Záverečný účet. Obce Vysoká nad Kysucou. za rok 2016

Transkript

1 Záverečný účet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2016 Vo Vysokej nad Kysucou dňa

2 Záverečný účet obce za rok 2016 obsahuje : 1. Prehľad rozpočtu obce 2. Rozbor plnenia príjmov 3. Rozbor plnenia výdavkov 4. Hodnotenie programového rozpočtu 5. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o vývoji dlhu k Finančné vysporiadanie vzťahov voči ŠR a fondom 8. Fondy obce 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Prehľad o poskytnutých dotáciách 11. Údaje o podnikateľskej činnosti obce 12. Školstvo 13. Zostatky finančných prostriedkov 14. Návrh na finančné vysporiadanie prebytku rozpočtového hospodárenia 15. Návrh na uznesenie 2

3 1./ Rozpočet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2016 Plánovaný rozpočet obce Vysoká nad Kysucou pre rok 2016 bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 8/2015-8, upravený rozpočtovým opatrením č. 1, uznesením č. 2/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 2, uznesením č. 5/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 3, uznesením č. 5/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 4, uznesením č. 5/ zo dňa rozpočtovým opatrením č. 5, uznesením č. 6/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 6, uznesením č. 8/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 7, uznesením č. 8/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 8, uznesením č. 9/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 9, uznesením č. 9/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 10, uznesením č. 10/ zo dňa , rozpočtovým opatrením č. 11, uznesením č. 10/ zo dňa Schválený celkový rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný, pričom: - bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový - kapitálový rozpočet bol zostavený ako schodkový - finančné operácie boli zostavené ako prebytkové Schválený rozpočet Za celú obec účtovníctvo obecného úradu a ZŠ s právnou subjektivitou - príjmová časť Eur /z toho Eur samostatná účtovná evidencia ZŠ/ - výdavková časť Eur /z toho Eur samostatná účtovná evidencia ZŠ/ Skutočné plnenie - príjmová časť Eur A/ bežné Eur B/ kapitálové Eur C/ finančné operácie Eur - výdavková časť Eur A/ bežné Eur B/ kapitálové Eur C/ finančné operácie Eur Z toho samostatná účtovná evidencia školstvo: - príjmová časť Eur - výdavková časť Eur z tohto a) prenesené kompetencie (ZŠ) Eur b) originálne kompetencie /ŠKD,ŠJ, ZV,MŠ/ Eur Rozdiel príjmov a výdavkov: Vylúčenie nevyčerpaných dotácii zo ŠR v roku 2016 (presunutých do roku 2017) Prebytok rozpočtu po úpravach Vylúčenie rozdielu finančných operácii UPRAVENÉ HOSPODÁRENIE OBCE Eur Eur Eur Eur Eur 3

4 Vykázanie výsledku hospodárenia obce v zmysle usmernenia MF SR pre vykazovanie výsledku hospodárenia obcí a VÚC v jednotnej metodike platnej pre Európsku úniu (metodika ESA 2010): Prebytok rozpočtu: - príjmy : položky Eur položky Eur položky Eur nevyčerpané dotácie zo ŠR Eur - výdavky: položky Eur položky Eur Celkom prebytok /schodok rozpočtu bez FO: Eur Prebytok/schodok hospodárenia: Pre vykázanie výsledku hospodárenia obcí sa ku schodku alebo prebytku rozpočtu ďalej pripočítavajú položky časového rozlíšenia a to zmena stavu vybraných záväzkov a pohľadávok, časové rozlíšenie daní a časové rozlíšenie úrokov. Zmena stavu záväzkov a zmena stavu pohľadávok je súčet rozdielov vybraných položiek súvahy medzi netto stavom bežného účtovného obdobia a netto stavom bezprostredne predchádzajúceho obdobia. Vybrané položky Súvahy vstupujúce do výpočtu ostatných záväzkov riadky Súvahy Úč ROPO SFOV 1-01 STRANA PASÍV Číslo riadku Netto stav Netto stav Rozdiel b c Ostatné dlhodobé záväzky (479) Dlhodobé prijaté preddavky (475AÚ) Záväzky zo sociálneho fondu (472) Záväzky z nájmu (474AÚ) Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476AÚ) Iné záväzky (379AÚ) Dodávatelia (321) Prijaté preddavky (324, 475AÚ) Ostatné záväzky (325, 479AÚ) Nevyfakturované dodávky (326, 476AÚ) Záväzky z nájmu (474AÚ) Iné záväzky (379AÚ) Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov (367) Zamestnanci (331) a ostatné záväzky voči zamestnancom (333) 163, Ostatné dane a poplatky (345)

5 Súčet - spolu Vybrané položky Súvahy vstupujúce do výpočtu ostatných pohľadávok riadky Súvahy Úč ROPO SFOV 1-01 STRANA AKTÍV Číslo riadku Netto stav Netto stav Rozdiel Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) (095AÚ) 010 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - (095AÚ) Obstaranie dlhodobého finančného majetku (043) - (096AÚ) Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) dlhodobé Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) krátkodobé Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) Poskytnuté prevádzkové preddavky (314AÚ) - (391AÚ) Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nedaňových rozpočtových príjmov (316AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí a vyšších územných celkov a rozpočtových organizácií zriadených obcou a vyšším územným celkom (318AÚ) - (391AÚ) 068 Pohľadávky z daňových príjmov obcí a vyšších územných celkov (319AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) Ostatné dane a poplatky (345) - (391AÚ) Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) Obstaranie krátkodobého finančného majetku (259) - (291AÚ) Náklady budúcich období (381) Komplexné náklady budúcich období (382) Príjmy budúcich období (385) Súčet spolu Prebytok/schodok rozpočtu: Eur Zahrnutie položiek časového rozlíšenia: - zmena stavu pohľadávok Eur (úbytok) - zmena stavu záväzkov Eur (úbytok) - časové rozlíšenie úrokov Eur ( akruálne úroky platené v januári nasl. roka) - časové rozlíšenie daní Eur (akruálny výnos prevyšujúci skutočné vybraté platby) Hospodársky výsledok po úpravách Eur 5

6 Operatívna evidencia o rozpočtových opatreniach za rok 2016 Rozpočet obce na rok 2016 bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 8/ zo dňa Poradové číslo zmeny rozpočtu Dátum zmeny rozpočtu rozpočtovým opatrením Zmena rozpočtu rozpočtovým opatrením schválená uznesením číslo rozpočtové opatrenie podľa 14 ods. 2 písm. a) b) c) Zmena rozpočtu v príjmoch v EUR Zmena rozpočtu vo výdavkoch v EUR / v kompet. starostu / v kompet. starostu / / / v kompet. starostu 0 0 8/ / v kompet. starostu / / v kompet. starostu / / PREHĽAD ROZPOČTU schválený Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky

7 Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 1/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY

8 VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 2/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 3/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky

9 Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 4/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky

10 CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 5/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 6/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy

11 Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 7/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky

12 CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 8/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 9/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom 12

13 Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 10/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky

14 CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY Rozpočtové opatrenie číslo 11/2016 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Kapitálový rozpočet Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky Finančné operácie Obec Škola s prav.subj. Celkom Príjmy Výdavky CELKOM Obec Škola s prav.subj. Celkom PRÍJMY VÝDAVKY / Rozbor plnenia príjmov - samostatná príloha (č. 1) 3./ Rozbor plnenia výdavkov - samostatná príloha (č. 2) 14

15 4./ Hodnotenie programového rozpočtu V programovom rozpočte sú výdavky obce alokované do 14 programov: 1: Plánovanie, manažment a kontrola 8: Vzdelávanie 2: Propagácia a marketing 9: Šport 3: Interné služby 10: Kultúra 4: Služby občanom 11: Prostredie pre život 5: Bezpečnosť 12: Bývanie 6: Odpadové hospodárstvo 13: Sociálne služby 7: Komunikácie 14: Administratíva P r í j m y : Plán /ZŠ/ Úprava /ZŠ/ Skutočnosť /ZŠ/ Celkom: /34 886/ /34 886/ /64 637/ - daňové príjmy nedaňové príjmy /17 061/ /17 061/ / / - granty a transfery /17 825/ /17 825/ / / - finančné operácie V ý d a v k y : Plán /ZŠ/ Úprava /ZŠ/ Skutočnosť /ZŠ/ CELKOM: / / / / / / Program Program Program Program Program Program Program Program / / / / / / Program Program Program Program Program Program Pozn. Program 8 - Základná škola (organizácia s právnou subjektivitou) vedie samostatné účtovníctvo, preto sú číselné údaje uvádzané samostatne, resp. bez údajov za ZŠ. Schválený rozpočet za bežné výdavky: Upravený rozpočet za bežné výdavky: Skutočnosť za bežné výdavky: Eur Eur Eur 15

16 Schválený rozpočet za kapitálové výdavky: Eur Upravený rozpočet za kapitálové výdavky: Eur Skutočnosť za kapitálové výdavky: Eur Schválený rozpočet za finančné operácie: Eur Upravený rozpočet za finančné operácie: Eur Skutočnosť za finančné operácie: Eur Percentuálne plnenie programového rozpočtu: schváleného upraveného 1. plánovanie, manažment a kontrola 109,27 83,86 2. propagácia a marketing 204,01 94,39 3. interné služby 136,42 91,57 4. služby občanom 58,79 53,57 5. bezpečnosť 102,15 97,19 6. odpadové hospodárstvo 110,02 98,80 7. komunikácie 324,48 96,86 8. vzdelávanie 125,90 107,92 9. šport 102,04 90, kultúra 104,36 89, prostredie pre život 95,39 91, bývanie 74,76 74, sociálne služby 135,22 81, administratíva 95,68 96,54 Monitorovacia správa k a hodnotiaca správa programového rozpočtu tvoria samostatnú prílohu (č. 3 a č. 4). 5./ Bilancia AKTÍV - PASÍV (bez RO) Stav k Stav k AKTÍVA Eur Eur PASÍVA Eur Eur - A k t í v a: Pozemky Stavby Stroje, prístroje a zariadenia Eur Eur Eur 16

17 Dopravné prostriedky Drobný dlhodobý hmotný majetok Obstaranie investičného majetku Eur Eur Eur Oprávky - stavby Eur - stroje, prístroje a zariadenia Eur - dopravné prostriedky Eur - drobný dlhodobý hmotný majetok Eur Dlhodobý hmotný majetok celkom : Eur Dlhodobý finančný majetok (cenné papiere): (Vodárenské akcie) EUR Obežný majetok Eur z toho : Zásoby 130 Eur Zúčtovanie odvodu rozp. príjmov (školy) 7 Eur Zúčtovanie kapit. transferu (školy) Eur Pohľadávky Eur Finančné účty Eur z toho: - ceniny 707 Eur - hotovosť 0 Eur - bankové účty Eur Časové rozlíšenia Eur AKTÍVA CELKOM K Eur P a s í v a: Nevysporiadaný výsledok z minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Rezervy zákonné krátkodobé Záväzky voči ŠR Dlhodobé záväzky (ŠFRB) Záväzky zo sociálneho fondu Neuhradené faktúry ( dodávatelia ) Prijaté preddavky Eur Eur 0 Eur Eur Eur Eur Eur 0 Eur 17

18 Iné záväzky Zúčtovanie s inštitúciami soc. zabezpečenia Zúčtovanie so zamestnancami Bankové úvery dlhodobé Bankové úvery krátkodobé Časové rozlíšenia PASÍVA CELKOM K Eur Eur Eur Eur 0 Eur Eur Eur 6./ Prehľad o vývoji dlhu Obec má 3 dlhodobé záväzky. Preklenovací úver Municipál na financovanie projektu Cezhraničnej spolupráce vo výške Eur bol v roku 2016 splatený. 1. Úver v Prima banke Slovensko a. s., na rekonštrukciu centrálneho námestia, splatnosť úveru je v 1/2019, dlžná suma k Eur 2. Finančné prostriedky zo ŠFRB (byty na ZS), splatnosť úveru je v 11/2030, dlžná suma k Eur 3. Finančné prostriedky zo ŠFRB (byty na Nižnom Kelčove), splatnosť úveru je v 6/2045, dlžná suma k Eur Krátkodobý preklenovací úver na realizáciu akcie Rekonštrukcia centrálneho námestia obce bol v roku 2012 zmenený na dlhodobý úver, nakoľko ho obec nemohla v stanovenom krátkodobom termíne vysporiadať. Prostriedky zo ŠFRB boli prijaté na základe úverovej zmluvy z roku 2001 a použité na výstavbu 14 bytového nájomného domu (prestavba zdravotného strediska). Ďalšie finančné prostriedky zo ŠFRB boli prijaté na výstavbu 16 bytového nájomného domu na Nižnom Kelčove, projekt nie je ešte ukončený, k bol celý poskytnutý úver prefinancovaný, stavba bude skolaudovaná v roku Ostatné záväzky : Eur - voči zamestnancom a inštitúciám soc. zabezpečenia (sociálny fond, nevyplatené mzdy, neodvedené odvody) Eur - voči dodávateľom (neuhradené faktúry) z toho: Eur investičné faktúry z projektu výstavby 16 bytového domu na Nižnom Kelčove v termíne splatnosti Pohľadávky : Eur - z daňových príjmov obcí Eur - z nedaňových príjmov obcí - za prenájom, poskytnuté služby a z obchodného styku Eur 18

19 7./ Finančné vysporiadanie vzťahov voči ŠR a fondom V súlade s ustanovením 16 ods. 2 Zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov musí obec finančne vysporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej vysporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. Obec si vzájomne vysporiadala vzťahy so svojou rozpočtovou organizáciou s právnou subjektivitou - Základnou školou s MŠ E. A. Cernana, Ústredie č. 316, Vysoká nad Kysucou. Finančné vzťahy voči štátnemu rozpočtu a fondom boli podľa platných pokynov vysporiadané v termínoch na vyúčtovanie dotácii. Ide o granty a transfery na bežné a kapitálové výdavky, ktoré sú uvedené v príjmovej časti záverečného účtu obce. V roku 2016 neboli obci poskytnuté prostriedky na individuálne potreby obce. Z fondov a ŠR obec prijala a zúčtovala nasledovné transfery a dotácie: - na havarijný stav ZŠ s MŠ E. A. Cernana oprava chodieb školy - dotácia nebola použitá v rozpočtovom roku a bola presunutá do roku Eur - na zakúpenie izotermického vozidla na rozvoz stravy Eur Dotácia bola použitá v roku 2016, celkové náklady predstavovali sumu Eur, rozdiel bol spolufinancovaný z rozpočtu obce - na zakúpenie zametacieho vozidla Eur Dotácia bola použitá v roku 2016, celkové náklady na zakúpenie vozidla čińili Eur, rozdiel bol dofinancovaný z rozpočtu obce - na výstavbu oddychovej zóny v parku pred obecným úradom projekt Od drotára k astronautovi - spoločné sochárske sympózium, (prijatý formou refundácie, výdavky boli realizované v roku 2015) Eur - na nákup hasičskej techniky projekt Spoločne za bezpečnosť obyvateľov a ochranu krajiny bez hraníc (prijatý formou refundácie výdavkov, výdavky boli realizované v roku 2015), z prijatej dotácie bol splatený preklenovací úver Eur - zo ŠFRB na prestavbu a nadstavbu 16 bytového nájomného domu na Nižnom Kelčove, suma bola prefinancovaná v roku 2016 (formou priamej úhrady faktúr dodávateľom) Eur 19

20 8./ Fondy obce Stav Tvorba Použitie Zostatok k k Rezervný fond 62,24 Eur 0,00 Eur 0,00 Eur 62,24 Eur Sociálny fond 846,14 Eur 3 235,70 Eur 3 296,40 Eur 785,44 Eur Obec tvorí rezervný fond z prebytku hospodárenia predchádzajúceho roku vo výške 10 %. Nakoľko za rok 2015 nevznikol prebytok hospodárenia, nebol v tomto roku RF tvorený. Sociálny fond sa tvoril vo zvýšenej sadzbe 1,5 % z vyplatených miezd a odmien zamestnancov obce (bez vyplatených náhrad miezd a bez odmeny starostu obce, ktorý sa nepovažuje za zamestnanca ale za voleného predstaviteľa). 9./ Poskytnuté záruky a prijaté zábezpeky Obec neposkytla v roku žiadne záruky. Zábezpeky v roku 2016 boli prijaté k nájomným bytom v 14 bytovom nájomnom dome č na zdravotnom stredisku v sume Eur. Na účte zábezpek je k celkový vklad Eur. Zábezpeky sú prijímané v zmysle VZN č. 1/2015 o podmienkach nájmu v nájomných bytoch vybudovaných z prostriedkov získaných štátnou dotáciou a z prostriedkov ŠFRB. 10./ Poskytnuté transfery a dotácie - Zväz invalidov a postihnutých civilizačnými chorobami 300,00 Eur (formou priamej úhrady výdavku z rozpočtu obce) - DHZ dotácia ŠR z prostriedkov Dobrovoľnej požiarnej ochrany SR 2 700,00 Eur - formou priamej úhrady výdavku z rozpočtu obce (štartovné) 147,00 Eur - ostatné výdavky sú súčasťou rozpočtu OcÚ - Občianske združenie Voľný čas (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu) Eur - Cirkev (formou poskytnutých prostriedkov podliehajúcich zúčtovaniu) Eur - Telovýchovná jednota Spartak (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu) Eur - ostatné výdavky sú súčasťou rozpočtu OcÚ - Klub turistiky (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu) 300 Eur - Klub Kysuckého maratónu (priame poskytnutie na stanovený účel, bez zúčtovania) 200 Eur Členské príspevky uhradené v roku 2016: - Asociácia prednostov úradov miestnej samosprávy - Organizácia cestovného ruchu Kysuce - Združenie miest a obcí Slovenska - Mikroregión Horné Kysuce - Združenie miest a obcí Kysúc - Región Beskydy 20

21 11./ Podnikateľská činnosť obce Obec neprevádza podnikateľskú činnosť. 12./ Školstvo (org. s právnou subjektivitou) Základná škola s MŠ E. A. Cernana Vysoká nad Kysucou Prehľad zdrojov financovania v roku 2016: Normatívne Eur - mzdy a poistné Eur - prevádzka Eur Nenormatívne Eur - riešenie havarijných situácii Eur - vzdelávacie poukazy Eur - sociálne znevýhodnené prostredie Eur - príspevok na výchovu a vzdelávanie (predškoláci) Eur - odchodné 970 Eur - príspevok na učebnice Eur - lyžiarske kurzy Eur - rozvojové projekty športové náradie Eur Ostatné Eur - zostatok prostriedkov z roku Eur - ďalšie zdroje Eur - presun vl. príjmov z ŠKD 208 Eur CELKOM BEŽNÉ ZDROJE Eur CELKOM VYČERPANÉ Eur Presun do roku Eur ( jedná sa o zdroje ŠR na havarijné situácie) Prostriedky zo ŠR na kapitálové výdavky neboli škole poskytnuté. 21

22 Školské kluby a záujmové vzdelávanie - dotácia od obce Eur - poplatky za ŠKD Eur Celkom zdroje Eur - presun vl. príjmov na výdavky ZŠ Eur Čerpanie 2016 Presun do násl. roka Eur Eur Školské jedálne - dotácia na bežné výdavky obce Eur - dotácia na kapitálové výdavky od obce Eur - poplatky za stravu réžia Eur Zostatok prostr. z roku 2015 na orig.kompetencie Eur Presun nevyčer. prostriedkov z dotácie MŠ Eur Celkom zdroje Eur Čerpanie Eur Presun do roku Eur Materská škola - dotácia od obce na bežné výdavky Eur - poplatky za MŠ Eur Celkom zdroje Eur Čerpanie Eur Presun nevyčerp. prostriedkov pre potreby ŠJ Eur Presun do nasl. roka Eur Do roku 2017 bolo presunutých z originálnych kompetencií a vlastných zdrojov školy Eur. 22

23 13./ Zostatky finančných prostriedkov na účtoch v peňažných ústavoch a v pokladni Rozpočtové účty: Účet Názov Zost. v EUR Zdroj financovania 221 VÚB , ,75 131F , Školstvo , ,88 131F , Sociálne účely 18, Dexia , Dexia 4 46, VÚB výstavba 7, VÚB envirofondy 0, VÚB fondový 2,31 41 Celkom ,09 Mimorozpočtové účty 221 SF OcÚ 785, RF 62,24 Celkom 847,68 Finančné prostriedky v hotovosti (pokladňa) k : 0 Eur 23

24 14./ Finančné vysporiadanie schodku rozpočtového hospodárenia Za rok 2016 je schodok hospodárenia obce: Eur Tvorba rezervného fondu za rok 2016 vo výške 10 % z prebytku hospodárenia nemôže byť realizovaná. 15./ Návrh na uznesenie : V súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov obecné zastupiteľstvo vo Vysokej nad Kysucou sa uznáša: Záverečný účet obce Vysoká nad Kysucou za rok 2016 a celoročné hospodárenie sa schvaľuje "bez výhrad". Obecné zastupiteľstvo vo Vysokej nad Kysucou schvaľuje : Schodok záverečného účtu obce za rok 2016 pokryť: - zostatkom nevyčerpaných finančných prostriedkov z dotácie zo ŠR za rok 2016, ktoré prešli do rozpočtového roku 2017 vo výške Eur - návratnými zdrojmi financovania finančnými prostriedkami superlinky (kontokorentný úver v Prima banke Slovensko a. s. do výšky Eur) Zostatok finančných prostriedkov na bankových účtoch za rok 2016 použiť na pokrytie výdavkov rozpočtu nasledujúceho rozpočtového roka, na zveľaďovanie majetku obce (kapitálové výdavky a finančné operácie) a v prípade nutnosti aj na bežné výdavky na zabezpečenie riadneho chodu obce. Tvorba rezervného fondu nebude za rok 2016 realizovaná z dôvodu schodku záverečného účtu. Záverečný účet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2016 bol schválený na zasadnutí obecného zastupiteľstva v súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa... Vo Vysokej nad Kysucou dňa Spracovala : Kubalová Jana, účtovníčka obce Štatutár: Mgr. Anton Varecha, starosta obce 24