Obsah. RWE Distribuční služby

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 RWE Distribuční služby

2 Vybrané ukazatele (dle CAS) 20 Tržby celkem (mil. Kč) EBITDA (mil. Kč) 463 Provozní zisk (mil. Kč) 43 Zisk před zdaněním (mil. Kč) 43 Zisk po zdanění (mil. Kč) 330 Investice (mil. Kč) 99 Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav) 547 Termínem Společnost se v textu nahrazuje obchodní firma RWE Distribuční služby, s.r.o. Použité zkratky AG Aktiengesellschaft (akciová společnost) a.s. akciová společnost BOZP bezpečnost a ochrana zdraví při práci CAS české účetní standardy CEO Chief Executive Officer CFO Chief Financial Officer COO Chief Operating Officer DSO distribution system operator (provozovatelé distribučních soustav RWE GasNet, SMP Net, VČP Net) GIS geografický informační systém IČ identifikační číslo IT informační technologie NTL nízkotlaká plynovodní síť PO požární ochrana PZ plynárenské zařízení Skupina RWE ČR skupina RWE v České republice SLA Service Level Agreement (smlouva o poskytování služeb) s.r.o. společnost s ručením omezeným VTL vysokotlak (označení tlakové úrovně do 4 MPa) RWE Gas Storage RWE Gas Storage, s.r.o. RWE GasNet RWE GasNet, s.r.o. RWE IS RWE Interní služby, s.r.o. SMP Net SMP Net, s.r.o. VČP Net VČP Net, s.r.o.

3 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 3 Úvodní slovo jednatele Společnosti 6 2 Zpráva jednatelů o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce Základní údaje o Společnosti Ekonomické výsledky 2.3 Podnikatelské aktivity Komunikační aktivity Lidské zdroje Informační technologie Bezpečnost práce a ochrana životního prostředí Následné události Výhled 9 3 Finanční část Účetní závěrka Příloha účetní závěrky 27 4 Zpráva nezávislého auditora Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami 42 5 Zpráva jednatelů společnosti RWE Distribuční služby, s.r.o., o vztazích mezi Propojenými osobami k 3. prosinci 20 44

4 4 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 20 Podkapitola

5 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 5 PREZENTAČNÍ ČÁST

6 6 Úvodní slovo jednatele společnosti Úvodní slovo jednatele společnosti Vážené dámy, vážení panové, v roce 20 společnost RWE Distribuční služby, s.r.o., (dále jen Společnost ) úspěšně navázala na předchozí období své existence. I nadále se soustředila na poskytování služeb provozovatelům distribučních soustav Skupiny RWE ČR a z hlediska bezpečného a spolehlivého provozu plynárenských zařízení zajistila všechny činnosti v požadovaném rozsahu i kvalitě. V červenci 20 byl zahájen proces certifikace, který má prokázat, že Společnost splňuje standardní požadavky kladené na provozovatele distribučních soustav. Výsledky první fáze potvrdily vysokou úroveň vykonávaných činností, ale současně přinesly řadu námětů pro jejich další zlepšování. Vzhledem k širokému a detailnímu rozsahu ověřovaných činností a dokumentů a potvrzeným přínosům první fáze bude tento proces pokračovat i v prvním čtvrtletí roku 202. V reakci na změny na energetickém trhu a celoskupinově zaváděná opatření zaměřená na zvýšení konkurenceschopnosti byl na úrovni Skupiny RWE ČR zahájen program FIT, v jehož rámci se Společnost soustředí na dva projekty. S cílem zavedení nejmodernějších technologií do každodenních činností zaměstnanců v terénu i nadále pokračoval projekt Řízení mobilních pracovníků (Work Force Management), který prošel v roce 20 důležitou fází, jež završily výběr klíčových prvků IT architektury a zahájení implementační části projektu na podzim 20. Nově v závěru roku 20 započaly přípravné práce k projektu Fénix II. Ten plynule naváže na výsledky projektu Fénix I. z období únor 2008 duben 2009 a jeho úkolem bude zvýšení efektivity prováděných činností a optimalizace uspořádání Společnosti. Velká pozornost byla věnována soustavnému a všestrannému rozvoji zaměstnanců. Několik stovek z nich se aktivně účastnilo projektu Akademie pro plynárenské odborníky, v němž Společnost zhodnotila finanční prostředky získané z Evropského sociálního fondu. Za klíčovou byla i nadále považována oblast bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Na důležitá témata předcházení pracovních úrazů a dodržování zásad bezpečné práce se Společnost soustředila zejména v rámci své interní komunikace. Zvýšený důraz bude do budoucnosti kladen také na oblast BOZP u dodavatelských subjektů.

7 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 7 Celý kalendářní rok uzavřela dlouhodobě plánovaná změna ve vedení Společnosti a plynulé předání agendy jednatele a ředitele Divize síťových služeb. Závěrem je třeba říct, že Společnost dokázala v roce 20 dalším zvyšováním efektivity dosáhnout velmi dobrého hospodářského výsledku. Aby tomu tak mohlo být i v dalších letech, rozhodla se pro zavedení rozsáhlých opatření, která bude moci plnohodnotně realizovat pouze za podpory svých zaměstnanců. Dovolte mi proto vyjádřit jim všem na tomto místě upřímné poděkování za dosavadní pracovní nasazení a trvalé odhodlání společně překonávat všechny náročné úkoly a překážky, jež nám současná doba přináší. Jan Valenta jednatel, CEO

8 8 Úvodní slovo jednatele společnosti Jednatelé Společnosti k 3. prosinci 20 Jednatelé Společnosti k 3. prosinci 20 Tomáš Tichý jednatel, CEO Datum narození: 3. března 947 Vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, Fakulta strojní Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva Jihomoravská plynárenská, a.s., předseda dozorčí rady JMP Net, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Dušan Malý jednatel, CFO Datum narození: 2. března 974 Vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze, Fakulta financí a účetnictví, MBA na ESCP-EAP v Berlíně Členství v orgánech jiných obchodních společností: místopředseda představenstva Jihomoravská plynárenská, a.s., místopředseda dozorčí rady JMP Net, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

9 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 9 Pavel Káčer jednatel, COO Datum narození: 29. června 958 Vzdělání: Vysoké učení technické v Brně, Fakulta strojní Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Změny ve statutárních orgánech Společnosti, které nastaly v průběhu roku 20 Představenstvo RWE Transgas, a.s., jako jediný společník vykonávající působnost valné hromady Společnosti, na svém zasedání dne 2. října 20 projednalo odstoupení Ing. Tomáše Tichého z funkce jednatele Společnosti, a to s účinností k 3. prosinci 20. Představenstvo RWE Transgas, a.s., jako jediný společník vykonávající působnost valné hromady Společnosti, na svém zasedání dne 2. října 20 zvolilo do funkce jednatele Společnosti RNDr. Jana Valentu, a to s účinností od. ledna 202.

10 0 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 20 Základní údaje o Společnosti 2 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE Základní údaje o Společnosti Obchodní firma: RWE Distribuční služby, s.r.o. Sídlo: Plynárenská 499/, Brno, PSČ Identifikační číslo: Právní forma: společnost s ručením omezeným Založení a vznik Společnosti Společnost vznikla dne 26. července 2007 a je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka Jediným společníkem Společnosti je společnost RWE Transgas, a.s., se sídlem Praha 0, Strašnice, Limuzská 2/335, PSČ 00 98, identifikační číslo Předmět podnikání Společnosti. Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 2. Výroba elektřiny 3. Poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci 4. Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence 5. Technicko-organizační činnost v oblasti požární ochrany 6. Provádění staveb, jejich změn a odstraňování 7. Projektová činnost ve výstavbě 8. Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení 9. Montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny 0. Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách až 3 živnostenského zákona

11 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA Ekonomické výsledky Výnosy, náklady, zisk Společnost v roce 20 dosáhla čistého zisku ve výši tis. Kč. Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 20 činil tis. Kč. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb za rok 20 činily tis. Kč, z toho tis. Kč činily výnosy z SLA a tis. Kč tržby za služby související s plynárenskými zařízeními. Struktura aktiv a pasiv Celková bilanční suma Společnosti k 3. prosinci 20 činila tis. Kč, oproti roku 200 došlo k jejímu nárůstu o tis. Kč. Nejvýznamnější nárůst na straně aktiv, o tis. Kč, se týkal pořízení dlouhodobého hmotného majetku. Nejvýznamnější nárůst na straně pasiv, o tis. Kč, se týkal výsledku hospodaření za účetní období. K nárůstu, a to o tis. Kč, došlo také u krátkodobých závazků a ostatních rezerv. Investice V průběhu roku 20 realizovala Společnost investiční akce v rámci schváleného investičního plánu. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě tis. Kč, jednalo se především o pořízení dopravních prostředků, a to ve výši tis. Kč, a pořízení plynárenských strojů a zařízení. Všechny investiční akce Společnost realizovala v tuzemsku a všechny financovala z vlastních zdrojů. Rozsah plánovaných finančních objemů vynaložených na investice je optimalizován z hlediska potřeb a zdrojů s výhledem do roku 204. Schválený střednědobý plán počítá i nadále s investicemi do dopravních prostředků a plynárenských strojů a zařízení. Investice budou pořízeny výhradně v tuzemsku. Řízení rizik Veškerá rizika jsou evidována v katalogu rizik. Všechna jsou dále zanesena do matice rizik, která umožňuje identifikovat ta nejzávažnější z pohledu pravděpodobnosti jejich výskytu a velikosti možné škody. Výbor pro řízení rizik, který je složen ze zástupců managementu, v roce 20 neidentifikoval žádná rizika ohrožující existenci Společnosti. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost neprovádí výzkum a vývoj nových výrobků. Organizační složky Společnosti v zahraničí Společnost nemá ve výpisu z obchodního rejstříku zapsány žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí.

12 2 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 20 Podnikatelské aktivity 2.3 Podnikatelské aktivity Společnost je v souladu se svou strategií dlouhodobě zaměřena na poskytování komplexních, profesionálních a efektivních služeb provozovatelům distribučních soustav Skupiny RWE ČR. Společnost na základě uzavřených SLA zajišťovala pro tyto distributory provoz a údržbu plynárenských zařízení, měření spotřeby a kvality zemního plynu, rekonstrukci a výstavbu sítí, správu plynárenského majetku a dokumentaci. Dále zabezpečovala dispečerské řízení provozovaných sítí a nepřetržitou pohotovostní službu. Provoz a údržba sítí V oblasti provozu a údržby Společnost v roce 20 pokračovala ve zvyšování kvality poskytovaných služeb, což se pozitivně promítlo ve spolehlivosti dodávek zemního plynu a bezpečnosti provozovaných plynárenských zařízení. Rozsah provozovaných zařízení RWE GasNet SMP Net VČP Net Celkem Délka plynovodů v km Počet předávacích a regulačních stanic Počet stanic protikorozní ochrany Vyšší bezpečnost provozovaných PZ se projevila poklesem zjištěných úniků a zvýšením úrovně pohotovostní služby. Ve více než 99,7 % případů zajistili pracovníci pohotovosti dojezd na místo poruchy do 60 min. od přijetí hlášení na linku 239. Počet zjištěných úniků meziročně poklesl o více než 5 %. Všechny zjištěné úniky byly odstraněny v legislativou stanovených termínech. Rovněž veškeré inspekční činnosti byly zabezpečeny v plném rozsahu a kvalitě. Rozsah činností realizovaných provozem a údržbou RWE GasNet SMP Net VČP Net Celkem Počet plánovaných inspekčních činností Počet zjištěných úniků Počet odstraněných úniků Počet odstraněných závad bez úniku plynu Počet hlášení přijatých na linku Počet výjezdů pohotovostní služby Tyto skutečnosti měly příznivý vliv i na spolehlivost dodávek zemního plynu. V roce 20 byla neplánovaně přerušena dodávka pro 3 64 konečných zákazníků a ve všech případech byla v souladu s vyhláškou o kvalitě služeb obnovena do 48 hodin. Ve 2/3 případů bylo přerušení dodávky plynu způsobeno narušením provozovaných plynovodů třetími stranami. Společnost zaznamenala v loňském roce 427 případů narušení třetími stranami s celkovou škodou na PZ ve výši 9,5 mil. Kč.

13 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 3 V roce 20 Společnost řešila čtyři mimořádné události charakteru havárie (dva případy na síti společnosti SMP Net a po jednom případu u společností VČP Net a RWE GasNet). Ve třech případech byl příčinou havárie neoprávněný zásah třetí strany, v jednom případě se příčinu nepodařilo zjistit. Při těchto haváriích bylo odstaveno celkem 766 konečných zákazníků. V průběhu roku 20 došlo k dalšímu sjednocení výkonu jednotlivých činností pracovníků provozu a údržby, které vedlo ke zvýšení efektivnosti vlastních výkonů a snížení objemu nakupovaných služeb. Společnost zajišťovala z pracoviště v Ústí nad Labem centrální monitorování a řízení distribučních soustav a provoz poruchové linky 239 pro společnosti RWE GasNet a VČP Net. Dispečinkem bylo monitorováno 525 předávacích a regulačních stanic a na telefonickou linku 239 bylo přijato celkem hlášení. Testování záložního pracoviště v Brně potvrdilo, že Společnost je v případě potřeby schopna do 60 min. zabezpečit řízení těchto soustav i z tohoto místa. Měření a technické služby V roce 20 nadále prudce narůstal počet změn dodavatele plynu, proto bylo nutné posílit Odbor správy odečtů. To bylo zajištěno optimalizací stávající organizační struktury bez navýšení celkového počtu zaměstnanců Úseku měření a technických služeb. Stejně jako v minulém období byly odečty zákazníků a další data pro fakturaci spotřeby plynu zabezpečeny v požadovaných termínech. Díky trvalé pozornosti věnované kvalitě odečtů byl opět zvýšen počet odečtů pořízených odečítačem. Dále byla společně s provozovateli distribuční sítě ještě zintenzivněna kampaň zaměřená na odhalování neoprávněných odběrů. Počet výkonů provedených měřením a technickými službami RWE GasNet SMP Net VČP Net Celkem Membránové plynoměry do G Plynoměry nad G Elektronické měřicí systémy Odečty v kategoriích Velkoodběratel a Střední odběratel Odečty v kategoriích Maloodběratel a Domácnost Neoprávněné odběry

14 4 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 20 Podnikatelské aktivity Výstavba sítí V souladu s investičními plány provozovatelů distribučních soustav Společnost v roce 20 zabezpečila realizaci 647 staveb v celkové výši takřka 050 mil. Kč. Výstavba sítí dále průběžně zajišťovala přípravu staveb plánovaných na další roky, kdy se předpokládá významný nárůst rozsahu rekonstrukcí plynárenských zařízení. V roce 20 Společnost zahájila přípravu 626 staveb a dokončila přípravu projektů pro 429 staveb v celkové hodnotě 20 mil. Kč. Počet připravených staveb RWE GasNet SMP Net VČP Net Celkem Počet připravených staveb Hodnota připravených staveb (v tis. Kč) Počet dokončených staveb RWE GasNet SMP Net VČP Net Celkem Počet dokončených staveb Hodnota dokončených staveb (v tis. Kč) Přehled nejvýznamnějších staveb dokončených v roce 20 Rekonstrukce VTL plynovodu Suchá, Albrechtice, 2. etapa,. část Rekonstrukce místních sítí Zábřeh, ulice Farní Rekonstrukce místních sítí Hradec Králové, ulice Pilnáčkova a Akademika Bedrny Rekonstrukce VTL plynovodu Sviňomazy-Vřesová DN 500 Rekonstrukce NTL plynovodu a přípojek Příbram VII Stejně jako v roce 200 i v roce 20 Společnost poskytovala služby přípravy a realizace na vybraných stavbách společnosti RWE Gas Storage. Součástí služeb poskytovaných DSO je i zajištění odborného dohledu nad výstavbou plynárenských zařízení realizovaných cizími investory, které bude následně provozovat DSO. V roce 20 byl tento dozor zajištěn u 345 staveb. Výstavba sítí se také více zaměřila na kvalitu staveb a zejména na dodržování pravidel BOZP a PO. Došlo tak k úpravě stávajícího systému hodnocení zhotovitelů staveb PZ. Důraz byl kladen především na prevenci a motivaci zhotovitelů nejen v souvislosti s jejich technickou vybaveností a kvalitou montážních prací, ale i dodržováním pravidel ochrany a bezpečnosti pracovníků. Pozornost byla zaměřena také na zvyšování kvality projektové dokumentace, která významně ovlivňuje i kvalitu samotných staveb. V roce 20 byl zahájen proces systematického hodnocení dodavatelů projekčních prací.

15 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 5 Operativní správa sítí V roce 20 se operativní správa sítí mimo standardních služeb poskytovaných jednotlivým provozovatelům distribučních soustav věnovala implementaci a nastavení procesu připojování nových odběrných míst k distribuční soustavě, který byl optimalizován na základě nové legislativy a interních projektů. Ve druhé polovině roku byl zahájen provoz webové aplikace pro podávání žádostí o stanovisko elektronickou formou. Do konce roku bylo tímto způsobem podáno již téměř 6 tisíc žádostí. Systém by měl do budoucna přinést podstatné zrychlení vydání stanoviska spolu s úsporou potřebného času jak pro podání žádosti, tak i pro její zpracování. V oblasti standardních činností se počty provedených výkonů pohybovaly na obdobné úrovni jako v roce předcházejícím. V rámci dodržování legislativních termínů pro vydávání stanovisek a vyřizování žádostí o připojení k distribuční soustavě nebylo evidováno žádné jejich porušení. Přehled činností realizovaných operativní správou sítí RWE GasNet SMP Net VČP Net Celkem Počet vydaných stanovisek Počet vydaných podmínek připojení k distribuční soustavě Počet převzatých staveb plynárenských zařízení Dokumentace sítí Dokumentace sítí spravuje aktuální data v Geografickém informačním systému, kde informační základnu tvoří výkresová dokumentace plynárenské sítě. Na digitální výkresovou dokumentaci pracovníci dokumentace sítí navazují technické a ekonomicko-organizační informace o provozované síti. Právě pro oblast navazujících technických informací byl v roce 20 spuštěn komplexní projekt Strategie dat GIS. V rámci projektu byly stanoveny strategie a priority pořizování nových dat a zejména pak požadavky na doplnění informací, jež prozatím v GIS chybí a jejichž doplnění vyžaduje součinnost prakticky všech provozních úseků. Projekt je organizačně mimořádně náročný a jeho dokončení se předpokládá v roce 202. V roce 20 bylo do GIS zapracováno nových staveb a aktualizací. Aktivitou, těsně související s procesem pořizování dat, je poskytování výstupů z GIS. Jedná se o poskytování digitálních podkladů o plynárenském zařízení třetím stranám. V roce 20 bylo vyřízeno externích žádostí o tato data.

16 6 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 20 Komunikační aktivity 2.4 Komunikační aktivity V roce 20 Společnost stejně jako v minulých letech kladla velký důraz na účelné propojení externí a interní komunikace. Široká veřejnost byla pravidelně informována především o způsobu zajištění bezpečného a spolehlivého provozu odběrných plynových zařízení ve vlastnictví odběratelů, ale byla také seznamována s pravidly zajišťovaných činností tak, aby mohla snadněji identifikovat případné pokusy o falešná či podvodná jednání cizích stran. Společnost se aktivně věnovala propagaci oboru plynárenství: zapojila se do celorepublikové soutěže České ručičky a v rámci tzv. Dnů s RWE pokračovala v intenzivní spolupráci se studenty plynárenských učilišť. I nadále byla podporována zákaznická komunikace, a to především prostřednictvím rozšiřování tzv. Kontaktního systému. Tato internetová aplikace, přístupná z webových stránek Společnosti, usnadňuje vyhledávání kontaktních údajů pracovníků pověřených informováním o poskytovaných službách v jednotlivých lokalitách. Od července 20 tak mohli zákazníci v Kontaktním systému najít čtyři nové činnosti: připojování výroben a zásobníků plynu, připojování Středních odběratelů a Velkoodběratelů, připojování jiných distribučních soustav (lokálních) a seznam smluvních zhotovitelů. Navíc byla celá aplikace upravena tak, aby umožnila ještě rychlejší a přehlednější vyhledání kontaktů. Interní komunikace se nesla ve znamení pravidelného seznamování zaměstnanců s klíčovými událostmi, jako byly např. změny v provozní či pracovně právní oblasti, jejich důsledky a opatřeními, která se Společnost na jejich základě rozhodla zavést. Velká pozornost tak byla věnována tématům zvyšování efektivity a produktivity práce a bezpečnosti a ochraně zdraví zaměstnanců. Využity byly všechny dostupné komunikační kanály především s přihlédnutím ke specifickému způsobu práce zaměstnanců v terénu. 2.5 Lidské zdroje Zaměstnanci V roce 20 byl ve Společnosti průměrný přepočtený stav zaměstnanců 547 osob, což je oproti roku 200 snížení o 5 zaměstnanců. Mzdy Vývoj mezd v roce 20 probíhal v souladu s podnikatelským záměrem Společnosti a dohodnutými zásadami odměňování a růstu mezd dle kolektivní smlouvy. Průměrná mzda v roce 20 dosáhla Kč.

17 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 7 Odborná příprava a rozvoj zaměstnanců Kvalifikační struktura zaměstnanců v roce 20 9 % % 46 % 44 % Základní Středoškolské Úplné středoškolské Vysokoškolské Vzdělávání a rozvoj zaměstnanců Společnost v roce 20 kladla i nadále důraz na povinné legislativní a plynárenské vzdělávání a zároveň se zaměřila na rozvoj jazykových, měkkých a počítačových dovedností a prohlubování odborných profesních znalostí svých zaměstnanců. Dále bylo podporováno zvyšování a prohlubování kvalifikace studiem při zaměstnání. Ve Společnosti se realizovaly vzdělávací programy zaměřené na vzdělávání talentovaných zaměstnanců a nižšího a středního managementu (např. Manažerská akademie, Akademie pro mistry a mistry specialisty), pokračoval také projekt Akademie pro plynárenské odborníky, a to na základě výzvy Školení je šance v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Společnost i nadále spolupracovala s vybranými školami a univerzitami. Sociální politika Společnost dále rozvíjela a podporovala sociální program pro zaměstnance. V rámci benefitního programu poskytla zaměstnancům příspěvky na individuální rekreaci, kulturní a sportovní akce, využívání zdravotnických a vzdělávacích zařízení a na penzijní připojištění a životní pojištění. Stejně jako v minulých letech umožnila svým zaměstnancům a jejich rodinným příslušníkům využívat vlastního rekreačního zařízení.

18 8 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 20 Informační technologie 2.6 Informační technologie Služby IT byly smluvně zajištěny servisní společností RWE IS. Významným krokem bylo vybudování nové páteřní sítě pro Skupinu RWE ČR a spuštění nového Proxy serveru, kterým byla zvýšena bezpečnost připojení k internetu a interním sítím RWE. Zvyšující se nároky na zajištění bezpečnosti citlivých dat byly splněny úpravou sdílených úložišť. Dodržování bezpečnostní politiky RWE bylo podpořeno zavedením všech personálních agend do HR (Human Resources) portálu včetně nového centrálního docházkového systému. V rámci projektu Profinet pokračovalo sjednocení systému řešení vyčítání konečných zákazníků (dálkové odečty) v kategoriích Velkoodběratel a Střední odběratel. Nadále pokračovala také optimalizace datových a hlasových tarifů. Do centrálního informačního systému SAP byl zaveden nový modul EVIS (evidence smluv a staveb), který je provozován v oblastech Pracovní postupy, Stavby a věcná břemena, Dodavatelé a Web. Zároveň byly implementovány změny systému pro zvýšení efektivity obchodních procesů a pro nové segmenty trhu. Pro evidenci změnových požadavků na aplikace IT byl spuštěn softwarový nástroj JIRA, jenž umožňuje registraci, schvalování a vedení agendy změnových požadavků týkajících se procesního modelu. Druhou částí softwaru JIRA je evidence požadavků na změny v dokumentaci sítí GNOSis (Gas Network Object Solution Information System). 2.7 Bezpečnost práce a ochrana životního prostředí Bezpečnost a ochrana zdraví při práci V průběhu roku 20 nebyla ve Společnosti v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci evidována žádná mimořádná událost, při které by hrozilo vážné nebo přímé ohrožení zdraví zaměstnanců nebo majetku Společnosti. Za sledované období byly ve Společnosti zaznamenány čtyři absenční pracovní úrazy. V průběhu celého roku docházelo k ověřování nastavených pravidel v oblasti BOZP realizací interních kontrol a auditů, zejména pak ročních prověrek bezpečnosti práce nebo cílených či tematických kontrol a auditů. Ze strany dotčených orgánů státní správy byly ve Společnosti provedeny tři kontroly Státního zdravotního dozoru a jedna tematická kontrola Hasičského záchranného sboru. Žádná z těchto kontrol neshledala závažná zjištění nebo nedostatky. Společnost i nadále kladla velký důraz na vybavení všech pracovníků ochrannými pracovními pomůckami a na kontrolu jejich používání. Průběžně byly shromažďovány připomínky a podněty ze strany zaměstnanců, k jejichž systematickému vypořádávání docházelo v rámci průběžné aktualizace celého systému BOZP a PO.

19 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 9 Ochrana životního prostředí Ochrana životního prostředí je vnímána jako jedna z hlavních priorit, proto se Společnost zavázala nejen k plnění legislativních požadavků, ale i ke zvyšování povědomí svých zaměstnanců o významu ochrany životního prostředí a možnostech využívání šetrných technologií. Jako aktivní člen komise ArGUS, která řídí implementaci systému environmentálního managementu v rámci všech společností Skupiny RWE ČR, deklaruje Společnost pozitivní vztah k ochraně životního prostředí a snahu o neustálé zmírňování dopadů provozu a údržby distribuční soustavy zemního plynu. Tyto cíle jsou součástí implementace systému dle ISO Společnost zajišťuje kontrolu dodržování základních povinností v oblasti ochrany životního prostředí také u významných dodavatelů. Cílem je mimo jiné přenášení pozitivního a odpovědného postoje k životnímu prostředí i na dodavatelské subjekty a vytváření takových podmínek, které umožní jeho maximální ochranu. Na základě příslušných smluvních vztahů je Společnost dodavatelem služeb v oblasti metodického řízení a kontroly ochrany životního prostředí pro devět dalších společností Skupiny RWE ČR. Společnosti a ani dalším subjektům RWE, pro něž toto metodické řízení zajišťuje, nebyla v roce 20 udělena sankce ze strany orgánů státní správy za porušování povinností plynoucích z legislativních předpisů na ochranu životního prostředí. V roce 20 nebyly zaznamenány žádné významné události s možným dopadem na životní prostředí. 2.8 Následné události Po rozvahovém dni došlo ke změně ve složení statutárního orgánu Společnosti. K. lednu 202 se novým jednatelem se zodpovědností za řízení Divize síťových služeb stal RNDr. Jan Valenta. 2.9 Výhled Společnost se i nadále zaměří zejména na zajištění bezpečného a spolehlivého provozu distribučních soustav zemního plynu ve Skupině RWE ČR a plnění všech ukazatelů kvality poskytovaných služeb. Pozornost bude dále věnována efektivnímu řízení mobilních pracovníků s využitím moderních technologií a také zvyšování efektivity jednotlivých činností a optimalizaci nákladů.

20 20 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 20 Podkapitola

21 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 2 FINANČNÍ ČÁST

22 22 Finanční část Účetní závěrka 3 FINANČNÍ ČÁST 3. Účetní závěrka ROZVAHA (v celých tisících Kč) Označení AKTIVA Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B. I.. Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B. II.. Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek 0 B. III.. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 0 C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby C. I.. Materiál C. II. Dlouhodobé pohledávky C. II.. Dlouhodobě poskytnuté zálohy Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky C. III.. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládající a řídící osoba Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C. IV.. Peníze D. I. Časové rozlišení D. I.. Náklady příštích období Příjmy příštích období

23 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA ROZVAHA pokračování (v celých tisících Kč) Označení PASIVA PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I.. Základní kapitál A. III. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku A. III.. Zákonný rezervní fond A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje B. I. Rezervy B. I.. Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. III. Krátkodobé závazky B. III.. Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky

24 24 Finanční část Účetní závěrka VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Skutečnost v účetním období Označení TEXT II. Výkony II.. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.. Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 86 0 F.. Prodaný materiál 86 0 G. Zvýšení (+) / snížení (-) rezerv a opravných položek v provozní oblasti IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 9 6 XI. Ostatní finanční výnosy 2 34 O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z přijmů za běžnou činnost Q.. splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období *** Výsledek hospodaření před zdaněním

25 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA Přehled o změnách vlastního kapitálu Rok končící 3. prosince 20 Základní kapitál Zákonný rezervní fond Nerozdělený zisk Celkem Zůstatek k. lednu Příděl do rezervního fondu Vyplacené podíly na zisku Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 3. prosinci Vyplacené podíly na zisku Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 3. prosinci

26 26 Finanční část Účetní závěrka Přehled o peněžních tocích Rok končící 3. prosince Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním A. Úpravy o nepeněžní operace A.. Odpisy stálých aktiv A..2 Změna stavu opravných položek a rezerv A..3 Zisk z prodeje stálých aktiv A..5 Vyúčtované výnosové úroky A..6 Úpravy o ostatní nepeněžní operace A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2. Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv A.2.3 Změna stavu zásob A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním A.3 Úroky vyplacené -9-6 A.4 Úroky přijaté A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 00 0 B*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti C.2 Změna stavu vlastního kapitálu C.2.6 Vyplacené podíly na zisku C*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku

27 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA Příloha účetní závěrky Rok končící 3. prosince 20 Všeobecné informace. Základní informace o Společnosti RWE Distribuční služby, s.r.o., (dále jen Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 26. července 2007 a její sídlo je v Brně, Plynárenská 499/, PSČ , Česká republika. Hlavním předmětem podnikání Společnosti jsou specializované stavební činnosti, přípravné práce pro stavby a montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení, správa a údržba nemovitostí. Identifikační číslo Společnosti je Jediným společníkem Společnosti je RWE Transgas, a.s. Jednatelé Společnosti k 3. prosinci 20: Ing. Tomáš Tichý Ing. Dušan Malý Ing. Pavel Káčer Ing. Tomáši Tichému zanikla funkce jednatele k 3. prosinci 20. RNDr. Janu Valentovi vznikla funkce jednatele k. lednu 202. Statutárním orgánem, který řídí činnost Společnosti a jedná jejím jménem, jsou jednatelé. Správa Společnosti se člení do tří divizí s následujícími názvy: Divize síťových služeb, Divize provozu a údržby sítí a Divize služeb. Společnost je lokalizována ve třech kompetenčních centrech se sídly v Ostravě, Hradci Králové a Plzni. Společnost zajišťuje provoz a údržbu 46,3 tis. km plynárenských sítí a 2 35 regulačních stanic a správu,7 milionů plynoměrů a dalších měřicích zařízení. Hlavním cílem Společnosti je poskytovat převážně technické služby provozovatelům distribučních soustav a regionálním plynárenským společnostem ve Skupině RWE ČR. Jedná se o zajišťování provozu a údržby distribučních sítí, operativní správy, výstavby a dokumentace sítí a měření.

28 28 Finanční část Příloha účetní závěrky 2 Účetní postupy 2. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice, a to v historických cenách. 2.2 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nehmotný a hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč (0 tis. Kč) za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek. Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Společnost nevykazovala v letech 20 a 200 výdaje na výzkum a vývoj. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný / nehmotný majetek Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Budovy a stavby Stroje a zařízení Předpokládaná doba životnosti 4 roky 6 7 let 30 let 3 5 let Společnost uplatňuje roční odpisové sazby, které se liší od sazeb odpočitatelných pro daňové účely. Roční účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku se vstupní cenou nad 40 tis. Kč a dlouhodobého nehmotného majetku se vstupní cenou nad 60 tis. Kč se liší od odpisů uplatňovaných pro daňové účely. U dlouhodobého hmotného majetku se vstupní cenou Kč jsou účetní odpisy v souladu s daňovými. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem.

29 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je aktivováno. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku představuje rozdíl mezi oceněním nakoupených částí podniku a souhrnem ocenění jejich jednotlivých složek majetku a závazků v účetnictví původního vlastníka. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odepisuje rovnoměrně po dobu 5 let. 2.3 Ostatní cenné papíry a podíly Společnost rozděluje cenné papíry a podíly, které nejsou podílem v dceřiné nebo přidružené společnosti, do následujících kategorií: cenné papíry k obchodování, cenné papíry držené do splatnosti a realizovatelné cenné papíry. V současné době Společnost vlastní pouze realizovatelné cenné papíry. Cenné papíry a podíly, které bude Společnost vlastnit po neurčitou dobu a které mohou být prodány v případě, že Společnost bude potřebovat peníze, jsou klasifikovány jako realizovatelné cenné papíry. Jsou zahrnuty do dlouhodobého majetku, pokud vedení Společnosti nezamýšlí jejich prodej během 2 měsíců od data účetní závěrky. V takovém případě jsou zahrnuty do oběžných aktiv. Vedení Společnosti určuje povahu cenných papírů a podílů v okamžiku jejich pořízení a pravidelně ji přehodnocuje. Cenné papíry a podíly jsou při nákupu vykázány v pořizovací ceně včetně transakčních nákladů. Cenné papíry držené do splatnosti jsou následně oceňovány naběhlou hodnotou. Ostatní cenné papíry jsou oceňovány reálnou hodnotou. Jako reálnou hodnotu Společnost používá tržní hodnotu cenných papírů k datu účetní závěrky. Ocenění cenných papírů neobchodovaných na veřejných trzích je provedeno na základě kvalifikovaného odhadu vedení Společnosti. 2.4 Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo atd.). Pro úbytky nakoupených zásob užívá Společnost metodu váženého průměru. Opravná položka k pomaluobrátkovým a zastaralým zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a individuálního posouzení zásob. 2.5 Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami.

30 30 Finanční část Příloha účetní závěrky 2.6 Peníze a peněžní ekvivalenty Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u kterého se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci Skupiny RWE ČR Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka, resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cash-poolingu, je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash-poolingu představuje formu financování Společnosti, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty. 2.7 Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kurzem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. 2.8 Výnosy Tržby jsou zaúčtovány k datu poskytnutí služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. 2.9 Rezervy Společnost tvoří rezervy, pokud má současný závazek, je pravděpodobné, že bude na vypořádání tohoto závazku třeba vynaložit vlastní zdroje a že existuje spolehlivý odhad výše závazku. Společnost vykazuje v rezervách nesplacený závazek z titulu daně z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují odhadovanou splatnou daň k datu účetní závěrky, příslušný rozdíl je vykázán jako krátkodobá pohledávka. 2.0 Zaměstnanecké požitky Společnost vytváří rezervu na nevybranou dovolenou. Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří dohadnou položku pasivní. Při tvorbě dohadné položky pasivní Společnost zohledňuje očekávaný průměrný celoroční poměr odvodů na sociální a zdravotní pojištění vůči mzdovým nákladům.

31 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA 20 3 K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů. 2. Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů. 2.2 Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. 2.3 Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: strany, které mohou přímo nebo nepřímo uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující vliv; členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv; dceřiné a přidružené společnosti a společné podniky. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 4 Transakce se spřízněnými stranami. 2.4 Přehled o peněžních tocích Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku hotovosti. 2.5 Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.

32 32 Finanční část Příloha účetní závěrky 3 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena. ledna 20 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 20 Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Oprávky. ledna 20 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 20 Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota Pořizovací cena. ledna 200 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 200 Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Oprávky. ledna 200 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 200 Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota

33 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena. ledna 20 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 20 Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Oprávky. ledna 20 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 20 Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Zůstatková hodnota Pořizovací cena. ledna 200 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 200 Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

34 34 Finanční část Příloha účetní závěrky Oprávky. ledna 200 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 3. prosince 200 Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Zůstatková hodnota Oceňovací rozdíl k nabytému majetku vznikl k. lednu 2008, kdy Společnost koupila části podniků Divizi distribuce od jednotlivých regionálních plynárenských společností Severočeské plynárenské, a.s., Severomoravské plynárenské, a.s., Středočeské plynárenské, a.s., Východočeské plynárenské, a.s., Západočeské plynárenské, a.s. Společnost v roce 20 nakoupila dlouhodobý majetek od ostatních společností Skupiny RWE ČR v celkové hodnotě tis. Kč, jednalo se především o automobily. Společnost nemá v evidenci žádný majetek získaný formou finančního ani operativního leasingu. 5 Ostatní cenné papíry a podíly Ostatní cenné papíry a podíly k 3. prosinci 20 a 200 představují 2% podíl ve Sdružení k vytvoření a využívání digitální technické mapy města Pardubic. 6 Zásoby Zásoby k 3. prosinci 20 a 200 představují především zásoby náhradních dílů k opravám pro plynovodní soustavu. Společnost vytvořila opravnou položku k zásobám k 3. prosinci 20 ve výši 799 tis. Kč (k 3. prosinci 200: tis. Kč). 7 Pohledávky Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů k 3. prosinci 20 a 200 nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Položka Pohledávky ovládající a řídící osoba představuje k 3. prosinci 20 a 200 peněžní ekvivalenty z titulu cash-poolingu, viz poznámka 7 Přehled o peněžních tocích.

35 RWE Distribuční služby VÝROČNÍ ZPRÁVA Položka Dohadné účty aktivní představuje k 3. prosinci 20 pohledávky z titulu nevyfakturované projektové přípravy a realizace staveb ve výši tis. Kč (k 3. prosinci 200: tis. Kč). Pohledávky po splatnosti k 3. prosinci 20 činily 39 tis. Kč (k 3. prosinci 200: tis. Kč). Opravná položka k pohledávkám k 3. prosinci 20 činila 99 tis. Kč (k 3. prosinci 200: 708 tis. Kč). 8 Vlastní kapitál Společnost je plně vlastněna společností RWE Transgas, a.s., se sídlem Praha 0, Strašnice, Limuzská 2/335, PSČ 00 98, Česká republika, s identifikačním číslem společnosti , zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka Mateřskou společností celé Skupiny RWE ČR je společnost RWE Aktiengesellschaft, zapsaná v Opernplatz, 4528 Essen, Spolková republika Německo (dále jen Mateřská společnost ). Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona a nelze jej rozdělit mezi společníky, ale lze jej použít výhradně k úhradě ztrát. Dne 23. března 20 jediný společník schválil účetní závěrku Společnosti za rok 200 a rozhodl o rozdělení zisku ve výši tis. Kč, a to na výplatu podílu na zisku v plné výši. 9 Rezervy 3. prosince prosince 200 Rezerva na restrukturalizaci Rezerva na závazky vůči zaměstnancům Rezerva na nevyčerpanou dovolenou zaměstnanců Rezerva na akciový opční program manažerů Ostatní rezervy celkem Daň z příjmů Rezervy celkem Položka rezerva na daň z příjmů k 3. prosinci 20 představuje rozdíl mezi odhadem daně z příjmů ve výši tis. Kč (k 3. prosinci 200: tis. Kč) a zaplacenou zálohou na tuto daň ve výši tis. Kč (k 3. prosinci 200: tis. Kč).

36 36 Finanční část Příloha účetní závěrky 0 Závazky a budoucí závazky Závazky z obchodních vztahů a jiné závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. Položka krátkodobé přijaté zálohy ve výši tis. Kč představuje k 3. prosinci 20 položky týkající se projektové přípravy a realizace staveb (k 3. prosinci 200: 330 tis. Kč). Závazky po splatnosti k 3. prosinci 20 činily 547 tis. Kč (k 3. prosinci 200: 37 tis. Kč). Závazky za spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 4 Transakce se spřízněnými stranami. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím. Daň z příjmů Daňový náklad zahrnuje: Splatnou daň (9 %) Odloženou daň Úpravu daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání Dodatečné daňové přiznání za Celkem daňový náklad Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 9 % (daňová sazba pro roky 20 a následující). Odloženou daňovou pohledávku lze analyzovat následovně: 3. prosince prosince 200 Zrychlené daňové odpisy majetku Rezervy Opravné položky Čistá odložená daňová pohledávka