Správa lesů města Tábora s.r.o. VÝROČNÍ ZPRÁVA ROK 2015

Transkript

1 Správa lesů města Tábora s.r.o. VÝROČNÍ ZPRÁVA ROK 2015

2 Úvod - Základní údaje o společnosti Název: Sídlo: Správa lesů města Tábora s.r.o. U Čápova dvora 2712, Měšice, Tábor IČO: DIČ: CZ Datum vzniku účetní jednotky: Právní forma: Předmět podnikání: společnost s ručením omezeným Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Popis organizační struktury: Statutární orgán: Dozorčí rada: Jednatel: Ing. Jan Kalafut Předseda DR: Ing. Jiří Loskot Členové DR: Ing. Zdeněk Straka MUDr. Marek Slabý JUDr. Miloš Tuháček Ing. František Dědič Petr Prskavec BA(Hons) Ing. Jan Maxa Společníci: Město Tábor, Žižkovo náměstí 2, Tábor 1 IČO: Vklad: tis. Kč Splaceno: 2600 tis. Kč Obchodní podíl: 100% Kapitálové fondy: 10 tis. Kč Vybrané ukazatele hospodaření: Postupuje se podle metodiky vyplývající z Poučení k daňovému přiznání, hodnota činí ,- Kč. 1

3 SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - O R G A N I Z A Č N Í S T R U K T U R A Jednatel společnosti Ing. Kalafut Jan Ekonomický úsek - počet 2 Provozní úsek - počet 4 lesník VEDOUCÍ ODBORNÝ EKONOM - plánování, rozbory hospodaření,rozbory nákladů a výnosů, výroční zprávy, daň z příjmu, bankovní účty, kniha došlých faktur, účtování a ostatní evidence,zajistit kontrolu specifického účtování pro kontrolní hlášení DPH, statistiky, kalkulace a ostatní roční výkazy, mzdová agenda a vše co s ní souvisí, odpadové hospodářství, smlouvy o dílo, personalistika, směrnice, spisová a archiv.agenda, provozní evidence, dotace EU, Krajské dotace - příspěvky na lesní hospodářství, přehledy a komunikace s FÚ, OSSZ, zdravotní pojišťovny, hlavní knihy účetnictví, ostatní evidence, předst.mng. pro kvalitu, moduly ISO 9001 a 14001, správa aktualizace a příprava sytému QMS k auditům, VEDOUCÍ ODBORNÝ PRACOVNÍK pro těžební a pěstební činnost, zajišťování vedení lesní hospodářské evidence-včetně provádění kontrol prvotních dokladů (výrobně mzdové listy, zakázkové listy, evidence odvozu dřevní hmoty), tvorba a plnění Lesního hospodářského plánu, zajišťování odbytu (příjem a expedice) dřevní hmoty, výkup dřeva, zajišťování venkovního provozu, plánování pěstební a těžební činnosti, schválení a realizace projektů v pěstební a těžební činnosti v souladu s lesním hospodářských plánem, myslivost, dispečink, řešení reklamací od odběratelů,inventarizace dřevní hmoty, zajištění správy a údržby svěřeného majetku a infrastruktury (cesty,svážnice), plánování výroby, plán a kontrola modulu VÝROBA, ODBORNÝ EKONOM - pokladna, fakturace za prodej dřevní hmoty a poskytování služeb, kniha odeslaných faktur, cestovní příkazy, DPH, silniční daň, kontrolní hlášení, Intrastat, evidence majetku, kusová evidence, skladové hospodářství, PHM, revize, BOZP, PO, MTZ, účtování a kontrola hlavní knihy, spisová a archiv.evidence, evidence VÝROBA, ochranné pomůcky, výběrové řízení - zakázky malého rozsahu, ostatní evidence, moduly ISO 9001 a lesník lesník LESNÍK - Dodržení závazných ukazatelů LHP,vyznačování mýtní úmyslné a nahodilé těžby, vyznačování výchovných zásahů, příprava projektů pro pěstební a těžební činnost včetně jejich splnění, expedice dřevní hmoty, fyzická inventarizace dřevní hmoty, monitoring stavu lesa, monitoring a evidence výskytu a rozsahu škodlivých činitelů, návrhy na opatření ochrany lesa - řízení evidence a jejich provedení, provádění ochranné služby na svěřených pozemcích, zajištění dodržování předpisů BOZP a PO v rámci řízených výkonů PČ a TČ v lese, řízení a organizace práce přidělených pracovníků do pěstební a těžební činnosti - včetně kontroly provedených prací. 2

4 SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - STRUKTURA KATEGORIE - D Řidič UKT - přibližování dřeva SPP Lesní dělník - těžař SPP Dělník v pěstební činnosti SPP Manipulační dělník + obsluha VOLVA a UKT SPP počet 3 počet 2 počet 6 počet 1 Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, TČ, manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ,manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na TČ, manipulant, pedagogika, řidič UKT Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, manipulant, Provozně obsluhující pracovníci Topič + uklizečka VPP zkrácený úvazek počet 1 Rekapitulace v počtu zaměstnanců kategorie D 12 SPP Vysvětlivky: kategorie D - POP 1 VPP - zkrácený SPP - Stálý pracovní poměr VPP - Vedlejší pracovní poměr TČ - těžební činnost PČ - pěstební činnost D- dělníci UKT - universální kolový traktor POP- provozně obsluhující pracovník Obrázek 1: Organizační schéma společnosti 3

5 Hlavní ukazatelé lesní výroby Těžební činnost Plán m 3 Skutečnost m 3 Index Těžba dřeva ,97 Přibližování ,97 Manipulace dřeva MS ,46 Realizace dodávek ,60 Výkup ,08 Tabulka 1: Hlavní ukazatel lesní výroby pro těžební činnost Pěstební činnost Plán Skutečnost Index Obnova lesa 12 ha 16,83 ha 140,25 Odstraňování klestu m m 3 101,92 Ochrana kultur 200 ha 185,32 ha 92,66 Oplocení 2,00 km 3,38 km 169,00 Prořezávky 30 ha 33,02 110,06 Tabulka 2: Hlavní ukazatel lesní výroby pro pěstební činnost 4

6 Plnění finančního plánu Výnosy 2015 Účet text Plán Skutečnost plnění % Tržby - přímé dodávky ,15% Tržby - dodávky z MS ,53% Tržby - prodej klestu ,00% Tržby - myslivost ,86% Tržby - rybníky ,00% Tržby - drobná lesní výroba ,00% 601 Tržby za vlastní výrobky celkem ,41% Tržby - Obnova lesa - zalesňování ,00% Tržby - Ochrana kultur ,00% Tržby - Odstraňování klestu a příprava půdy ,00% Tržby - Lesní pedagogika ,33% Tržby - Těžba dřeva ,00% Tržby - Přibližování dřeva ,40% Tržby - vlastní doprava dřeva - palivo ,67% Tržby - Odvoz dřeva z ES a OM ,67% Tržby - Výkon práva myslivosti ,09% Tržby - nájem bytové prostory ,00% Tržby - nájem nebyt.prostory ,00% Tržby - nájem rybníky ,00% Tržby - technologická doprava ,00% Tržby - pozemky ,00% Tržby -ost.pěst.práce- biolog. rekultivace Hůrka ,00% Tržby - ostat. služby - (OLH) ,00% 602 Tržby z prodeje služeb celkem ,42% 604 Tržby za prodej zboží (výkup k odběr.) ,83% 611 Změna stavu nedokončené výroby ,00% 613 Změna stavu výrobků ,11% 614 Změna stavu zvířat ,00% 621 Aktivace materiálu a zboží ,67% 642 Tržby z prodeje materiálu ,75% 648 Ostatní provozní výnosy (poj. plnění) ,33% 5

7 Výnosy str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % 648 OPV - bonusy a prémie ,00% 648 Ostatní prov.výnosy - předpis dotací ,16% 662 Úroky ,69% 663,668 Kurzové zisky a ostatní finanční výnosy ,00% 681 Výnosy ze změny - přecenění 0 0 0,00% 688 Mimořádné výnosy 0 0 0,00% C e l k e m ,61% 6

8 Náklady 2015 Účet text Plán Skutečnost plnění % PČ - obnova lesa - zalesnění ,00% PČ - ochrana kultur ,97% PČ - ochrana lesa ,93% PČ - odstraňování klestu a příprava půdy ,00% PČ - výchova porostů - prořezávky ,00% PČ - ostatní pěstební práce ,00% Drobná lesní výroba ,00% Přidružená výroba dřeva ,00% Práce celospolečenského významu ,33% Těžba dřeva ,57% přibližování dřeva - vlastní UKT č.1,2,3, ,11% vlastní doprava palivového dřeva UKT ,50% Výkup dřeva na MS k manipulaci ,44% Myslivost ,57% Rybníky ,67% Bytové, nebytové a provozní budovy ,00% Cesty a svážnice ,33% Správní a výrobní režie ,85% Technologická doprava ,71% Manipulační sklad - prostředky ,00% 501 Spotřeba materiálu ,54% 502 Spotřeba energie ,00% 504 Prodané zboží - výkup ,68% Opravy a údržba (OÚ) OÚ - obnova lesa - zalesňování 5 0 0,00% OÚ - ochrana kultur (křovinořez,postřikovače) ,00% OÚ - odstraň.klestu a příprava půdy 5 0 0,00% OÚ - přibližování dřeva UKT ,45% OÚ - vlastní doprava UKT s návěsem (palivo) ,33% OÚ práce celospolečenského významu ,00% OÚ rybníky (čištění propustě Plocek) 0 4 0,00% OÚ - bytové, nebytové a provozní budovy ,71% OÚ - cesty a svážnice ,00% OÚ - správní režie (bezpeč.zařízení) ,00% OÚ - technologická doprava ,17% OÚ - manipulační sklad - prostředky ,50% 511 Opravy a udržování ,14% 512 Cestovné ,25% 513 Náklady na reprezentaci ,00% Obnova lesa - zalesňování ,50% Ochrana kultur ,25% Odstraňování klestu a příprava půdy ,33% Výchova porostů - prořezávky ,63% Drobná lesní výroba (dodavatelsky) ,00% 7

9 Náklady str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % Práce celospol.významu, zintenzivnění funkce lesa ,00% Těžba dřeva ,60% Přibližování dřeva ,28% Odvoz dřeva z ES a OM ,00% zprostředkovatelská činnost - aukce dřeva ,00% Myslivost nájem ,85% Rybníky + předpis nájmu Městu Tábor ,96% Bytové, nebyt. a provozní budovy + předpis nájmu Městu ,67% Cesty a svážnice ,60% Správní a výrobní režie ,91% Technologická doprava ,00% Manipulační sklad - prostředky + doprava ,57% Nájem a pachtovné za pozemky Městu Tábor ,59% Ostatní pěstební práce ,43% 518 Ostatní služby ,28% 521 Mzdové náklady ,37% 523 Odměny členů org.společnosti - DR ,00% 524 Zákonné sociální pojištění ,47% 525 Ostatní sociální pojištění ,33% 527 Zákonné sociální náklady ,00% 531 Silniční daň ,29% 538 Ostatní daně a poplatky ,00% 542 Zůstat.cena prodaného majetku a Prodaný ,33% 544,545,546 Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00% 548 Ostatní provozní náklady, pojištění majetku, zák ,00% 551 Odpisy DNHM a DHM ,35% 552 Zákonné rezervy + zúčtování ,00% 558,559 Tvorba zákonných opravných položek ,00% 562 Úroky 0 0 0,00% 563 Kurzové ztráty ,44% 8

10 Náklady str. 3 Účet text Plán Skutečnost plnění % 568 Ost.finanční náklady ,00% 581 Náklady na změnu metody 0 0 0,00% 591 Daň 0 0 0,00% C E L K E M Výnosy celkem Náklady celkem ,88% Hospodářský výsledek (+ -) před zdaněním Hospodářský výsledek (+ -) za účetní období

11 inimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ROZVAHA v plném rozsahu Xcrgumr1 Datum: ke dni Čas: 11h19m19s IČ Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, Tábor Označení AKTIVA Číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO a b c Aktiva celkem , , , ,00 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek , , , ,00 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,00 B.II.1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , , , ,00 4. Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ,00 31,00 84,00 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva ,00 274, , ,00 C.I. Zásoby ,00 413,00 518,00 C.I.1. Materiál ,00 105,00 164,00 2. Nedokončená výroba a polotovary Výrobky ,00 245,00 276,00 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny ,00 63,00 78,00 5. Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky 039 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů

12 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 041 Označení AKTIVA Číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO a b c Pohledávky - podstatn vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky ,00 274, , ,00 C.III.1. Pohledávky z obchodního vztahů ,00 274, , ,00 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky ,00 592,00 509,00 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 057 C.IV. Krátkodobý finanční majetek , , ,00 C.IV.1. Peníze ,00 203,00 223,00 2. Účty v bankách , , ,00 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení ,00 299,00 230,00 D.I.1. Náklady příštích období ,00 196,00 143,00 2. Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období ,00 103,00 87,00 11

13 Označení PASIVA Řádek Běžné účetní období Minulé účetní období a b c 5 6 Pasiva celkem , ,00 A. Vlastní kapitál , ,00 A.I. Základní kapitál , ,00 A.I.1. Základní kapitál , ,00 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy ,00 10,00 A.II.1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy ,00 10,00 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností Rozdíly z přeměn společností 078 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku ,00 989,00 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond ,00 300,00 2. Statutární a ostatní fondy ,00 689,00 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let , ,00 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let , ,00 2. Neuhrazená ztráta minulých let 084 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období /+-/ ,00 453,00 B. Cizí zdroje , ,00 B.I. Rezervy , ,00 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů , ,00 2. Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy 091 B.II. Dlouhodobé závazky 092 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

14 5. Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek 102 B.III. Krátkodobé závazky , ,00 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů , ,00 2. Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky z zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění ,00 267,00 7. Stát - daňové závazky a dotace ,00 767,00-8. Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky ,00 488,00 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 115 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 118 C.I. Časové rozlišení 119 C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období 121 Sestaveno dne: Sestavil: Kučerová Hana Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: s.r.o. Předmět podnikání: Lesnická činnost 13

15 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu Xcrgumv1 ke dni Datum: IČ Čas: 11h39m29s Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Správa lesů města Tábora s.r.o.,m U Čápova dvora 2712,mm Tábor Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží , ,00 A. Náklady vynaložené na prodané zboží , ,00 + Obchodní marže ,00 65,00 II. Výkony , ,00 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb , ,00 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 46,00- II.3. Aktivace 07 41,00 56,00 B. Výkonová spotřeba , ,00 B.1. Spotřeba materiálu a energie , ,00 B.2. Služby , ,00 + Přidaná hodnota , ,00 C. Osobní náklady , ,00 C.1. Mzdové náklady , ,00 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 73,00 42,00 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění , ,00 C.4. Sociální náklady 16 42,00 42,00 D. Daně a poplatky 17 26,00 26,00 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku ,00 883,00 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 3,00 22,00 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 III.2. Tržby z prodeje materiálu 21 3,00 22,00 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 2,00 4,00 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 F.2. Prodaný materiál 24 2,00 4,00 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a kompexních nákladů příštích období ,00 267,00- IV. Ostatní provozní výnosy , ,00 H. Ostatní provozní náklady ,00 389,00 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření ,00 665,00 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v úč.jednotkách pod podstatným vlivem 34 14

16 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 1,00 7,00 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 1,00 1,00 O. Ostatní finanční náklady ,00 152,00 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření ,00-144,00- Q. Daň z přijmů za běžnou činnost 49 25,00 69,00 Q.1. - splatná 50 25,00 69,00 Q.2. - odložená 51 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost ,00 452,00 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z přijmů z mimořádné činnosti 55 S.1. - splatná 56 S.2. - odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období +/ ,00 453,00 **** Výsledek hospodaření před zdaněním ,00 521,00 Sestaveno dne: Sestavil: Kučerová Hana Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky, nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání lesnická činnost 15

17 Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, Tábor S E S T A V A C A S H F L O W (v Kč) IČO: STRANA 1 Datum zpracování Sestavil: Kučerová Hana Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období ,18 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním ,30 A.1. Úpravy o nepeněžní operace ,76 A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, ,00 odpis pohledávek, umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opravných položek, ,97 změna stavu rezerv, změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí 006 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 007 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků, ,21 vyúčtované výnosové úroky A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a ,06 mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu ,62 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti 011 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti ,00 A.2.3. Změna stavu zásob ,62 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami ,68 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků 015 A.4. Přijaté úroky 016 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období 017 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný 018 hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti ,68 B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv ,00 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 021 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 022 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti ,00 C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků 024 C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky ,00 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního C.2.1. jmění 026 event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům 027 C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a ,00 akcionářů 16

18 STRANA 2 Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW C.2.4. Úhrada ztráty společníky 029 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů 030 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k 031 těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku 032 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti ,00 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků ,68 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období ,86 17

19 Příloha účetní závěrky sestavované k v plném rozsahu podle 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění vyhlášky 472/2003 Sb. 18 1

20 Obecné informace o účetní jednotce NÁZEV: SÍDLO: Správa lesů města Tábora s.r.o. U Čápova dvora 2712, Měšice, Tábor IČO: DIČ: CZ Datum vzniku účetní jednotky: Právní forma: Předmět společnost s ručením omezeným podnikání: Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Rozvahový den: Změny provedené v obchodním rejstříku v průběhu účetního období: - změna členů dozorčí rady Původně: Petr Prskavec BA(Hons), J.Kupsa, MUDr.Marek Slabý, JUDr.Miloš Tuháček, Ing. František Dědič Nyní: Ing. Jiří Loskot, ing. Zdeněk Straka, MUDr.Marek Slabý, JUDr. Miloš Tuháček, ing. František Dědič, Petr Prskavec BA (Hons), Ing. Jan Maxa Popis organizační struktury: Společnost je organizována jednoduchou formou vertikálního členění jako taková, nemá žádné samostatné organizační složky. Statutární orgán: Jednatel: Ing. Jan Kalafut Dozorčí rada: předseda DR Ing. Jiří Loskot členové DR Ing. Jan Maxa MUDr. Marek Slabý Petr Prskavec BA (Hons) Ing. František Dědič Ing. Zdeněk Straka JUDr. Miloš Tuháček Společníci: Město Tábor, Žižkovo nám.2/ Tábor IČO: Vklad: tis. Kč Splaceno: tis. Kč Obchodní podíl: 100% kapitálové fondy: 10 tis. Kč 19

21 Osobní náklady Průměrný počet zaměstnanců přepočtený: 22 z toho řídící pracovníci: 1 Osobní náklady 8256 tis. Kč z toho: 1) Mzdové náklady 5836 tis. Kč z toho řídící pracovník 678 tis. Kč z toho naturálie 142 tis. Kč 2) Odměny členů dozorčí rady 73 tis. Kč 3) Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2305 tis. Kč 4) Sociální náklady 42 tis. Kč Informace o uplatnění účetních zásad a metod Použitá účetní metoda organizace používá metodu "A" Způsob oceňování a) zásoby nakoupené - oceněny v pořizovací ceně b) zásoby vytvořené ve vlastní režii- oceněny v přímých nákladech výroby + režie c) DHM a NM - netvořeno d) cenné papíry a majetková účast - nevlastní e) příchovky a přírůstky zvířat - žádné Způsob sestavení odpisových plánů pro HM a použité odpisové metody a) daňové odpisy: zrychlené odpisování b) účetní odpisy: rovné daňovým 20

22 Společnost nemá žádný úvěr a nemá zastavený žádný vlastní majetek. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Valutová pokladna - měna EUR - jen v případě potřeby pro zahraniční služební cesty. O výběru z banky rozhoduje jednatel společnosti. Pro valutovou pokladnu je zřízen analytický účet Pokladna valutová v Eurech. Při účtování o valutové pokladně se uvádí zápisy jak v cizí měně, tak v přepočtu na českou měnu. Při výběru valut z běžného účtu se použije kurz příslušné banky. Zůstatek valutové pokladny se přepočítává v den účetní závěrky kurzem ČNB. Zjištěné rozdíly ovlivňují výsledek hospodaření a účtují se buď do nákladů na účet Kurzové ztráty nebo do výnosů na účet Kurzové zisky. Pohledávky Souhrnná výše pohledávek : účet tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti: účet tis. Kč z toho Berka - pila Malšice 274 tis. Kč Poslední zpráva byla insolvenčnímu soudu podána správcem konkurzní podstaty v listopadu JUDr. Vladimír Gelbič (advokát) učinil závěr, že k ukončení celé věci formou zrušení konkurzu pro nedostatek Majetku dojde v průběhu roku 2015, přičemž nebude uhrazen žádný z přiznaných nároků věřitele. Z toho pohledávky po lhůtě splatnosti do 20 dnů 424 tis. Kč Hmotný a nehmotný majetek: a) pozemky - není takového majetku b) stavby není takového majetku c) samostatné movité věci a soubory movitých věcí odpis ,00 Kč zůstatková cena ,00 Kč Výměra lesních pozemků: Společnost hospodaří na 1873,09 ha lesních pozemků, které má pronajaty na základě nájemní a pachtovní smlouvy s městem Tábor. Z toho u 1808,84 ha se jedná o lesní pozemky s lesním porostem. Výše ocenění lesních porostů dle 39, odst.6, písm.b) zákon č. 500/2002 Sb., v platném znění, stanovená součinem výměry lesních pozemků s lesním porostem v m 2 a průměrné hodnoty zásoby surového dřeva na m 2, která činí 57,- Kč je celkem tis. Kč. Závazky Souhrnná výše závazků účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet 341 (vrátí FÚ) -31 tis. Kč účet tis. Kč účet 343 (vrátí FÚ) -561 tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet 379 mzdy 467 tis. Kč 21

23 Rezervy: vytvořená rezerva na pěstební činnost ve výši na rok 2016 zúčtování rezervy v roce 2015 rezerva na opravy hmotného majetku na rok 2016 zúčtování rezervy v roce 2015 za plánované opravy 2200 tis. Kč tis. Kč, 0 tis. Kč -523 tis. Kč Rezerva na pěstební činnost a rezerva na opravy hmotného majetku je vytvořena v hodnotě 2200 tis. Kč, částka bude uložena k datu podání daňového přiznání na samostatný vázaný bankovní účet. Výnosy z běžné činnosti: Tržby za vlastní výrobky (účet 601) celý Z toho přímé dodávky Z toho dodávky z MS Tržby z prodeje služeb celkem (účet 602) celý Z toho těžba dřeva Z toho přibližování dřeva tis.kč tis.kč tis.kč tis.kč 240 tis.kč 206 tis.kč Tržby za prodej zboží - prodej nakoupeného dřeva (čet 604) celý Aktivace materiálu a zboží (účet 621) celý tis.kč 41 tis.kč Vlastní kapitál tis.kč Z toho: Základní kapitál tis.kč Kapitálové fondy 10 tis.kč Rezervní fondy, zákonný rezervní fond ze zisku 300 tis.kč Statutární a ostatní fondy sociální fond 732 tis.kč Nerozdělený zisk minulých let tis.kč Výsledek hospodaření běžného úč.období 269 tis.kč Přehled projektů program rozvoje venkova Rozhledna Babina dotace EU 656 tis.kč Lesní stezka Vlčí důl Lesní cesta Ke Kozímu hrádku Oprava nátrže Domečkovo zátiší Lesní FITNESS Dřevěné sochy provází Pintovkou 428 tis.kč 548 tis.kč 317 tis.kč 240 tis.kč 129 tis.kč Fréza drtič klestu 261 tis.kč Organizace SLMT s.r.o. nepodléhá auditu - nesplňuje podmínky 20 zákona o účetnictví. V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastala žádná významná událost. V Táboře dne Ing. Jan Kalafut jednatel společnosti v.r. 22

24 Zpráva o činnosti dozorčí rady SLMT s.r.o. za rok 2015 Dozorčí rada (DR) byla ustanovena v roce 2015 v tomto složení: Ing. Jiří Loskot Ing. František Dědič Ing. Jan Maxa Petr Prskavec BA (Hons) MUDr. Marek Slabý Ing. Zdenek Straka JUDr. Miloš Tuháček Ing. Jiří Zelinka předseda DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR tajemník DR Zasedání DR SLMT s.r.o. proběhlo v roce x za této četnosti účasti jednotlivých členů DR: Ing. Jiří Loskot 8x, Ing. František Dědič 7x, Ing. Jan Maxa 8x, Petr Prskavec BA (Hons) 7x, MUDr. Marek Slabý 5x, Ing. Zdenek Straka 6x, JUDr. Miloš Tuháček 6x. Jednání se pravidelně zúčastňoval jednatel společnosti a příležitostně místostarostka Ing. Michaela Petrová. Členové dozorčí rady byli pravidelně jednatelem společnosti seznamováni s průběžnými výsledky hospodaření společnosti a s přípravou, stavem a případně i rozpracovaností jednotlivých projektů z programu PRV. Dále byli členové DR seznamováni se stavem probíhajícího auditu na hospodaření společnosti SLMT s.r.o., který byl zadán na základě rozhodnutí Rady města. Stručný výběr dalších témat na jednáních jednotlivých DR: Leden 2015 Volba předsedy DR, seznámení se s hospodářským výsledkem 2014, vznesen požadavek na lepší vypovídací schopnost textové části tohoto materiálu, proběhla diskuze ohledně metod prodeje dřeva formou aukce a vlastní těžbou a diskuse ohledně efektivity vlastního, dodavatelského a kombinovaného způsobu hospodaření. Kontrola RO SZIF Č. Budějovice na projekt Oprava nátrže na lesní stezce Domečkovo zátiší proběhla bez závad. DR přijala informaci ohledně kompenzací za ztížené hospodaření na LHC Dražice z důvodu provozu vojenské střelnice a existence maloplošného chráněného území Vlásenický potok. Březen Dozorčí rada doporučila jednateli společnosti, aby zveřejnil výroční zprávu společnosti za rok 2013 na internetové stránce společnosti (k dnešnímu dni však tak jednatel neučinil). Na jednatele byl vznesen požadavek, aby ve výročních zprávách uvedl širší přehled základních ekonomických informací o společnosti ve srozumitelné formě i pro běžného občana. Jednatel oznámil, že finanční prostředky získané za prodej dřevní hmoty budou investovány do realizace projektů spolufinancovaných z PRV, které budou realizovány v prvním pololetí Následně proběhla diskuze ohledně výnosovosti ze srovnatelných majetků, výsledkem diskuze byl konsenzus s tím, že majitel společnosti i dozorčí rada, by měli mít dostatečné podklady, na základě kterých je možné požadovat od jednatele společnosti konkrétní výnosovost společnosti. Po prohlídce poškozeného lesního majetku v LHC Dražice, byla na tomto majetku dohodnuta oddělená evidence hospodaření. Duben 2015 Dozorčí rada navrhla schválit Výroční zprávu společnosti za rok 2014 včetně navrženého rozdělení zisku a dále se zajímala se o počet a stav pozemků, které společnost podnajala třetím osobám. Předseda DR v návaznosti na minulé jednánání DR navrhl zadání auditu hospodaření s cílem ověřit efektivitu hospodaření s lesním majetkem, tento návrh nebyl přijat. Následně byla projednána příprava projektu a přestavba bývalé hájovny Nechyba a vytipován vhodný zdroj možného spolufinancování. Červen 2015 Jednatel předložil materiál s ukazateli nákladovosti výroby. Byl vznesen požadavek na to, aby projekty, které by měly být společností realizovány v rámci čerpání různých dotačních titulů, byly v 23

25 předstihu projednány s dozorčí radou společnosti a následně odsouhlaseny k realizaci Radou města Tábora. Jednatel DR seznámil s obnovou Certifikace PEFC, která osvědčuje trvale udržitelné hospodaření v lesích, dále s prováděním Lesní pedagogiky - předpoklad účasti 400 až 500 dětí a s řešením případné náhrady od AČR za omezení hospodaření na LHC Dražice z důvodu provozu vojenské střelnice. Červenec 2015 Jednatel seznámil DR se způsobem rozúčtování výrobních nákladů. Předseda DR seznámil přítomné členy se skutečností, že Rada města Tábora neschválila z formálních důvodů vyplacení odměny jednateli společnosti za rok Byl posouzen stav a potřebnost rekonstrukce cesty Křížová lokalita Strkov. Vznesen požadavek, aby jednatel společnosti informoval DR o potřebě pořízení nové techniky (i náhrady za již dosluhující kus), a to bez ohledu na případné dotace. Jednatel společnosti by měl zdůvodnit potřebnost svého záměru a teprve po schválení DR a RM může tento záměr realizovat za pomoci vhodného dotačního titulu. Přijato usnesení: Dozorčí rada bere na vědomí záměr nákupu jednoosého přívěsu za traktor a ukládá jednateli společnosti předložit projekt před jeho podáním na SZIF dozorčí radě společnosti a Radě města Tábora. Září 2015 Schváleno pořízení jednoosého přívěsu. DR informována o tom, že RM odsouhlasila provedení lesnického i hospodářského auditu společnosti SLMT. Lesnický audit by měl zahrnout uplynulé decenium (období ) a uběhlé roky nyní platného LHP ( ), t.j. 13 let. DR schválila report o plnění plánu dílčích úkolů akčních plánů jednatelem společnosti za rok 2014, včetně navržené výše odměny jednateli společnosti za rok Listopad 2015 V rámci projednání předběžného hospodářského výsledku 2015 bylo přijato usnesení DR, které doporučuje jednateli společnosti nepřekročit výnos dle finančního plánu společnosti na rok Dále DR doporučila valné hromadě společnosti ke schválení finanční plán společnosti na rok DR byla informována o zadání auditu společnosti, který provede firma Foresta SG. Prosinec 2015 jednatel seznámil DR s výběrovými řízeními na provádění předmýtní těžby dřeva harvestorovou technologií a na dopravu dřeva. DR doporučila jednateli společnosti připravit k realizaci projekty v oblasti neproduktivních investic - oprava schodiště od pramene Eleonora ke Švehlovu mostu a zpřístupnění Pintovky od Švehlova mostu. Jednatel oznámil, že ve strategii společnosti je uvažováno o pořízení harvestoru nebo univerzálního kolového traktoru (UKT). DR řeší projekt přestavby hájovny Nechyba, jeho finanční náročnost i další možné využití tohoto objektu. Dozorčí rada se na jednáních zabývala kromě provozních úkonů souvisejících s výrobní činností v lesní výrobě i s následným účelným využitím výnosů z lesa. Veškeré připomínky DR jsou uvedeny v zápisech. Za účelem kvalitnějšího řízení i kontroly společnosti dala v březnu podnět k zadání podrobného auditu společnosti, který by měl být hotov koncem května Z výsledků auditu bude mít možnost čerpat informace potřebné pro rozhodování jednatel, valná hromada společnosti i dozorčí rada. Z jednotlivých zasedání DR SLMT s.r.o. byly pořízeny písemné zápisy, které jsou uloženy u tajemníka DR. V Táboře dne 17. května 2016 Jiří Loskot předseda dozorčí rady SLMT s.r.o. 24

26 Stanovisko Dozorčí rady Správy lesů města Tábora s.r.o. k Výroční zprávě 2015 Dozorčí rada Správy lesů města Tábora, s.r.o. projednala na svém zasedání dne Výroční zprávu Správy lesů města Tábora s.r.o. za rok Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit roční účetní uzávěrku za rok 2015 včetně schválení rozdělení čistého zisku společnosti ve výši ,30 Kč následovně: nerozdělený zisk : tvorba sociálního fondu: ,30 Kč ,00 Kč 25

27 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle 66a, odst. 9 Obchodního zákoníku. Zpracovatel: Správa lesů města Tábora s.r.o., se sídlem U Čápova dvora Tábor, IČ: Správa lesů města Tábora s.r.o. byla založena Městem Tábor jako jediným vlastníkem. S dalšími společnostmi založenými a spravovanými Městem Tábor naše společnost zatím nemá vzájemné obchodní vztahy. V roce 2015 došlo k obchodnímu styku s Odborem školství mládeže a tělovýchovy Města Tábora v jedenácti případech, kdy Správa lesů města Tábora s.r.o., fakturovala za služby - LESNÍ PEDAGOGIKA - základním a mateřským školám v hodnotě 12870,- Kč včetně DPH a tyto školy pohledávku řádně uhradily. Z výše uvedených obchodních vztahů nevznikla firmě Správa lesů města Tábora, s.r.o., žádná majetková újma ani majetkový prospěch. Zpracoval jednatel firmy Správa lesů města Tábora s.r.o. Ing. Jan Kalafut. V Táboře dne

28 Použité znaky OON PČ TČ Tj. OÚ MS JMP P OM ES PO FO PCV PVD D POP UKT OLH VLS SVOL DP PRV LHP KS OPV ostatní osobní náklady pěstební činnost těžební činnost technické jednotky oprava a údržba manipulační sklad jednomužná motorová pila výrobní lokalita v lesním porostu - pařez odvozní místo expediční sklad právnická osoba fyzická osoba práce celospolečenského významu přidružená výroba dřeva dělník provozně obsluhující pracovníci univerzální kolový traktor odborný lesní hospodář vojenské lesy a statky ČR Sdružení vlastníků obecních lesů dobývací prostor Pískovna Hůrka program rozvoje venkova lesní hospodářský plán konečný stav účtu ostatní provozní výnosy 27