POPIS ČÍSELNÍKU. Investiční nástroje a podkladová aktiva

Transkript

1 : 03 POPIS ČÍSELNÍKU : Výčet položek číselníku: Investiční nástroje a podkladová aktiva položky Investiční CP bez zatímního listu Viz položka 04 bez zatímního listu. Rozlišení investičních nástrojů ve smyslu 3 zákona č. 256/04 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů. Použití číselníku v parametrech: P0506 Klasifikace investičních nástrojů P1506 Podkladové aktivum mimoburzovních finančních derivátů : INVNAST Investiční CP Investičními cennnými papíry (CP) se obecně rozumí akcie nebo obdobné CP představující podíl na společnosti, dluhopisy nebo obdobné CP představující právo na splacení dlužné částky a CP opravňující k nabytí těchto cenných papírů. Přesná specifikace položky se řídí příslušnými zákony dle užití položky. ( Např. pro pro obchodníky s CP 3 odst. 2 zákon 256/04 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů nebo pro fondy kolektivního investování 2 odst. 2 zákona č. 189/04 Sb., o kolektivním investování ve znění pozdějších předpisů) Akcie nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) Cenný papír, vydávaný akciovou společností, s nímž jsou spojena určitá majetková práva, ( právo na podíl na zisku - dividendy, právo na podíl na likvidačním zůstatku při zániku společnosti, právo na odkoupení akcie akciovou společností, jejím právním nástupcem nebo jiným akcionářem v případech stanovených zákonem nebo např.právo na úpis dalších akcií při zvýšení základního kapitálu). Dále jsou s akcií spojena práva společníka akciové společnosti - právo podílet se na jejím řízení, účastnit se valné hromady a hlasovat na ní, být volen do orgánů společnosti apod. Přesné vymezení obsahu položky se řídí jejím konkrétním použítím ( pro obchodníky s CP 3 odst. 2 písm. a zákona 256/04 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu ve znění pozdějších předpisů). Akcie a obdobné CP bez zatímního listu Viz položka 41 bez zatímního listu. Zatímní listy Cenný papír na jméno, se kterým jsou spojena práva vyplývající z akcií, které zatimní list nahrazuje. Popis ČÍS Strana:1/3

2 : INVNAST 042 položky Dluhopisy nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) Cenný papír, kterým se dlužník, jenž tento papír vydává, zavazuje jeho majiteli, že vyplatí peněžní obnos uvedený v dokladu včetně příslušného úroku, a to ve vyznačeném termínu. Na rozdíl od akcie zajišťuje tento druh cenného papíru předem stanovený finanční výnos. Přesné vymezení obsahu položky se řídí jejím použítím ( pro obchodníky s CP 3 odst.2 písm. b) zákona 256/04 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu ve znění pozdějších předpisů). 043 Cenné papíry opravňující k nabytí akcií nebo dluhopisů Jedná se o cenné papíry opravňující k nabytí investičních CP nebo CP kolektivního investování, se kterými se běžně obchoduje na kapitálovém trhu, s vyjímkou platebních nástrojů Cennými papíry kolektivního investování se rozumí podílové listy podílového fondu, akcie investičního fondu a obdobné CP vydávané v zahraničí. Přesné vymezení obsahu položky se řídí jejím použítím. Cenné papíry vydané standardním FKI Cennými papíry vydané standardním fondem kolektivního investování se rozumí podílové listy podílového fondu a obdobné CP vydané zahraničním standardním FKI 082 Cenné papíry vydané speciálním FKI Cennými papíry vydané speciálním fondem kolektivního investování se rozumí podílové listy podílového fondu, akcie investičního fondu a obdobné CP vydané zahraničním speciálním FKI Nástroje peněžního trhu Nástrojem peněžního trhu se obecně rozumí nástroje, které se obvykle používají na peněžním trhu, jsou likvidní a mají vyčíslitelnou hodnotu. Přesné vymezení obsahu položky se řídí jejím použítím ( pro obchodníky s CP zákonem 256/04 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu a pro fondy kolektivního investování zákonem 189/04 Sb., o kolektivním investování ve znění pozdějších předpisů). Deriváty Deriváty se rozumí opce na investiční nástroje, finanční termínové smlouvy na investiční nástroje, rozdílové smlouvy a obdobné nástroje pro přenos úrokového rizika nebo kurzového rizika, nástroje umožňující přenos úvěrového rizika či případně jiné nástroje, ze kterých vyplývá právo na vypořádání v penězích. Přesné vymezení obsahu položky se řídí jejím použítím ( pro obchodníky s CP zákonem 256/04 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu ). Popis ČÍS Strana:2/3

3 : INVNAST položky Finanční deriváty Finanční derivát je investiční nástroj založený na nějakém bazickém finančním instrumentu (podkladovém aktivu). Hodnota finančního derivátu se odvíjí od hodnoty tohoto podkladového aktiva. Přesné vymezení se řídí jejím konkrétním použitím (pro fondy kolektivního investování zákon č. 189/04 Sb., ve znění pozdějších předpisů a prováděcí právní předpis upravující používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku standardního a speciálního fondu, který shromažďuje peněžní prostředky od veřejnosti). Komoditní deriváty Deriváty se označují obchody, jejichž hodnota se odvozuje (derivuje) od kurzu ceny komodity. Ostatní deriváty Jedná se o deriváty jiné než finanční nebo komoditní. Vklad Vkladem se rozumí se různé typy vkladů (depozit) u tuzemských či zahraničních peněžních ústavů. Přesné vymezení obsahu položky se řídí jejím konkrétním použítím ( Pro standardní fondy kolektivního investování 26 odst. 1 písm.e) zákona 189/04 Sb., o kolektivním investování ve znění pozdějších předpisů a pro speciální fondy kolektivního investování 49a odst. 1 zákona 189/04 Sb., o kolektivním investování ve znění pozdějších předpisů ) Finanční index Ukazatel charakterizující vývoj ekonomických veličin nebo instrumentů na finančním trhu. Úroková sazba Obecně procentuální poměr peněžní částky, kterou platí dlužník věřiteli k objemu peněžních prostředků poskytnutých (půjčených) věřitelem - tj. míra ceny peněž. Měnový kurz Cena jedné měny vyjádřená v jednotkách jiné měny. Měna Peněžní jednotka určité země či ekonomického teritoria. S_DLUCPNPT S_INVNAS S_MAJCP S_PAMIMDER Dluhové cenné papíry a nástroje peněžního trhu Investiční CP,CP kolektivního investování a nástroje PT Majetkové CP Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů Verze: 2.0 Platnost od: ČNB Garant: ing. Zámečníková / odb.418 Popis ČÍS Strana:3/3

4 KATALOG ČLENĚNÍ ČÍSELNÍKU : : Investiční nástroje a podkladová aktiva členění Verze Stav Platnost od CDLUCPNPT Dluhové CP a nástroje PT CINVNAS Investiční nástroje bez derivátů CMAJCP Majetkové CP CPAMIRDER Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů Katalog Číselníků Strana: 1/1

5 POPIS ČLENĚNÍ ČÍSELNÍKU : CDLUCPNPT CDLUCPNPT : Dluhové CP a nástroje PT Pro Číselník: Investiční nástroje a podkladová aktiva Položky: - S_DLUCPNPT - Dluhové cenné papíry a nástroje peněžního trhu Dluhopisy nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) 12 - Nástroje peněžního trhu : Verze: Platnost od ********* Popis ČÍS Strana:1/4

6 POPIS ČLENĚNÍ ČÍSELNÍKU : CINVNAS CINVNAS : Investiční nástroje bez derivátů Pro Číselník: Investiční nástroje a podkladová aktiva Položky: - S_INVNAS - Investiční CP,CP kolektivního investování a nástroje PT 04 - Investiční CP Akcie nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) Dluhopisy nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) Cenné papíry opravňující k nabytí akcií nebo dluhopisů Cenné papíry vydané standardním FKI Cenné papíry vydané speciálním FKI 12 - Nástroje peněžního trhu : Verze: 2.0 Platnost od ********* Popis ČÍS Strana:2/4

7 POPIS ČLENĚNÍ ČÍSELNÍKU : CMAJCP CMAJCP : Majetkové CP Pro Číselník: Investiční nástroje a podkladová aktiva Položky: - S_MAJCP - Majetkové CP Akcie nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) Zatímní listy Cenné papíry vydané standardním FKI Cenné papíry vydané speciálním FKI : Verze: Platnost od ********* Popis ČÍS Strana:3/4

8 POPIS ČLENĚNÍ ČÍSELNÍKU : CPAMIRDER CPAMIRDER : Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů Pro Číselník: Investiční nástroje a podkladová aktiva Položky: - S_PAMIMDER - Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů 03 - Investiční CP bez zatímního listu Akcie a obdobné CP bez zatímního listu Dluhopisy nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) Cenné papíry opravňující k nabytí akcií nebo dluhopisů Cenné papíry vydané standardním FKI Cenné papíry vydané speciálním FKI 12 - Nástroje peněžního trhu 16 - Vklad Finanční deriváty 18 - Finanční index - Úroková sazba 22 - Měnový kurz 24 - Měna : Verze: Platnost od ********* Popis ČÍS Strana:4/4

9 KATALOG DOMÉN NAD ČÍSELNÍKEM : : Investiční nástroje a podkladová aktiva domény domény Verze Stav Platnost od D_03_1 Investiční CP bez zatímního listu D_04_1 Investiční CP D_08_1 Cenné papíry vydané FKI D_08_2 Cenné papíry vydané FKI D_08_ D_S_DLUCPNPT_1 Dluhové cenné papíry a nástroje peněžního trhu D_S_INVNAS_1 Investiční CP,CPvydané FKI a nástroje PT D_S_MAJCP_1 Majetkové CP D_S_PAMIMDER_1 Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů Katalog Dom Čís Strana: 1/1

10 POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: D_03_1 Investiční CP bez zatímního listu Investiční CP bez zatímního listu 03 Investiční CP bez zatímního listu 0411 Akcie a obdobné CP bez zatímního listu 042 Dluhopisy nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) 043 Cenné papíry opravňující k nabytí akcií nebo dluhopisů CPAMIRDER Platnost od: POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: D_04_1 Investiční CP Investiční CP 04 Investiční CP 041 Akcie nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) 042 Dluhopisy nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) 043 Cenné papíry opravňující k nabytí akcií nebo dluhopisů CINVNAS Platnost od: Popis Dom ČÍS Strana:1/5

11 POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: D_08_1 Cenné papíry vydané FKI Cenné papíry vydané FKI Cenné papíry vydané standardním FKI 082 Cenné papíry vydané speciálním FKI CPAMIRDER Platnost od: POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: D_08_2 Cenné papíry vydané FKI Cenné papíry vydané FKI Cenné papíry vydané standardním FKI 082 Cenné papíry vydané speciálním FKI CINVNAS Platnost od: Popis Dom ČÍS Strana:2/5

12 POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: D_08_ Cenné papíry vydané standardním FKI 082 Cenné papíry vydané speciálním FKI CMAJCP Platnost od: POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: D_S_DLUCPNPT_1 Dluhové cenné papíry a nástroje peněžního trhu Dluhové cenné papíry a nástroje peněžního trhu S_DLUCPNPT Dluhové cenné papíry a nástroje peněžního trhu 042 Dluhopisy nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) 12 Nástroje peněžního trhu CDLUCPNPT Platnost od: Popis Dom ČÍS Strana:3/5

13 POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: 2.0 D_S_INVNAS_1 Investiční CP,CPvydané FKI a nástroje PT Investiční CP,CPvydané FKI a nástroje PT S_INVNAS Investiční CP,CP kolektivního investování a nástroje PT 04 Investiční CP Nástroje peněžního trhu CINVNAS Platnost od: POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : Verze: D_S_MAJCP_1 Majetkové CP Majetkové CP S_MAJCP Majetkové CP 041 Akcie nebo obdobné CP (obchodovatelné na KT) 0412 Zatímní listy 08 CMAJCP Platnost od: Popis Dom ČÍS Strana:4/5

14 POPIS DOMÉNY NAD ČÍSELNÍKEM : : D_S_PAMIMDER_1 Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů S_PAMIMDER Podkladová aktiva mimoburzovních derivátů CPAMIRDER 03 Investiční CP bez zatímního listu Nástroje peněžního trhu 16 Vklad 141 Finanční deriváty 18 Finanční index Úroková sazba 22 Měnový kurz 24 Měna Verze: Platnost od: Popis Dom ČÍS Strana:5/5