Obchodní zpráva Zeppelin CZ s.r.o.

Transkript

1 Obchodní zpráva Zeppelin CZ s.r.o. 2016

2 2016

3 OBSAH Vedení koncernu ZEPPELIN GmbH 4 Koncern ZEPPELIN GmbH ve světě 6 Vedení společnosti Zeppelin CZ s.r.o. 8 Organigram společnosti Zeppelin CZ s.r.o. 10 Struktura koncernu 12 Základní údaje o společnosti 14 Rok 2015 pod drobnohledem 16 Zpráva vedení společnosti 20 Výrok auditora 22 Finanční část 24 3

4 VEDENÍ KONCERNU ZEPPELIN GMBH Peter Gerstmann Michael Heidemann Christian Dummler jednatel, generální ředitel jednatel, zástupce generálního ředitele jednatel Odpovědnost: rozvoj koncernu, IT, vnitřní audit, podniková komunikace; SBU Průmyslové systémy a SBU Energetické systémy. Odpovědnost: obchod, marketing, servis; SBU Stavební stroje EU, SBU Stavební a zemědělské stroje CIS a SBU Půjčovna. Odpovědnost: finance, controlling, správa nemovitostí. Od roku 2007 člen vedení a od roku 2010 generální ředitel koncernu ZEPPELIN GmbH. Od roku 2000 člen vedení a od roku 2010 zástupce generálního ředitele koncernu Zeppelin GmbH. Současně od roku 1999 člen vedení a od roku 2008 generální ředitel Zeppelin Baumaschinen GmbH. Od roku 2011 člen vedení koncernu ZEPPELIN GmbH. Jürgen-Philipp Knepper Odpovědnost: personální útvar, právní útvar, compliance. jednatel (do 12. května 2016) Od roku 2008 člen vedení koncernu ZEPPELIN GmbH. 4

5 KONCERN ZEPPELIN GMBH VE SVĚTĚ Stavební stroje EU Německo / Rakousko / Polsko / Česká republika / Slovensko Stavební stroje CIS Arménie / Severozápadní, Jihozápadní a Centrální Rusko / Tádžikistán / Turkmenistán / Ukrajina / Uzbekistán / Bělorusko Půjčovna strojů Německo / Rakousko / Česká republika / Slovensko zaměstnanců a 190 poboček ve 30 zemích světa i v tom je síla koncernu Zeppelin GmbH. 4

6 Energetické systémy Arménie / Ázerbájdžán / Bulharsko / Německo / Gruzie 3 / Kazachstán 2, 3 / Kyrgyzstán 3 / Moldavsko 3 / Mongolsko 3 / Rakousko / Polsko 2, 3 / Rumunsko 2, 3 / Rusko 2 / Švýcarsko 2, 3 / Slovensko / Česká republika / Tádžikistán / Turkmenistán / Ukrajina / Maďarsko 2, 3 / Uzbekistán / Bělorusko / Kypr 2, 3 Průmyslové systémy Austrálie / Belgie / Brazílie / Čína / Německo / Francie / Velká Británie / Indie / Itálie / Rusko / Saudská Arábie / Singapur / Jižní Korea / USA Z Lab Německo 1 Pouze manipulační technika Hyster 2 Pouze motory MaK 3 Pouze obchod/servis 5

7 VEDENÍ SPOLEČNOSTI Zeppelin CZ s.r.o. Stanislav Chládek jednatel, generální ředitel Odpovědnost: obchod, marketing, rozvoj a strategie SBU Stavební stroje EU, SBU Energetické systémy a SBU Půjčovna strojů Stanislav Chládek se narodil v roce Absolvoval Vysokou školu ekonomickou v Praze a získal titul MBA od University of Pittsburgh, USA. Generálním ředitelem a jednatelem společnosti Zeppelin CZ s.r.o. (dříve Phoenix-Zeppelin, spol. s r.o.) je od Jan Grünwald finanční ředitel, prokurista Odpovědnost: finance, controlling, správa nemovitostí, IT Jan Grünwald se narodil v roce Vystudoval Fakultu elektrotechnickou ČVUT v Praze. Finančním ředitelem společnosti Zeppelin CZ s.r.o. (dříve Phoenix-Zeppelin, spol. s r.o.) je od

8 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Obchodní jméno Zeppelin CZ s.r.o. Sídlo Lipová 72, Modletice u Prahy Právní forma společnost s ručením omezeným Jednatel Stanislav Chládek IČO DIČ CZ Auditor PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. VYBRANÉ FINANČNÍ UKAZATELE (v mil. Kč) Prodej strojů Náhradní díly a servis Pronájem a ostatní Obrat celkem Provozní výsledek hospodaření Výsledek hospodaření před zdaněním Rentabilita obratu (ROS) 7% 8% 5,55 % 5,15 % Průměrný počet zaměstnanců Aktiva celkem Vlastní kapitál Podíl vlastního kapitálu 65% 55% 50,21 % 53,23 % Počet prodaných stavebních strojů * Obrat zahrnuje tržby z prodeje zboží, vlastních výrobků a služeb a tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu. 7

9 Zeppelin CZ s.r.o. Vedení společnosti* Jednatel Generální ředitel Finanční ředitel ««««Manažer prodeje nových strojů CAT Ředitel oblasti ZÁPAD Ředitel divize Důlní stroje Ředitel divize Půjčovna strojů Manažer prodeje použitých strojů Ředitel oblasti STŘED Manažer Product Support Ředitel oblasti VÝCHOD Divize Stavební stroje Divize Důlní stroje Divize Půjčovna strojů SBU Stavební stroje EU SBU Půjčovna strojů *Organigram platný k Poznámka: Ženský rod se v organigramu nerozlišuje, mužský rod zvolen z důvodu zjednodušení. 8

10 ««Ředitel divize Energetické systémy Manažer marketingu a komunikace Personální manažer Právník Divize Energetické systémy SBU Energetické systémy 9

11 Zeppelin CZ s.r.o. Základní informace Zeppelin CZ s.r.o., dceřiná společnost koncernu Zeppelin GmbH, je výhradním prodejcem stavebních, zemních, zemědělských a důlních strojů; dále motorů a energetických zařízení výrobce Caterpillar v České republice. Ke strojům značky Cat poskytuje Zeppelin CZ komplexní servisní a poprodejní služby včetně prodeje originálních náhradních dílů. Poptávku po flexibilních pronájmech techniky řeší Půjčovna strojů Zeppelin CZ s širokým portfoliem produktů pro stavebnictví, průmysl i řemeslnou výrobu. Zeppelin CZ se dělí do čtyř divizí: Divize Stavební stroje (prodej nových a použitých strojů Cat, prodej náhradních dílů, servis a ostatní poprodejní služby) Divize Důlní stroje (prodej a servis důlních strojů a zařízení Cat ) Divize Energetické systémy (návrhy, prodej a instalace motorů a energetických zařízení Cat ) Divize Půjčovna strojů (krátkodobé či dlouhodobé pronájmy techniky) Prodej stavebních strojů a servis je v Zeppelin CZ rozdělen do tří oblastí - Střed, Východ, Západ. Tato struktura umožňuje flexibilněji reagovat na potřeby ve specifickém regionu a výhodou pro zákazníka je, že má ve svém regionu všechny služby na jednom místě a od jednoho dodavatele. Prostřednictvím dceřiných společností Zeppelin SK a Zeppelin Polska je Zeppelin CZ aktivní také na dalších trzích střední a východní Evropy. Historie Zeppelin CZ První stroje od výrobce Caterpillar se do Československa dostávají již po druhé světové válce, a to v rámci mezinárodního humanitárního programu pro válkou zasažené země. Oficiálně se však stroje Cat dostávají do Československa v sedmdesátých letech, a to se založením společnosti PHOENIX PRAHA. V roce 1991 se společnost PHOENIX PRAHA spojuje s výhradním prodejcem firmy Caterpillar v Německu - firmou Zeppelin Metallwerke GmbH (dnes Zeppelin Baumaschinen GmbH) a vzniká společnost Phoenix- -Zeppelin, spol. s r.o. Cílem tohoto spojení je nabídnout na československý trh kompletní portfolio strojů a zařízení Cat včetně originálních dílů a autorizovaného servisu. V témže roce doplňuje společnost produktové portfolio o zástavbové motory, dieselagregáty a záložní energetické zdroje, a pokládá tak základy dnešní divize Energetické systémy. S podporou zahraničního partnera se společnost Phoenix-Zeppelin rychle rozvíjí roste počet poboček i počet kvalifikovaných servisních mechaniků, čímž se zvyšuje dostupnost poskytovaných služeb. V roce 1993 je na Slovensku založena dceřiná společnost Phoenix Zeppelin, spol. s r.o. Dalším milníkem v historii společnosti je rok 1998, ve kterém je pod značkou The Cat Rental Store založena Půjčovna strojů. Spolupráce s koncernem ZEPPELIN GmbH se prohlubuje v dubnu 2013, kdy se koncern stává stoprocentním vlastníkem společnosti Phoenix-Zeppelin. Ve stejném roce dochází k odkoupení nevýrobní části společnosti Caterpillar Global Mining Czech Republic, a.s. (dříve BASTRO, a.s., a Bucyrus Czech Republic, a.s.) a vzniká nová divize Důlní stroje, do jejíž kompetence spadá technická podpora, prodej a servis strojů a zařízení Cat pro podpovrchovou těžbu nerostných zdrojů. Dokoupením výrobny pásových dopravníků v roce 2014 se portfolio divize Důlní stroje zkompletuje. Příslušnost společnosti ke koncernu ZEPPELIN GmbH je definitivně stvrzena 15. června 2014, kdy se společnost Phoenix-Zeppelin, spol. s r.o. (a Phoenix Zeppelin, spol. s r.o. na Slovensku) přejmenovává na Zeppelin CZ s.r.o. (a Zeppelin SK s.r.o.). 10

12 ZEPPELIN GmbH Základní informace Počátky nadnárodního koncernu sahají až do roku 1908 a jsou spojeny se jménem slavného vizionáře a konstruktéra legendárních vzducholodí, hraběte Ferdinanda von Zeppelin. Dnes je koncern ZEPPELIN GmbH zastoupen ve 30 zemích světa, ve kterých zaměstnává více než zaměstnanců. Hlavními pilíři podnikání je obchod a průmysl. V oblasti obchodu se koncern zabývá především prodejem, servisem a půjčováním stavebních strojů, motorů a energetických zařízení. Koncern ZEPPELIN GmbH je výhradním prodejcem strojů a zařízení amerického výrobce Caterpillar, a to od roku Podnikatelské aktivity koncernu jsou realizovány prostřednictvím šesti strategických obchodních jednotek SBU (Strategic Busines Units): SBU Stavební stroje EU SBU Stavební a zemědělské stroje CIS SBU Energetické systémy SBU Půjčovna strojů SBU Průmyslové systémy SBU Z Lab Historie ZEPPELIN GmbH Příběh slavné značky začíná u vzducholodí s typickým doutníkovým tvarem, které nesly jméno svého tvůrce, hraběte Ferdinanda von Zeppelina. První vzducholoď se vznesla roku 1900 a znamenala technologický průlom v oblasti vzduchoplavby. Předválečný vývoj se nesl ve znamení rychle rostoucího odvětví vzduchoplavby, což vedlo k rozvoji a vzniku dalších společností z navazujících oborů, z nichž mnohé jsou aktivní dodnes. Po druhé světové válce tradiční výroba vzducholodí upadá, nicméně silný odkaz zakladatele, hraběte Ferdinandna von Zeppelin, a nesmírné inovační úsilí lidí umožní znovuobnovení značky Zeppelin v rozsahu, který historie průmyslové výroby doposud nepoznala. Kolem hraběte Zeppelin a jeho firem vyrostlo ve Friedrichshafenu postupně celé průmyslové impérium, čítající desítky různých firem. Přijetím koncernové struktury, ke kterému dochází po válce, vznikají dvě samostatné oblasti, jedna pro obchod a druhá pro průmysl. Průmyslová část koncernu se orientuje například na výrobu anténních systémů, zařízení pro automobilový průmysl, nebo lehkých konstrukcí a sil pro chemický průmysl. Rozmach obchodní divize koncernu pak předznamená rok 1954, kdy Zeppelin získává výhradní zastoupení pro prodej a servis strojů, zařízení a energetických systému výrobce Caterpillar v Německu. Distribuční síť pro Caterpillar se pak rozšířila v devadesátých letech i do oblastí východní a střední Evropy, Ruska a Střední Asie. Aktivity koncernu jsou velmi široké a v roce 2010 proto dochází k jejich rozčlenění do 6 strategických obchodních jednotek SBU ( Strategic Business Units ), což koncernu umožní efektivněji řídit svůj provoz. 11

13 «««Struktura koncernu ZEPPELIN GmbH Friedrichshafen/Garching «««Zeppelin Baumaschinen GmbH Garching Zeppelin International AG Steinhausen (Švýcarsko) Zeppelin Rental GmbH & Co. KG Garching Zeppelin Österreich GmbH Fischamend u Vídně Zeppelin Russland OOO Moskva (Rusko) Zeppelin Rental Österreich GmbH Fischamend u Vídně Zeppelin CZ s.r.o. Modletice u Prahy (Česká republika) Zeppelin Agro OOO Moskva (Rusko) Zeppelin Rental Russland GmbH Garching Zeppelin SK s.r.o. Banská Bystrica (Slovenská republika) Zeppelin Ukraine TOW Kyjev (Ukrajina) Zeppelin Rental Russland OOO Moskva Zeppelin Polska Sp. z o.o. Varšava (Polsko) Zeppelin Belarus OOO Minsk (Bělorusko) Fritz Berndt Verkehrstechnik GmbH Kolín n. Rýnem CZ LOKO, a.s., Česká Třebová (Česká republika) Zeppelin Armenien LLC Jerevan (Arménie) GSL Zeppelin GmbH Hunxe Zeppelin Tadschikistan Dušanbe (Tádžikistán) Energyst BV Breda (Holandsko) Zeppelin Turkmenistan JV Ašchabad (Turkmenistán) Central Asia Machinery LLC Taškent (Uzbekistán) 12

14 ««««Zeppelin Power Systems GmbH & Co. KG, Hamburk Zeppelin Systems GmbH Friedrichshafen Zeppelin Power Systems Russland OOO Moskva (Rusko) Zeppelin Reimelt GmbH Rödermark Zeppelin Belgium N.V. Genk (Belgie) Zeppelin Plast Tech S.r.I. Miláno (Itálie) Zeppelin Systems UK Ltd. Nottingham (Velká Británie) Zeppelin Gulf Co. Ltd. Jubail (Saudská Arábie) Zeppelin Systems USA inc. Odessa, Florida (USA) JMB Zeppelin Equipamentos Industriais Ltda., Sao Paulo (Brazílie) Zeppelin Systems India Pvt. Ltd. Baroda (Indie) Zeppelin Systems China Co. Ltd. Peking / Šanghaj (Čína) Zeppelin Systems Singapore Pte. Ltd. (Singapur) 13

15 ROK 2016 POHLEDEM JEDNOTLIVÝCH DIVIZÍ Divize Stavební stroje Prodej nových a použitých strojů Prodej a servis stavebních, zemních a těžebních strojů značky Cat, který spadá pod divizi Stavební stroje, tvoří základ podnikání společnosti Zeppelin CZ. I v roce 2016 se velmi dobře dařilo prodejům kolových nakladačů řady M, které si již v předchozím roce získaly skvělou pověst zejména díky nízké spotřebě paliva. Druhým prodejním tahákem v kategorii středně těžkých strojů byla pásová rýpadla řady F. Hned sedm těchto rýpadel (z toho dvě z nich byly z prémiové řady F XE) si z naší společnosti odvezl zákazník z Plzeňského regionu, který se zabývá pozemním stavitelstvím. Mezi novými prodanými stroji Cat se dále objevilo několik damprů Cat řady C. Dva z nich (Cat 725C) jsou v provozu v severních Čechách, pět damprů řady C se prodalo v oblasti Východ. I tentokrát byly mezi předanými stroji opravdové unikáty - tím nejzajímavějším byl bezesporu pásový nakladač Cat 973D Steel Mill, určený pro specializovaný Hasičský záchranný útvar v Hlučíně. Nakladač v červené barvě a majáky je jedinečný svou výbavou, mezi kterou patří například ochranné žáruvzdorné pancíře, dálkové ovládání nebo samohasicí systémy. Raritou v České republice je i truboukladač Cat 589, který byl repasován v programu CCR (Cat Cartified Rebuild) v mosteckých dílnách Zeppelin CZ. Certifikované přestavby strojů, tzv. rebuildy, se vůbec těšily velkému zájmu zákazníků. Rekordmanem v počtu provedených přestaveb je oblast Západ, kde v roce 2016 zrealizovalo deset takových zakázek. Z velkých strojů, které prošly v servisních dílnách přestavbou podle norem CCR, stojí za zmínku například pásový dozer Cat D9T nebo kolový dozer Cat 824G. Divize Důlní stroje Nejmladší divize společnosti Zeppelin CZ se sídlem v Ostravě Radvanicích je spjata zejména s hlubinnou těžbou černého uhlí, kterou v regionu provozuje společnost OKD, a.s. Pro tuto společnost dodala divize Důlní stroje v roce 2016 tři pásové dopravníky o celkové délce 1000 metrů; velkou zakázkou pro stejnou firmu byla dále generální oprava 84 žlabů a pohonů dopravníku PF6/1042. K úspěšným obchodům mimo OKD patří například oprava komponentů dopravníků PF3 a PF4 pro sesterskou společnost Zeppelin Baumaschinen GmbH v Německu. Divize Energetické systémy V roce 2016 skončil dosud největší projekt divize Energetické systémy v historii. Šlo o komplexní realizaci kompresorových soustrojí v podzemních zásobnících zemního plynu na jižní Moravě. Zakázka, která trvala tři roky a podílelo se na ni několik zahraničních subdodavatelů, má referenční význam nejen pro Zeppelin CZ, ale pro celý mateřský koncern. Výbornou referenční zakázkou je také instalace dvou záložních zdrojů Cat pro nové datové centrum SafeDx, vybudované v Praze Vysočanech. Dodávka formou na klíč obsahovala kromě elektrocentrál také kompletní příslušenství. Velkým příslibem do budoucna by pro společnost Zeppelin CZ měly být instalace kogeneračních jednotek. V roce 2016 byla podepsána spolupráce s významným strategickým partnerem v oblasti kogeneračních technologií a první jednotky, instalované ve spolupráci s novým partnerem, zahájily v roce 2016 svůj provoz. 14

16 Divize Půjčovna strojů Půjčovna strojů Zeppelin CZ pokračovala ve velmi dobrých výsledcích, nastartovaných v roce Produktové portfolio půjčovny je neustále doplňováno, což s sebou přináší i více obchodních příležitostí a zajímavých zakázek. V roce 2016 mezi ně patřil například pronájem více než 20 strojů Cat pro výstavbu nového golfového areálu v Klánovicích u Prahy, nebo pronájem velkých strojů (dozery Cat D6R a Cat D8T,Cat D6N a pásové rýpadlo Cat 324 E) pro stavbu skladu náhradních dílů pro Škodu Mladá Boleslav. Zajímavou referencí je poskytnutí techniky na přípravu megakoncertu kapely AC/DC v Praze-Letňanech. Produktové portfolio půjčovny prodělalo největší změnu s převzetím služby ENERGENCY, kterou dříve v Zeppelin CZ zajišťovala divize Energetické systémy. Tato služba spočívá v dodávkách náhradních energetických zdrojů energie (elektrocentrál) formou na klíč. Půjčovna strojů Zeppelin CZ disponuje širokou nabídkou prověřených strojů a zařízení, které najdou uplatnění v mnoha podnikatelských odvětvích. Flotila strojů je pravidelně doplňována, a zákazníci tak mají možnost pronajmout si i úplné novinky výrobce Caterpillar. Půjčovna je součástí nadnárodní skupiny, podnikající pod značkou The Cat Rental Store, a musí tak dodržovat přísné směrnice pro kvalitu a spolehlivost služeb. V tomto směru ostatně patří mezi nejlepší v Evropě v dubnu 2015 obhájila maximální pětihvězdičkový rating v rámci certifikačního programu Cat Rental Operation, o měsíc později získala pět hvězd také Půjčovna strojů na Slovensku. Co nás čeká v roce 2017 I letos bychom našim zákazníkům chtěli ukázat to nejlepší z našich strojů a technologií, a to podobnou formou jako v roce 2016, tedy prostřednictvím vlastní roadshow. Akce názvem Cat TATRA ROADSHOW odstartuje na začátku května na Slovensku (Poddunajské Biskupce), odkud se pak přesune do České republiky (Hrušovany u Brna, Ledčice). V autentickém prostředí pískoven a lomů bude naše společnost prezentovat nejnovější trendy v oblasti řízení stavebních projektů a strojů. Pomocí moderní audiovizuální techniky se naší zákazníci dozvědí něco o tom, jak fungují integrované nivelační systémy ve strojích, nebo jak probíhá sdílení dat mezi stroji. Tzv. propojená stavba je fenomén, který se velmi brzy stane nepostradatelnou součástí při realizaci nejrůznějších projektů. Jak ukážeme na roadshow, tyto technologie výrazně pomáhají zkrátit a zlevnit stavební práce. Kromě Cat TATRA ROADSHOW bude dalším významným momentem pro naši společnost v následujícím období orientace na digitální technologie. Digitalizace je proces, kterému se v nejbližších letech nevyhne žádný obor na trhu. Mobilní technologie v podobě chytrých telefonů, tabletů nebo aplikací jsou už dnes běžnou součástí našeho každodenního života a umožňují okamžité sdílení důležitých informací. Tuto jejich největší výhodu bychom rádi přenesli také do oboru stavebních strojů, a proto jsme pro naše zákazníky připravili celou řadu chytrých mobilních aplikací, které jim pomohou získat ve správný čas ty správné informace. Pilotním projektem v tomto směru bude spuštění aplikace ZCZ Stavební stroje, následovat bude vlastní aplikace pro Půjčovnu strojů Zeppelin CZ. 15

17 «ZPRÁVA VEDENÍ SPOLEČNOSTI Zpráva jednatele společnosti o aktuálním a očekávaném vývoji a základní informace o společnosti Vážené dámy, vážení pánové, dostáváte do rukou Obchodní zprávu společnosti Zeppelin CZ za rok 2016, ve které najdete ucelený obraz o hospodaření Zeppelin CZ v daném období. Objem stavební produkce v roce 2016 meziročně klesl o 6 %, což však nijak výrazně neovlivnilo trh se stavebními stroji, který kopíruje lehce rostoucí trend jako v roce Kdybych měl uplynulý rok charakterizovat jedním slovem, použil bych slovo stabilita. Převedeno do řeči čísel společnost Zeppelin CZ dosáhla v roce 2016 obratu 3,6 mld. Kč a zisku před zdaněním ve výši 248 mil. Kč. Dařilo se také našim zahraničním dceřiným společnostem. Společnost Zeppelin SK zaznamenala v daném období obrat v přepočtu 1,216 mil. Kč (se ziskem před zdaněním ve výši 85 mil. Kč), společnost Zeppelin Polska pak generovala obrat v přepočtu 615 mil. Kč (se ziskem před zdaněním 24 mil. Kč). Celkově se skupina Zeppelin CZ (Zeppelin CZ, Zeppelin SK, Zeppelin Polska) podílela na obratu mateřského koncernu Zepplin GmbH necelou desetinou. V roce 2016 došlo k úspěšnému prodeji 50 % podílu, který společnost Zeppelin CZ držela v maďarské společnosti Hyster-Körös-Spedit Kft. Stanislav Chládek Digitální technologie vstupují do našeho každodenního života, a proměňují tak svět, ve kterém žijeme. Slaví úspěchy ve veřejné správě, vědě, v lékařství, ale také ve stavebnictví nebo těžebním průmyslu. Digitalizace v našem oboru, to je především efektivnější využití strojů, vyšší bezpečnost při práci, ale hlavně minimalizace přímých i nepřímých nákladů pro zákazníka. Naše společnost je připravena poskytnout zákazníkovi maximální podporu a součinnost při zavádění nových trendů a s radostí přijímá roli průvodce ve světě nových nastupujících digitálních technologií. «Pojďme se podívat na rok 2016 pohledem jednotlivých divizí. Divize Stavební stroje dosáhla velmi dobrých ekonomických výsledků jak v prodeji nových i použitých strojů, tak v oblasti servisu a prodeje náhradních dílů. S mírným nárůstem trhu se také navíc podařilo navýšit tržní podíl, a to o 2 % v meziročním srovnání. Tradičně silnou pozici na trhu drží Zeppelin CZ v prodeji použitých strojů. Toto výjimečné postavení, dané mimo jiné napojením na celoevropskou dealerskou síť Zeppelin a Caterpillar, se projevilo v celé řadě úspěšně zrealizovaných obchodů. Oblast poprodejních služeb byla v roce 2016 charakterizována rozvojem moderních technologií a služeb přinášejících zákazníkům nemalé ekonomické úspory. Velkým příslibem se ukázal nový produkt v podobě balíčků servisních služeb, který pod souhrnným názvem Equipment Management Solutions (EMS) představila společnost na začátku roku Také certifikované přestavby strojů podle norem výrobce Caterpillar, označované obecně jako CCR (z angl. Cat Certified Rebuild), se na českém trhu těší značné oblibě, o čemž svědčí i rekordní počet předaných CCR strojů v roce Stabilita a naplnění očekávání tak by se dal shrnout loňský rok v divizi Půjčovna strojů Zeppelin CZ. Zajímavé zakázky bychom našli u všech klíčových produktů z portfolia půjčovny. Potěšují- 16

18 cím faktem je nárůst komplexních pronájmů; tedy případů, v nichž zákazník pro svou zakázku objednal flotilu skládající se z různých strojů. V rámci zkvalitnění služeb půjčovny došlo v roce 2016 k renovaci a rozšíření prostoru Půjčovny strojů Zeppelin CZ v Hradci Králové a k otevření nové půjčovny v Olomouci. Modernizace dalších půjčoven jsou pak v plánu tento rok. Výsledky divize Důlní stroje se odvíjejí především od situace u našeho klíčového zákazníka divize, společnosti OKD, která se v současné době nachází ve stádiu reorganizace jako formy řešení insolvence. Velmi dobrou zprávou pro naši společnost je fakt, že se nám podařilo ekonomicky vybalancovat situaci tak, že jsme nemuseli přijímat žádná interní opatření. Navíc se nám povedlo zrealizovat několik větších zakázek s referenčním potenciálem, které nám v budoucnu umožní poskytovat vysoce specializované služby i mimo společnosti OKD. Výborné reference, a to i v celosvětovém měřítku, představují zakázky dokončené v roce 2016 divizí Energetické systémy. V první řadě se jedná o předávku kompletní strojovny s kompresorovými soustrojími pro zásobníky zemního plynu na jižní Moravě. Tento projekt, na kterém se podíleli také zahraniční subdodavatelé, trval několik let a jde o historicky největší obchod této divize. Jak je patrné z výše uvedeného, rok 2016 byl pro Zeppelin CZ rozhodně rokem úspěšným. Předpokládáme, že následující období bude v mnoha směrech kopírovat rok 2016, který bude stejně jako v minulosti ovlivněn proměnnými faktory, na nichž závisí úspěšnost celého našeho oboru. Mám na mysli zejména problematiku včasného zahájení velkých infrastrukturálních projektů a staveb. Bez ohledu na budoucí vývoj trhu ale mohu slíbit, že uděláme maximum pro to, aby naši zákazníci mohli dělat svou práci ještě rychleji a efektivněji. Recept na vyšší produktivitu spatřujeme v digitalizaci. I v každodenním životě vidíme, jak důležitou roli hrají nejrůznější mobilní a digitální technologie, a tento trend je čím dál výraznější i ve stavebnictví. Už v minulém úvodníku jsem zmiňoval, že Zeppelin CZ je společností, která ve svých produktech a službách hledá vždy přidanou hodnotu pro zákazníka. Tou hodnotou mohou být v budoucnu právě digitální technologie, které zákazníkovi otevírají neuvěřitelné možnosti. Možnosti realizovat, komunikovat, zabezpečovat, vyhodnocovat nebo projektovat rychleji a přesněji. Společnost Zeppelin CZ vám bude na cestě k digitalizaci spolehlivým partnerem a průvodcem. Stanislav Chládek jednatel a generální ředitel Zeppelin CZ s.r.o. Další informace o společnosti Po rozvahovém dni 31. prosince 2016 nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na informace o výkonnosti, činnosti a hospodářském postavení společnosti k 31. prosinci V průběhu účetního období roku 2016 Společnost nevynaložila výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje. Společnost nemá žádnou organizační složku v zahraničí. Společnost nevlastní žádné vlastní podíly, zatímní listy, obchodní podíly a akcie, zatímní listy a obchodní podíly ovládající osoby. Společnost splňuje všechny předpisy týkající se životního prostředí a pracovněprávních vztahů. Společnost není vystavena významným cenovým, úvěrovým ani likviditním rizikům. 10. března 2016 Stanislav Chládek jednatel Jan Grünwald finanční ředitel 17

19 18

20 Zeppelin CZ s.r.o. Výroční zpráva

21 20 Výroční zpráva 2016 Finanční část

22 Výroční zpráva 2016 Finanční část Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka 31. prosinec

23 Výroční zpráva 2016 Finanční část Firma: Zeppelin CZ s.r.o. Identifikační číslo: Právní forma: Společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: Prodej stavebních a elektrických strojů, příslušenství a souvisejících služeb Rozvahový den: 31. prosince 2016 Datum sestavení účetní závěrky: 10. března 2017 ROZVAHA (v celých tisících Kč) OZNAČENÍ AKTIVA BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO A B AKTIVA CELKEM B. DLOUHODOBÝ MAJETEK B. I. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK B. I. 2. Ocenitelná práva B. I Software B. I Ostatní ocenitelná práva B. II. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK B. II. 1. Pozemky a stavby B. II Pozemky B. II Stavby B. II. 2. Hmotné movité věci a jejich soubory B. II. 3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. II. 5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B. II Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B. III. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK B. III. 1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba B. III. 3. Podíly - podstatný vliv C. OBĚŽNÁ AKTIVA C. I. ZÁSOBY C. I. 1. Materiál C. I. 2. Nedokončená výroba a polotovary C. I. 3. Výrobky a zboží C. I Zboží C. II. POHLEDÁVKY C. II. 1. Dlouhodobé pohledávky C. II Pohledávky z obchodních vztahů C. II Odložená daňová pohledávka C. II. 2. Krátkodobé pohledávky C. II Pohledávky z obchodních vztahů C. II Pohledávky - podstatný vliv C. II Pohledávky - ostatní C. II Krátkodobé poskytnuté zálohy C. II Dohadné účty aktivní C. II Jiné pohledávky C. IV. PENĚŽNÍ PROSTŘEDKY C. IV. 1. Peněžní prostředky v pokladně C. IV. 2. Peněžní prostředky na účtech D. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIV D. 1. NÁKLADY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ D. 3. PŘÍJMY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ

24 Výroční zpráva 2016 Finanční část OZNAČENÍ PASIVA A B 5 6 PASIVA CELKEM A. VLASTNÍ KAPITÁL A. I. ZÁKLADNÍ KAPITÁL A. I. 1. Základní kapitál A. II. ÁŽIO A KAPITÁLOVÉ FONDY A. II. 2. Kapitálové fondy A. II Ostatní kapitálové fondy A. II Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) A. III. FONDY ZE ZISKU A. III. 1. Ostatní rezervní fondy A. III. 2. Statutární a ostatní fondy A. IV. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ MINULÝCH LET (+/-) A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let A. V. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ BĚŽNÉHO ÚČETNÍHO OBDOBÍ B. + C. CIZÍ ZDROJE B. REZERVY B. 2. REZERVA NA DAŇ Z PŘÍJMŮ B. 4. OSTATNÍ REZERVY C. ZÁVAZKY C. II. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY C. II. 3. Krátkodobé přijaté zálohy C. II. 4. Závazky z obchodních vztahů C. II. 6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba C. II. 8. Závazky ostatní C. II Závazky k zaměstnancům C. II Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění C. II Stát - daňové závazky a dotace C. II Dohadné účty pasivní C. II Jiné závazky D. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ D. 2. VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ

25 Výroční zpráva 2016 Finanční část Firma: Zeppelin CZ s.r.o. Identifikační číslo: Právní forma: Společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: Prodej stavebních a elektrických strojů, příslušenství a souvisejících služeb Rozvahový den: 31. prosince 2016 Datum sestavení účetní závěrky: 10. března 2017 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Označení TEXT Skutečnost v účetním období a b 1 2 I. TRŽBY ZA PRODEJ VÝROBKŮ A SLUŽEB II. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. VÝKONOVÁ SPOTŘEBA A. 1. Náklady vynaložené na prodané zboží A. 2. Spotřeba materiálu a energie A. 3. Služby B. ZMĚNA STAVU ZÁSOB VLASTNÍ ČINNOSTI (+/-) C. AKTIVACE D. OSOBNÍ NÁKLADY D. 1. Mzdové náklady D. 2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady D Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D Ostatní náklady E. ÚPRAVY HODNOT V PROVOZNÍ OBLASTI E. 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku trvalé E Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku dočasné E. 2. Úpravy hodnot zásob E. 3. Úpravy hodnot pohledávek III. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. 2. Tržby z prodeje materiálu III. 3. Jiné provozní výnosy F. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2. Zůstatková cena prodaného materiálu F. 3. Daně a poplatky v provozní oblasti F. 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období F. 5. Jiné provozní náklady * PROVOZNÍ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ (+/-) IV. VÝNOSY Z DLOUHODOBÉHO FINANČNÍHO MAJETKU - PODÍLY IV. 1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba IV. 2. Ostatní výnosy z podílů G. NÁKLADY VYNALOŽENÉ NA PRODANÉ PODÍLY VI. VÝNOSOVÉ ÚROKY A PODOBNÉ VÝNOSY VI. 2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy I. ÚPRAVY HODNOT A REZERVY VE FINANČNÍ OBLASTI J. NÁKLADOVÉ ÚROKY A PODOBNÉ NÁKLADY J. 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba J. 2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady VII. Ostatní finanční výnosy K. Ostatní finanční náklady * FINANČNÍ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ (+/-) ** VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM (+/-) L. Daň z příjmů L. 1. Daň z příjmů splatná L. 2. Daň z příjmů odložená (+/-) ** VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍ (+/-) *** VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ (+/-) Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII

26 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (v celých tisících Kč) Označení TEXT Skutečnost v účetním období a b 1 PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI ÚČETNÍ ZISK Z BĚŽNÉ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM A. 1. Úpravy o nepeněžní operace: A Odpisy stálých aktiv A Změna stavu opravných položek a rezerv A Zisk z prodeje stálých aktiv A Výnosy z dividend a podílů na zisku A Vyúčtované nákladové úroky A Úpravy o ostatní nepeněžní operace A * ČISTÝ PENĚŽNÍ TOK Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM A ZMĚNAMI PRACOVNÍHO KAPITÁLU A. 2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: A Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv A Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv A Změna stavu zásob A ** ČISTÝ PENĚŽNÍ TOK Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM A. 3. Úroky vyplacené A. 4. Úroky přijaté 430 A. 5. Zaplacená daň z příjmů A. 6. Přijaté podíly na zisku A *** ČISTÝ PENĚŽNÍ TOK Z PROVOZNÍ ČINNOSTI B. 1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B. 2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B. 3. Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám B *** ČISTÝ PENĚŽNÍ TOK Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI C. 1. Změna stavu dlouhodobých a krátkodobých závazků C. 2. Změna stavu vlastního kapitálu: C Vyplacené podíly na zisku C *** ČISTÉ PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI ČISTÉ SNÍŽENÍ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A PENĚŽNÍCH EKVIVALENTŮ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A PENĚŽNÍCH EKVIVALENTŮ NA POČÁTKU ROKU STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A PENĚŽNÍCH EKVIVALENTŮ NA KONCI ROKU

27 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince 2016 (tis. Kč) Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fond Ostatní fondy Nerozdělený zisk (+) / Neuhrazená ztráta (-) Zisk běžného roku Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku Celkem Zůstatek k 1. lednu 2015 Oceňovací rozdíly z přecenění podílů Vyplacené podíly na zisku Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci 2015 Oceňovací rozdíly z přecenění podílů Vyplacené podíly na zisku Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci

28 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince VŠEOBECNÉ INFORMACE 1.1. Základní informace o Společnosti Zeppelin CZ s.r.o. (dále Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 2346 dne 4. června 1991 a její sídlo je v Modleticích, Lipová 72. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, opravy pracovních strojů, opravy zemědělských strojů, zprostředkovatelská činnost v obchodě, leasingová činnost v oblasti stavebních strojů, výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů. Identifikační číslo Společnosti je Přiložená účetní závěrka je připravená jako samostatná. Konsolidovaná účetní závěrka dle německých účetních standardů (HGB) je připravována mateřskou společností ZEPPELIN GmbH. V souladu s českými účetními předpisy má společnost výjimku sestavovat konsolidovanou účetní závěrku dle českých předpisů, v obchodním rejstříku bude zveřejněn překlad konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti. Společnost se změnou své společenské smlouvy podřídila zákonu o obchodních korporacích jako celku. Tato skutečnost nabyla účinnosti dne 23. dubna ÚČETNÍ POSTUPY 2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice pro velké společnosti a je sestavena v historických cenách Srovnatelné údaje Na základě požadavků novely zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky platné od 1. ledna 2016 došlo ke změně vykazování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Pro zajištění srovnatelnosti těchto položek s minulým účetním obdobím byly položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty za rok 2015 reklasifikovány v souladu s Českým účetním standardem pro podnikatele č. 024 Srovnatelné období za účetní období započaté v roce V roce 2016 sestavuje Společnost poprvé přehled o peněžních tocích. V souladu s českými účetními předpisy využila možnosti neuvádět v přehledu srovnatelné údaje Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nehmotný (a hmotný) majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč (40 tis. Kč) za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný (a hmotný) majetek. Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku aktualizován na základě změn očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena v souladu se skupinovými účetními postupy tak, že porovnává účetní zůstatkové hodnoty pronajímaných strojů s očekávanými prodejními cenami, tzv. orientačními tržními cenami. Tyto orientační tržní ceny jsou připravovány na základě vývoje cen na trzích, kde skupina působí (Společnost zde zohledňuje i lokální podmínky). V případě, že jsou orientační tržní 27

29 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 ceny nižší než účetní zůstatkové hodnoty, vytváří společnost opravnou položku k dlouhodobému hmotnému majetku ve výši příslušného rozdílu. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku nad 40 tis. Kč je aktivováno. Koupí části podniku od společnosti Caterpillar Global Mining Czech Republic, a.s. vznikl oceňovací rozdíl k dlouhodobému hmotnému majetku, který je odepisován v souladu s platnou účetní a daňovou legislativou. Do konce roku 2014 byl oceňovací rozdíl odepisován na odhadovanou dobu životnosti 15-ti let. V roce 2015 došlo k přehodnocení doby životnosti s ohledem na vývoj obchodní činnosti vztahující se k nabyté části podniku z 15-ti na 5 let. Dále vzhledem k vývoji obchodní činnosti hlavního zákazníka společnosti OKD došlo ke zkrácení doby odepisování ocenitelných práv (viz dále bod 3). Od 1. ledna 2015 se odepisují účetně 5 let (do 12. prosince 2014: 8 let), daňově nadále 15 let Podíly v ovládaných osobách a podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Podíly v ovládaných osobách představují majetkové účasti v obchodních korporacích, které jsou ovládané nebo řízené Společností (dále též dceřiná společnost ). Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem představují majetkové účasti v obchodních korporacích, v nichž Společnost vykonává podstatný vliv, ale nemá možnost tento podnik ovládat nebo řídit (dále též přidružená společnost ). Podíly v dceřiných a přidružených společnostech jsou oceněny pořizovací cenou zohledňující případné snížení hodnoty Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo atd.). Pro úbytky nakoupených zásob náhradních dílů používá Společnost metodu váženého průměru. Pro úbytky nakoupených zásob strojů a energetických systémů používá Společnost metodu skutečných nákladů. Nedokončená výroba vlastní výroby týkající se energetických systémů se oceňuje skutečnými náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a přímé výrobní režijní náklady. Výrobní náklady zahrnují přímé externí kooperace od třetích stran a jsou přiřazeny přímo konkrétním projektům. Od roku 2013 se tato účetní metoda aplikuje pouze na takové projekty, jejichž celkové náklady přesahují tis. Kč a jejichž plánovaná doba trvání je delší než 3 měsíce. Ostatní projekty jsou účtovány přímo do nákladů v časové a věcné souvislosti nákladů a výnosů. Tato skutečnost nemá významný dopad na výsledek hospodaření. Opravná položka k pomaluobrátkovým a zastaralým zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob. Při individuálním posouzení zásob Společnost porovnává pořizovací ceny ponížené o opravné položky stanovené na základě obrátkovosti s očekávanými prodejními cenami, tzv. orientačními tržními cenami. Tyto orientační tržní ceny jsou připravovány na základě vývoje cen na trzích, kde skupina působí (společnost zde zohledňuje i lokální podmínky). V případě, že jsou orientační tržní ceny nižší, než skutečné pořizovací ceny snížené o opravné položky stanovené na základě obrátkovosti, vytváří společnost dodatečnou opravnou položku k zásobám ve výši příslušného rozdílu Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní 28

30 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. Společnost v rámci své provozní činnosti nakupuje dlouhodobý hmotný majetek za účelem pronájmu a následně i prodeje tohoto majetku. Při sestavování přehledu o peněžních tocích zahrnula dopady z této činnosti v rámci čistých peněžních toků z investiční činnosti Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kurzem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Podíly v dceřiných a přidružených společnostech, cenné papíry a podíly, které jsou vedeny v cizích měnách, a které se k rozvahovému dni neoceňují reálnou hodnotou, jsou přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Kurzový rozdíl je zaúčtován do vlastního kapitálu. Společnost považuje zálohy zaplacené za účelem nákupu dlouhodobých aktiv nebo zásob za pohledávky vyjádřené v cizí měně, a tudíž tyto položky majetku přepočítává devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Položky výdajů nebo příjmů příštích období vyjádřené v cizí měně jsou přepočítány devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni Vlastní kapitál V případě, že Společnost rozhodne o výplatě záloh na podíly na zisku, vykáže tuto skutečnost jako snížení vlastního kapitálu na rozvahovém řádku Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku. V případě, že k rozvahovému dni vznikne Společnosti ztráta nebo dosáhne zisku nižšího než vyplacené podíly na zisku, vykáže v rozvaze ke konci účetního období výplatu záloh na podíly na zisku nebo její část jako pohledávku za společníky Rozdíly ze změn účetních metod a opravy chyb let minulých Rozdíly ze změn účetních metod (včetně dopadu odložené daně) a opravy v důsledku nesprávného účtování nebo neúčtování o nákladech a výnosech v minulých účetních obdobích, pokud jsou významné, se vykazují v položce Jiný výsledek hospodaření minulých let Rezervy Společnost tvoří rezervy, pokud má současný závazek, je pravděpodobné, že bude na vypořádání tohoto závazku třeba vynaložit vlastní zdroje a existuje spolehlivý odhad výše závazku. Společnost porovnává budoucí odkupní zůstatkové hodnoty pronajímaných strojů, financovaných formou operativního leasingu, a dále strojů, na které společnost poskytla garanci odkupu po ukončení pronájmu za zůstatkovou hodnotu, s budoucími očekávanými prodejními cenami, tzv. orientačními tržními cenami. Společnost zohledňuje případná rizika vyplývající z existujících smluvních ujednání. V případě, že jsou budoucí orientační ceny nižší než odkupní zůstatkové hodnoty, vytváří Společnost rezervu na potenciální ztráty z těchto smluv. Společnost vytváří rezervu na závazek z daně z příjmů snížený o uhrazené zálohy na daň z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují předpokládanou daň, je příslušný rozdíl vykázán jako krátkodobá pohledávka Tržby Tržby z prodeje strojů a náhradních dílů se účtují v okamžiku předání stroje, resp. náhradního dílu v den uskutečnění zdanitelného plnění, který je rovný dni předání stroje, resp. náhradního dílu. 29

31 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 Tržby za služby servisu se u ročních smluv během roku fakturují zálohově a na konci období se podle odpočtu skutečných motohodin provádí vyúčtování s promítnutím podmínek sjednaných ve smlouvě. Tržby ze smluv o dílo týkající se energetických systémů se účtují na základě předávacího protokolu nebo zjišťovacího protokolu spolu se zaúčtováním příslušné změny stavu nedokončené výroby Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, dceřiné a přidružené společnosti a společné podniky. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámkách 12 Transakce se spřízněnými stranami a 14 Zaměstnanci Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů Následné události Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení Společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení Společnosti stanovilo odhady a předpoklady na základě všech relevantních informací dostupných k datu sestavení účetní závěrky s cílem dosáhnout věrného a poctivého obrazu aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti k datu účetní závěrky a výsledku hospodaření za sledované období. Z povahy takových odhadů vyplývá skutečnost, že budoucí informace se mohou od těchto odhadů a předpokladů odlišovat Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. 30

32 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány a jejich dopady kvantifikovány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 3. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ A HMOTNÝ MAJETEK (tis. Kč) 1. ledna 2016 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2016 Pořizovací cena Software Ostatní ocenitelná práva Celkem Oprávky Software Ostatní ocenitelná práva Celkem Zůstatková hodnota (tis. Kč) 1. ledna 2015 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2015 Pořizovací cena Software Ostatní ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Oprávky Software Ostatní ocenitelná práva Celkem Zůstatková hodnota Dne 2. prosince 2013 byla pořízena práva na používání technické dokumentace a popisu pracovních postupů ve výši tis. Kč, která jsou nezbytná pro servis již vydodaných důlních strojů, které jsou používány zejména společností OKD. Tato práva měla být původně odepisována po dobu 15 let v souladu s uzavřenou smlouvou se společnostmi Caterpillar Global Mining HMS GmbH, Catterpillar Global Mining Europe GmbH a Caterpillar Global Mining America LLC. V roce 2014 bylo na základě veřejně dostupných informací o vývoji budoucí obchodní činnosti hlavního zákazníka, společnosti OKD, rozhodnuto o změně účetních odpisů. Nová doba odepisování 8 let od 1. ledna 2014 lépe odpovídala předpokládané době útlumu těžby uhlí v ostravské oblasti. V roce 2015 byla tato politika odepisování opět přehodnocena a na základě veřejně dostupných informací o postupném útlumu těžby na Ostravsku nastavena od 1. ledna 2015 na 5 let. 31

33 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (tis. Kč) 1. ledna 2016 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2016 Pořizovací cena Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Celkem Oprávky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Opravné položky Zůstatková hodnota (tis. Kč) 1. ledna 2015 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2015 Pořizovací cena Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Celkem Oprávky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Opravné položky Zůstatková hodnota

34 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 Koupí částí podniku společnosti Caterpillar Global Mining Czech Republic, a.s. vznikly Společnosti oceňovací rozdíly uvedené níže. Oba tyto oceňovací rozdíly jsou odepisovány v souladu s platnou účetní a daňovou legislativou. Zkrácení doby odepisování je popsáno v poznámce 2.3. Popis - specifikace Oceňovací rozdíl Koupě části podniku k 2. prosinci Koupě části podniku k 1. listopadu Celkem Údaje o operativním leasingu jsou uvedeny v poznámce 10 Závazky a budoucí závazky. 5. PODÍLY V OVLÁDANÝCH OSOBÁCH A PODÍLY V ÚČETNÍCH JEDNOTKÁCH POD PODSTATNÝM VLIVEM Ovládané a řízené společnosti k 31. prosinci 2016: 31. prosince 2016 Zahraniční Zeppelin SK, spol. s r.o., Banská Bystrica, Slovensko Zeppelin Polska Sp. z o.o., Varšava, Polsko Zeppelin Logistics Sp. z o.o.,* Varšava, Polsko Ovládané a řízené společnosti k 31. prosinci 2015: 31. prosince 2015 Zahraniční Zeppelin SK, spol. s r.o., Banská Bystrica, Slovensko Zeppelin Polska Sp. z o.o., Varšava, Polsko Hyster-Körös-Spedit Kft.,* Budapešť, Maďarsko Zeppelin Logistics Sp. z o.o.,* Varšava, Polsko Nominální hodnota Pořizovací cena (tis. Kč) Účetní hodnota (tis. Kč) Podíl na základním kapitálu (%) Výsledek hospodaření v roce 2015 (tis. Kč) Vlastní kapitál (tis. Kč) Příjem z dividend v roce 2015 (tis. Kč) EUR EUR EUR EUR Celkem * neauditováno Nominální hodnota Pořizovací cena (tis. Kč) Účetní hodnota (tis. Kč) Podíl na základním kapitálu (%) Výsledek hospodaření v roce 2016 (tis. Kč) Vlastní kapitál (tis. Kč) Příjem z dividend v roce 2016 (tis. Kč) EUR EUR EUR Celkem * neauditováno 33

35 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 Společnost Zeppelin Logistics Sp. z o. o. (v likvidaci) je ovládána prostřednictvím společnosti Zeppelin Polska Sp. Z o.o., ve které má Společnost podíl 100 %. Finanční informace o společnostech Zeppelin SK, spol. s r.o. a Zeppelin Polska Sp. z o. o. a, byly získány z auditorem ověřené účetní závěrky. Společnost Hyster-Körös-Spedit Kft. byla v roce 2016 prodána druhému společníkovi za 1,-- EUR, všechny úvěry poskytnuté společnosti byly splaceny včetně úroků a společnost Zeppelin CZ s.r.o. nemá žádné jiné pohledávky vůči společnosti Hyster-Körös-SPedit Kft. Společnost pod podstatným vlivem k 31. prosinci 2016: 31. prosince 2016 Tuzemské CZ LOKO, a.s., Semanínská Česká Třebová Nominální hodnota (tis. Kč) Pořizovací cena (tis. Kč) Účetní hodnota (tis. Kč) Podíl na základním kapitálu (%) Výsledek hospodaření v roce 2016 končícím 30. září 2016 (tis. Kč) Vlastní kapitál k 30. září 2016 (tis. Kč) Příjem z podílů na zisku v roce 2016 (tis. Kč) Celkem Společnost pod podstatným vlivem k 31. prosinci 2015: 31. prosince 2016 Tuzemské CZ LOKO, a.s., Semanínská Česká Třebová Nominální hodnota (tis. Kč) Pořizovací cena (tis. Kč) Účetní hodnota (tis. Kč) Podíl na základním kapitálu (%) Výsledek hospodaření v roce 2016 končícím 30. září 2016 (tis. Kč) Vlastní kapitál k 30. září 2016 (tis. Kč) Příjem z podílů na zisku v roce 2016 (tis. Kč) Celkem Finanční informace společnosti CZ LOKO, a.s. byly získány z auditorem ověřených účetních závěrek k 30. září 2016 (resp. k 30. září 2015), jelikož společnost CZ LOKO, a.s. přešla v roce 2015 na finanční rok říjen září, tudíž její audit proběhl k 30. září 2016 (resp. k 30. září 2015). V roce 2016 došlo ke změně podoby akcií společnosti CZ LOKO, a.s. z listinných na zaknihované a k související změně stanov společnosti. U žádné z uvedených dceřiných a přidružených společností není rozdíl mezi procentem podílu na vlastnictví a procentem podílu na hlasovacích právech. Společnost není společníkem s neomezeným ručením v žádné společnosti. 6. ZÁSOBY Společnost vytvořila opravnou položku k zásobám k 31. prosinci 2016 ve výši tis. Kč (k 31. prosinci 2015: tis. Kč). 34

36 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince POHLEDÁVKY Pohledávky po splatnosti k 31. prosinci 2016 činily tis. Kč (k 31. prosinci 2015: tis. Kč). Pohledávky nejsou kryty věcnými zárukami a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Společnost neeviduje žádné pohledávky a podmíněné pohledávky, které nejsou vykázány v rozvaze. Opravná položka k pohledávkám k 31. prosinci 2016 činila tis. Kč (k 31. prosinci 2015: tis. Kč). Nárůst opravných položek k pohledávkám v roce 2016 byl způsoben zejména vyhlášením insolvence na společnost OKD, a.s. - největšího zákazníka důlní divize. Díky tomu, že společnost Zeppelin CZ s.r.o. v době vyhlášení konkursu měla některé stroje společnosti OKD v opravě ve svém závodě, bylo možno tyto stroje použít jako zajištění pohledávky společnosti vůči dlužníkovi, na kterého byl vyhlášen konkurs. Společnost Zeppelin CZ s.r.o. je tak jediným zajištěným věřitelem společnosti OKD. Přesto, vzhledem k riziku nepřijetí revitalizačního programu a vyhlášení konkursu, bylo rozhodnuto na celou pohledávku vytvořit rezervu ve výši 100%. 8. VLASTNÍ KAPITÁL Společnost je plně vlastněna společností ZEPPELIN GmbH, zapsanou ve Spolkové republice Německo. Vrcholovou mateřskou společností celé skupiny je společnost Zeppelin-Stiftung in Verwaltung der Stadt Friedrichshafen, zapsaná ve Spolkové republice Německo. Společnost je součástí jediného konsolidačního celku, jehož mateřskou společností je ZEPPELIN GmbH se sídlem Garching, Spolková republika Německo. Tuto konsolidovanou účetní závěrku je možné získat v sídle společnosti ZEPPELIN GmbH. Společnost se přihlásila k zákonu o obchodních korporacích jako celku (viz poznámka 1), možnosti nevytvářet povinně rezervní fond však nevyužila. Rezervní fond byl vytvořen ze zisku a jeho použití je v souladu se zakladatelskými dokumenty Společnosti. Rozdíly z přecenění majetku zahrnují pouze přecenění majetkových účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem v cizí měně kurzem České národní banky k 31. prosinci. Dne 11. března 2016 jediný společník schválil účetní závěrku Společnosti za rok 2015 a rozhodl o výplatě dividendy za rok 2015 ve výši tis. Kč a o výplatě podílu na zisku z nerozděleného zisku minulých let ve výši tis. Kč jedinému společníkovi. Do data vydání této účetní závěrky nenavrhla Společnost rozdělení zisku za rok REZERVY (tis. Kč) 31. prosince prosince 2015 Daň z příjmů snížená o zálohy Rezerva na potenciální ztráty Ostatní rezervy Rezervy celkem Zálohy na daň z příjmu ve výši tis. Kč zaplacené Společností k 31. prosinci 2016 (k 31. prosinci 2015: tis. Kč) byly započteny s rezervou na daň z příjmu ve výši tis. Kč vytvořenou k 31. prosinci 2016 (k 31. prosinci 2015: tis. Kč). Výpočet daně z příjmů a odložené daně je uveden v poznámce 15 Daň z příjmů. Ostatní rezervy jsou vytvořeny zejména za účelem krytí rizik plynoucích z činnosti společnosti, na záruční opravy strojů, na nedokončené zakázky a dále na náklady spojené s nevybranou dovolenou. 35

37 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince ZÁVAZKY, BUDOUCÍ ZÁVAZKY A PODMÍNĚNÉ ZÁVAZKY Závazky nejsou kryty věcnými zárukami a nemají splatnost delší než 5 let. Celková výše závazků nezahrnutých v rozvaze, která vychází z uzavřených smluv o operativním pronájmu k 31. prosinci 2016, činila tis. Kč (k 31. prosinci 2015: tis. Kč). Společnost neposkytla žádné věcné záruky, které by nebyly vykázány v rozvaze. Vedení Společnosti si není vědomo žádných podmíněných závazků Společnosti k 31. prosinci Krátkodobé přijaté zálohy k 31. prosinci 2016 ve výši tis. Kč se vztahují zejména k nákupu stavebních strojů. Krátkodobé přijaté zálohy k 31. prosinci 2015 ve výši tis. Kč se vztahovaly zejména k významnému projektu týkající se dodávky dieselgeneratorů, jehož realizace byla dokončena v roce Dohadné účty pasivní k 31. prosinci 2016 ve výši tis. Kč (k 31. prosinci 2015: tis. Kč) představují zejména nevyfakturované dodávky zboží a dohadné položky na odměny zaměstnancům. 11. TRŽBY Tržby lze členit následovně: (tis. Kč) Prodej výrobků a služeb - Domácí Zahraniční Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb celkem Prodej zboží - Domácí Zahraniční Tržby za prodej zboží celkem Prodej majetku a materiálu - Domácí Zahraniční Prodej majetku a materiálu celkem Ostatní provozní výnosy Tržby z provozní činnosti celkem Ostatní provozní výnosy za rok 2016 ve tis Kč. (za rok 2015 ve výši tis. Kč) představují zejména výnosy ze záruk a z pojištění. 36

38 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI V této poznámce jsou uvedeny všechny významné transakce se spřízněnými stranami. (tis. Kč) Výnosy Prodej výrobků a služeb Prodej zboží Prodej majetku Ostatní výnosy Výnosy z dividend Celkem Náklady Nákup zboží pro další prodej Nákup materiálu Úrokové náklady Ostatní náklady Vyplacené dividendy Celkem Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami: (tis. Kč) 31. prosince prosince 2015 Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky podstatný vliv Ostatní pohledávky Celkem Závazky Závazky vůči společnostem v konsolidačním celku Z toho: - Závazky z obchodních vztahů Přijaté zápůjčky Celkem Pohledávky k podnikům ve skupině s podstatným vlivem k 31. prosinci 2015 zahrnovaly půjčky, které společnost poskytla společnosti Hyster- Körös-Spedit Kft. ve výši tis. Kč. K této pohledávce byla v roce 2015 vytvořena opravná položka ve výši tis. Kč, která se rozpustila při prodeji společnosti v roce 2016 (viz také poznámka 5). Pohledávky k podnikům ve skupině s podstatným vlivem k 31. prosinci 2016 jsou tvořeny pohledávkou z titulu podílu na zisku společnosti CZ LOKO, a.s. (viz také poznámka 5). 37

39 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 V souvislosti s efektivním řízením peněžních toků v rámci koncernu ZEPPELIN společnost přijala k 31. prosinci 2016 krátkodobé půjčky od spřízněné osoby ZEPPELIN GmbH ve výši tis. Kč (k 31. prosinci 2014: tis. Kč). Tyto půjčky jsou vykázány jako krátkodobé závazky v rámci Závazků ovládaná nebo ovládající osoba a jsou úročeny na základě pohyblivé úrokové sazby odvozené od mezibankovních sazeb PRIBOR. Část půjčky ve výší tis. Kč je splatná k 10. lednu 2017, zbývající část ve výši tis. Kč k 27. lednu Vedení Společnosti nebyly k 31. prosinci 2016 a 2015 poskytnuty žádné zápůjčky, zálohy, úvěry, žádná zajištění ani ostatní plnění. Vedení Společnosti jsou k dispozici služební vozidla. 13. ODMĚNA AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI Informace o odměně auditorské společnosti PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. za povinný audit účetní závěrky a jiných auditových služeb spojených s konsolidací Společnosti v rámci skupiny Zeppelin za rok 2016 je uvedena v příloze konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti. 14. ZAMĚSTNANCI počet (tis. Kč) počet (tis. Kč) Mzdové náklady vedoucích zaměstnanců Mzdové náklady ostatních zaměstnanců Osobní náklady celkem Vedení Společnosti zahrnuje jednatele, ostatní ředitele a zaměstnance na manažerských pozicích. Ostatní vedoucí zaměstnanci zahrnují vedoucí zaměstnance, kteří jsou přímo podřízeni členům statutárního orgánu. Společnost v souladu s 39b odst. 6 písm. d) prováděcí vyhlášky 500/2002 nevykazuje odměny statutárního orgánu zvlášť. Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 12 Transakce se spřízněnými stranami. 15. DAŇ Z PŘÍJMŮ Daňový náklad zahrnuje: (tis. Kč) Splatná daň Odložená daň Úprava daňového nákladu předchozího období podle podaného daňového přiznání Daňový náklad celkem Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2016 a následující). 38

40 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 Odloženou daňovou pohledávku (+) / závazek (-) lze analyzovat následovně: (tis. Kč) 31. prosince prosince 2015 Odložený daňový závazek z titulu: rozdílu účetní a daňové zůstatkové hodnoty majetku Odložený daňový závazek celkem Odložená daňová pohledávka z titulu: opravných položek k zásobám opravných položek k hmotnému majetku rezerv ostatních odčitatelných přechodných rozdílů Odložená daňová pohledávka celkem Čistá odložená daňová pohledávka celkem NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci března 2017 Ing. Stanislav Chládek jednatel Ing. Jan Grünwald finanční ředitel 39

41 40 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016

42 Zeppelin CZ s.r.o. Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2016 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva o vztazích 31. prosinec

43 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva o vztazích za rok končící 31. prosince 2016 ZPRÁVA O VZTAZÍCH Podle ustanovení 82 zákona číslo 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) ve znění pozdějších předpisů Jednatelé společnosti Zeppelin CZ s.r.o. 1. OVLÁDANÁ OSOBA Zeppelin CZ s.r.o. Lipová Modletice IČ: Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 2346 (dále jen Společnost ) 2. ROZHODNÉ OBDOBÍ Tato zpráva popisuje vztahy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou ve smyslu 82 zákona číslo 90/2012 (dále jen Osoby ve skupině ) za poslední účetní období, tj. za období od 1. ledna 2016 do 31. prosince 2016 (dále jen Rozhodné období ). 3. STRUKTURA SKUPINY, ÚLOHA SPOLEČNOSTI VE SKUPINĚ A ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Společnost je součástí globální skupiny Zeppelin. Její úlohou je prodej, servis a pronájem stavební techniky značky Caterpillar na českém trhu. Ovládající osoba: Zeppelin Foundation, Friedrichshafen, Spolková republika Německo, která společnost nepřímo ovládá prostřednictvím společnosti Luftschiffbau Zeppelin GmbH, se sídlem ve Friedrichshafen, Spolková republika Německo a společnosti Zeppelin GmbH, se sídlem Friedrichshafen, Spolková republika Německo (Obchodní adresa: Graf-Zeppelin-Platz 1, Garching, Registrační číslo HRB ). Ovládající osoba nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím společnosti Zeppelin GmbH, která byla v Rozhodném období jediným společníkem Společnosti. Ovládání Společnosti je vykonáváno zejména prostřednictvím valné hromady. 42

44 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva o vztazích za rok končící 31. prosince 2016 Osoby ve skupině, se kterými měla Společnost v Rozhodném období obchodní vztahy: Zeppelin GmbH, Garching, Německo Zeppelin Baumaschinen GmbH, Garching, Německo Zeppelin Rental GmbH&Co. KG, Garching, Německo Zeppelin Power System GmbH & Co. KG, Hamburg, Německo Společnost má následující ovládané a řízené společnosti: Zeppelin SK, spol. s r.o., Banská Bystrica (Slovensko) podíl 100% Zeppelin Polska Sp. z o.o., Varšava (Polsko) podíl 100% Zeppelin Logistic Sp. z o.o., Varšava, Polsko (prostřednictvím Zeppelin Polska Sp. z o.o.) v likvidaci od 2016 Změny v ovládaných a řízených společnostech: Hyster-Körös-Spedit Kft., Budapešť (Maďarsko) podíl 50% prodáno ke dni 21. listopadu 2016 společnosti KŐRÖS-SPEDIT Zrt. H-6200 Kiskőrös, Petőfi Sándor tér em 2. - Společnost dále drží menšinový podíl (49%) ve společnosti CZ LOKO a.s. se sídlem v České Třebové. Jedná se o společnost zabývající se opravami, rekonstrukcemi a výrobou lokomotiv. V roce 2016 došlo ke změně podoby akcií společnosti CZ LOKO, a.s. z listinných na zaknihované a k související změně stanov společnosti. Struktura vztahů se Společnostmi ve skupině, se kterými má Společnost obchodní vztahy je graficky znázorněna v Příloze č VZTAHY MEZI OSOBAMI VE SKUPINĚ 4.1. Přehled smluv s osobami ve skupině a poskytované plnění mezi osobami ve skupině Smlouvy, dohody a objednávky uzavřené mezi Společností a společnostmi ve skupině, které byly v Rozhodném období platné: Smlouvy o dodávkách použité stavební techniky Caterpillar od společnosti Zeppelin Rental GmbH&Co. KG Smlouvy o dodávkách použité stavební techniky Caterpillar od společnosti Zeppelin Baumaschinen GmbH Smlouvy o dodávkách motorů Caterpillar, jejich příslušenství a náhradních dílů se společností Zeppelin Power System GmbH & Co. KG Smlouvy o finanční výpomoci ve formě krátkodobých úvěrů se společností Zeppelin GmbH Smlouvu o pronájmu stavební techniky se společností Zeppelin Rental GmbH&Co. KG Smlouva o půjčce poskytnuté společnosti Hyster-Körös-Spedit Kft půjčka splacena v průběhu roku

45 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva o vztazích za rok končící 31. prosince 2016 Smlouvy o poskytování služeb s ovládanými a řízenými společnostmi Phoenix Zeppelin, spol. s r.o., Banská Bystrica (Slovensko) a Zeppelin Polska Sp. z o.o., Varšava (Polsko). GmbH. Tyto smlouvy pokrývají zejména odborné poradenství a podporu v oblasti controllingu, financí, právní poradenství, marketingové záležitosti, pomoc v oblasti dispozice stavebních strojů a další odborné služby, které společnost poskytuje. Vnitrokoncernové sazby (denní, resp. měsíční) jsou pevně stanoveny. Jednorázové objednávky týkající se nákupů a prodeje stavební techniky se společností Zeppelin SK, spol. s r.o., Hyster- Körös-Spedit Kft. Smlouvy a jednorázové objednávky týkající se prodeje lokomotivních motorů se společností CZ LOKO a.s Další právní ujednání mezi osobami ve skupině Dne 11. března 2016 rozhodl statutární orgán Společnosti o výplatě dividendy za rok 2015 ve výši tis. Kč. Současně rozhodl o výplatě podílu na zisku z nerozděleného zisku minulých let ve výši tis. Kč. Výplata podílů na zisku následně podléhá schválení valnou hromadou Společnosti. Společnost obdržela dividendy od společností Zeppelin SK s. r.o. a CZ LOKO a.s. Nebyly provedeny žádné další právní úkony mezi osobami ve skupině Další (nerealizovaná) opatření v zájmu nebo na popud osob ve skupině Neexistují žádná další opatření, která byla přijata (nebyla realizována) v zájmu nebo na popud osob ve skupině Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob Během rozhodného období učinila Společnost na popud ovládající osoby nebo jí ovládaných osob níže uvedené právní úkony a ostatní opatření, která se týkala majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Společnosti, tedy ve výši přesahují tis. Kč zjištěné podle poslední účetní uzávěrky sestavené k 31. prosinci 2016: a) Čerpání krátkodobých úvěrů na měsíční bázi od společnosti Zeppelin GmbH celková výše k 31. prosinci 2016 činila 365 milionů Kč dle smlouvy uvedené v bodě výše. b) Výplata dividend a podílu na zisku společníkovi Zeppelin GmbH viz bod 4.2. výše Posouzení přiměřenosti plnění a protiplnění z uskutečněných právních úkonů a škod z (nerealizovaných) opatření, v zájmu nebo na popud Osob ve skupině Na základě smluv uzavřených v Rozhodném období mezi Společností a ostatními osobami ze Skupiny, jiných jednání ani opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob uskutečněna Společností v Rozhodném období, Společnosti nevznikla žádná újma. 44

46 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva o vztazích za rok končící 31. prosince Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích z členství ve skupině Skupina Zeppelin je výhradním zástupcem značky Caterpillar na trhu v Německu, Rakousku, České republice, Slovensku a v zemích bývalého Sovětského Svazu. Značka Caterpillar má v těchto zemích vedoucí postavení na trhu stavební techniky. Díky tomu má skupina silné postavení mezi zástupci značky Caterpillar a může využívat výhodné obchodní podmínky. Členství ve skupině dále přináší výhody plynoucí z dlouholetých zkušeností nejen s prodejem stavební techniky Caterpillar, ale i se servisem a pronájmem. Dále může společnost využívat obchodní vazby na globální zákazníky skupiny. Společnosti nevyplývají z účasti ve Skupině nevýhody. Ze vztahů v rámci Skupiny neplynou pro Společnost žádná rizika. V Praze dne 10. března 2017 Ing. Stanislav Chládek jednatel 45

47 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva o vztazích za rok končící 31. prosince 2016 Příloha č. 1 Zeppelin Foundation administered by the City of Friedrichstafen 90 % Luftschiffbau Zeppelin GmbH Friedrichshafen MD: Freund, Brandt 3,75 % 96,25 % 10 % ZEPPELIN GmbH Friedrichshafen/Garching MD: Gerstmann (CEO), Heidemann (Vice Chairmann), Dummler, Knepper 100 % 100 % 100 % 100 % Zeppelin Baumaschninen GmbH Garching MD: Heidemann (CEO), Cordes, Severin, Weber Zeppelin Rental GmbH & Co. KG Garching MD: Hahnenberg, (CEO), Schrader Zeppelin Power Systems GmbH & Co. KG Hamburg MD: Poßögel Zeppelin CZ s.r.o. Modletice near Prague (CZ) MD: Chladek 100 % 100 % 50 % 49 % Zeppelin SK s.r.o. Banská Bystrica (SK) MD: Štrbavý (CEO) Zeppelin Polska Sp. z o.o. Varšava (PL) MD: Mraczek (CEO) Hyster-Körös-Spedit Kft Budapešť (HU) MD: Nádal (CEO) CZ LOKO, a.s. Česká Třebová (CZ) MD: Bárta (CEO) 100 % Zeppelin Logistic Sp. z o.o. Varšava (PL) MD: Mraczek (CEO) 46

48 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva o vztazích za rok končící 31. prosince 2016 Zeppelin CZ s.r.o. Zpráva nezávislého auditora 31. prosinec

49 Výroční zpráva 2016 Finanční část ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA společníkovi společnosti Zeppelin CZ s.r.o. 48

50 Výroční zpráva 2016 Finanční část 49