Šeky v České republice a na Ukrajině. Bakalářská práce

Transkript

1 Bankovní institut vysoká škola Praha Katedra finančních obchodů Šeky v České republice a na Ukrajině Bakalářská práce Autor: Penziev Oleg Bankovní management Vedoucí práce: Ing. Ivana Šímová Praha Červenec,

2 Prohlášení: Prohlašuji, ţe jsem bakalářskou práci zpracoval samostatně a v seznamu uvedl veškerou pouţitou literaturu. Svým podpisem stvrzuji, ţe odevzdaná elektronická podoba práce je identická s její tištěnou verzí, a jsem seznámen se skutečností, ţe se práce bude archivovat v knihovně BIVŠ a dále bude zpřístupněna třetím osobám prostřednictvím interní databáze elektronických vysokoškolských prací. V Praze dne 29. července 2011 Oleg Penziev 2

3 Poděkování: Touto cestou bych rád poděkoval Ing. Ivaně Šímové za poskytnutá doporučení, odborné konzultace a její vstřícný přístup. Také bych rád poděkoval své rodině a hlavně bratrovi za pomoc při psaní této práce. 3

4 Anotace práce: Ve své práci jsem se snaţil podrobně rozebrat, co to je šek. Jaká je minulost platebních šeků, a co je čeká v budoucnu. Protoţe šeky jsou stále více vytlačovány jinými platebními instrumenty, jeví se, ţe ztrácejí na významu. A další existence šeků je pouze otázkou času. Tuto bakalářskou práci bych chtěl věnovat situaci šeků v České republice a na Ukrajině. V první kapitole vám povím o tom, kdy a kde první šeky vznikly. Přesné a jednoznačné údaje o této problematice nejsou k dispozici, proto se pokusím vytvořit aspoň hrubý přehled o historii cestovních šeků. Věnuji pozornost tvůrcům cestovních šeků (společnosti American Express) a předkládám několik vzorů šeků, které byly pouţívány v Sovětském svazu. Druhá a třetí kapitola je věnována právním aspektům, náleţitostem a současné nabídce produktů vybraných českých a ukrajinských bank. Poslední kapitola se zabývá budoucností šeků v obou zemích a je v ní vyjářena analýza nabídky šekové sluţby v českých a ukrajinských bankách. Klíčová slova: Šek Šek na jméno Cestovní šek Inkaso 4

5 Annotation: In my work I tried to completely analyze what is actually cheque. What is their past, and most importantly the future. Seeing that cheques are increasingly being pushed out by other payment instruments, and it appears that already lost its importance. And now existence of cheque it is a matter of time. This bachelor work, I wanted to devote to the situation in the Czech Republic and in the Ukraine. In the first chapter, I will tell you about when and where, roughly, the first cheques were discovered, because there is not accurate data. I pay attention to the makers of traveler's checks (American Express Company) and show some examples of cheques that were in the Soviet Union. The second and third chapters are devoted to legal aspects, appropriateness and also offer the product chosen by me, of Czech and Ukrainian banks in the consent.the final chapter belongs to the future of cheques in both countries. The final chapter belongs to the future of cheques in both countries. Deals with the future of cheques in both countries, and expressed analysis of supply of cheques services in the Czech and Ukrainian banks. Key words: Cheque Cheque on the name Traveler's cheque Encashment 5

6 Obsah: Úvod Historie šeků Pojem šek Vznik prvních šeků Vývoj v Sovětském svazu Situace v České republice Šekový zákon Druhy šeků Operace prováděné se šeky Právní úprava Náleţitosti šeků Současná nabídka produktů českých bank Situace na Ukrajině Právní úprava Náleţitosti šeků Druhy šeků Nabídka produktů ukrajinských bank Budoucnost šeku Současné pouţití šeků Moţný vývoj šeků na Ukrajině Moţný vývoj šeků v České republice Závěr Seznam pouţité literatury Seznam právních úprav

7 Seznam grafů Seznam tabulek Seznam příloh Přílohy

8 Úvod Pro svoji bakalářskou práci jsem si vybral téma Šeky v České republice a na Ukrajině, protoţe ji povaţuji za zajímavou z řady důvodů. Skoro kaţdý slyšel o tom, co je šek, zvlášť ti, kteří často cestují do zahraničí. Ale málo kdo ví, čím šek skutečně je, a jak se pouţívá. Také je toto téma přitahující, protoţe historie šeku je stejně zajímavá jako historie peněz nebo směnky. Čas ale běţí a pokrok směřuje dopředu neskutečnou rychlostí, a tak takový historický platební prostředek, jakým je šek, je stále více potlačován modernějšími nástroji, jakými jsou platební a debetní karty. A to i přesto, ţe vznikly i elektronické formy šeků. Příklady toho, jak jsou šeky v současnosti vytlačovány z trhu, ukáţi v kapitole Budoucnost šeků, kde předvedu statistiky pouţití šeků v České republice a zemích Evropské unie. Spravedlivě je moţné šeky povaţovat za jeden z nejbezpečnějších platebních prostředků. Přestoţe je v současné době v oběhu hodně padělaných listin, ve většině případů jsou odhaleny a zabavovány. Výhodou je také moţnost přepravovat jakékoliv částky v šecích přes státní hranice. Pokud jde o velké částky, například v hodnotě větší neţ 2000 dolarů, lze je jednoduše deklarovat na hranicích. Ve své práci jsem se snaţil představit podrobné informace o šecích, počínaje tím, kde a kdy vznikly, jak byly rozšířeny v Sovětském svazu(jehoţ součástí po určitou dobu Ukrajina také byla). Nechybí náleţitosti šeků a právní úprava v obou zemích (Česká republika a Ukrajina). Cílem mé práce je analýza současné nabídky šeků v České republice a na Ukrajině, a také budoucího vývoje. V poslední kapitole jsou předloţeny statistické údaje různých institucí o pouţití šeků za poslední dobu. A také podrobně osvětlím přelomovou novinku britské Platební rady (Payments Council Board). 8

9 1. Historie šeků Neţ se začnu věnovat historii šeků, chci připomenout, co to znamená pojem šek Pojem šek Šek lze definovat jako dluţnický cenný papír, který je vystaven v zákonem stanovené formě a jímţ výstavce bezpodmínečně přikazuje jiné osobě, a to pravidelně bance, u níţ má pohledávku, se kterou je oprávněn šekem disponovat, aby tato osoba zaplatila majiteli šeku peněţitý obnos šekem stanovený. Přitom šek nemá přímé dluţníky. Šek je cenným papírem, tedy šek představuje zhmotnění určitého závazkového vztahu, jeho vtělení, inkorporování do určité listiny. Patří mezi cenné papíry dluţnické, neboť ztělesňuje právo na výplatu určité peněţité částky. Šek je cenným papírem krátkodobým. Z hlediska převoditelnosti můţe mít šek povahu jak cenného papíru na doručitele, a u tzv. porteuršeků k převodu dochází pouhým předáním. Mohou však mít podobu i cenného papíru na řad, tedy ordrešeku, který vyţaduje převod rubopisem při současném odevzdání cenného papíru šeku. Mohou mít charakter cenného papíru na jméno, tzv. rektašeku, kdy při pouţití je nutné postoupení práv ze šeku na nového majitele prostřednictvím cesi, tzn. postoupení pohledávky a samozřejmě předání šekové listiny. 1.2 Vznik prvních šeků Předchůdce šeků jiţ byly známy před naším letopočtem ve starověkém Řecku, Římě, Egyptu 1. Ve skutečnosti různé povinnosti platit peníze přišly aţ spolu s penězi. Ale jednoznačně určit, kdy vznikly šeky, je poměrně obtíţné. Existuje několik základních verzí o tom, kdy se to stalo. Verze1: Ve XII. století v severní Itálii vznikly první soukromé bankovní domy, a první bankovní převod byl uskutečněn právě tam. Přibliţně o 100 let později se objevily první prototypy bank. Šeky se ve své dnešní podobě objevily v roce 1649: v Anglii a Francii, současně i v Nizozemsku byly vydány první šeky, podobné těm, které se pouţívají v současnosti. Šeky emitovaly banky, přestoţe v té době ještě neexistovaly centrální banky, které vznikly mnohem později 2. 1 Černyak, V. Finance a statistika Penize a kredit. Šeky v ruské finanční praxe.moskva,2007. ISSN

10 Nejdůleţitější v historii šeků je, ţe šek skutečně vyšel ze směnky. Proto bankovní šek je druhem směnky, a směnka původně nebyla nic jiného neţ dluţní úpis. Také směnka představuje platební prostředek, právě takovým úpisem se dříve vypořádávaly dluhy mezí podnikateli. Proto historie šeku je i historií směnky. Obdodně však, historie šeku je obdobná historii peněz nejdřív se pouţívaly kamínky, náhrdelníky, mince, bankovky a pak, konečně, elektronické peníze. V dějinách šeků - nejdřív dluhopisy, klasické papírové šeky s razítky, pak chráněné vodními značky a hologramy nyní - elektronické šeky, kreditní karty. Prototyp elektronického šeku vznikl v roce 1993 a v roce 1995 v USA do 90% obchodních operací bylo prováděno elektronicky. Je pravda, ţe papírové šeky vyuţívalo více lidí neţ hotovost. V roce 1998 vznikl elektronický platební systém PayPal, který umoţnil převod peněz mezi uţivateli prostřednictvím u. Papírové peníze nahradily elektronické. Nyní elektronické peníze a elektronické šeky jiţ nejsou novinkou, historie šeku zaţila nový krok dopředu, a digitální technologie se pevně usídlila v globálním finančním systému. Verze2: První historicky doloţené pouţití šeku pochází z 15. století z Nizozemska. Obchodníci si ukládali u bankéřů své peníze a jako potvrzení vkladu od nich dostávali stvrzenky. Uloţené peníze bylo moţné pouţít k placení obchodních závazků na základě písemného příkazu vkladatele, který předal příjemci. Tak vznikly první ručně psané šeky. Vznik cestovních šeků se zase připisuje anglickému zakladateli nejstarší cestovní kanceláře na světě Thomasu Cookovi. Ve druhé polovině 19. století zavedl pro své klienty hotelové a peněţní poukazy, na které jim ve vybraných hotelích vyplatili hotovost v místní měně, resp. mohly být pouţity k placení ubytování a stravování místo peněz. 3 Přesto, první cestovní šek, v podobě, kterou dnes všichni známe, vynalezla společnost American Express. American Express Company byla zaloţena v roce 1850 a původně se zabývala dodáním cenných nákladů po celé USA. Cestovní šek byl vynalezen touto společností v roce Myšlenka patřila Marcellus Berry. Podstatou myšlenky bylo to, ţe při nástupu k cestě si, cestující nebo kurýr vyměňoval své peníze za cennou listinu, a po příjezdu na místo určení jí inkasoval. Pro loupeţníka tento dokument neměl ţádnou hodnotu, protoţe byla nepřenosná. 3 FinExpert. Šeky nejsou mrtvé (téma) [online] [cit. 2010/03/03]. Dostupný z WWW: < /default.aspx> 10

11 Tvůrce šeku pouţil velmi originální řešení: pravost dokumentu se určovala porovnáním dvou podpisů. První se nanášel majitelem na šek v momentě nákupu, druhý - při předloţení dokladu o zaplacení. Pokud se podpisy shodovaly, proplacení šeku se provádělo okamţitě. Cestovní šeky prudce získaly oblibu jak v Americe, tak i v Evropě. Vynález, postupné uplatnění a co je nejdůleţitější, záruka platnosti nového produktu se staly základem pro úspěšnou činnost společnosti během více neţ století a půl. Symbolem American Express je římský centurion. Poprvé se centurion objevil na cestovním šeku 1 ledna Setník jako symbol vyjadřuje základní hodnoty společnosti: spolehlivost, otevřenost, stabilitu a servis. Dnes lze centuriona taky vidět na platebních a kreditních kartách American Express. Existují různé názory na původ termínu "check". Většina spojuje tento termín s francouzským slovem "echecs» - šachy. Šachové tabulky byly umístěny na dveřích hospod, v nichţ bylo moţné hrát šachy. Podobné tabulky byly rovněţ pouţívány pro finanční výpočty, a proto vznikl i výraz spočítat skóre. Podle jiné verze, k pojmu "šek" dovedla praxe uvedení kontrolních čísel (a check) na finančních dokladech. Šíření v různých zemích po celém světě získaly šeky v XIX. století (Obr. 1). Právě rozvoj struktury výpočetního šeku vedlo ke vzniku dokumentu, obsahem kterého byla slovní formule: "Zavazuji se zaplatit tomu, kdo mi předloţí doklad, který jsem vystavil. Mnozí vědci předpokládají, ţe tyto dokumenty se staly prototypy bankovek a směnek. Níţe jsou umístěny vzory šeků ze sbírky autora mnohých článků, Ph.D. v oboru ekonomie, profesora Yanukyana: 4 4 Penize a kredit. Šeky v ruské finanční praxe.moskva,2007. ISSN

12 Obrázek 1. Merchants Bank. Šek ve výši 1500 dolarů USA Zdroj: Peníze a kredit. Šeky v ruské finanční praxi.moskva,2007. ISSN Obrázek 2. Šeková kniha v Carském Rusku Zdroj: Peníze a kredit. Šeky v ruské finanční praxi.moskva,2007. ISSN Vývoj v Sovětském svazu Ruská říše, jejíţ součásti v minulém století byla i Ukrajina, byla charakterizována slabým tempem rozvoje obchodních vztahů. V této oblasti základní právní systémy aplikované pro zúčtovací vztahy na jejím území, nebyly dostatečně rozvinuty. Nejvíce se platební šekové vztahy začaly rozvíjet v Ruské říši po přijetí směnkového zákona v roce Jeho základní předpisy byly stanoveny na základě poţadavků německých směnkových a šekových stanov té doby. To je spojeno s tím, ţe zúčtovací šek v zákonech středověké Evropy a v Ruské říši byl povaţován pouze za druh převodní směnky, a aţ později získal význam samostatného dokumentu. V Carském Rusku banky, provádějící šekové operace, samostatně vyráběly speciální knihy s obsahem 25 aţ 50 listů. Kaţdý list v šekové knize se skládal ze dvou částí - šeku a odtrhávacího kupónu, které měly stejné číslo (obr. 2). Obvykle se šeky povaţovaly za platné po dobu pěti dnů ode dne vystavení, ale pro šeky splatné v jiném městě byla doba o dvakrát prodluţena. Kaţdý šek se podepisoval vkladatel a podpisový vzor byl uchován v bance. V případě pochyb banka kdykoli mohla zpomalit nebo odmítnout úhradu drţiteli šeku. Kromě šekové kníţky v bance vkladatel dostával zúčtovací knihu, kde byly zaznamenány všechny příjmy a výdaje peněz z běţného účtu. Pouţívání šeků v podmínkách ekonomických krizí. Zpravidla, v období ekonomických krizí je zaznamenán prudký nárůst pouţití šeků, jakoţ i dalších náhraţek peněz, kvůli nedostatku 12

13 hotovosti. Za Občanské války se šeky vyráběly na tiskopisech Státní banky a pro zabezpečení jejich splatnosti slouţily běţné účty v komerčních bankách. Při tom objem bankou emitovaných šeků byl omezen do výše částky, kterou banka měla k dispozici na běţných účtech. Odpovídající akcept Státní banky dával zákonnost takovým šekům jako peněţním dokladům. Při uskutečnění transakcí s pouţitím takového šeku, uvedená částka se odepisovala z běţného účtu úvěrového ústavů, a šek se stával náhradou za peníze, potřebné pro úhradu všech plateb. Nominální hodnoty emitovaných šeků činily od 5 aţ 3000 rublů. Obvykle se šeky uplatňovaly při platbách organizací nebo soukromých osob za zboţí a sluţby ve městech. Nicméně, šeky byly akceptovány i k platbám mimo města, kde byly vydány. V Sovětském svazu pouţití šeků mělo specifický charakter. Za klasickou formou jejich vyuţití lze povaţovat šeky Státní banky SSSR, pomoci kterých podniky mohly vybírat částky ze svých bankovních účtů. Přísná měnová politika a omezení týkající se směny a vývozu hotovostních peněz přispívali rozvoji cestovních šeků (obr. 4). Obrázek 4. Cestovní šek v hodnotě 10 rublů SSSR. Zdroj: Peníze a kredit. Šeky v ruské finanční praxí.moskva,2007. ISSN Existovaly také šeky určené k platbě za zboţí a sluţby na sovětských lodích, provozujících mezinárodní plavby (obr. 5). Takové "výletní" šeky byly vyráběny Bankou pro zahraniční obchod SSSR. Ukázka šeku z roku 1985 je představena níţ: 13

14 Obrázek 5. Banka pro zahraniční obchod SSSR. Výletní šek Zdroj:Pokyny Státní banky SSSR z 27.dubna O pořádku spáchání bankovních transakcí v cizí měně (v platném znění dne 31. března 1989). První šekové zákony byly přijaty v některých evropských zemích ve 2. polovině XIX. století. S rozvojem obchodu a bankovnictví se šeky začaly pouţívat nejen při tuzemském platebním styku, ale také při mezinárodních transakcích. Co se týče turismu, zde jsou velice rozšířeny cestovní šeky. Organizovanému turismusu uţ je více neţ 150 let. Za průkopníka v této oblasti se povaţuje americký finančník Thomas Cook, který v roce 1850 uskutečnil první skupinovou cestu a tak poloţil základy modernímu trhu turistických sluţeb. Tentýţ podnikatel vynalezl pro své klienty i nový způsob úschovy peněz. V té době na hlavních silnicích, zejména na Divokém západě, kovbojove a indiáni ohroţovali cestující, proto přepravovat hotovost bylo velmi nebezpečno. Ale v roce 1874 Thomas Cook zavedl nový typ finančního dokladu - tak zvanou cirkulární nótu. Pomocí tohoto dokumentu, obsahujícího potvrzení banky a majitele, bylo moţné vybrat hotovost v určitých místech. Pro zloděje nóta nepředstavovala ţádnou hodnotu - byla na jméno. Systém dvou podpisů se pouţívá aţ do současnosti. Úvěrových organizací, podporujících šekové transakce existuje hodně v různých městech. Při cestách do Evropy si můţete koupit šek Thomas Cook, VISA, MasterCard nebo American Express, pro návštěvu USA je lepší pouţívat jen šeky AmEx nebo Bank America, a do Asie - Citicorp. Při zakoupení šeku komise činí obvykle od 0,5 aţ do 1 procenta z celkové částky a při směně za hotovost v zahraničí je zhruba stejná. V kancelářích, prodávajících šeky a v některých velkých bankách vyměnit šeky za peníze můţete zdarma. To však platí v zahraničí, pokud šeky nebyly zpeněţeny v cizině a byly vráceny například do Ruska nebo Ukrajiny, ztráty při směně budou větší banky je přijímají s provizí aţ čtyři procenta. Vlastně realizace 14

15 šeku je operace jednoduchá - stačí podpis ještě jednou přímo v bance, a šek je proplacen hotovostí. Cestovní šeky, stejně jako bankovky, bývají v různých nominálních hodnotách - 20, 50, 100, 500 dolarů (stejné pro euro, britskou libru, kanadský a australský dolar, švýcarský frank a jihoafrický rand), hodnota 1000 se vyskytuje u amerických dolarů saúdských riálů. Existuje také v japonské měně , a jenů. Stejně jako v případě s hotovostí, je moudřejší kupovat šeky jak větší tak i menší nominální hodnoty. Šeky lze platit v obchodech, restauracích a hotelích, kde visí oznámení, ţe tento typ platby je akceptován. Je pravda, ţe nejsou přijímány všude, dokonce ani v rozvinutých zemích. A ve státech třetího světa mohou vzniknout problémy s jejich proplacením. Například v Zairu, podle vyprávění turistů, zaměstnanci některých místních bank vyţadují, aby na cestovním šeku bylo razítko "Vzor", jako na informačním plakátu s návodem pro práci s těmito cennými papíry. Zásadní vliv na situaci v oblasti platebních šeků na Ukrajině a v zemích SNS měl bývalý Sovětský svaz. Protoţe v Sovětském svazu šeky prakticky neexistovaly, bankovní systém se velice lišil od systému evropských bank tehdejší doby. Obchodní vztahy mezi občany Sovětského svazu se zakládaly na takzvaném barteru (směna zboţí za zboţí). Moderní šeky se na území objevily aţ na začátku 90. let, po pádu Sovětského svazu (26. prosince 1991), kdy také v důsledku změny reţimu vznikl velký počet státních a soukromých bank. Proto se dějiny většiny bank na Ukrajině začaly psát teprve v 90. letech. 15

16 2. Situace v České republice Pouţití šeků bylo upraveno zákonem č. 84/1906 Sb., o šeku. Tento zákon vstoupil v platnost v roce 1918 a platil aţ do okupace nacistickým Německem. Snaha o jednotnou podobu šeku nebyla tak intenzivní jako v případě směnky. Přesto se Společnost Národů po první světové válce zaměřila i na problematiku šeku. V roce 1930 proběhla konference o sjednocení práva šekového, která byla završena podpisem Úmluv o sjednocení šekového práva. 2.1 Šekový zákon Zákon směnečný a šekový byl vydán pod číslem 191/1950 Sb. - do současnosti byly provedeny jenom drobné změny. 2.2 Druhy šeků Šeky se liší dle způsobu vystavení, záleţí na tom kým je šek vystaven a v čí prospěch je vystaven. Zvláštními kategoriemi jsou skupiny šeku, jako je eurošek, zaručený šek, blankošek, cestovní šek. V této kapitole je podrobnější přehled různých druhů šeků. Šek bankovní Výstavcem bankovního šeku je banka nebo jiný peněţní ústav. Jde o velmi kvalitní druh šeku vzhledem k tomu, ţe majitel šeku má jistotu jeho honorování. 5 Schéma placení bankovním šekem Plátce Přijemce (1) (2) (3) (5) (4) Banka platce Banka přijemce Zdroj: Vlastní tvorba, dne Schlossberger, Otakar; Soldánova, Marcela. Platební styk. vyd.praha, ISBN: str 91 16

17 1) Plátce poţádá Banku plátce o vystavení šeku a uloţí odpovídající finanční částku na svůj účet u Banky plátce; 2) Banka plátce vystaví šek, zašle jej plátci a vyúčtuje na vrub jeho účtu; 3) Plátce zašle šek příjemci; 4) Příjemce zašle šek Bance příjemce a ta provede zúčtování šekové částky ve prospěch účtu příjemce; 5) Šekovník vyúčtuje částku šeku na vrub vystavující banky (banky plátce). Šeky soukromé Výstavcem takového šeku je fyzická nebo nebankovní právnická osoba. Tiskopisy šeků nebo šekovou kníţku majitel obdrţí ke svému účtu vedenému u příslušného peněţního ústavu (šekovníka). Kvalita šeku se odvíjí od bonity jeho výstavce. 6 Schéma placení soukromý šekem Plátce Banka plátce (1) (3) (4) Přijemce (5) (2) Banka příjemce Zdroj: Vlastní tvorba, dne ) Plátce vystaví šek na svoji banku a zašle jej příjemci; 2) Příjemce zašle šek své bance k inkasu; 3) Banka příjemce zašle šek k inkasu šekovníkovi, šekovník účtuje na vrub účtu plátce; 4) Šekovník uhradí částku šeku na účet banky přijemce; 5) Banka příjemce informuje příjemce o zúčtování šeku ve prospěch jeho účtu. 6 Schlossberger, Otakar; Soldánova, Marcela. Platební styk. vyd.praha, ISBN: str 92 17

18 V čí prospěch jsou šeky vystaveny: na jméno šek označený určitým jménem na řad (orderšek) - šek, který je vystaven na určitou osobu s výslovnou doloţkou na řad nebo i bez této doloţky rektašek- je vystavený na určitou osobu a musí mít doloţku nikoli na řad výslovně uvedenou. Výstavce šeku můţe rekta doloţkou zamezit tomu, aby šeková práva mohla přecházet na jinou osobu, neţ na kterou šek vystavil 7. na doručitele- šek označeny na doručitele Eurošek - byl v podstatě modifikací soukromého šeku doplněného záruční identifikační kartou šekovníka. Eurošeková společnost vznikla v roce 1968 a stanovila podmínky pro uţívaní a proplácení tohoto typu šeku. Šeky vystavovali vţdy na národní měnu navštívené země do výše zaručené částky stanovené EC společnosti 8. Jak výše uvedeno, šeky byly vydávány na jednotném formuláři, obsahujícím mnoţství ochranných prvků, všechny byly označeny logem, názvem a adresou banky šekovníka, dále šek byl personalizován jménem majitele šeku a číslem jeho účtu u šekovníka. Záruční identifikační karta obsahovala taktéţ logo EC společnosti, státní poznávací značku země majitele, bezpečnostní hologram se sklopným efektem, dále obsahuje číslo karty, dobu platnosti karty, jméno majitele karty a podpisový vzor majitele účtu. Blankošek Zákon umoţnuje aby byl vydán šek, na kterém nejsou uvedeny všechny údaje, pokud bylo dojednáno, jak mají být údaje později doplněny. Zákon však nestanoví, jaké údaje nesmí v takovém šeku chybět. Podle převaţujícího názoru je nutné, aby blankošek obsahoval alespoň určení, ţe listina má být šekem, a podpis některé ze šekově zavázaných osob. 9 Cestovní šek Tato platební listina představuje bezpodmínečný závazek zaplatit na cestovním šeku vytištěnou částku určenému vlastníku, jehoţ podpisový vzor se umisťuje na cestovním šeku při jeho prodeji (tzv. signace). Při předloţení cestovního šeku k proplacení se vlastník musí znovu podepsat (tzv. kontrasignace). Klíčem k úspěšné výměně peněz je totoţnost těchto 7 Dvořak, Petr. Bankovníctví pro bankéře a klienty. 3. přepracované a rozřiřené vydání. Linde Praha, a.s. ISBN X. 8 Píšek, Zdeněk; Voţenílková, Blanka. Směnky a šek. Praha, str Dědič, Jan; Pauly, Jan. Cenné papíry ISBN

19 dvou podpisů. Tato metoda, která se nazývá Watch and Compare (prohlédni a porovnej), je pro cestovní šeky typická. Po celém světě se pouţívají různé typy cestovních šeků. Pro důvěryhodnost a popularitu mezi nimi lze vyznačit tyto hlavní: cestovní šeky American Express, Visa, Thomas Cook a CityCorp. Mírou spolehlivosti a solidnosti společností-emitentů se tyto šeky příliš neliší. Za hlavní rozdíl mezi nimi mohou být povaţovány oblasti pouţití. Cestovní šeky jsou vydávány v zahraničních a národních měnách různých denominací. Jejich emitenty mohou být banky, finanční a cestovní kanceláře, nebankovní úvěrové organizace. Za prodej cestovních šeků se platí poplatek (v průměru 1-2%). Za vrácení nevyuţitých cestovních šeků banka také vezme provizi, ale její velikost závisí na tom, kde byly zakoupeny: většina bank pro zákazníky, kteří si zakoupili jejich šeky, určí komisi menší neţ pro zákazníky, kteří si zakoupili šeky u jiných bank. Výhody a nevýhody cestovních šeků. Na rozdíl od hotovosti mají šeky významné výhody, které je na rozdíl od hotovosti - chrání od krádeţe nebo ztráty. Proto mohou být vyuţity v případech, kdy existuje riziko ztráty peněz na cestě. Kromě toho šeky jsou přijímány v mnoha hotelích, obchodech a restauracích jako platba za zboţí či sluţby, zatímco je zbytek vrácen v hotovosti. V případě ztráty, krádeţe nebo poškození budou šeky obnoveny společností, obvykle do 24 hodin po výzvě. Zaručený šek Zaručený šek byl druhem soukromého šeku, u kterého při dodrţení stanovených podmínek garantovala banka, která vydala tiskopisy tohoto šeku, jeho proplacení, aniţ by poţadovala ověřování jeho krytí 10. Tento druh šeku zbavoval beneficienta rizika neproplacení šeku a zároven rozšiřoval moţnosti placení šekem. V České republice bylo moţné se setkat se dvěma formami zaručených šeků: pouţiváním jednotného tiskopisu šeku současně s jednotnou záruční identifikační kartou; zárukou banky, která tiskopis šeku klientovi vydala, za proplacení klientem vystaveného šeku. Předpokladem však bylo, ţe při převzetí šeku byly splněny podmínky stanovené pravidly (zaruka úhrady). Zaručený šekový systém byl zrušen v roce Šenkýřová, Bohuslava. Bankovnictví 1. Grada Publishing, ISBN: str

20 2.3 Operace prováděné se šeky Ţirování šeku Odvíjí se od jedné z nepodstatných náleţitostí, a to od údaje osoby, které je šek určen. Osoba uvedená na řadu šeku můţe převést svá práva dále rubopisem (indosamentem, ţirem) 11. Rubopis lze provést: Bianko formou spočívá v prostém podepsání šeku, provedeném přesně podle znění řadu (tzv. blankoindosament); Vyplněným indosament majitel šeku píše slova za mě na řad (jméno konkrétní osoby) a svým vlastním podpisem provedeným přesně tak, aby odpovídal řadu šeku, můţe převést svá práva na dalšího majitele. Podpis indosanta musí být vlastnoruční, nepostačuje pouhé razítko. Křiţování šeku Má zabránit zneuţití šeku neoprávněnou osobu. Provádí se dvěma rovnoběţnými čarami na líci šeku. Šek můţe křiţovat výstavce šeku nebo jeho majitel. Křiţování můţe být všeobecné nebo zvláštní 12. všeobecné mezi oběma čarami není označení, nebo je-li mezi nimi uvedeno označení peněţní ústav (bankéř) anebo označení stejného významu. Šekovník můţe platit pouze (jinému) peněţnímu ústavu (bankéři) nebo svému klientovi 13 ; zvláštní mezi čarami je vypsáno jméno peněţního ústavu (bankéře). Šekovník můţe platit pouze označenému peněţnímu ústavu (bankéři) nebo, je-li označený peněţní ústav (bankéř) sám šekovníkem, svému klientovi. Pokud šekovník poruší povinnosti, uvedené v zákonu, bude odpovídat za vzniklou škodu aţ do výše šekové sumy. Křiţování bylo pouţíváno pouze v zásadách ţenevské oblasti. Změna byla uvedena Velká Británie prostřednictvím tzv. Cheques Art 1992 tento institut přijala. Všeobecné křiţování lze měnit na zvláštní, ale nikoli obráceně. 11 Zbyněk Kalabis. Bankovní sluţby v praxi Computer Press, a.s. Brno, Vydání první. ISBN Str Dědič, Jan; Pauly, Jan. Cenné papíry ISBN Zákon č.191/1950 Sb., Zakon Směnečný a Šekovy.Šek křiţovaný a šek k zučtování. 37 odst. 4 20

21 Křiţování šeku nelze zrušit. O přeškrtnutí křiţování nebo označení peněţního ústavu platí, jako by se nastalo. Zastavení placení šeku (stop payment) V případě ztracení či odcizení šeku je tutp skutečnost nutné ihned nahlásit bance, aby provedla stop payment. Tento úkon činí výstavce vůči šekovníkovi. V současné době se prostřednictvím mezibankovního telekomunikačního systému SWIFT oznamuje stop payment všem bankám, které jsou na něj napojeny. Protest šeku Jedná se o úřední zjištění, ţe šek byl v zákonné lhůtě předloţen k proplacení, ale nebyl proplacen. Protest šeku provádí notáři, soudy a orgány veřejné samosprávy (obecní úřady). Musí se uskutečnit nejpozději následující pracovní den po uplynutí lhůty k předloţení šeku k proplacení. O protestu bývá vyhotoven písemný záznam (protestní akt, protestní listina), kde se jedná o veřejnou listinu, kterou se zjišťuje, ţe osoba šekově zavázaná nesplnila svůj závazek plynoucí ze šeku. 14 Inkaso Aby šek bylo moţné proplácet, je potřeba provést takzvanou cenzuru 15. Aţ po ukončení cenzury šek můţe být eskontován anebo převzat k inkasu Eskont je vyplacení šeku majiteli před tím, něţ odkupující banka sama obdrţí protihodnotu od šekovníka. Za tento úkon si odkupující banka můţe počítat eskontní sráţku. 16 Inkaso probíhá dvěma způsoby, a to: buď metodou Cash Letter System nebo After Final Payment. Cash Letter System (CLS) Funguje tak, ţe banka zasílá partnerské bance najednou všechny šeky, které jsou na ni vystaveny, a ţádá ji o dobropis částky, kterou dané šeky představují. Šekovník provede dobropis této částky okamţitě, ale s výhradou moţného storna. Jedná se pouze o podmíněný dobropis, který se stane definitivním po uplynutí dohodnuté lhůty. V této lhůtě šekovník zpracovává jednotlivé šeky a pokud některý z nich nemůţe být proplacen (nejčastěji z důvodu nekrytí), stornuje příslušnou sumu z účtu partnerské banky Nehybová Marta. Bankovní sluţby nejen pro podnikatele. Nakladatelství a vydavatelství Miroslav Nehyba, Brno, ISBN Str Cenzura šeku-je kontrola všech šekových náleţitostí, zváţení mezinárodních uzancí a prověření mezinárodní situace. Potom je moţné přistoupit k rozhodnutí o proplacení a způsobu inkasa šeků. Otakar Schlossberger, Marcela Soldanová. Platební styk. Vydání Praha: ISBN: Píšek, Zdeněk; Voţenílkova, Blanka. Směnky a šek. Praha, 1995.str Šenkýřová Bohuslava. Bankovnictví 1 Grada Publishing 1997 ISBN: str

22 After Final Payment Banka, ve které je šek předloţen, zasílá šek bance výstavce. Výplata následuje po konečném obdrţení dobropisu od banky. Tento způsob je finančně i časově náročný (doba 4-6 týdnů). Zahraniční banky si za tento způsob obstarávání inkasa šeku účtují značné poplatky, proto se v praxi tato forma inkasa pouţívá omezeně Právní úprava Oblast Ţenevské konvence Úmluvy o šecích a směnkách byly podepsány následujícími státy: Německo, Korea (Jiţní), Rakousko, Omán, Belgie, Saúdská Arábie, Dánsko, Sýrie, Finsko, Tchaj-wan, Francie, Thajsko, Řecko, Jemen, Island, Polsko, Itálie, Česká republika, Lichtenštejnsko, Slovensko, Lucembursko, Maďarsko, Ukrajina, Rusko 19, Malta, Albánie, Nizozemsko, Bulharsko, Norsko, Rumunsko, Portugalsko, Chorvatsko, Španělsko, Bosna- Hercegovina, Švédsko, Makedonie, Švýcarsko, Slovinsko, Turecko, Srbsko, Indonésie, Libanon, Japonsko, Jordán 20. Oblast anglosaská Druhým šekovým a směnečným systémem je systém angloamerický, který se v řadě otázek liší od systému ţenevského. Vyplývá z následujících právních norem 21 : - The Bills of Exchange Act, který je platný ve Velké Británii a Severním Irsku; - The Uniform Commercial Code, který platí v USA. Seznam států, které podepsaly úmluvy: Velká Británie, Irsko, Kypr, Hongkong, Indie, Izrael, Malajsie, Pákistán, Filipíny, Singapur, Srí Lanka, Austrálie, Fidţi, Nový Zéland, Tonga Nehybová Marta. Bankovní sluţby nejen pro podnikatele. Nakladatelství a vydavatelství Miroslav Nehyba, Brno, ISBN Lawtoday. Směnka a šek [online]. c [cit.2011/03/08]. Dostupný z WWW: < 20 AIB Trade Finance. Ţenevské systém států [online]. c2000 [cit.2011/01/28]. Dostupný z WWW: < 21 Schlossberger, Otakar; Soldanova, Marcela. Platebny styk. vyd.praha, ISBN: AIB Trade Finance. Systém obecného práva [online]. c2000[cit.2011/01/28]. Dostupný z WWW: < 22

23 2.5 Náleţitosti šeků Mezi náleţitosti šeku, které jsou náleţitostmi obligatorními, patří 23 : - Slovo šek pojaté do vlastního textu listiny a vyjádřené v jazyce, ve kterém je šeková listina sepsána. ( 1 bod 1. ZSŠ). Celý šek taky musí byt sepsán v jednom jazyce. Zakázáno, aby formulář byl v jednom jazyce a šek vypsán v jiném; - Bezpodmínečný příkaz zaplatit určitou sumu ( 1 bod 2. ZSŠ). Šeková suma můţe být uvedena slovem nebo číslem, popřípadě obojím způsobem. Pokud je rozdíl ve vyjádření, platí údaj uvedený slovy; - Jméno toho, kdo má platit (šekovníka) ( 1 bod 3.ZSŠ). Šekovníkem muţe byt jen peněţní ustav (bankéř), u něhoţ má výstavce pohledávku. Adresa šekovníka se uvádí v levém vrchním rohu šeku; - Datum a místo vystavení šeku ( 1 bod 5. ZSŠ). Kdyby toto místo nebylo uvedeno, platí, ţe byl vystaven v místě uvedeném u jména výstavce; - Podpis výstavce (šekovatele) ( 1 bod 6. ZSŠ). Výstavce je dluţníkem ze šeku, čímţ se rozumí, ţe v případě neproplacení šeku můţe majitel vůči němu uplatnit postihová práva; - Údaj místa, kde má byt placeno 24. Pokud není napsáno místo platby, platí místo uvedené u jména šekovníka, kdyby bylo takto uvedeno více míst, pak šek bude splatný v místě nejprve uvedeném Úplná absence platebního místa nevede k neplatnosti šeku, ale šek bude splatný v místě hlavního závodu šekovníka. Oblast Ţenevská Podstatné Formální: - písemná forma; - jeden jazyk, ve kterém musí být celá listina sepsána. Obsahové: - označení šek v textu listiny; 23 Kovařík, Zdeněk. Směnka a šek v České republice. 5. vydání. Praha:C.H.Beck, ISBN Dědič, Jan; Pauly, Jan. Cenne Papiry ISBN

24 - bezpodmínečný příkaz zaplatit určitou šekovou sumu; - jméno plátce; - místo, kde má být placeno; - datum a místo vystavení; - podpis výstavce. Nepodstatné: - číslo šeku; - údaj osoby, které má být šek vyplacen; - číslo šekového účtu; - druhý údaj peněţní částky (například jednou slovy a podruhé číslici). Oblast Anglosaská Podstatné: - bezpodmínečný příkaz zaplatit (slovo šek nemusí být v textu listiny uvedeno); - šeková částka; - jméno plátce; - místo, kde má být placeno; - podpis výstavce. Nepodstatné: - mají identifikační charakter a nejsou přesně vymezeny. Od podstatných a nepodstatných náleţitostí šeku se odvíjejí i další instituty, důleţité pro posuzování šeku 25 : - uvedení jména toho, kdo má platit (šekovníkem je vţdy peněţní ústav); - šeková částka na šeku bývá většinou uvedena číslicemi a slovy, někdy bývá uvedena částka dvakrát číslicemi. Od místa a dne vystavení a místa, kde má být placeno, se odvíjejí lhůty k předloţení a proplacení šeku: oblast ţenevská: - šek je vydaný a splatný ve stejném státě, platí lhůta 8 dnů; 25 Schlossberger, Otakar; Soldanova, Marcela. Platebny styk. vyd.praha, ISBN: Str

25 - šek je vydaný v jednom státě, splatný ve druhém státě stejného světadílu, platí lhůta 20 dnů; - šek je vydaný v zemi jednoho světadílu a splatný v zemi jiného světadílu, platí lhůta 70 dnů. oblast anglosaská: - uznává pouze tzv. rozumný čas, který je v praxi vykládán jako 90 dnů, pokud není doloţkami stanoveno jinak. 2.6 Současná nabídka produktů českých bank Pro srovnávání nabídky šekových produktů jsem si vybral tyto subjekty působící na finančním trhu v České republice - Českou spořitelnu, a.s., ČSOB, a.s, Raiffeisenbank, a.s, nedávno vzniklou Fio banku, a.s.., a společnost American Express. Takţe začnu popisem bank a produktů (šeky), které nabízejí: Soukromé šeky Česká Spořitelna a.s. Šekové sluţby nabízí spořitelna pouze klientům, kterým vede nebo spravuje jejich účet. Zpracovává šeky v CZK nebo v cizí měně. Zpracování šeků se řídí zákonem č. 191/1950 SB., zákonem směnečným a šekovým v návaznosti na zákony a zvyklosti země, kde je šek splatný. Banka je oprávněna nepřijmout šek, v němţ bylo gumováno, přepisováno nebo provedeny podobné úpravy 26.O vydání tiskopisů šeků ţádá klient na pobočce, kde má vedený účet. Šekem můţe majitel účtu nebo disponující osoba vybírat hotovost ze svého účtu. Šek můţe předloţit k proplacení i jiná osoba, které bylo soukromým šekem placeno. Soukromé šeky České spořitelny přijímají od svých klientů k nezávaznému inkasu i jiné banky v tuzemsku nebo v zahraničí. Při předloţení šeku v jiné tuzemské nebo zahraniční bance bude šek převzat pouze k inkasu, šeková částka bude převedena na účet příjemce, aţ po vyinkasování šeku v České spořitelně. Bankovní a soukromé šeky nelze zaměňovat s cestovními šeky. Šeky splatné u jiných bank 26 Česká spořitelna, a.s. Šeky, o produktu [online]. [cit.2011/01/31]. Dostupný z WWW: < > 25

26 Jedná se o šeky splatné u jiných bank. Šeky jsou přijímány k nezávaznému inkasu. Nejčastěji přijímané druhy šeků k nezávaznému inkasu bankovní nebo soukromé šeky jiných bank. Klient si můţe vybrat jeden ze způsobů úhrady šeku - připsání šekové částky na svůj účet nebo výplatu v hotovosti. S klienty, kteří tento typ šeků pouţívají pravidelně, je moţné uzavřít Smlouvu o okamţitém proplácení šeků v CZK a v cizí měně" Československá obchodní banka, a. s. Sluţba určená fyzickým osobám (občanům), fyzickým osobám (podnikatelům) a právnickým osobám k bezhotovostní nebo hotovostní úhradě vybraných bankovních a soukromých šeků, popřípadě ke zprostředkování inkasa těchto šeků. Inkaso šeků splatných v jiném peněţním ústavu zprostředkujeme pouze pro klienty s účtem vedeným v ČSOB 27. Lhůty předloţení šeku k proplacení v oblasti Ţenevské konvence: - 8 dnů pro šeky vystavené a splatné v jednom státě; - 20 dnů -pro šeky vystavené a splatné ve dvou různých státech na témţe kontinentu; - 70 dnů -pro šeky vydané a splatné ve dvou různých státech na různých kontinentech. Lhůty předloţení šeku k proplacení v oblasti anglosaské: - tzv. rozumný čas (definován jako 90 dnů), není-li šekovou doloţkou stanoveno jinak. Vystavení bankovních šek Banka můţe vystavit šek na národní měnu i na volně směnitelné měny. Jako šekovníky ČSOB banka vyuýţivá širokou síť korespondentských bank v celém světě, Banka můţe vystavit šek i v případě, ţe příkazce nezná bankovní spojení příjemce platby. Zakaznik neplatí ţádné inkasní poplatky ČSOB při proplacení šeku, který je vystaven na ČSOB jako šekovníka a jeho krytí je zajištěno v ČSOB. Příkaz klienta musí být uveden na formuláři Příkaz k vystavení bankovního šeku,který nalezněte na webovych stránkach ČSOB. Cash Letter systém Sluţba určená vybraným klientům z řad právnických osob k promptnímu zálohovému připsání protihodnoty bankovních i soukromých šeků splatných v zahraničí. To je levny způsob inkasa šeků, taky při při větším mnoţství šeků uspoříte čas strávený evidencí a sledováním časových lhůt při zúčtování šeků. 27 ČSOB. Proplácení a inkaso šeků [online]. c2010[cit.2011/03/22]. Dostupný z WWW: < > 26

27 Raiffeisenbank a.s. Raiffeisenbank zprostředkovává inkaso bankovních a soukromých šeků splatných v kterékoliv tuzemské nebo zahraniční bance. Šeky jsou propláceny zpravidla do 4 týdnů po jejich převzetí k inkasu. Délka této doby závisí především na bankou zvolené metodě inkasa šeku dle typu šeku, země šekovníka, měny šeku a částky šeku. Pro přijetí šeku k inkasu je nutné předloţit originál šeku, který obsahuje všechny zákonem stanovené náleţitosti a nepřesahuje lhůtu pro předloţení šeku k placení 28. Fio a.s. Během výzkumu nabídky šeků jsem zjistil, ţe Fio banka, která je novým bankovním subjektem na finančním trhu, vůbec sluţbu spojenou se šeky nezavedla. To znamená, ţe o tuto sluţbu není mezi jejími klienty zájem, a proto ji nemusela začít nabízet. Česká spořitelna a.s. ČSOB a.s. Raiffeisenbank a.s. Proplacení bankovního a soukromého šeku vystavenych ČS,CSOB,RB. Proplacení bankovního a soukromého šeku vystavených jinou bankou k tiţi ČS,CSOB,RB Proplacení šeku, v hotovosti zdarma zdarma zdarma 1% min 100, max případné výlohy ostatních bank 1 % z částky šeku, min. 300,, max , 0,25 % z částky šeku, min. 500 Kč 65 kč,- zdarma Inkaso šeků splatných v ČR u jiných bank 1% min 100, max případné výlohy ostatních bank 1 % z částky šeku, min. 300,, max , 1 % z částky šeku, min. 500 Kč 28 Raiffeisenbank. Šeky [online]. c2008 [cit.2011/02/05]. Dostupný z WWW:< 27

28 Stop payment 150 kč,- 200 kč, telekomunikační naklady Vydání tiskopisu šeku - 1ks 5 kč,- 100 kč, Z analýzy údajů obsaţených v tabulce vyplývá, ţe ceny jsou přibliţně stejné. Protoţe banky si vzájemně konkurují, některé operace jsou nabízeny za levnější cenu, některé za draţší. Raiffeisenbank poskytuje dle některých ukazatelů poněkud draţší sluţby, například pro inkaso šeku vystaveného jinou bankou poţaduje, aby zůstatek účtu činil výši šekové částky, minimálně Kč Závěr je zřejmý. Pokud Raiffeisenbank nenabízí vybraný druh sluţeb, znamená to, ţe sluţba není aktuální obdobně, jako je tomu u Fio banky. Česká spořitelna má za proplacení bankovního a soukromého šeku vystaveného jinou bankou k její tíţi stanoveno 1% z částky šeku, minimálně Kč 100, maximálně Kč Takto stanovená poplatková politika znamená, ţe šek do výše Kč bude vţdy zpoplatněn minimální částkou. Takţe malé částky šeku Česká spořitelna nepodporuje svou poplatkovou politikou. CSOB má stejně stanoveny úrok z částky jako Česká spořitelna 1%.Maximalně je taky 3000 Kč a min. 300 Kč coţ je nepatrně draţší. V Raiffeisenbank za tu samou sluţbu zaplatíte vice, protoţe banka má minimálně 500 Kč a max. nestanoven vůbec. To znamená, ţe pokud máte šek s vysokou částkou, to za proplacení musíte zaplatit docela velkou částku. Zřejmé ţe kaţdý půjde do banky, kde je maximum stanoven, to není příliš výhodné pro Raiffeisenbank. Z výše uvedeného můţu oznámit, ţe Raiffeisenbank má nejnepříznivější podmínky, jelikoţ v bance je omezený sluţby spojené se šeky, a ostatní, které jsou uvedené v tabulce je draţší neţ jeho konkurenti (Ceská spořitelna, CSOB). American Express v CR Chtěl bych věnovat pozornost jednomu z největších emitentů cestovních šeků. Konkrétně v České republice společnost nabízí následující produkty: kombinovanou cestovní peněţenku, obsahující hotovost v cizí měně, předplacené karty a cestovní šeky American Expres. Na webových stánkách společnosti najdete podrobnou informaci o nabídce produktů (klady a zápory pouţití cestovních šeků, jak se pouţívají a kde se dají zakoupit) Travelex ČR. Cestovní šeky American Express [online]. c2011 [cit.2011/03/30]. Dostupný z WWW: < 28

29 3. Situace na Ukrajině 3.1 Právní úprava Předpisy o transakcích s šeky v cizí měně na Ukrajině, které byl schválen národní bankou Ukrajiny dne 29. prosince a registrovaná u ministerstva justici Ukrajiny 21. února /5343, kterým se stanoví společná pravidla a postupy oprávněných bank a finančních institucí při transakcích s šeky v cizí měně. 3.2 Náleţitosti šeků Vzor a náleţitosti platebního šeku jsou vymezeny bankovní legislativou Ukrajiny a mají standardizovaný charakter. Existence pevného legislativního zakotvení poţadavků, tykajících se vzoru a náleţitostí platebního šeku charakterizuje jeho příbuzenství s cennými papíry. Podle odst. 6 článek 1102 Občanského zákoníku Ukrajiny platební šek musí obsahovat všechny náleţitosti, a doklad, kde chybí nějaká náleţitost nebo obsahuje úpravy, je neplatný. Náleţitosti platebního šeku jsou uvedeny v ustanoveních směrnici Národní banky č. 7 O bezhotovostních platbách v národní měně Ukrajiny. 3.3 Druhy šeků Šeky, které šekovník předkládá v bance k proplacení, musí obsahovat stanovené náleţitosti a to jsou: а) šek na jméno: 30 Světové zkušenosti vypovídají, ţe nejvíce rozšířenými mezi šeky jsou šeky na jméno. Jsou nejbezpečnější jak při zabezpečení plateb, tak i v případě ztráty Označení šek v textu listiny v jazyce, ve kterém je vyplněna (nebo bez tohoto označení, pokud šek byl vystaven v zemích, jako Velká Británie, USA, Kanada, Austrálie, Německo apod.); vzor «cestovní šeka» naleznete v příloze č (Podle usnesení Národní banky Ukrajiny od , N 417) vzory «šeku na jméno» naleznete v příloze č Národní banka Ukrajiny. Bezhotovostní operace [online]. c2004 [cit.2011/01/30]. Dostupný z WWW: < > 29

30 - Příkaz uhradit určenou částku šekovníkovi; - Údaje o výstavce a plátce; - Jméno právnické osoby nebo příjmení, jméno fyzické osoby šekovníka, v jehoţ prospěch se uskutečňuje platba; - Určení měny a hodnoty šeku; - Datum vystavení a číslo šeku; - Podpis osoby výstavce šeku. V případě absenci uvedených náleţitosti šek se povaţuje za neplatný, vrací se šekovníkovi a nebude akceptován bankou (organizací) k inkasu. Pokud šeky na doručitele nejsou akceptovány bankou (organizací). Doba platnosti šeku na jméno je uvedena na listině *. Pokud není uvedena, doba platnosti je 6 měsíců ode dne vystavení **. - Šek nemůţe být akceptován. Nadpis na listině o přijetí je neplatná; - Jakákoliv informace o procentech, kterou obsahuje šek, je neplatná a šek nebude bankou přijat k zpeněţení(odstavec druhý bodu 2.2, ve znění usnesení ze Národní banky Ukrajiny od , N 417); - Šek, jehoţ hodnota je uvedená číselně i slovy, je platný. V případě zjištění neshody mezí těmito údaji, za planou se povaţuje hodnota uvedena slovy; - povinnost výstavce vůči šekovníkovi vyplatit hodnotu šeku na jméno nastává jen v případě předloţení šeku v bance (organizací) během určené doby. Banka na území Ukrajiny akceptuje od šekovníka šeky na jméno v cizí měně pouze k inkasu. Šeky v cizí měně I. skupiny Klasifikátora cizích měn Národní banky Ukrajiny (dále I. skupina Klasifikátora) a II. skupiny Klasifikátora cizích měn Národní banky Ukrajiny jsou bankou akceptovatelné jenom od majitelů šeků a po předloţení dokladu totoţnosti, nebo plné moci ověřené notářem podle N 123 Národní banky Ukrajiny od ,Postup pro přijetí osobního šeka k inkasu od fyzických osob. Fyzické osoby (rezidenti a nerezidenti) majitelé běţných účtů v cizí měně, můţou dostat plnění v hodnotě šeku na svůj účet, číslo kterého uvádějí v ţádosti o přijetí k inkasu šeku v cizí měně. Fyzické osoby (rezidenti a nerezidenti), kteří nemají běţný účet v cizí měně v bance, dostávají peníze v hotovosti. Hotovostní šeky- šekovník dostane v bance peníze v hotovosti. 32 * Například nápis "VOID AFTER ONE YEAR" znamená, ţe šek je platný během roku. ** Pokud právní předpisy v zemi výstavce šeku nestanoví jinak. 30

31 Zúčtovací šek platební doklad, který obsahuje bezpodmínečný písemní příkaz šekovníka, majitele účtu v bance, bance-emitentovi, uhradit šekovníkovi uvedenou v listině peněţní částku. Pomoci takových šeků se uskutečňují bezhotovostní platby. Šek a šeková kníţka je přísně zúčtovatelným tiskopisem. Šeky se vyrábějí na objednávku banky mincovnou Národní banky na tiskopisech a váţou se do platebních šekových kníţek s počtem listů 10, 20,25. Doba platnosti šekové kníţky jeden rok. Šeky, vypsané po uplynutí doby platnosti nepovaţují se za platné a k úhradě akceptovatelné nejsou. Zúčtovací šeky se pouţívají při bezhotovostních platbách firem a fyzických osob s cílem sníţení počtů hotovostních plateb za zboţí (uskutečněnou práci, poskytnuté sluţby). Šeky jsou pouţívány pouze pro bezhotovostní převody z účtu šekovníka (podniku) na účet příjemce a nepodléhá proplacení v hotovosti. Pouze fyzická osoba můţe šek zpeněţit za hotové peníze anebo dostat zbytek z částky v hotovosti (ale nejvíce 20% hodnoty šeku). Pro garantovanou platbu šeku výdejce rezervuje prostředky z analytického účtu Platby šeky odpovídajících bilančních účtů banky emitenta. Šek z šekové kníţky se předkládá k platbě v bance šekovníka během 10 dní (den vydání šeka se nepočatá). Schéma plateb s pouţitím šeků je znázorněna na obrázku Plátce (3) (4) (5) Příjemce 2) (1) (6) (9) Banka emitent (7) (8) Banka příjemce Zdroj: Vlastní tvorba, dne ) ţádost o vydání šekové kníţky; 2) rezervace potřebné částky na zvláštním analytickém účtu a vydej šekové kníţky; 3) uzavření smlouvy o koupi nebo prodeji zboţí (sluţeb) za smluvenou částku; 4) přijetí zboţí (uskutečnění sluţby); 32 V příloze č.1 a 2 naleznete vzor hotovostního šeku. 31

32 5) vyplnění šeku a jeho předání šekovníkovi; 6) předání šeku bance příjemce pro uskutečnění platby; 7) banka emitent posílá šek bance příjemce; 8) banka príjemce odpisuje určenou částku z účtu bance emitentu; 9) banka příjemce přijímá platbu ve prospěch příjemce na jeho běţný účet a oznamuje přijetí platby. Nepouţité šeky po uplynutí doby platnosti šekové kníţky nebo překročení limitu se vrátí bance emitentovi, který je proplácí. Na poţádání klienta banka můţe prodluţit dobu platnosti šekové kníţky, nebo klient můţe navýšit limit v případě vyčerpání. Takovým způsobem je zřejmé, ţe při platbě šeky je moţná absence platebních prostředků, zatímco například platební příkazy jsou bankou přijímány pouze v případě, ţe na účtů jsou peníze. Moţnosti vyuţívání šeku jako platebního prostředku se mohou zvýšit díky zvýšení jeho obratovosti. Způsobem pro předání práva na výběr peněz prostřednictvím šeku je takzvaný indosament. Taková moţnost odpovídá pravidlům směnkové přeměny, kde je také rozšířená. Uvedu čtyři druhy indosamentu: Pomoci blanketového (blankoindosamentu) indosamentu šek se stává listinou na doručitele a jakýkoliv zákonný majitel můţe dostat po ni peníze v bance. Tento způsob indosamentu se provádí podpisem na rubu šeku; Indosament na jméno umoţnuje uvést jméno osoby, která dostává právo na zpeněţení šeku. Jméno se uvádí vedle podpisu šekovníka; Cílový indosament umoţnuje omezení moţností vybírat peníze pomoci šeku. Na rubu šeku se označí cíl předání šeku jiné osobě, například pouze pro deponování. Občas se tento druh indosamentu pouţívá spolu s indosamentem na jméno, například zaplatit Jméno Přijmení, pouze pro účel deponování ; Neobratný indosament znamená omezení nebo vyloučení moţností hlásit námitky v případě ţe peníze po šeku nebudou vypláceny. Zde se pouţívá výraz bez obratu. Tento způsob však vyţaduje, aby byl platný, uznání banky, kam se převádějí peníze, s pouţitím jejího vlastního indosamentu. Řad provedení indosamentu je přísně formalizován a banka je povinná kontrolovat důslednost provedení, je ale nutné podtrhnout, ţe banka neodpovídá za kvalitu indosamentů, to znamená za moţnost padělání podpisů indosantů. 32

33 Pro získání zúčtovacích šeků v bance se podává ţádost dle stanoveného řadu, podepsaná ředitelem podniku, hlavním účetním a potvrzená razítkem. V ţádosti je určen počet šeků a souhrnná částka pro povedení šekových plateb, pomoci níţ se určí limit plnění jednoho šeku, který má být uveden na rubu kaţdého šeku. Cestovní šek platební listina, vyjádřena v cizí měně a pouţívá se jako prostředek pro mezinárodní platby, které mají neobchodní charakter, a je peněţním závazkem výdejce vůči šekovníkovi (drţiteli šeku doručiteli nebo majiteli), čí podpis se nanáší na šek na určené místo v okamţiku podeje. Cestovní šek musí obsahovat následující náleţitosti 33 : Označení listiny - "cestovní šek" ("travelers cheque"); Název organizace emitenta: American Express, Visa, Thomas Cook, Citi Corp, Bank of America, Swiss Bakers Travelers Cheques a jiné; Název plátce a jeho náleţitosti; Podpisy odpovědných osob organizace emitenta; Nominální hodnotu a název cizí měny; Sériové číslo; Místo pro popis osoby, která má v úmyslu šek zakoupit; Místo pro podpis šekovníka při platbě šeku. Doba platnosti cestovních šeku není omezená. Datum a místo vyplnění šeku jsou uvedeny v informační zprávě o prodeji cestovního šeku. Cestovní šeky jsou emitovány v určité nominální hodnotě. Cestovní šeky se vydávají na jednoho majitele, občas na dva (podpis majitele (obou majitelů) se nanášejí na šek v určitém místě v den prodeje). Šek na dva majitele oba můţou pouţívat. Jakýkoliv ze dvou podpisů je platný při zpeněţování šeku. Náhrada ztracených nebo odcizených šeků se uskutečňuje bankou na základě dohodnutých podmínek s organizací emitentem. Zvláštnost pouţití cestovních šeků. Banky, dle platné právní úpravy mají zvláštní povolení Národní banky Ukrajiny k dovozu tiskopisů cestovních šeků na Ukrajinu, mají právo uzavírat dohody s jinými bankami (organizacemi) rezidenty pro realizaci cestovních šeků na Ukrajině (7. 1. Představenstvo Národní banky Ukrajiny). 33 Národní banka Ukrajiny. Bezhotovostní operace, 4. Ustanovení pro provádění operací s šekem v cizí měně na území Ukrajiny. [online]. c2004 [cit.2011/02/05]. Dostupný z WWW: < 33

34 Operace koupě (platbě) a prodeje cestovních šeku (směna hotovostních peněţ v cizí měně na šeky v cizí měně, dále - prodej) se uskutečňuje bankou (organizací) za cizí měnu I. Skupiny Klasifikátora(americký dolar, euro, rubl) nebo hřivny. Odpovědný pracovník banky (organizací), směnárny banky (organizací) zpracovává zprávu (doklad) o prodeji cestovních šeků. V kaţdé zprávě můţe být uveden jenom jedno označení valuty (odstavec č.1 článku 7.2 ve znění pozdějších změn ve stanovách Představenstva Národní banky Ukrajiny dne r. N 571). Doklad o prodeji cestovních šeků nesmějí obsahovat opravy, výmazy. V případě nesprávného vyplnění dokladu o prodeji cestovního šeku odpovědný pracovník banky (organizací) ho musí anulovat (přeškrtnout) v přítomnosti klienta a vyplnit nový. Pokud doklad o prodeji cestovního šeku neobsahuje podpis klienta je neplatný. Operace prodeje cestovních šeků za hotovostní peníze v cizí měně se uskutečňují: Pokladnou banky (organizací) právnickým osobám rezidentům a zástupcům právnických osob nerezidentů pro jejich pracovníky, za účelem odcestování na sluţební cesty, na ţádost o vydání cestovních šeků v libovolné formě a se zpracováním dokladu o prodeji cestovních šeků(druhý odstavec článku 7.3 nahrazuje druhý a třetí odstavec podle usnesení Národní banky Ukrajiny dne r. N 571); Pokladnou banky (organizací) fyzickým osobám se zpracováním potvrzení dle vzoru N 377-К a dokladu o prodeji cestovních šeků (článek 7.3 dle stanov Představenstva Národní banky Ukrajiny dne r. N 571); Směnárnou banky (organizací) fyzickým osobám rezidentům se zpracováním dokladu o prodeji cestovních šeků. Uvedené operace jsou zaznamenány pokladnou banky (organizací), směnárnou banky (organizací) v Rejstříku prodaných cestovních šeků v cizí měně. Při prodeji cestovních šeků se vyplácí provize dle tarifu, stanoveného vnitřní směrnicí banky (organizací). Po domluvě s výrobci šeků banky můţou prodávat šeky běţně jako valutu. Při prodeji šeků banky seznamují klienta s podmínkami šekového oběhu a nabízejí vyplnit formulář. Po získání šeku na tiskopisech je nutno nanést podpisový vzor. Cestovní šeky s určenou lhůtou splatnosti jsou splatné pouze během určené doby. Šeky, které neobsahují údaje o lhůtě splatnosti jsou netermínované. Cestovní šeky se platí pouze původnímu majiteli, čí podpisový vzor se nachází na šeku. Vţdy se provádí úhrada celé částky, není moţná jen částečná úhrada. Při přijetí šeku od zákazníka se kontroluje shoda tohoto šeku s existujícími vzory šeků, označení místa a datu, 34

35 kdy byl šek prodán, vzor podpisu majitele šeku (nebo jeho příjmení, jména, čísla občanského průkazu nebo pasu, nebo jiného dokladu, uvedených na šeku v okamţik prodeje). Také se kontroluje, zda šek není v seznamu ztracených nebo padělaných šeku 34. Po zkontrolování splatnosti šeku a jeho shody se vzorem pracovník banky nabízí zákazníkovi se za jeho přítomnosti podepsat na šeku v určeném místě podpis drţitele při splacení šeku. Zda se podpis zákazníka nebude shodovat s podpisovým vzorem na šeku, pracovník banky nabídne zákazníkovi podepsat se ještě několikrát na rubu šeku, a v případě, ţe se podpisy stálé nebudou shodovat, pracovník banky bude kontrolovat shodu podpisového vzoru s podpisem v občanském průkazu. Pokud podpis na šeku a v dokladu budou shodné, pracovník zapíše náleţitosti, které doklad totoţnosti obsahuje, na šek, ověří podpisový vzor a splatí šek. V jiných případech šek splacen nebude. V případě, kdyţ na cestovním šeku místo podpisového vzoru drţitele jsou uvedeny jeho příjmení, jméno, číslo občanského průkazu, splacení šeku se uskuteční po provedení kontroly totoţnosti, údaje uvedené v dokladu totoţnosti se zapíšou na rub šeku a ověřují se pracovníkem banky. Při předloţení klientem několika šeků, vyplněných takovým způsobem, záznam o kontrole totoţnosti stačí uvést jenom na jednom z šeků. Šeky je nutné deklarovat na mezinárodních hranicích, protoţe dle legislativních předpisů šeky patří do devizových cenin, a proto při splacení cestovních šeků je nutné zajistit odpovídající doklady. Cestovní šek je jedním z nejbezpečnějších platebních prostředků, také v zahraničí. Obsahuje mnoţství ochranných znaků a díky tomu je cestovní šek zaštítěn před paděláním podobně jako bankovka. Cestovní šek není omezen dobou splatnosti, to znamená, ţe pokud ho zákazník nepouţil, můţe si šek nechat pro další cestu. Hlavním konkurentem cestovního šeku je kreditní nebo debetní karta. Proto, první důleţitou otázkou před odcestováním do zahraničí je výběr mezi cestovním šekem a platební kartou. Přednost jednoho prostředku před druhým je otázkou osobního rozhodnutí. 34 Článek 7.11, usnesení Národní banky Ukrajiny od , N

36 3.4 Nabídka produktů ukrajinských bank Pro analýzu šekové nabídky ukrajinských bank v této práci byly vybrány několik vedoucích bank Ukrajiny - Pravex-banka, Privatbanka, Raiffeisenbanka Aval, Otpbanka, Oschadbanka a American Express. Pravex-banka Banka patří k obchodní skupině INTESA SANPAOLO, univerzální finanční organizací. Která nabízí celou řadu bankovních sluţeb na celém území Ukrajiny. Díky rozsáhlé síti, která sestává ze 433 poboček, PRAVEX-BANKA je zastoupena po v jakékoliv části zemí. V kombinaci s dokonalou 17 letou úspěšnou činnosti to umoţnilo bance stát se jedním z nejpopulárnějších a nejznámějších bankovních brandů (značek) na Ukrajině 35. Rok 2008 se stal pro PRAVEX- BANKU převratným na konci července byla uzavřena smlouva na prodej 100% akcií banky jedné z vedoucích bankovních skupin v Evropě italské skupině Intesa Sanpaolo. Mezinárodní bankovní skupina Intesa Sanpaolo patří mezi nejvlivnější bankovní skupiny Evropské Unie a je leaderem ve všech business sférách Italii. Díky novým moţnostem a pouţití vyšších standardů rizikového managementu a technologií banka je schopna učinit značný pokrok na trhu bankovních sluţeb. Privat banka Zaloţená v roce 1992, komerční banka PrivatBanka má vedoucí postavení na bankovním trhu státu a je největší bankou s domácím kapitálem. Podle výsledků výzkumu bankovních sluţeb v roce 2008, provedeného společnosti GFK Ukraine, 23,3% respondentů obyvatel Ukrajiny nazvali PrivatBanku neatraktivnější ukrajinskou bankou. PrivatBanka je také nejpopulárnějším a nejuznávanějším bankovním brandem Ukrajiny - 64% obyvatel zná tuto banku. PrivatBanka je také leaderem mezí ukrajinskými komerčními bankami dle počtů zákazníků: jeho sluţeb vyuţívá více neţ 23% obyvatel Ukrajiny. Oschadbanka «Oschadbanka» - je jedním z největších finančních bankovních ústavu v Ukrajině. Byla zaloţená v prosinci 1991 roku. 35 Pravex banka. O bance [online]. [cit 2011/01/30]. Dostupný z WWW: < 36

37 To je jediná banka, dodrţující legislativní poţadavky O bankách a bankovní činnosti a jako jediná má státem zaručenou garanci vkladů obyvatel. Oschadbanka je banka, která disponuje velkým kapitálem a garantuje dodrţení norem Národní banky Ukrajiny. Má statut státní banky 36. Raiffeisenbanka Aval Akciová společnost s veřejnou nabídkou akcí «Raiffaisen Bank Aval» (zkrácený název «Raiffaisen Bank Aval a.s.») byla zaloţená 27. března roku 1992 (do 25. září roku 2006 Akciová poštovně penzijní banka Aval ). Počátkem října 2005 banka se stává součásti bankovní holdingové společnosti Raiffaisen Internacional Bank Holding (stav k 1. Lednu 2010 skupina Raiffaisen vlastnila 96,17% akcií banky). 37 Otp banka Po ukončení procesu koupě v listopadu 2006 jediným vlastníkem RaiffaisenBank Ukrajina se stál OTP Bank Plc., a banka byla přejmenována na OTP Bank. Nový vlastník banky - OTP Bank Plc. je největší bankou v Maďarsku s podílem na trhu téměř 25%. Po privatizaci, která se začala v roce 1995 podíl států na kapitálu banky poklesl na jednu prioritní ( zlatou ) akcii. V současnosti 85.9% akcií banky vlastní zahraniční investoři právnické a fyzické osoby. OTP Bank Plc. (Maďarsko) je univerzální bankou s úplnou nabídkou sluţeb pro korporativní a soukromé zákazníky. V Maďarsku OTP Group je finanční skupinou, kam patří vetší dceřinné společnosti, nabízející sluţby ve sférách pojištění, nemovitosti, faktoringu, leasingu a řízení investičních a penzijních fondů 38. Cestovní šeky Pravex-banka Banka nabízí cestovní šeky American Express v amerických dolarech (v nominální hodnotě 100 a 500 USD) a Euro (v nominální hodnotě 50, 100, 200 nebo 500 EUR) za odpovídající cizí měnu v hotovosti*. 36 Oschadnybank. O bance [online]. c2006 [cit.2011/01/31]. Dostupný z WWW: < 37 Raiffeisenbanka Aval. O bance [online]. c [cit.2011/01/31]. Dostupný z WWW: < 38 OTP banka. O bance [online]. c [cit. 2011/01/31]. Dostupný z WWW: < * - provize bance klient platí v hřivnách dle stanoveného ceníku. 37

38 Pokud zákazníkovi zůstaly nepouţité cestovní šeky, zakoupené v bance PRAVEX, můţe je nechat pro příští cestu nebo nechat splatit v bance PRAVEX za zvýhodněných podmínek. PRAVEX-BANKA vyplácí hotovostní peníze v cizí měně*: - po cestovnímu šeku Thomas Cook, American Express a Visa (ke splacení jsou přijímány cestovní šeky v dolarech USA, anglických librách; šeky se splácejí v hotovosti v odpovídající valutě šeku); - po šekům, akceptovaným k inkasu (akceptovány jsou šeky na jméno a cestovní šeky v cizí měně: USD, EUR, GBP, AUD, CAD, CHF, DKK, JPY, NOK, SEK). Úhrada šeku se provádí za dnů v dolarech USA, Euro nebo anglických librách se sráţkou provize zahraničních bank). Privat banka V Privat bance zákazník můţe zakoupit cestovní šeky American Express a šeky American Express Secure Funds v amerických dolarech a Euro v hodnotě: - Cestovní šeky American Express: v amerických dolarech - 50, 100, 500, 1000; v EURO - 50, 100, 200, 500; - šeky American Express Secure Funds: v amerických dolarech - 50, 100, 500, 1000; v EURO - 50, 100, 500. Pro zakoupení šeků klient nemusí mít v bance běţný účet. Proces vystavení šeku trvá minimální dobu. Pro vystavení šeků v bance je nutné předloţit: Pro fyzické osoby rezidenti: - pás občana Ukrajiny (občanský průkaz); - nebo povolení k pobytu osoby, která na území Ukrajiny trvalé pobývá, ale není občanem Ukrajiny, a dokladu, potvrzujícího úmysl vycestovat do zahraničí u osoby, která nemá občanství nebo; - cestovní pas. Pro fyzické osoby nerezidenti: - občanský průkaz nebo jiný doklad totoţnosti a při zakoupení šeků v celkové hodnotě převyšující dolarů USA (nebo částce odpovídající této hodnotě v jiné cizí měně) je povinen předloţit doklad, potvrzující původ cizí měny u nerezidenta. Oschadbanka «Oschadbanka» spolupracuje s organizaci emitentem - American Express a nabízí klientům cestovní šeky American Express v dolarech USA v hodnotě 50, 100, 500 и 1000, a také cestovní šeky v EURO v hodnotách 50, 100, 200 a 500 EURO. 38

39 Směnit cestovní šeky za hotovostní peníze můţe: pouze majiteli šeku, opakovaný podpis kterého, musí se dokonale shodovat s původním podpisem na šeku; v jakékoliv pobočce American Express a téměř v kaţdé bance světa; po kurzu valut, coţ je výhodnější neţ kurz nabízený ve směnárnách. Visa Travel Money Cash Passport to je předplacená cestovní karta, kterou nabízí organizace Interpayment Services Limited (Interpayment). Táto karta zajištuje klientovi celodenní přístup k prostředkům v jakékoliv zemi světa. Drţitel Visa TravelMoney Cash Passport: můţe vybrat peníze v hotovosti v místní valutě v bankomatů s označením VISA ve více neţ 130 zemích světa; můţe vyměnit prostředky za jinou měnu a za výhodnější kurz, neţ nabízejí směnárny; má moţnost internetového přístupu k peněţním prostředkům, informaci, kontrolovat zůstatek, dostávat výpisy o transakcích a informační zprávy o síti bankomatů VISA; můţe pouţívat celodenně sluţbu Latitude Recovery pro získání pomoci v mimořádných situacích (ztráta nebo odcizení peněz, cestovních šeku nebo karet, neodkladné vycestování), a také zdravotnické pomoci, advokátního poradentství, tlumočnických sluţeb apod., pokud zavolá na čísla, která jsou uvedena na rubu karty. Peněţní částka, kterou zákazník můţe mít na kartě Visa Travel Money Cash Passport, můţe být od 100 dolarů USA do dolarů USA. Karta je zabezpečená PIN-kódem. Drţitel můţe vybrat peníze v místní měně přes bankomatů síti Visa. Karta zajištuje moţnost dostání peněţních prostředků v jakékoliv zemi světa 24 hodin denně 365 dnů v roce. Od prodej cestovních šeků "American Express" rozhodnutím JSC "Sberbank" je dočasně pozastaven. Podle usnesení společnosti Travelex, která ukončila výrobu kart Visa cash Travel Money pas od 20 dubna Raiffeisenbanka Aval Raiffaisen Bank Aval je jednou z bank Ukrajiny, které spolupracují přímo s organizací emitentem American Express, a nabízí klientovi cestovní šeky American Express v dolarech USA nominálem 50, 100 a 500, a také cestovní šeky v EURO v hodnotě 50, 100, 200 a 500 EURO. Otp banka 39

40 V OTP Bank je moţné zakoupit šeky "American Express" v následujících měnách a hodnotách: 20, 50, 100, 500 $ USA a 50, 100, 200 EURO. Ceník sluţeb, tykajících se cestovních šeků, najdete v následující tabulce: Pravexbank Privatbank Raiffeisen Bank Aval Otpbank Provize za prodej bankovních šeků American Express, procentní podíl z částky 1 % 1 % (min 20 UAH) 1% (min 1 USD* 39 ); 1% (min. 0,7 eura)* 1 % (min 20 UAH **) Měna šeku dolar, euro dolar, euro dolar, euro dolar, euro Zdroj: vlastní tvorba, dne Dle analýzy nabídky bank a z výsledné tabulky je patrné, ţe nabídka a podmínky pro splacení a vystavení šeků se u všech bank téměř neliší, jakoţ i cena za sluţby. Jediný rozdíl mezi bankami (které jsou srovnávány v této práci) představuje nabídka produktů Oschadbank banky Visa Travel Money Cash Pass, kterou nabízí jako jediná, a která uţ je neplatná od 20 dubna Cenová nabídka za prodej šeků taký příliš neliší. Všechny banky na Ukrajině, které uvedené v tabulce mají stejnou hodnotu 1%. Ten, kdo chce v ukrajinské bance zakoupit cestovní šek, musí vědět: dříve neţ pobočku banky navštívit je vhodné tam zavolat a zjistit, zda jsou k dispozici šeky v hodnotě, kterou poţaduje. Přestoţe na webových stránkách banky je umístěná aktuální nabídka cestovních šeků, je moţné, ţe v daném okamţiku šeky na pobočce nejsou. Špatný stav současné situace cestovních šeků na Ukrajině charakterizuje i následující statistika. Ze 20 největších bank Ukrajiny 4 banky vůbec neobchodují s cestovními šeky Alfa-Bank, Svedbank, Prominvestbank a UkrSibbank. Ţádná z ostatních 16 bank neprodává cestovní šeky ve světě známých emitentů «Thomas Cook» (MasterCard), Citicorp, VISA. Jediný druh cestovních 39 * v UAH (hřivna) dle kurzu Národní banky Ukrajiny ** aktuální kurz hřivny naleznete na webu: kurz ke dni je: za 100 amerických dolarů - 797,1 UAH za 100 eur ,4 UAH 40

41 šeků, které jsou dostupné pro zakoupení v ukrajinských bankách American Express - je moţné zakoupit v 11 bankovních institucích ze 20. Při tom provize placená bance je relativně nízká, obvykle není vyšší neţ 1% nominální hodnoty šeku. Není výhodné kupovat šeky v případě, pokud zákazník z nějakého důvodu potřebuje šeky v menší nominální hodnotě, protoţe v některých bankách je stanovená minimální hodnota provize 5 USD/EUR. To znamená, ţe v takovém případě při zakoupení šeku v hodnotě 100 dolarů zákazník zaplatí provizi 5 místo 1 dolaru. Vyplývá závěr, ţe kupovat jeden šek v hodnotě 20 nebo 50 dolarů vůbec není výhodné. Naopak, při zakoupení šeku v hodnotě 500 dolarů USA/EURO tato nevýhoda mizí. Překvapivě však bankovní pracovníci poskytují informace o tom, ţe nejvíce rozšířeny jsou právě šeky na menší částky 40. Samozřejmě větší pozornost vyţaduje nabídka organizace emitenta cestovních šeků American Express (dále AmEx). Bohuţel, informací, tykajících adres a kontaktu poboček formy v Ukrajině, jsem nenašel. Na webové stránce AmEx Ukajina 41 je zveřejněn seznam bank, se kterými organizace bezprostředně spolupracuje. Níţe je uveden tento seznam s názvy bank: Diamantbanka; VTB Banka; Kreditprom banka; A uţ známý z této práce Pravex-Banka. Šeky na jméno Pravex-banka Při přijetí šeku na jméno k inkasu částka zálohy činí od 300 do 500 hřiven v závislosti na druhu šeku. Dle stanoveného řadu záloha se ukládá za všechny šeky na jméno s výjimkou: Šeků, vypsaných přes internet podniky; Šeků, plátcem po kterým je banka; Šeků, vystavených finančním úřadem nebo představenstvem státu-výdejce. Doba splatnosti šeků zahraniční bankou je dnů. 40 Prostobank. Cestovní šeky-kde je výhodnější [online]. c2010[cit.2011/01/30]. Dostupný z WWW: < 41 American Express(AmEx). Kde koupit cestovní šeky AmEx [online]. c2008 [cit.2011/01/31]. Dostupný z WWW: < 41

42 Úhrada šeku (bez provize banky) můţe být provedena: V hotovosti v americkým dolarech, euro, nebo anglických librách; Převodem na běţný účet v cizí měně. Při proplácení šeku klientovi banka poţaduje předloţení občanského průkazu (nebo jiný doklad totoţnosti) a potvrzení o převzetí šeku k inkasu. Částka vyplacená po šeku je rovna nominální hodnotě listiny minus provize zahraničních bank. Privat banka Privatbank akceptuje šeky na jméno v následujících měnách: dolary USA, EURO, kanadské dolary, australské dolary, dánské koruny, švédské koruny, švýcarské franky, anglické libry. Proplacení šeku na jméno, vystavených v cizí měně, jiné neţ USD a EURO se uskutečnuje v EURO. Doba splatnosti šeku na jméno je 30 dnů ode dne zaslání šeku do korespondenční banky. Pro získání hotovostních peněz klient se dostaví do nejbliţší pobočky banky a předloţí šek k inkasu. Po obdrţení bankou prostředku po šeku budou vyplaceny klientovi. Oschadbanka Platba šekem na jméno se uskuteční po provedení inkasa majiteli šeku, podpis kterého se nanáší na rub šeku. Raiffeisenbanka Aval Pokud zákazníkovi byl vystaven šek na jméno v cizí měně, můţe obdrţet peníze v hotovosti v jakékoliv pobočce banky po proceduře inkasa (po provedení kontroly šeku). Doba inkasa šeku na jméno činí od 30 do 50 dnů (mimo případy, kdy korespondenční banka poţádá prodluţit dobu pro kontrolu platnosti šeku). Otp banka OTP banka přijímá k inkasu šeky na jméno, vystavené v dolarech USA a EURO. Šeky na jméno jsou přijímány k inkasu pouze od toho drţitele, který předloţí občanský průkaz nebo jiný doklad totoţnosti. Při přijetí šeku na jméno s dobou splatnosti 6 měsíců, datum jeho vystavení nesmí překročit 4,5-5 měsíců. Šeky, bez uvedeného data vystavení k inkasu přijímány nejsou. Ceník je uveden v tabulce: Pravexbank Privatbank Oschadbank RaiffeisenBank Aval Otpbank 42

43 Komise, procentní podíl z částky 2% (min.$5) 3% (min. 20 UAH.) 2% 2% (min.$5) 3,6% (min. 500 UAH.) Dodatečné náklady, kromě komise - - povinný vklad 20$ nebo 20 Zdroj: vlastní tvorba, dne Náhrada - 1,5% (min 30 UAH.) Z analýzy výsledné tabulky a nabídky bank po provedení inkasa šeku na jméno plyne závěr, ţe doba splatnosti prostřednictvím inkasa trvá od 30 do 50 dnů. Z vybraných bank nejrychlejší bankou v provedení inkasa do 30 dnů je Privatbanka, zatímco u jiných bank tato doba je minimální. Ohledně komise za provedení inkasa, situace na Ukrajině liší od situaci v České republice. Pravex bank má poplatek 2% z částky šeku za inkaso, minimálně 5$, maximálně nestanoveno. To není výhodné, kdyţ mate šek velké nominální hodnoty, jako minimum je vyšší neţ u bank České republiky, a je-li máte šek malé nominální hodnoty, budete muset zaplatit velkou část za inkaso. Stejne ceny mají Raiffeisen bank Aval a Oschadbank, ale poslední banka má podmínku ţe musíte mit povinný vklad, který činí 20 eur nebo dolaru. Privat bank má za proplacení šeků 3%, minimálně 20 UAH, maximálně nestanoveno. Ale kromě stanovenych cen za proplacení šeku, Oschadbank a Otp bank maji dodatečny naklady jako povinné vklady. V porovnání s českými bankami, ceník sluţeb ukrajinských bank je podstatně niţší. Na Ukrajině za inkaso zákazník musí zaplatit průměrně 2-3% nominální hodnoty šeku. To činí většinou okolo 5$ (85 Kč,-) kromě OPT banky, kde by musel klient zaplatit okolo 65$ (1105 Kč,-) včetně všech nákladů. Takovou cenovou nabídku lze vysvětlit tím, ţe pokud v zemi, kde platební šek není rozšířeným platebním prostředkem, a to Ukrajina bezpochyby je, by se zvýšily ceny, po šeku nebude ţádná poptávky a počet spotřebitelů se sníţí na minimum. Pouţívat je budou jenom ti, co je nutně potřebují, a ti, kdo jsou spojeni se zahraničním obchodem. V českých bankách za stejné sluţby zákazník musí zaplatit nejmíň 17$ (300 Kč,-), coţ je o hodně draţší, neţ v ukrajinských bankách a občas je to nevýhodné, zejména v případech, kdy se jedná o šek s malým nominálem. S cestovními šeky je situace poněkud jiná. Co se týče zpeněţování cestovních šeků, rozdíl není značný: 43

44 - Ukrajina: 1% min 3$; - Česká republika: 2-3 % min 4$. 4. Budoucnost šeku 4.1 Současné pouţití šeků Zákazníci nejsou zvyklí platit šekem, banky je navíc nechtějí vydávat, u většiny obchodníků (mimo cizinci navštěvovaných míst, jako jsou velké hotely) s nimi nezaplatíte. Kde není poptávka, tam není ani nabídka, takţe ani v budoucnu nelze očekávat nárůst takto prováděných transakcí, neboť i v zahraničí se od šeků upouští a jako plnohodnotná náhrada slouţí modernější produkty, kterými jsou mimo jiné platební karty (zejména elektronické debetní karty) 42. Běţně, cestovní šeky jsou nevíce pouţívány lidmi, které odjíţdějí na sluţební cesty anebo za účelem trvalého pobytu v zahraničí. Objem prodeje cestovních šeků vzrůstá v letě díky cestám na dovolenou, a také ze stejného důvodu o Vánocích. Přestoţe tato myšlenka byla vyjádřena v roce 2000, více neţ 10 let zpátky, situace se nezměnila. Pouze se zjednodušil proces platby pomoci šeků v hotelích, které je ochotně přijímají. Ve většině případů se šek pouţívá, pokud nejsou uvedeny údaje banky adresáta pro převod peněz. Předností šeku je to, ţe zákazník pomocí šeku dostává hotové peníze. Pro exportéra však není vhodné, kdyţ peníze se ze zahraničí převádějí s poměrně velkým zpoţděním. Nedostatek spojený s delší dobou mezi výplatou peněz a předloţením šeku (spočívajici v delší době, během které probíhá inkaso šeku), můţe zákazníka poškodit. V případě, kdy na této částce závisí finanční záleţitosti zákazníka (a tak tomu můţe být například u webmastera, který operuje výhradně s AdSense), takové zdrţení hodně zmenší obrat jeho prostředků. Kromě toho zpeněţování šeku není levná sluţba. Občas nastávají situace, kdy cena inkasa je draţší neţ nominální hodnota šeku. Coţ můţe znamenat jenom absolutní ztrátu v případě zpeněţování. V takovémto případě zákazník můţe šek vyuţít, obrazně řečeno, jenom jako záloţku do knihy, nebo začít šeky sbírat, protoţe jejich existence je jenom otázkou času, 42 Přádka Michal, Kala Jan. Elektronické bankovnictví Praha, Vydání první. ISBN:

45 Velká Británie se chystá úplně skončit s pouţitím tohoto druhu platebního prostředku a to s přihlédnutím k faktu, ţe Anglie byla leaderem v uţívání platebních šeků v Evropě podle mého názoru signalizuje zcela nezvratný blíţící se zánik tohoto druhu platebního instrumentu. To je dost obtíţné rozhodnutí, protoţe se jedná o tradiční instrument větší počet uţivatelů představují starší lidé, mezi nimiţ nejsou často aktivní uţivatelé internetu a počítačů a ti si a budou těţce zvykat na inovace. Pokud náhrada šeku bude spojená s pouţitím nových technologií, většina starších lidí nebude moci tuto náhradu pouţívat. Moderní platební nástroje, jako jsou kreditní karty a technologie elektronického bankovnictví, jsou velmi rozvinuté, rozšířené a jsou levnější neţ šeky. Šeky nemohou obstát v konkurenci a postupně veškeré výhody šeků ztrácejí na významu. Podle mého názoru hledání náhrady šeků bude komplikované, protoţe mnozí je do dneška pouţívají, zvlášť ti, jejichţ obchodní aktivity jsou spojeny se zahraničim. Zbývá pouze čekat na náhradu a doufat, ţe bude kvalitní. 4.2 Moţný vývoj šeků na Ukrajině Šeková listina je úzce spojená se směnkou, a její vznik byl podmíněn rozvojem směnkových vztahů. Zúčtovací šek je prostředkem pro zúčtování, a tím lze vysvětlit ukrajinskými bankovními právními předpisy stanovenou krátkou dobu oběhu (10 kalendářních dnů). Při tom, stanovení delší doby oběhu zúčtovacího šeku není jednáním proti zájmům ani výdejce, ani drţitele šeku, ani banky plátce. Drţitel šeku, který neobdrţel platbu šeku z důvodu nedostatečných prostředků nebo úplné absence prostředků ke krytí, musí potvrdit zamítnutí banky plátce platby na dané listině. V opačném případě drţitel šeku je oprávněn poţádat o úhradu předaného zboţí, poskytnutých sluţeb nebo provedených prací bezprostředně výdejce šeku, a to na základě dohodnutých podmínek obchodu, po jejichţ splnění byl zúčtovací šek vydán. Ukrajinci nyní, jak i v minulosti, nedůvěřují nikomu v otázce financí, a proto upřednostňují uchovávat peníze v hotovosti. Tento způsob se ale stává stále nebezpečnějším: dle statistik Ministerstva vnitra Ukrajiny počet loupeţí stále roste. Proto platební prostředek, který můţe poslouţit náhradou za peníze a zabezpečit je tím pádem proti odcizení, ztrátě a poškození je ţádán, a více občanů Ukrajiny dává přednost cestovním šekům, které prokázaly svoji spolehlivost za dlouhou dobu existence. 45

46 Přestoţe poptávka po šecích ve světě je nízká, cestovní šeky byly a jsou vyzkoušeným a dostatečně spolehlivým prostředkem pro uloţení a přepravu peněz. Velkou výhodou je moţnost, v případě ztráty, ţe šek je moţné uhradit skoro v jakémkoliv státě světa. Kromě toho, to je příjemný pocit bezpečí, kdyţ člověku nezáleţí na státě nebo na bance, a v kapse je personální valuta, která je pod záštitou vlastního podpisu. Cestovní šek, jak sdělují uţivatelé, pomáhá i šetřit prostředky při pouţití šeku člověk vţdy má částku, kterou disponuje, na očích, zatímco při platbě kartou lidi často utrácejí více, dle principu utrácej, dokud je moţné. Přes hranice Ukrajiny lze dopravit jakoukoliv částku deklarovaných cestovních šeků. Pokud ale při vývozu deklarovány nejsou, můţou být zabaveny celníkem. Při koupi šeků je vţdy lepší dozvědět se přímo u bankovního pracovníka o moţnosti proplacení šeku v zemi, kde je chce klient zpeněţit. Finančníci nepochybují o tom, ţe postupné zpřísnění pravidel vývozu a dovozu hotovostních peněz ve světě bude přispívat jen jedné skutečnosti popularizaci platebních karet a jajich převahy nad šeky a hotovostí. Protoţe ţádná celnice na světě nemůţe vyţadovat deklaraci částky, kterou dopravujete prostřednictvím plastu. Na jedné straně to nemá ţádný smysl, protoţe prostředky na účtu fyzicky neopouštějí stát (stále zůstávají v bance), na druhé v případě deklarování prostředků na kartě, neexistuje moţnost ověřit správnost částky, uvedené v deklaraci. Banky nesdílejí celnicemi takovouto informaci je to bankovní tajemství. K dnešnímu dni to je jedna z největších výhod platebních karet před konkurujícím produktem bankovním šekem. Experti předpokládají, ţe to je jeden ze základních důvodů, které přispívají ke sníţení objemu prodeje cestovních šeků na Ukrajině. Druhým důvodem je neurčitá politika platebních systémů, emitujících a prodávajících šeky. Na konci roku 2005 poptávka po kartě VISA TravelMoney Cash Passport (hybrid šeku a platební karty VISA TravelMoney Cash Passport můţou být pouţity pro výběr z bankomatů. Protoţe zčásti VTMCP je kartou ((na ní pouze není označeno jméno drţitele, jako na klasické platební kartě). Skutečně, při zakoupení nestandartní plastové karty je nutné počítat i s její charakterními zvláštnostmi. Důleţité je vymezit dobu platnosti elektronického šeku: VTMCP nelze dobíjet, a proto je výhodné vloţit částku, která postačí na celou dobu platnosti karty (kartu je moţné pouţívat během 3 let). Běţná komise při výběru hotovosti z elektronického šeku $2, ale experti nevylučují moţnost, ţe zahraniční banky budou určovat vlastní komise. V letní sezonu činí v rozmezí 2 5% částky, při výběru z bankomatu finanční organizace, která VTMCP vydala, neměla by činit více neţ 1 2% částky, která byla vybrána)) začala klesat, protoţe v platebním systému 46

47 byly uplatněny limity výběru za období 24 hodin. Během 24 hodin bylo moţné vybrat nejvíc $1 tis 43. Na jaře roku 2006 se uskutečnil další útok na šekový business: zahraniční partneři ukrajinských bank, spolupracující v šekové sféře, prakticky bleskově rychlé zvýšily ceny na své sluţby. Podle zpráv finančních expertů v některých případech komise se zvýšila najednou o 10 krát. Pouze některé tuzemské banky zvládly včas projednat s partnery a udrţet ceny za proplacení šeků v rozumové výši do 1,5 2% částky (dříve zpeněţení šeku stálo 0,2 0,5% hodnoty šeku). Ale v některých finančních organizacích za stejnou sluţbu zákazníky museli platit do 5% nominální hodnoty šeku. Díky zvláštnímu charakteru šekového oběhu v Ukrajině lze konstatovat, ţe mluvit o perspektivách vývoje pouţití šeků na Ukrajině je moţné pouze při skutečném rozvoji bankovní infrastruktury, a také po změně úrovně znalostí o cenných papírech a přesunu přednosti obyvatel směrem k bezhotovostním penězům. V opačném případě lze očekávat, ţe šeky, jako platební nástroj, budou uloţeny do archivu finančních dějin. V nejbliţší době se to ale nestane. Protoţe v daném okamţiku jsou šeky pouţívány v takových zemích jako USA a v některých zemích Evropské unie, přestoţe popularita šeků klesá. Ale dokud jsou šeky v těchto zemích vypisovány, musí existovat alespoň jedna banka v nějaké zemi, která peníze ze šeku proplatí. Co se týče pouţití šeků na Ukrajině, podle stavu k struktura aktiv ukrajinských bank vypadala následovně: (v závorkach situace k ) 44 : - 61,21% (67,98%) úvěry a leasing; - 8,36% (4,10%) investiční balík (státní cenné papiry a investice do akcií jiných společností); - 4,78% (4,27%) - deposita a úvěry u jiných bank; - 4,12% (4,02%) hmotná a nehmotná aktiva; - 2,40% (2,38%) - hotovost, šeky a bankovní kovy - 0,20% (0,17%) - investiční kapitál; - 9,38% (8,42%) jiná aktiva. Tato statistika je jediným podkladem, který se mi podařilo získat. 43 Prostobank. Cestovní šeky proti platebních karet [online]. c2007 [cit.2011/02/15]. Dostupný z WWW: < 44 Banki.Bankovní trh se stabilizuje[online].c2011[cit.2011/07/18]. Dostupný z WWW: < 47

48 Následující tabulka zobrazuje objem hotovostních operací,operací se šeky a bankovními kovy v letech 2005 aţ 2011(informace uvedena v milionéch hřiven) *45 : , , , , , , , ,00 Z výše uvedeného vyplývá, ţe analyzovat situaci na Ukrajině je vzhledem k absenci jakýchkoli statistických údajů prakticky nemoţné. Kdyţ jsem si volil téma své bakalářské práce, tyto informace jsem neměl. Analýza stávajícího a budoucího vývoje šeků na Ukrajině proto nemůţe být v mé bakalářské práci z objektivních důvodů provedena. 4.3 Moţný vývoj šeků v České republice K dnešnímu dni byl zaznamenán značný propad popularity šeků. To potvrzují údaje, které jsou zjistitelné z tabulky z takzvané modré knihy Evropské centrální banky. Tabulka1. Pocet transakcí v České republice(informaci je uvedena v milionech). * Ukrajínska (hřivna) dle kurzu Národní banky Ukrajiny aktuální kurz hřivny naleznete na webu: kurz ke dni je: za 100 amerických dolarů 797,1 UAH za 100 eur 1153,4 UAH 45 Národní banka Ukrajiny. Hlávni ukazatele činnosti bank na Ukrajině [online]. c2011 [cit.2011/07/15]. Dostupný z WWW: < 48

49 Zdroj: ECB. Blue book prosinec 2006 [online]. c2006 [2011/03/29]. Dostupný z WWW: < Značný pokles byl zaznamenán po roce Počet transakcí v roce 2001 činil 2 miliony a v roce 2002 se sníţil na pouhých 300 tisíc. Poté byl zaznamenán nepatrný růst. Pokud budeme srovnávat, například s debetními kartami, v období lze pozorovat zvýšení cca o 15 milionů ročně. Na základě těchto faktů lze vyvodit zřejmý závěr o tom, ţe od roku 2001 karty a jim podobné platební prostředky aktivně vytlačují šeky. Tabulka.2 Pocet transakcí v České republice(informaci je uvedena v milionech korůn). 49

50 V tabulce (viz výše) jsou uvedeny stejné údaje v přepočtu na české koruny. Ke konci roku 2005 bylo v České republice použito cca šeků. Banky archivuji šeky buď v originálech nebo na mikrofilmech (deset let na základě české legislativy). Některé šeky jsou personalizovány pismem OCR 46. Nasledující graf je sestaven statistickým ústavem ECB. Informace uvedena v počtu transakcí (v milionech) šeků době 2001 aţ Graf.1 Počet transkakcí šeků za období ČNB.Modra kniha 2007 [online]. c 2007 [cit.2011/7/20]. Dostupný z WWW:< load/modra_kniha_text_2007_srpen.pdf > 50