpočtu ve výši 256 155 tis. Kč. Nejvíce úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO se týkalo navýšení výdajů v oblasti výzkumu, vývoje a inovací z jiných kapitol státního rozpočtu (10 úprav). Dále byly realizovány úpravy státního rozpočtu kapitoly MO na dotační program Rezidenční místa vzdělávání lékařských a nelékařských zdravotnických pracovníků ve prospěch p.o. ÚVN Praha a p.o. VN Olomouc (7 úprav) a na zabezpečení přípravy ke sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany (5 úprav). V oblasti výdajů se jednalo o následující navýšení státního rozpočtu kapitoly MO: převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k zabezpečení přípravy sportovní reprezentace v působnosti MO v celkové výši 162 619 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v jiných kapitolách (jednalo se zejména o Grantovou agenturu, Ministerstvo průmyslu a obchodu, Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy, Ministerstvo zdravotnictví a Ministerstvo vnitra) do rozpočtu kapitoly MO na financování projektů výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši 29 477 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, 15

mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Univerzitu obrany Brno na zabezpečení studia studentů, kteří nejsou vojáky v činné službě a jsou studenty studijních programů zabezpečovaných v oblasti bezpečnostních studií v celkové výši 26 000 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k úhradě služeb spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu systému letecké záchranné služby ve výši 20 010 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s leteckou přepravou občanů ČR z Japonska postiženého přírodní katastrofou ve výši 4 200 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na dotační program Rezidenční místa, jehož prostředky byly vyčleněny na podporu specializačního vzdělávání lékařských a nelékařských zdravotnických pracovníků ve výši 3 430 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva práce a sociálních věcí do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt EU Začlenění válečných veteránů do civilního života s důrazem na uplatnění na trhu práce a projekt Efektivní vnitřní kontrola v rezortu Ministerstva obrany v rámci OP Lidské zdroje a zaměstnanost v celkové výši 3 344 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s účastí zaměstnanců resortu MO v pozorovatelské misi EU v Gruzii ve výši 2 235 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro sčítací komisaře na zabezpečení sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 ve výši 2 000 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva kultury do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt Historie a vojenství v dobových písemnostech a projekt Historie a vojenství v dobovém tisku pro Vojenský historický ústav ve výši 1 160 tis. Kč, 16

převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zahraničích věcí do rozpočtu kapitoly MO jako vratka nevyužitých prostředků spojených s přípravou mezinárodní konference ke 20. výročí rozpuštění Varšavské smlouvy ve výši 373 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Ústřední vojenskou nemocnici Praha (dále jen ÚVN) na provozní výdaje Krizového transfuzního centra a na provoz dispečinku Ústředního informačního a logistického centra ve výši 300 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Národní bezpečnostní úřad do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na pokrytí výdajů v oblasti distribuce kryptografického materiálu NATO v ČR ve výši 250 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zabezpečením dopravy po dobu trvání stávky v dopravě ve výši 191 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva vnitra do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s prováděním toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků zajišťovaných příspěvkovou organizací ÚVN Praha ve výši 102 tis. Kč. Úpravy, kterými došlo ke snížení státního rozpočtu kapitoly se především týkaly: převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva dopravy, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zabezpečením letového ověřování leteckých pozemních zařízení letišť AČR ve výši 5 435 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zabezpečením péče o válečné hroby žadatelům v zahraničí ve výši 4 000 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny na úhradu výdajů na zastupitelských úřadech ČR v zahraničí ve výši 3 261 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva kultury, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s financováním oficiálních státních aktů konaných v Národním památníku na Vítkově a u Hrobu neznámého 17

vojína v celkové výši 2 000 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s přípravou mezinárodní konference ke 20. výročí rozpuštění Varšavské smlouvy v celkové výši 750 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy jako vratku nevyčerpané systémové investiční dotace, která byla určena na sportovní reprezentaci v celkové výši 450 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva vnitra, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zajišťováním leteckých činností a s tím spojených organizačně technických ujednání ve výši 120 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zdravotnictví, které byly určeny pro ÚVN Praha v rámci dotačního programu Rezidenční místa vratka nespotřebovaných peněžních prostředků ve výši 14 tis. Kč. V oblasti závazných ukazatelů příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2011 byla ze strany Ministerstva financí provedena jedna úprava: navýšení peněžních prostředků na příjmech kapitoly MO, které byly určeny na spolufinancování projektu z prostředků EU Efektivní vnitřní kontrola v rezortu Ministerstva obrany v rámci OP Lidské zdroje a zaměstnanost ve výši 1 544 tis. Kč. 18

1.3. REZERVNÍ FOND Zdrojem rezervního fondu byly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, přijaté peněžité dary, prostředky přijaté ze zahraničí určené na financování programů bezpečnostních investic NATO. Vývoj stavu rezervního fondu v letech 2008 až 2011 (k 31.12. příslušného roku) je uveden v této tabulce: (v tis. Kč) Druh zdroje/rok 2008 2009 2010 2011 Úspory rozpočtových prostředků 2 982 681 0 0 0 Prostředky ze zahraničí a peněžité dary Prostředky z prodeje majetku, se kterým je příslušné hospodařit MO 147 414 176 518 161 169 8 171 973 870 1 114 242 1 310 742 948 358 Celkem 4 103 965 1 290 760 1 471 911 956 529 K 1.1.2011 byl počáteční stav rezervního fondu 1 471 911 tis. Kč, z toho: a) prostředky ze zahraničí (účelově vymezené) 159 261 tis. Kč, b) nepoužité peněžité dary (účelově vymezené) 1 908 tis. Kč, c) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 1 310 742 tis. Kč. V roce 2011 činily příjmy tohoto fondu celkem 605 349 tis. Kč, z toho příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši 594 802 tis. Kč, z toho příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku ve výši 118 476 tis. Kč a příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ve výši 476 326 tis. Kč. Prostředky přijaté ze zahraničí poskytnuté na stanovený účel ve výši 6 366 tis. Kč a přijaté účelové peněžité dary ve výši 4 181 tis. Kč. V meziročním srovnání s rokem 2010 došlo k navýšení celkových příjmů na tomto fondu o 31 764 tis. Kč (tj. o 5,54 %), a to zejména vlivem navýšení příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši 197 722 tis. Kč (tj. o 49,79 %) a příjmů z účelových peněžitých darů o 3 388 tis. Kč (tj. o 427,24 %). 19

U příjmů ze zahraničí došlo ke snížení příjmů o 165 959 tis. Kč (tj. o 94,02%), především z důvodu změn účtování prostředků přijatých od NATO, které nebyly vyčerpány a ve výši 96 363 tis. Kč, byly převedeny z rezervního fondu do nároků z nespotřebovaných výdajů roku 2012 viz kapitola 1.4. V roce 2011 bylo do příjmů rezervního fondu na nezajištěných prostředků zapojeno celkem 1 076 294 tis. Kč. Z toho příjmy : úhradu rozpočtově a) z prostředků ze zahraničí a peněžitých darů ve výši 161 648 tis. Kč, v tom: - NATO 156 076 tis. Kč, - program Erasmus 999 tis. Kč, - ostatní běžné výdaje prostředky ze zahraničí 1 457 tis. Kč, - peněžité dary 3 116 tis. Kč, b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku ve výši 914 646 tis. Kč. Uvedené prostředky rezervního fondu byly převedeny na příjmové rozpočtové účty OSS MO a formou povoleného překročení rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, byly použity ve výdajové části státního rozpočtu do oblasti programů reprodukce majetku. Použití prostředků rezervního fondu podle jednotlivých programů je zhodnoceno v části 1.7.11. V hodnoceném období byly použity prostředky z rezervního fondu v celkové výši 1 024 368 tis. Kč, z toho: a) z prostředků ze zahraničí ve výši 65 285 tis. Kč, v tom: - NATO 59 712 tis. Kč, - program Erasmus 999 tis. Kč, - ostatní běžné výdaje prostředky ze zahraničí 1 457 tis. Kč, - peněžité dary 3 116 tis. Kč, b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku ve výši 914 646 tis. Kč, 20

c) použité jiným způsobem vrácené poskytovateli ve výši 44 437 tis. Kč, v tom: - peněžité dary 3 tis. Kč, - prostředky ze zahraničí 1 894 tis. Kč, - prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 42 540 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2010 došlo k navýšení použití prostředků z tohoto fondu celkem o 587 496 tis. Kč (tj. o 149,71 %), a to zejména vlivem použití prostředků z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO o 714 066 tis. Kč (tj. o 356,00 %). Došlo ke snížení použití prostředků z peněžitých darů o 2 703 tis. Kč (tj. o 46,45 %). Do roku 2012 byly převedeny zdroje rezervního fondu v celkové výši 956 529 tis. Kč. 21

1.4. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ Nároky z nespotřebovaných výdajů z roku 2010 V souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. 2) byly vypočteny k 1.1.2011 nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši 1 019 095 tis. Kč v tomto členění: l. Profilující výdaje ve výši 511 651 tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU ve výši 89 214 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 44 735 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 44 479 tis. Kč, b) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) v celkové výši 354 990 tis. Kč, (z toho z roku 2010 nároky z nespotřebovaných výdajů 2 tis. Kč), Přehled jednotlivých programů je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) číslo programu název programu celkem 107 010 Modernizace komunikační infrastruktury MO 9 107 020 Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO 1 232 107 030 Zvyšování schopoností operačně taktických systémů velení a řízení 15 008 107 050 Pořízení lehkých obrněných vozidel 24 539 107 110 Zvyšování schopností vojáka 21. století 42 653 107 130 Rozvoj vojenského zpravodajství 165 107 150 Výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury AČR 11 157 107 180 Rozvoj a obnova majetku příspěvkových organizací a správních částí MO 2 107 200 Výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO 26 278 107 210 Rozvoj pozemních sil 181 912 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část 14 107 440 Zachování a obnova historických hodnot 538 207 030 Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení 42 207 210 Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil 2 207 320 Modernizace vrtulníkového letectva 2 582 207 630 Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu 2 207 740 Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO 2 207 830 Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury 1 207 850 Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry 47 840 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 1 004 233 510 Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny sportu a tělovýchovy - transfer z MŠMT 8 celkem 354 990 22

c) na programy výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši 67 428 tis. Kč, z toho: (z roku 2010 institucionální nároky z nespotřebovaných výdajů 1 184 tis. Kč), účelové programy výzkumu, vývoje a inovací 55 356 tis. Kč, institucionální programy výzkumu, vývoje a inovací 12 072 tis. Kč, d) účelové výdaje podle 21 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) poskytnuté z kapitoly Všeobecné pokladní správy na pozorovatelskou misi EU v Gruzii ve výši 19 tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje ve výši 507 444 tis. Kč V roce 2011 bylo rozhodnuto překročit rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, o nároky z nespotřebovaných výdajů z roku 2010, které byly zanesené do evidence v roce 2011v celkové výši 1 019 079 tis Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši 511 635 tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU ve výši 89 214 tis. Kč, v tom programy: (snížené o částky nároků, které v roce 2011 skončily ve výši 182 tis. Kč, z toho financované z národních prostředků 54 tis. Kč a předfinancované z prostředků EU 128 tis. Kč), financované z národních prostředků 44 735 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 44 479 tis. Kč, b) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) v celkové výši 354 990 tis. Kč, Přehled jednotlivých programů je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) snížení nároků z nespotřebovaných výdajů o částky číslo určené na název programu překročení programu programy, rozpočtu celkem které výdajů skončily 107 010 Modernizace komunikační infrastruktury 0 9 9 107 020 Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO 1 230 2 1 232 107 030 Zvyšování schopností operačně taktických systémů velení a řízení 15 008 0 15 008 107 050 Pořízení lehkých obrněných vozidel 24 539 0 24 539 23

číslo programu název programu (v tis. Kč) snížení nároků z nespotřebpvaných výdajů o částky překročení rozpočtu výdajů určené na programy, které skončily celkem 107 110 Zvyšování schopností vojáka 21. století 42 653 0 42 653 107 130 Rozvoj vojenského zpravodajství 165 0 165 107 150 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury AČR 11 157 0 11 157 107 180 Rozvoj a obnova majetku příspěvkových organizací a správních částí MO 2 0 2 107 200 Výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO 26 278 0 26 278 107 210 Rozvoj pozemních sil 181 912 0 181 912 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část 14 0 14 107 440 Zachování a obnova historických hodnot 0 538 538 207 030 Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení 1 41 42 207 210 Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil 2 0 2 207 320 Modernizace vrtulníkového letectva 0 2 582 2 582 207 630 Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu 0 2 2 207 740 Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO 2 0 2 207 830 Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury 0 1 1 207 850 Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry 47 840 0 47 840 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 1 004 0 1 004 233 510 Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny sportu a tělovýchovy - transfer z MŠMT 0 8 8 Celkem 351 807 3 183 354 990 c) na programy výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši 67 428 tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu, vývoje a inovací 62 550 tis. Kč, (v tom snížení o programy, které OSS již nepoužije 4 502 tis. Kč), institucionální programy výzkumu, vývoje a inovací 4 878 tis. Kč, (v tom snížení o programy, které OSS již nepoužije 21 tis. Kč), d) účelové výdaje podle 21 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) poskytnuté z kapitoly Všeobecné pokladní správy (dále jen VPS) na pozorovatelskou misi EU v Gruzii ve výši 3 tis. Kč. (v tom snížení o částky, u kterých pominul účel rozpočtování 3 tis. Kč). 2. Neprofilující výdaje ve výši 507 444 tis. Kč, z toho na překročení výdajů v oblasti: platů 21 367 tis. Kč, ostatních plateb za provedenou práci 70 090 tis. Kč, pojistného placeného zaměstnavatelem 830 tis. Kč, přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb 258 tis. Kč, ostatních rozpočtově nezajištěných běžných výdajů 414 899 tis. Kč. 24

Z výše uvedených nároků z nespotřebovaných výdajů z roku 2010 bylo v roce 2011 použito celkem 886 415 tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši 379 143 tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU ve výši 16 131 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 7 183 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 8 948 tis. Kč, b) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) v celkové výši 305 719 tis. Kč. Přehled jednotlivých programů je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) číslo programu název programu překročení rozpočtu výdajů výdaje celkem % výdajů k překročení rozpočtu převod zůstatku do roku 2012 Výstavba, obnova a provozování komunikačních a 107 020 informačních systémů MO 1 230 1 230 100,00 0 Zvyšování schopností operačně taktických systémů velení a 107 030 řízení 15 008 14 993 99,90 15 107 050 Pořízení lehkých obrněných vozidel 24 539 24 539 100,00 0 107 110 Zvyšování schopností vojáka 21. století 42 653 42 653 100,00 0 107 130 Rozvoj vojenského zpravodajství 165 165 100,00 0 107 150 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury AČR 11 157 11 157 100,00 0 Rozvoj a obnova majetku příspěvkových organizací a 107 180 správních částí MO 2 2 100,00 0 107 200 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury MO 26 278 26 275 99,99 3 107 210 Rozvoj pozemních sil 181 912 136 793 75,20 45 119 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část 14 0 0,00 14 207 030 Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení 1 1 100,00 0 207 210 Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil 2 2 100,00 0 207 740 Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO 2 2 100,00 0 207 850 Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry 47 840 47 840 100,00 0 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 1 004 67 6,67 937 Celkem 351 807 305 719 86,90 46 088 c) na programy výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši 57 293 tis. Kč, z toho: účelové programy výzkumu, vývoje a inovací 54 378 tis. Kč, institucionální programy výzkumu, vývoje a inovací 2 915 tis. Kč. Na základě návrhu Rady pro výzkum a vývoj (čj. 01268/11 v části III.C ze dne 28.1.2012) bylo usnesením vlády ČR č. 590 83) ze dne 20.7.2011 rozhodnuto o změně využití nároků z nespotřebovaných výdajů kapitoly MO ve výši 7 194 tis. Kč (v období 25

roku 2011, 2012 a výhledově až do roku 2014) z oblasti institucionální podpory ve prospěch účelové podpory výzkumu, vývoje a inovací. 2. Neprofilující výdaje ve výši 507 272 tis. Kč, z toho: (v tis. Kč) název oblasti překročení rozpočtu výdajů výdaje celkem převod zůstatku do roku 2012 platy 21 367 21 367 0 ostatní platby za provedenou práci (zvláštní příplatek v zahraničí a odstupné) 70 090 70 027 63 pojistné placené zaměstnavatelem 830 830 0 příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 258 214 44 ostatní neinvestiční výdaje 414 899 414 834 65 z toho např. nákup materiálu (drobný hmotný majetek, munice) 67 649 67 636 13 nákup vody paliv a energie 103 425 103 425 0 nákup služeb 102 457 102 457 0 ostatní nákupy 90 902 90 883 19 neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím 24 793 24 793 0 Celkem 507 444 507 272 172 Prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů vyvedené z evidence roku 2010 nebyly použity v celkové výši 124 789 tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši 124 617 tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU ve výši 72 901 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 37 498 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 35 403 tis. Kč, b) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) v celkové výši 46 088 tis. Kč, c) na programy výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši 5 613 tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu, vývoje a inovací 3 671 tis. Kč, institucionální programy výzkumu, vývoje a inovací 1 942 tis. Kč, d) účelově určené z kapitoly VPS na pozorovatelskou misi v Gruzii 15 tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje ve výši 172 tis. Kč. 26

Nároky z nespotřebovaných výdajů z roku 2011 V rámci státního rozpočtu kapitoly MO činil k 31.12.2011 podle 47 odst. 1) zákona č. 218/2000 Sb. 2) zůstatek nevyčerpaných peněžních prostředků pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů z roku 2011 částku 722 655 tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši 684 016 tis. Kč, z toho: rozpočtové prostředky ve výši 295 033 tis. Kč, na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 255 419 tis. Kč, v tom: - financované z národních peněžních prostředků 153 545 tis. Kč, - spolufinancované z prostředků EU 101 874 tis. Kč, na programy podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) 4 571 tis. Kč, na programy výzkumu, vývoje a inovací 25 965 tis. Kč, účelově určené z kapitoly VPS na misi v Gruzii 1 849 tis. Kč, sociální dávky 7 229 tis. Kč, na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 264 366 tis. Kč, nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku 2010 ve výši 124 617 tis. Kč, na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 72 901 tis. Kč, v tom: - financované z národních peněžních prostředků 37 498 tis. Kč, - spolufinancované z prostředků EU 35 403 tis. Kč, na programy podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) 46 088 tis. Kč, na programy výzkumu, vývoje a inovací 5 613 tis. Kč, účelově určené z kapitoly VPS na misi v Gruzii 15 tis. Kč, 2. Neprofilující výdaje ve výši 38 639 tis. Kč, z toho: rozpočtové prostředky ve výši 38 333 tis. Kč, nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku 2010 ve výši 172 tis. Kč, nepoužité prostředky z přijatých pojistných událostí ve výši 134 tis. Kč. 27

Přehled o zůstatku nevyčerpaných peněžních prostředků státního rozpočtu kapitoly MO k 31.12.2011 podle 47 odst. 1) zákona č. 218/2000 Sb. 2) v částce 722 655 tis. Kč podle výdajových bloků je uveden v následující tabulce: Rozdíl mezi konečným rozpočtem výdajů a skutečnými výdaji k 31.12.2011 pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů A B C D E F (v tis. Kč) Blok činnost AČR státní správa a samospráva v působnosti MO ostatní organizační složky MO dávky důchodového pojištění ostatní sociální dávky sportovní reprezentace Celkem Profilující výdaje 248 675 425 953 2 159 1 000 6 229 0 684 016 Na jejichž provedení dostává ČR penežní prostředky nebo jejich část od EU (ř. 3 + 4 ) v tom: výdaje, které jsou financováné z národních peněžních prostředků výdaje, které jsou nebo mají být kryty peněžními prostředky od EU Na jejichž provedení dostává ČR penežní prostředky od NATO Na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 85 710 242 610 0 0 0 0 328 320 85 710 105 333 0 0 0 0 191 043 0 137 277 0 0 0 0 137 277 114 750 149 616 0 0 0 0 264 366 46 843 1 657 2 159 0 0 0 50 659 Na výzkum a vývoj 0 31 578 0 0 0 0 31 578 Účelové určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových 1 372 492 0 0 0 0 1 864 pravidel Sociální dávky 0 0 0 1 000 6 229 7 229 Neprofilující výdaje 20 729 14 023 3 544 343 38 639 C E L K E M 269 404 439 976 5 703 1 000 6 229 343 722 655 V souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. 2) byly k 1.1.2012 vypočteny nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši 715 426 tis. Kč, v tomto členění: 1) Profilující výdaje ve výši 676 787 tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR peněžní prostředky nebo jejich část od Evropské unie z toho výdaje: 328 320 tis. Kč, financované z národní peněžních prostředků 191 043 tis. Kč, spolufinancované z prostředků Evropské unie 137 277 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR peněžní prostředky od NATO 264 366 tis. Kč, c) na programy podle 13, odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) 50 659 tis. Kč, z toho: 28

zůstatek nepoužitých NNV z roku 2011 46 088 tis. Kč, výdaje rozpočtu na programy reprodukce majetku 4 571 tis. Kč, d) výzkum, vývoj a inovace 31 578 tis. Kč, z toho: zůstatek nepoužitých NNV z roku 2011 5 613 tis. Kč, výdaje rozpočtu na programy výzkumu, vývoje a inovací 25 965 tis. Kč, e) účelové výdaje podle 21 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) poskytnuté z kapitoly VPS na pozorovatelskou misi EU v Gruzii 2) Neprofilující výdaje ve výši 38 639 tis. Kč z toho: 1 864 tis. Kč. zůstatek nepoužitých NNV z roku 2011 172 tis. Kč, ostatní neprofilující výdaje rozpočtu 38 333 tis. Kč, nepoužité výdaje z pojistných událostí 134 tis. Kč. Nároky z nespotřebovaných výdajů, o které byl v souladu s 25 odst. 1 písm. b) zákona č. 218/2000 Sb. 2) překročen rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, mají od roku 2008, kdy byly po novele citovaného zákona zavedeny, klesající tendenci. Tento trend vyplývá jednak ze snižujícího se rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých letech, tak také ze skutečnosti, že peněžní prostředky jsou efektivněji využívány a jejich nedočerpání, ze kterého jsou nároky z nespotřebovaných výdajů vypočteny, je nižší, což dokládá následující graf. Porovnání nároků z nespotřebovaných výdajů v jednotlivých letech: 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 Vypočtený stav nároků z nespotřebovaných výdajů k 1.1. roku 2009-2012 4 536 375 2 837 105 1 019 095 715 426 (v tis. Kč) 0 2009 2010 2011 2012 29

1.5. SPECIFICKÉ UKAZATELE - PŘÍJMY 1.5.1. VÝVOJOVÉ TENDENCE PŘÍJMŮ STÁTNÍHO ROZPOČTU grafu: Vývoj hlavních druhů příjmů v letech 2008 až 2011 je uveden v následujícím Porovnání příjmů za období 2008-2011 (v tis. Kč) 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 2008 2009 2010 2011 Příjmy z pojistného 2 648 843 2 486 437 2 351 518 2 169 303 Příjmy nedaňové * 3 618 773 3 812 632 816 366 1 631 665 Příjmy celkem 6 267 616 6 299 069 3 167 884 3 800 968 * nedaňové a kapitálové příjmy a přijaté transfery Zákonem č. 433/2010 Sb. 3) byly pro kapitolu MO na rok 2011 stanoveny příjmy v celkové výši 2 638 424 tis. Kč. V hodnoceném období byla ze strany MF provedena 1 úprava závazného ukazatele příjmů státního rozpočtu kapitoly MO, která v souhrnném saldovém vyjádření představuje zvýšení příjmů rozpočtu o 1 544 tis. Kč. Jednalo se o převod prostředků z kapitoly 312 Národní fond MF na zabezpečení výdajů krytých z prostředků EU na projekt 507 3300 00066 Efektivní vnitřní kontrola v rezortu Ministerstva obrany v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Celkové příjmy státního rozpočtu kapitoly MO byly uvedeným opatřením upraveny na částku 2 639 968 tis. Kč. Celkové příjmy byly za hodnocený rok splněny na 143,98 % a dosáhly výše 3 800 968 tis. Kč, z toho samostatná OSS Vojenský vlečkový úřad Praha dosáhl příjmů z vlastní činnosti v celkové výši 5 894 tis. Kč. Přehled o plnění závazných ukazatelů příjmů je uveden v následující tabulce: 30

(v tis. Kč) Stanovené Upravené Plnění příjmů % plnění příjmy příjmy Daňové příjmy 12 089 12 089 10 848 89,73 Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 2 319 342 2 319 342 2 169 303 93,53 2 061 638 2 061 638 1 928 267 93,53 257 704 257 704 241 036 93,53 Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 306 993 308 537 1 620 817 525,32 Celkem 2 638 424 2 639 968 3 800 968 143,98 Porovnání plnění příjmů s rokem 2010 je uvedeno v následujícím přehledu: (v tis. Kč) Plnění příjmů rozdíl 2010 2011 (2011-2010) Daňové příjmy 15 378 10 848-4 530 Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na 2 351 518 2 169 303-182 215 státní politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění 2 090 238 1 928 267-161 971 pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 261 280 241 036-20 244 Nedaňové příjmy, kapitálové 800 988 1 620 817 819 829 příjmy a přijaté transfery Celkem 3 167 884 3 800 968 633 084 Při srovnání plnění příjmů za roky 2008 2011 bylo vyšší plnění v roce 2008 a 2009 ovlivněno povoleným překročením rozpočtu, kdy v těchto letech se do příjmů započítával převod mimorozpočtových zdrojů rezervního fondu. Od roku 2010 došlo ke snížení z výše uvedeného důvodu. Proti roku 2010 byly příjmy v roce 2011 vyšší zejména z důvodu vyššího plnění v oblasti nedaňových a kapitálových příjmů a přijatých transferů, a to o 819 829 tis. Kč. Naopak příjmy z pojistného na sociální zabezpečení, příspěvku na státní politiku 31

zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění byly ve srovnání s rokem 2010 nižší o 182 215 tis. Kč, a to z důvodu snížení počtu zaměstnanců. Plnění v oblasti příjmů bylo v roce 2011 ovlivněno zejména nižšími příjmy souvisejícími s povoleným překročením rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů kapitoly MO, a to: a) prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžité dary v celkové výši 161 648 tis. Kč především určené na financování programů NSIP a dále ostatních běžných výdajů, v tom: prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžité dary ve výši 4 573 tis. Kč, prostředky poskytnuté z NATO ve výši 156 076 tis. Kč, prostředky na komunitární program Erasmus ve výši 999 tis. Kč. b) prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, v celkové výši 914 646 tis. Kč určené na financování programů reprodukce majetku, c) prostředky poskytnuté od NATO v celkové výši 222 823 tis. Kč určené na realizaci financování NSIP - programů a ostatních běžných výdajů souvisejících s plněním smluv. V hodnoceném období byly přijaty prostředky z přijatých plnění za pojistné události k úhradě vzniklých škod v celkové výši 2 012 tis. Kč. Výše uvedené mimorozpočtové zdroje rezervního fondu a prostředky z přijatých plnění pojistných událostí byly použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů. 1.5.2. DANĚ A DAŇOVÉ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ Závazný ukazatel Daňové příjmy ve výši 12 089 tis. Kč dosáhl v roce 2011 celkem 10 848 tis. Kč a byl splněn na 89,73 %. Na nižším plnění proti roku 2010 o 4 530 tis. Kč se podílely poplatky a odvody z oblasti životního prostředí o 4 504 tis. Kč (v tom zejména poplatky za uložení odpadů 4 481 tis. Kč) a správní poplatky byly nižší o 26 tis. Kč. 32

1.5.3. PŘÍJMY Z POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI Závazný ukazatel Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 2 319 342 tis. Kč dosáhl v roce 2011 částky 2 169 303 tis. Kč (průměrná výše příjmů připadající na jednoho zaměstnance vojáka z povolání činí 8,08 tis. Kč) a ukazatel byl splněn na 93,53 %. Z toho u: závazného ukazatele příjmu z pojistného na důchodové pojištění ve výši 2 061 638 tis. Kč bylo v roce 2011 přijato 1 928 267 tis. Kč, z toho na pojistné na důchodové pojištění od zaměstnavatele 1 480 634 tis. Kč a na pojistné na důchodové pojištění od zaměstnanců 447 633 tis. Kč (průměrná výše příjmů připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 7,18 tis. Kč), závazného ukazatele příjmů na nemocenské pojištění a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 257 704 tis. Kč bylo v roce 2011 přijato celkem 241 033 tis. Kč, z toho příjmů na nemocenské pojištění 158 394 tis. Kč (průměrná výše příjmů připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,59 tis. Kč) a příjmů na státní politiku zaměstnanosti 82 640 tis. Kč (průměrná výše příjmů připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,31 tis. Kč). K 31. prosinci 2011 bylo přijato vyměřené penále ve výši 3 tis. Kč v rámci sankčních plateb spojených s výběrem pojistného. 1.5.4. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY, KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY A PŘIJATÉ TRANSFERY Závazný ukazatel Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery ve výši 306 993 tis. Kč byl v průběhu roku upraven na 308 537 tis. Kč. V roce 2011 dosáhl částky 1 620 817 tis. Kč a byl splněn na 525,32 %. Na plnění těchto příjmů se podílely zejména: příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na financování programů reprodukce majetku (914 646 tis. Kč), přijaté transfery ze zahraničí spojené s účastí ČR v NATO, zejména určené na financování programu NSIP (161 648 tis. Kč), 33