Příloha tvořící součást účetní závěrky

Transkript

1 Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17. listopadu 1101, Roudnice nad Labem Příloha tvořící součást účetní závěrky za IČO: Tel.: DIČ: Fax: pnsp@pnsp.rcenet.cz

2 Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17.listopadu 1101, Roudnice nad Labem tel , fax Bank.sp GECB,a.s. Roudnice n.l., č.ú /0600, IČO , DIČ Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vložka Příloha tvořící součást účetní závěrky za roku 2002 Obsah: 1) Popis společnosti 2) Členové statutárních orgánů 3) Organizační struktura 4) Základní východiska pro vypracování účetní závěrky 5) Způsoby oceňování a odepisování 6) Investiční majetek 7) Pohledávky 8) Finanční majetek 9) Krátkodobé závazky 10) Leasing 11) Náklady a výnosy 12) Zaměstnanci přílohy: cash flow přehled o změnách vlastního kapitálu - 1 -

3 1) Popis společnosti Název: Sídlo: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17. listopadu 1101, Roudnice nad Labem Datum založení: 1. března 2002 Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vložka Jednatelé: primář MUDr. Josef Krajník 50 % Ing. Josef Kohout 50 % Prokuristka: Lenka Pasečiaková IČO: DIČ: Předmět podnikání: Rozhodnutí o registraci nestátního zdravotnického zařízení - poskytování zdravotní specializované preventivní a diagnostické péče v části lůžkové i ambulantní, následné ústavní péče v LDN, ústavní péče na ošetřovatelském lůžku, zdravotní péče homecare a péče lékárenská Koncesní listina podnikání v oblasti nakládání s nebezpeč. odpady Koncesní listina nákup, skladování a prodej zdravotnických prostředků stanovených Ministerstvem zdravotnictví, které mohou být prodávány prodejci stanovených zdravotnických prostředků Živnostenský list realitní činnost Živnostenský list pronájem a půjčování věcí movitých Živnostenský list specializovaný maloobchod Živnostenský list hostinská činnost Telefon: Fax: pnsp@pnsp.rcenet.cz - 2 -

4 2) Členové statutárních orgánů Valná hromada Jednatelé 3) Organizační struktura Společnost má následující organizační strukturu: ředitel LPP a ředitel společnosti primáři lůžkových oddělení ekonomický náměstek náměstek pro HTS hlavní sestra primáři ambulantní části primáři komplementu vedoucí lékárník vrchní sestra SSP 4) Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok Výrok nezávislého auditora o ověření účetní závěrky za bez výhrad. 5) Způsoby oceňování a odepisování Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavování účetní závěrky za rok 2002: Hmotný investiční majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a další náklady s pořízením související. Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami, pořizovací cena zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících. Pohledávky se účtují v jejich nominální hodnotě. Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů, splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují

5 Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do, s nímž věcně i časově souvisí. Daň z příjmu se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného o daňově neuznatelné náklady ( rezervní fond, ostatní sociální náklady). 6) Investiční majetek Nakoupený hmotný investiční majetek v průběhu roku 2002: třída 5, obor 397: pořizovací cena: odpis (R2) přístroje zdravotní techniky ,- Kč 5.559,- Kč 7) Pohledávky Pohledávky k : pohledávky z obchodního styku ,23 Kč (zdravotní pojišťovny, priv.lékaři, ) ostatní pohledávky ( OÚ - RLP, LSPP, město) ,54 Kč poskytnuté zálohy (el.energie, plyn,..) ,50 Kč jiné pohledávky ,42 Kč celkem krátkodobé pohledávky ,69 Kč Pohledávky z obchodního styku: tis. Kč z toho ve splatnosti tis. Kč po splatnosti do 30 dnů tis. Kč po splatnosti dnů 27 tis. Kč po splatnosti nad 91 dnů 0 tis. Kč 8) Finanční majetek Společnost má otevřený kontokorentní účet u GE Capital Bank, a.s. Roudnice n.l., který umožňuje mít záporný zůstatek ve výši ,- Kč

6 9) Krátkodobé závazky Krátkodobé závazky k : dodavatelé ,76 Kč dodavatelé - sanitní vůz RLP ,60 Kč dodavatelé CT aura ,00 Kč zaměstnanci, spoření, výživné ,98 Kč sociální a zdravotní pojištění ,00 Kč daňové závazky ,90 Kč celkem krátkodobé závazky ,24 Kč Závazky vůči dodavatelům: tis. Kč z toho ve splatnosti tis. Kč po splatnosti do 30 dnů tis. Kč po splatnosti dnů tis. Kč po splatnosti nad 91 dnů 0 tis. Kč 10) Leasing Uzavřené leasingové smlouvy za 3-12/2002: sanitní vozidlo Volkswagen ,90 RLP - lovosicko CT Philips Aura 9302 s přísl ,20 RDG - 5 -

7 11) Náklady a výnosy účet název částka Kč 501 spotřeba materiálu , spotřeba energie , prodané zboží ,16 50 spotřebované nákupy , opravy a udržování , cestovné , náklady na reprezentaci , ostatní služby ,35 51 služby , mzdové náklady , zákonné pojištění , zákonné soc. náklady , ostatní soc. náklady ,75 52 osobní náklady , daň silniční , ostatní daně a poplatky ,06 53 daně a poplatky , prodaný materiál , dary 7 000, ostatní provozní náklady ,62 54 ostatní jiné náklady , odpisy ,00 55 odpisy, rezervy, opr.položky , úroky ,16-6 -

8 56 úroky , daň z příjmu z běžné činnosti ,00 59 daň z příjmu ,00 tř. 5 náklady celkem , tržby za vlastní výrobky , tržby z prodeje služeb , tržby za prodané zboží ,26 60 tržby za vlastní výkony a zboží , tržby z prodeje DNH a DHM , tržby z prodeje materiálu , ostatní provozní výnosy ,95 64 ostatní a jiné výnosy , úroky , ostatní finanční výnosy 198,70 65 tržby z prodeje materiálu ,22 tř. 6 výnosy celkem ,65 tř. 6 - tř. 5 hospodářský výsledek ,92-7 -

9 12) Zaměstnanci Stavy zaměstnanců k : celkem 42 lékařů a 5 farmaceutů chirurgie 8 lékařů z toho II. atestace 4 lékaři I. atestace 3 lékaři bez atestace 1 lékař interna 6 lékařů z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 3 lékaři bez atestace 1 lékař gynekologie 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař pediatrie 5 lékařů z toho II. atestace 3 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař RDG 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař OKB 2 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři ARO 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař rehabilitace 3 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař TRN 1 lékař z toho II. atestace 1 lékař neurologie 1 lékař z toho I. atestace 1 lékař RLP 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 2 lékaři lékárna 5 farmaceutů z toho II. atestace 1 farmaceut I. atestace 2 farmaceuti bez atestace 2 farmaceuti - 8 -

10 Stavy zaměstnanců k v členění dle středisek a kategorií: lůžko ambul. SVLS HTS LDN SSP lékárna celkem lékaři ost. VŠ farmaceuti 5 5 SZP NZP PZP D-pom HTS,kuch THP celkem Roudnice nad Labem dne Zpracovala: Lenka Pasečiaková prokuristka prim. MUDr. Josef Krajník jednatel ředitel LPP Ing. Josef Kohout jednatel ředitel společnosti - 9 -

11 Obchodní firma: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW MF ČR) (v tis. Kč) (aktuální metodika MF ČR) Hodnota k ozna čení T E X T P Stav peněž.prostředků a na začát.úč. 0 Z Účet.zisk/ztráta z běž.čin. před zdaněním +/ A 1 Úpravy o nepeněžní operace A 1 1 Odpisy stál.aktiv, pohl. a opr.pol.k maj A 1 2 Změna stavu opr.pol., rezerv a čas.rozl. +/ A 1 3 Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv -/ A 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku - 0 A 1 5 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky +/- 0 A * Č.pen.tok z pr.č.př.zd., zm.pr.kap.a m.p A 2 Změna stavu nepeněž.složek prac.kapitálu A 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní čin. +/ A 2 2 Změna stavu krátkod.závazků z prov.čin. +/ A 2 3 Změna stavu zásob +/ A 24 Změna stavu krátkodobého fin.majetku +/- 0 A ** Čistý pen.tok z prov.č.př.zd.a mim.pol A 3 Vyplacené úroky - 0 A 4 Přijaté úroky + 0 A 5 Daň z příjmu za běžnou činnost splatná A 5 1 Zaplacená záloha na daň z příjmu za b.č. - 0 A 5 2 (-) nedoplatek / (+) přeplatek -/ A 6 Mimořádný výsledek hospodař.po zdanění +/- 0 A 7 Přijaté dividendy a podíly na zisku 0 A *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -907 B 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv - 0 B 1 1 Nabytí dlouhodobého hmotného majetku - 0 B 1 2 Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku - 0 B 1 3 Nabytí dlouhodobého finančního majetku 0 B 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B 2 1 Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku B 2 2 Výnosy z prodeje dlouhodob.fin. majetku +/- 0 B 3 Půjčky(-) spříz.osobám vč.splátek(+) 0 B *** Čistý peněžní tok vztah.se k invest.čin. 825 C 1 Dopady změn dlouhod.,popř.krátk.závazků + 0 C 1 1 Poskytnutí bankovních úvěrů - 0 C 1 2 Splátky bankovních úvěrů +/- 0 C 1 3 Změna závazků k podnikům ve skupině +/- 0 C 1 4 Změna stavu ostatních dlouhodob.závazků 0 C 2 Dopady změn vl.kapit. na pen.prostředky C 2 1 Zvýšení základního kapitálu včt. ažia C 2 2 Vyplac.podílu na vl.kapitálu společníkům + 0 C 2 3 Peněžní dary a vklady do vlast.kapitálu C 2 4 Úhrada ztráty společníky - 0 C 2 5 Přímé platby na vrub fondů - 0 C 2 6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku + 0 C *** Čistý peněž.tok vztah.se k finanční čin F Čisté zvýšení/snížení peněž.prostřeků R Stav pen.prost.na kon.obd.-dle výkazu CF S Skutečný stav peněž.prostř.na konci obd D Rozdíl mezi skut. a vypočt.stavem p.p. -783

12 Obchodní firma: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. SOUHRNNÝ CASH FLOW (v tis. Kč) Hodnota k P.č. Položka P Poč.stav finanč.prostředků 0 1. Zisk/ztráta po zdanění Odpisy invest.majetku Rezervy tvořené z nákladů 0 4. Zásoby Pohledávky Cenné papíry krátkodobé 0 7. Položky čas.rozlišení aktiv Závazky z obchodního styku Ostatní závazky Cash Flow z provoz.činnosti Nákup hmot.inv. včt.záloh Ost.zúčt.vzt.v obl. HIM 1) Nákup a prodej fin.inv Nákup a prodej nehm.inv Cash Flow z invest.činnosti Cash Flow před financováním Finanční dotace a subvence Zisk min.obd.(rozdělení) 2) Poskytnutí krát.bank.úvěrů Splátky krát.bank.úvěrů Poskytnutí dlouh.bank.úvěrů Splátky dlouh.bank.úvěrů Základní kapitál včt.ažia Čerpání (převody) podn.fondů Nárok na dividendy Ostatní použití zisku Výpůjčky (včt.dluhopisů) Cash Flow z finanč.činnosti Souhrnný Cash Flow K Kon.stav finanč.prostředků 2 534

13 Přehled o změnách vlastního kapitálu společnosti Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. (v tisícich Kč) Položka vlastního kapitálu Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Vyplacené dividendy Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Základní kapitál zapsaný v OR (účet 411) Základní kapitál nezapsaný v OR(účet 419) Vlastní akcie (účet 252) Součet ( ) Emisní ážio (účet 412) Kapitálové fondy (účtová skupina 41) Rozdíly z přecenění nezahrnované do VH (účty 414, 418) Rezervní fondy (účet 421) Ostatní fondy ze zisku (účtová skupina 42) Zisk účetních (účet 428) Ztráta účetních (účet 429) Zisk/ztráta za účetní po zdanění (účet 710) Poznámka: V posledním sloupci vyplacené dividendy se uvede částka vyplacených dividend u zdrojů, ze kterých bylo čerpáno. Minulé Běžné Minulé