VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI AGEL a.s. KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA SKUPINY AGEL

Transkript

1 2010 VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI AGEL a.s. KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA SKUPINY AGEL 2010

2 Obsah výroční zprávy I. ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI AGEL a.s. ZA ROK ÚVODNÍ SLOVO MÍSTOPŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI AGEL a.s. 2.0 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU VE SKUPINĚ AGEL 3.0 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI, FIREMNÍ HODNOTY, VIZE SPOLEČNOSTI DO ROKU ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI AGEL a.s. KE DNI IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI AGEL a.s. VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU SPOLEČNOSTI AGEL a.s. A VÝBORU PRO AUDIT KE DNI ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ UKAZATELE SPOLEČNOSTI AGEL a.s. ZA ROK ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU KE DNI PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 6.4. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 6.5. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI , AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ

3 3.0 text 8.0 PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SKUPINY AGEL V ROCE 2011 A V NÁSLEDUJÍCÍCH LETECH 9.0 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 10.0 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY SPOLEČNOSTI AGEL a.s ZPRÁVA O ČINNOSTI VÝBORU PRO AUDIT SPOLEČNOSTI AGEL a.s. II. ČÁST KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA SKUPINY AGEL ZA ROK ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SKUPINY AGEL KE DNI ÚČETNÍ ZÁVĚRKA KONSOLIDOVANÉHO CELKU ZA ROK KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU 2.2. KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU 2.3. KONSOLIDOVANÝ PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 2.4. KONSOLIDOVANÝ PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 2.5. PŘÍLOHA KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 3.0 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K SAMOSTATNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE, KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE, ZPRÁVĚ O VZTAZÍCH A VÝROČNÍ ZPRÁVĚ SPOLEČNOSTI AGEL a.s. ZA ROK

4

5 3.0 text I. ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI AGEL a.s. za rok

6 Úvodní slovo místopředsedy představenstva společnosti AGEL a.s. 1.0 Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, jménem představenstva společnosti AGEL a.s. Vám předkládám výroční zprávu společnosti AGEL a.s. a celé skupiny AGEL, která přináší přehled výsledků dosažených v roce Výroční zpráva má především hodnotící charakter, ale současně obsahuje vize, trendy a cíle pro nejbližší léta. Rok 2010 lze charakterizovat jako období dalšího upevňování našeho silného postavení v rámci zemí bývalého Československa, a to především v oblasti poskytování zdravotní péče. Naše skupina jednoznačně prokázala, že dobře řízená soukromá společnost dokáže být v konkurenci poskytovatelů zdravotní péče velmi úspěšná. Přesto, že příjmy od zdravotních pojišťoven většinou stagnovaly, rozhodující většina našich společností se ve svých výsledcích pohybovala v kladných číslech. To vytvořilo podmínky pro kontinuální růst průměrných mezd, který překročil garantovaný předpoklad daný holdingovou kolektivní smlouvou a přispěl tak ke stabilizaci především zdravotnického personálu. Tato prozíravá personální politika eliminovala potenciální negativní dopady celostátní odborářské výzvy Děkujeme, odcházíme a vyústila v závěru roku 2010 v dohodu s odborovými organizacemi, jejímž výsledkem bylo nepodání hromadných výpovědí ze strany našich lékařů a zajištění standardního provozu všech našich zařízení. Uzavřenou dohodu považuji za úspěch a vítězství rozumu s pozitivním přínosem pro všechny, a to především pro naše pacienty. Společnost AGEL a.s. zajišťovala především řídící a koordinační činnost celé skupiny; přímo nebo prostřednictvím svých dceřiných společností ovládala skupinu 34 subjektů zabývajících se poskytováním zdravotní péče či podporou této činnosti. Nejdůležitější hodnotou a cíleným výsledkem našeho úsilí byli spokojení pacienti, naši klienti. Proto byla v celé skupině soustavně prováděna jak interní šetření, tak i externí průzkumy spokojenosti klientů, které byly realizovány nezávislou agenturou. Je potěšující, že komplexní průměrná spokojenost pacientů s úrovní poskytování zdravotnických služeb byla vyšší než 84 %. Permanentní zlepšování úrovně a kvality poskytované zdravotní péče je garantováno skutečností, že všechna naše zdravotnická zařízení jsou úspěšnými absolventy akreditačního řízení Sjednocené akreditační komise ČR. O špičkové úrovni vysoce specializované zdravotní péče poskytované v našich zdravotnických zařízeních svědčí jejich zařazení do sítí národních center, a to Nemocnice Podlesí a.s. ve formě Komplexního kardiologického centra, Radioterapie, a.s. ve spolupráci s Nemocnicí Nový Jičín, p.o. 6

7 1.0 Úvodní slovo místopředsedy představenstva společnosti AGEL a.s. ve formě Komplexního onkologického centra a Vítkovická nemocnice a.s. formou Iktového centra. V loňském roce společnost AGEL a.s. opět uspořádala mimořádnou vědeckou akci. Téměř 500 odborníků z řad lékařů i sester se sjelo 7. a 8. října do přerovského Hotelu Jana na IV. ročník vědeckovýzkumného sympozia. Odborníci si tentokrát předali své zkušenosti z oblasti mezioborové spolupráce a řešení závažných stavů. Společným tématem byla problematika trombembolické nemoci a byly zde referovány nejnovější poznatky týkající se léčby i prevence. Program, který tvořily desítky odborných přednášek, byl i letos rozdělen na sekci lékařskou a sesterskou. Jednotlivé přednášky byly z oblasti ortopedickotraumatologické, cévní i kardiologické. Mezi přednášejícími vystoupil prof. MUDr. Pavel Dungl, DrSc., předseda ortopedické společnosti prof. MUDr. Michael Aschermann, DrSc., místopředseda kardiologické společnosti prof. MUDr. Zdeněk Krška, CSc., nebo prof. MUDr. Ctibor Povýšil, DrSc. I tyto osobnosti garantovaly vysokou odbornost a kvalitu letošního sympozia. Na sympoziu byly prezentovány také probíhající granty, které ve skupině AGEL podporují vědeckou činnost. Nově byly schváleny interní firemní granty našim pracovištím ve výši 20 milionů korun. Mé poděkování patří rovněž všem členům dozorčí rady společnosti AGEL a.s., bez jejichž aktivního zapojení, osobního nasazení a vstřícné spolupráce by dosažení úspěšných výsledků, včetně těch loňských, bylo mnohem obtížnější. Děkuji i našim partnerům, představitelům odborových organizací, kteří mají svůj podíl na tom, že se po náročných jednáních daří udržovat ve skupině sociální smír, jenž je potřebný pro pozitivní vztahy mezi zaměstnanci a zaměstnavateli. MUDr. Filip Horák, MBA místopředseda představenstva společnosti AGEL a.s. 7

8 2.0 Významné události uplynulého kalendářního roku ve skupině AGEL V souvislosti s naplněním ustanovení 200 odst. 5 zákona č. 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku se dne uskutečnily ve společnosti AGEL a.s. volby do dozorčí rady společnosti z řad zaměstnanců společnosti. Zaměstnanci společnosti AGEL a.s. si zvolili do dozorčí rady společnosti PhDr. Dušanu Chrenekovou, MBA, a MUDr. Danu Polachovou. Dne byla v obchodním rejstříku vedeném u Okresního soudu v Bratislavě zapsána nově založená společnost AGEL DIAGNOSTIC a.s. Jejím hlavním předmětem činnosti je poskytování zdravotní péče vyšetřovací metodou pozitivní emisní tomografie na přístroji PET-CT. Společnost AGEL DIAGNOSTIC a.s. byla založena společností AGEL SK a.s. s cílem rozvinout spolupráci s Inštitútom nukleárnej a molekulárnej medicíny v Košicích. Institut poskytuje kvalifikovaný a zodpovědný personál, know-how a odborné licence, AGEL DIAGNOSTIC a.s. pak technologie, personál pro ozařování a obslužné činnosti, marketingové činnosti a PR. Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady ze dne byl schválen prodej části podniku umístěného na pracovišti v Rýmařově, vnitřně označeného jako Ordinace praktického lékaře pro děti a dorost pracoviště Rýmařov mezi prodávající společností Podhorská nemocnice a.s. a kupujícím MUDr. Richardem Rýznarem. K podpisu Smlouvy o prodeji části podniku došlo s účinností od Jediný akcionář společnosti MARTEK MEDICAL a.s. schválil dne navýšení základního kapitálu společnosti MARTEK MEDICAL a.s. o částku 3,8 milionu Kč. Celkový základní kapitál společnosti MARTEK MEDICAL a.s. dosáhl částky 5 milionů korun. Dne byla rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady založena nová obchodní společnost Nemocnica Zvolen a.s. Z důvodu organizačního, administrativního a logistického zjednodušení se dvě obchodní společnosti dohodly provést přeměnu formou vnitrostátní fúze sloučením společnosti Servis Nemocnice Rýmařov s.r.o. do společnosti Podhorská nemocnice a.s. postupem podle 60 a násl. zákona č. 125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a družstev v platném znění. Rozhodnutím jediného společníka při výkonu působnosti valné hromady ze dne byl schválen projekt vnitrostátní fúze sloučením s rozhodným dnem k V červnu 2010 poskytla společnost AGEL a.s. Moravskoslezskému kraji finanční dar ve výši jeden milion korun na humanitární účely, likvidaci a odstraňování povodňových škod. Již v roce 2009 byl zřízen tzv. podpůrný fond pro postižené rodiny zaměstnanců pracujících ve skupině AGEL. Z tohoto fondu byly v souvislosti s květnovou povodní pěti zaměstnancům poskytnuty jednorázové finanční výpomoci podle míry poškození od Kč do Kč, v celkovém objemu Kč. Dceřiná společnost Repharm, a.s. v uplynulém kalendářním roce zakoupila nemovitost a zahájila rekonstrukci budovy TONAK v Novém Jičíně za účelem výstavby Onkocentra Nový Jičín včetně lékárny na ředění cytostatik. Počátkem měsíce srpna 2010 byla zahájena výstavba nového Obchodního, logistického a školícího centra v Prostějově, kam bude přemístěno sídlo společnosti MARTEK MEDICAL a.s. Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady ze dne byl schválen prodej části podniku umístěného na pracovišti v Bruntále, vnitřně označeného jako Ordinace praktického lékaře pro děti a dorost pracoviště Bruntál mezi prodávající společností Podhorská nemocnice a.s. a kupujícím MUDr. Davidem Walowiczem. K podpisu Smlouvy o prodeji části podniku došlo s účinností od Při slavnostním zahájení a spuštění provozu na novém lineárním urychlovači ve společnosti Radioterapie, a.s. dne byla zároveň podepsána dlouhodobá smlouva o spolupráci v oblasti poskytování zdravotní péče mezi společnostmi Radioterapie, a.s. a Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, p.o. 8

9 2.0 Významné události uplynulého kalendářního roku ve skupině AGEL Dceřiné společnosti Medical Systems a.s., Vzdělávací institut AGEL, o.p.s. a MARTEK MEDICAL GROUP a.s. v průběhu roku 2010 přesunuly svá sídla do Prostějova, na ulici Mathonovu 291/1, PSČ Na podzim roku 2010 byly zahájeny činnosti spojené s projektem náhradního plnění ve společnosti MARTEK MEDICAL a.s., jehož účinnost byla datována ke dni V rámci firemního vzdělávání bylo v uplynulém roce zrealizováno 37 odborných témat, kterých se zúčastnilo zaměstnanců všech profesí skupiny AGEL. Spolupracujeme se zkušenými lektory, které máme již ověřeny z předchozího období, a kteří získávají velmi vysoká hodnocení ze strany účastníků kurzů. Volíme témata, která jsou žádaná a potřebná k výkonu práce cílové skupiny. Zaměřujeme se na manažerské dovednosti, komunikaci s pacientem, zvládání zátěžových situací pro zdravotníky. V roce 2010 jsme poprvé uskutečnili dlouhodobý kurz pro manažery a klíčové zaměstnance skupiny AGEL, který bude ukončen začátkem roku V průběhu roku 2010 jsme se zaměřili na získání dotací na vzdělávání zaměstnanců z Evropských strukturálních fondů a podařilo se nám získat pro Nemocnici Podlesí a.s., Nemocnici Valašské Meziříčí a.s. a Nemocnici Český Těšín a.s. podporu ve výši cca 11 mil. Kč na vzdělávání jejich zaměstnanců na dobu 2 let. Projekty byly v nemocnicích zahájeny Pro zaměstnance skupiny AGEL byly také uspořádány dva cykly odborných vzdělávacích seminářů z oblasti Zdravotnického práva. Z tématických okruhů můžeme uvést problematiku informovaného souhlasu, komunikace s pacienty a vedení zdravotnické dokumentace nebo nového trestního zákoníku, právních povinností a právní odpovědnosti zdravotníka. Celkem se těchto seminářů zúčastnilo 120 zaměstnanců ze skupiny AGEL. 9

10 3.0 Poslání společnosti, firemní hodnoty, vize společnosti do roku 2015 Poslání společnosti Pečujeme o zdraví našich klientů. Využíváme moderní léčebné postupy. Usilujeme o partnerský a osobní přístup. Firemní hodnoty Spokojenost a důvěra našich klientů protože péče o zdraví našich klientů je důvodem naší existence Spokojení a ochotní zaměstnanci protože pouze spokojení zaměstnanci jsou připraveni zajistit vysokou kvalitu poskytované péče, přispívají k dobré atmosféře na pracovišti a týmové spolupráci a dlouhodobě se podílejí na rozvoji naší společnosti Ekonomická stabilita protože ekonomická stabilita nám umožní neustále zvyšovat kvalitu poskytované péče, získávat a udržet kvalitní zaměstnance a dále zvyšovat jejich odbornou připravenost a v neposlední řadě dlouhodobě rozvíjet naši činnost Odpovědnost ke společnosti, ve které pracujeme protože pouze odpovědný přístup každého jednotlivce nám umožní naplnit poslání naší společnosti Vize společnosti do roku 2015 Usilujeme o to stát se vysoce respektovaným poskytovatelem zdravotní péče ve střední Evropě: budujeme síť poskytovatelů vyhledávaných pro vysokou odbornost péče a humánní přístup k pacientům, pro naše zákazníky jsme partnery pro celý život, stáváme se jedním z nejvíce vyhledávaných zaměstnavatelů, naplňujeme očekávání našich akcionářů. 10

11 4.0 Organizační struktura společnosti AGEL a.s. ke dni VALNÁ HROMADA Výbor pro audit DOZORČÍ RADA Odbor interního auditu PŘEDSTAVENSTVO Vědecká rada GENERÁLNÍ ŘEDITEL Předseda představenstva Sekretariát Praha Sekretariát Prostějov Odbor právních vztahů Odbor personální a organizace řízení Úsek organizačně právní služby Úsek právního metodika Advokátní kanceláře Úsek personání Personálně mzdové útvary Ředitel pro strategii Místopředseda představenstva Obchodní ředitel Člen představenstva Finanční ředitel Místopředseda představenstva Ředitel pro Slovensko Člen představenstva Odbor zdravotní péče Odbor marketingu a PR Odbor ekonomický Úsek kvality a ošetřovatelské péče Oddělení úhrad a analýz zdravotní péče Lékařská rada Oddělení PR Úsek centrální správy majetku a dopravy MARTEK MEDICAL a.s. Odbor organizace a řízení ICT Odbor plánování a controllingu Repharm a.s. Zdravotnická zařízení ZENAGEL a.s. 11

12 Identifikační údaje společnosti AGEL a.s. včetně složení statutárního orgánu společnosti a výboru pro audit ke dni Obchodní jméno: AGEL a.s. Den zápisu: 14. června Společnost AGEL a.s. je s účinností od 1. července 2009 (po změně sídla společnosti) vedena u Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 3941 IČ: Sídlo: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: Právní forma: Akciová společnost Rozhodující předmět činnosti ke dni : výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Základní kapitál: Kč, splaceno 100,0 % Akcie: ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě Kč. Převod akcií je podmíněn souhlasem dozorčí rady. Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají vždy dva členové představenstva společně. 12

13 5.0 Identifikační údaje společnosti AGEL a.s. včetně složení statutárního orgánu společnosti a výboru pro audit ke dni Složení statutárního orgánu společnosti AGEL a.s. ke dni PŘEDSTAVENSTVO: MUDr. FILIP HORÁK, MBA místopředseda představenstva Ing. KAREL KANTOR místopředseda představenstva Ing. ROMAN GAVANDA člen představenstva MUDr. MILAN LECKÉŠI člen představenstva JUDr. Petr Vaněk, Ph.D., rezignoval z funkce předsedy představenstva společnosti AGEL a.s. ke dni

14 Identifikační údaje společnosti AGEL a.s. včetně složení statutárního orgánu společnosti a výboru pro audit ke dni DOZORČÍ RADA Ing. TOMÁŠ CHRENEK, Ph.D. předseda dozorčí rady MUDr. MARTIN POLACH, MBA místopředseda dozorčí rady PhDr. DUŠANA CHRENEKOVÁ, MBA člen dozorčí rady MUDr. DANA POLACHOVÁ člen dozorčí rady 14

15 5.0 Identifikační údaje společnosti AGEL a.s. včetně složení statutárního orgánu společnosti a výboru pro audit ke dni DOZORČÍ RADA Eng. DAVID HERCKY, MBA člen dozorčí rady HANA TŮMOVÁ člen dozorčí rady 15

16 Identifikační údaje společnosti AGEL a.s. včetně složení statutárního orgánu společnosti a výboru pro audit ke dni VÝBOR PRO AUDIT DANA TREZZIOVÁ předseda výboru pro audit Ing. TOMÁŠ CHRENEK, Ph.D. člen výboru pro audit Ing. Iveta Ostruszková, MBA, rezignovala z funkce místopředsedkyně výboru pro audit ke dni

17 Základní ekonomické ukazatele společnosti AGEL a.s. za rok AGEL a.s. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA k 31. prosinci Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni Přehled o změnách vlastního kapitálu 6.4. Přehled o peněžních tocích 6.5. Příloha k účetní závěrce za rok 2010

18 Účetní závěrka k 31. prosinci Název společnosti: AGEL a.s. Sídlo: Mathonova 291/1, Prostějov Právní forma: akciová společnost IČ: Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 12. dubna Statutární orgán účetní jednotky Ing. Karel Kantor místopředseda představenstva Ing. Roman Gavanda místopředseda představenstva 18

19 6.1 Název účetní jednotky: AGEL a.s., Mathonova 291/1, Prostějov, IČ: (v tisících Kč) Rozvaha v plném rozsahu k AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje B.I.3. Software B.I.4. Ocenitelná práva B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách B.III.2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem B.III.5. Jiný dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba C.II.5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II.8. Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba C.III.6. Stát - daňové pohledávky C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Účty v bankách D. I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období D.I.3. Příjmy příštích období

20 6.1 Rozvaha v plném rozsahu k Název účetní jednotky: AGEL a.s., Mathonova 291/1, Prostějov, IČ: (v tisících Kč) PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků A.II.4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.4. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky 142 B.II.10. Odložený daňový závazek 142 B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.2. Závazky - ovládající a řídící osoba B.III.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry

21 6.2 Název účetní jednotky: AGEL a.s., Mathonova 291/1, Prostějov, IČ: (v tisících Kč) Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k Období do Období do II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodeje materiálu 18 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál 18 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q 1. - splatná Q 2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním

22 6.3 Přehled o změnách vlastního kapitálu k datu Název účetní jednotky: AGEL a.s., Mathonova 291/1, Prostějov, IČ: (v tisících Kč) k datu Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k Dopad fúze IKIS Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené dividendy a tantiémy Oceňovací rozdíl z přecenění fin. investic Výdaje z fondů ze zisku Výsledek hospodaření za běžné období Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené dividendy a tantiémy Oceňovací rozdíl z přecenění fin. investic Výdaje z fondů ze zisku Výsledek hospodaření za běžné období Stav k

23 6.4 Název účetní jednotky: AGEL a.s., Mathonova 291/1, Prostějov, IČ: (v tisících Kč) Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) období končící k P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5. Nákladové a výnosové úroky A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu A.2. Změna stavu pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív A.2.3. Změna stavu zásob 24 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -613 C.2.6. Vyplacené dividendy a tantiémy C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

24 Příloha účetní závěrky za rok Obsah 1. OBECNÉ ÚDAJE ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA K ROZVAHOVÉMU DNI IDENTIFIKACE SKUPINY ÚČETNÍ METODY DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK FINANČNÍ MAJETEK POHLEDÁVKY ZÁVAZKY REZERVY ÚVĚRY DANĚ Daňové odpisy dlouhodobého majetku Splatná daň Odložená daň PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU FINANČNÍ LEASING VÝNOSY POUŽITÍ ODHADŮ ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ SKUPINOVÁ REGISTRACE K DPH PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 30 24

25 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK (DNM) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM) DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY DOHADNÉ ÚČTY AKTIVNÍ ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ VLASTNÍ KAPITÁL REZERVY KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY BANKOVNÍ ÚVĚRY ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ SPLATNÉ ZÁVAZKY Z TITULU SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ A DAŇOVÉ NEDOPLATKY VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI SPOTŘEBA MATERIÁLU A ENERGIE SLUŽBY ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY DANĚ A POPLATKY PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY FINANČNÍ VÝNOSY A NÁKLADY TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY CELKOVÉ VÝDAJE VYNALOŽENÉ NA VÝZKUM A VÝVOJ ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 40 PŘÍLOHA Č. 1 - ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI 41 PŘÍLOHA Č. 2 - IDENTIFIKACE SKUPINY 42 25

26 Příloha účetní závěrky za rok 2010 Obecné údaje Založení a charakteristika společnosti AGEL a.s. (dále jen společnost ) byla založena společenskou smlouvou dne 14. května 1990 a zapsána v obchodním rejstříku dne 14. června Valná hromada rozhodla dne o přeměně právní formy společnosti z dosavadní AGEL s.r.o. na AGEL a.s. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 3941 dne Z důvodu změny sídla společnosti byla od 26. dubna 2005 do společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddílu B, vložka Z důvodu změny sídla společnosti v roce 2009 na Prostějov, Mathonova 291/1 je společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby. Fyzické a právnické osoby podílející se na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář/společník % podílu na základním kapitálu ARIGLIA PROPERTIES Ltd. 60 MUDr. Martin Polach, MBA 25 Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. 15 Celkem Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V obchodním rejstříku nebyly provedeny změny, kromě změny členů statutárních orgánů. Úplné složení statutárních a dozorčích orgánů k viz. bod Organizační struktura společnosti Organizační schéma společnosti je obsaženo v příloze číslo 1 tohoto dokumentu Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Představenstvo Funkce Předseda Místopředseda Místopředseda Člen Člen Jméno JUDr. Petr Vaněk, Ph.D. (rezignace k ) Ing. Karel Kantor MUDr. Filip Horák, MBA Ing. Roman Gavanda MUDr. Milan Leckéši Dozorčí rada Předseda Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. Místopředseda MUDr. Martin Polach, MBA Člen MUDr. Dana Polachová Člen PhDr. Dušana Chreneková, MBA Člen Eng. David Hercky, MBA Člen Hana Tůmová Změny ve statutárních a dozorčích orgánech po datu účetní závěrky viz bod Identifikace skupiny 26

27 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2010 Společnost je mateřskou společností skupiny AGEL. Identifikace konsolidačního celku je obsažena v příloze číslo 2 tohoto dokumentu. 2.0 Účetní metody Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni za kalendářní rok Účetní závěrka byla sestavena dne 12. dubna Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Dále je součástí dlouhodobého majetku dlouhodobý drobný hmotný majetek s pořizovací cenou od 5 tis. do 40 tis. Kč a dlouhodobý drobný nehmotný majetek s pořizovací cenou od 10 tis. do 60 tis. Kč, v obou případech s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Oceňovací rozdíly k nabytému majetku vznikly z rozdělení společnosti Nemocnice Podlesí a.s. odštěpením části jmění a sloučením této části se společností AGEL a.s. a jsou odepisovány rovnoměrně po dobu 180 měsíců. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý koupí po ukončení smlouvy o nájmu s následnou koupí najatého majetku. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného majetku částku 40 tis. Kč a u jednotlivého nehmotného majetku částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou. 27

28 Příloha účetní závěrky za rok Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 3 Kancelářská a reprodukční technika lineární 3 Dopravní prostředky lineární 5 Stavby lineární 30 Inventář lineární 5 Drobný dlouhodobý majetek lineární Finanční majetek Finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. Ocenění finančního majetku při pořízení Podíly, cenné papíry a deriváty jsou při pořízení oceněny pořizovací cenou včetně emisního ážia a nákladů s pořízením souvisejících. Ocenění finančního majetku ke konci rozvahového dne Cenné papíry určené k obchodování, ostatní realizovatelné cenné papíry a deriváty se oceňují reálnou hodnotou. Není-li objektivně možné stanovit reálnou hodnotu, ocení se cenné papíry pořizovací cenou, sníženou o opravné položky. Cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti se oceňují pořizovací cenou zvýšenou nebo sníženou o úrokový výnos nebo náklad. Majetkové podíly představující účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem se oceňují ekvivalencí (podílem na vlastním kapitálu vlastněné společnosti). Ostatní majetkové podíly se oceňují pořizovací cenou sníženou o opravné položky Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k pohledávkám jsou stanovovány dle analýzy doby splatnosti pohledávek - u pohledávek více než 180 dnů po splatnosti je tvořena opravná položka ve výši 50 % jejich rozvahové hodnoty, k pohledávkám po lhůtě splatnosti více než 365 dnů je tvořena 100 % opravná položka Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 28

29 Rezervy Příloha účetní závěrky za rok 2010 Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Rezervy jsou tvořeny a účtovány do nákladů zejména na potencionální rizika ze soudních sporů, a to ve výši hrozícího rizika na základě konzultací s právními zástupci Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit zrychlený způsob odpisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2010 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kursem České národní banky platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena Finanční leasing Splátky finančního leasingu jsou účtovány do nákladů. Navýšená první splátka finančního leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu pronájmu do nákladů Výnosy Výnosy z řídící činnosti (která je v průběhu roku fakturována zálohově) se účtují měsíčně vždy k poslednímu dni v měsíci formou dohadné položky. Konečná výše odměny za poskytnuté služby je určena a zúčtována na základě skutečných podkladů zjištěných z účetnictví k datu finální verze účetní závěrky za kalendářní rok. 29

30 Příloha účetní závěrky za rok Ostatní výnosy jsou účtovány v okamžiku realizace služby, účetního případu, vždy do období, s nímž výnos časově a věcně souvisí. Příjem z dividend je zaúčtován ve chvíli, kdy je deklarováno právo na přijetí dividend Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Společnost k 1. lednu 2010 ani v průběhu roku 2010 nezměnila žádnou účetní metodu Skupinová registrace k DPH S účinností od je jako plátce k dani z přidané hodnoty zaregistrována skupina AGEL ve smyslu ust. 95 a zákona č. 235/2004 Sb. o dani z přidané hodnoty a společnost AGEL a.s. je zastupujícím členem skupiny. Skupina je registrována pod DIČ: CZ Členy skupinové registrace k DPH v průběhu roku 2010 byly následující společnosti: P&R LAB a.s., Repharm, a.s., Radioterapie, a.s., Nemocnice Český Těšín a.s., Transfúzní služba a.s., Nemocnice Valašské Meziříčí a.s., Středomoravská nemocniční a.s., Podhorská nemocnice a.s., MARTEK MEDICAL a.s., Šumperská nemocnice a.s., Nemocnice Podlesí a.s., Vítkovická nemocnice a.s., ZENAGEL a.s., 1. Oční s.r.o., Servis Nemocnice Rýmařov s.r.o. V důsledku skupinové registrace vykazuje AGEL a.s. pohledávku (závazek) z titulu DPH za celou registrovanou skupinu. Vztahy z titulu DPH mezi zastupujícím členem skupiny (AGEL a.s.) a ostatními členy registrované skupiny jsou vykázány v položkách Pohledávky ovládající a řídící osoba, resp. Závazky ovládající a řídící osoba Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost Ceniny 9 0 Běžné účty v bankách a peníze na cestě Termínované vklady Depositní směnky Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 30

31 6.5 Příloha účetní závěrky za rok Doplňující údaje 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Významné přírůstky DNM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku Software Jiný DHM 0 0 Celkem Rozhodující položkou přírůstků nehmotného majetku je technické zhodnocení software IKIS ve výši tis. Kč, vyvíjeného původně společností Nemocnice Podlesí a.s., a který v rámci projektu rozdělení odštěpením sloučením přešel na společnost AGEL a.s. k Společnost neeviduje k datu účetní závěrky ani ve srovnatelném období roku 2009 významné úbytky DNM Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku Stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Celkem Významné úbytky DHM zahrnují (údaje v zůstatkové ceně v okamžiku vyřazení): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku Stroje a zařízení Dopravní prostředky 0 0 Celkem Dále společnost pořídila v roce 2010 (2009) hmotný majetek účtovaný přímo do nákladů v částce 157 tis. Kč (1 330 tis. Kč). Tento majetek představuje drobný hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Celková hodnota předmětů pořízených formou finančního leasingu činí k ( ) tis. Kč ( tis. Kč), očekávané splátky v příštích letech činí tis. Kč. 31

32 Příloha účetní závěrky za rok Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách: 2010 Obchodní jméno společnosti Sídlo společnosti Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota AGEL SK a.s. Bratislava Dopravní zdravotnictví a.s. Praha MARTEK MEDICAL a.s. Třinec Medical Systems a.s. Prostějov Nemocnice Český Těšín a.s. Český Těšín Nemocnice Podlesí a.s. Třinec Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Valašské Meziříčí P&R LAB a.s. Nový Jičín Podhorská nemocnice a.s. Rýmařov Oční s.r.o. Ostrava Radioterapie, a.s. Nový Jičín Repharm, a.s. Třinec Středomoravská nemocniční a.s. Prostějov Šumperská nemocnice a.s. Šumperk Transfúzní služba a.s. Šumperk Vítkovická nemocnice a.s. Ostrava ZENAGEL a.s. Ostrava Celkem Pozn.: Ve všech ovládaných a řízených osobách uvedených v tabulce má společnost 100% podíl Obchodní jméno společnosti Sídlo společnosti Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Nemocnice Podlesí a.s. Třinec Šumperská nemocnice a.s. Šumperk AGEL SK a.s. Bratislava MARTEK MEDICAL a.s. Třinec P&R LAB a.s. Nový Jičín Dopravní zdravotnictví a.s. Třinec Vítkovická nemocnice a.s. Ostrava Nemocnice Český Těšín a.s. Český Těšín Radioterapie, a.s. Nový Jičín

33 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2010 Obchodní jméno společnosti Sídlo společnosti Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Valašské Meziříčí Transfúzní služba a.s. Šumperk Repharm, a.s. Třinec AGEL Insurance a.s. Ostrava Podhorská nemocnice a.s. Rýmařov Středomoravská nemocniční a.s. Prostějov Oční s.r.o. Ostrava ZENAGEL a.s. Ostrava MARTEK MEDICAL GROUP a.s. Třinec Celkem Pozn.: Ve všech ovládaných a řízených osobách uvedených v tabulce má společnost 100% podíl. Pokles účetní hodnoty ve společnosti AGEL Insurance a.s. souvisí s poklesem reálného ocenění její finanční investice ve formě složené kauce do Zdravotní pojišťovny AGEL. Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem: 2010 Obchodní jméno společnosti Sídlo společnosti % Podíl Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Hornická poliklinika s.r.o. Ostrava 48, MARTEK MEDICAL GROUP a.s. Prostějov Celkem Obchodní jméno společnosti Sídlo společnosti % Podíl Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Hornická poliklinika s.r.o. Ostrava 48, Celkem Dlouhodobé pohledávky K ( ) eviduje společnost dlouhodobé pohledávky za společnostmi ve skupině: AGEL SK, a.s., ve výši tis. Kč ( tis. Kč), tj. 643 tis. EUR (431 tis. EUR) Nemocnica Zvolen a.s., ve výši tis. Kč, tj tis. EUR. Pohledávky jsou splatné v roce Krátkodobé pohledávky Položka pohledávky ovládající a řídící osoba obsahuje k ( ) pohledávky z titulu poskytování 33

34 Příloha účetní závěrky za rok cashpoolingu ve výši tis. Kč ( tis. Kč), půjčky poskytnuté podnikům ve skupině ve výši tis. Kč (2 000 tis. Kč) a pohledávky vůči podnikům ve skupině z titulu zúčtování DPH ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k činí 598 tis. Kč (k činily 454 tis. Kč) Dohadné účty aktivní Rozhodující položku dohadných účtů aktivních k ( ) tvoří dohadné zaúčtování výnosů z řídící činnosti (viz bod 2.11) Časové rozlišení aktivní V nákladech příštích období k ( ) je zachyceno zejména nájemné provozních prostor ve výši tis. Kč ( tis. Kč) a služby reklamní a propagační ve výši tis. Kč ( tis. Kč) Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu jsou uvedeny v přiloženém přehledu o změnách vlastního kapitálu Rezervy Společnost vytvořila v roce 2009 účetní rezervu ve výši tis. Kč na riziko vyplývající ze soudních sporů vedených s bývalými akcionáři VNBMA a.s. (nyní Vítkovická nemocnice a.s.). V roce 2010 byly tyto soudní spory ukončeny smírnou cestou, formou dohody o narovnání, a rezerva byla zrušena Krátkodobé závazky Položka krátkodobé závazky ovládající a řídící osoba obsahuje k ( ) závazky z titulu poskytování cashpoolingu ve výši tis. Kč ( tis. Kč), závazky k podnikům ve skupině z titulu zúčtování DPH ve výši tis. Kč ( tis. Kč) a závazek z titulu půjčky od dceřiné společnosti ve výši 0 tis. Kč tis. Kč). Položka krátkodobé závazky ke společníkům obsahuje závazky k akcionářům z titulu poskytnuté půjčky ve výši tis. Kč (k závazek vůči akcionářům z titulu rozdělení zisku minulých let ve výši tis. Kč a závazek z titulu nesplaceného navýšení ZK ve společnosti AGEL SK a.s. ve výši tis. Kč). V položce krátkodobých přijatých záloh k je zachycena především přijatá krátkodobá záloha související s budoucím prodejem podílu v dceřiné společnosti ve výši tis. Kč. Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k ( ) činí tis. Kč (2 294 tis. Kč) Bankovní úvěry Dlouhodobé bankovní úvěry obsahují: Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k RB a.s. CZK RB a.s. CZK Celkem Forma zajištění (údaje v tis. Kč) zástava obchodního podílu, ručitelské prohlášení zástava obchodního podílu, vinkulace pojištění, biankosměnka 34

35 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2010 Části výše uvedených úvěrů splatné do jednoho roku od data účetní závěrky jsou v rozvaze vykázány jako součást krátkodobých bankovních úvěrů. Krátkodobé bankovní úvěry a krátkodobé finanční výpomoci obsahují: Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k Forma zajištění (údaje v tis. Kč) Raiffeisenbank a.s. CZK viz. dlouhodobé bank.úvěry Raiffeisenbank a.s. CZK Celkem Odložená daň z příjmů Celkovou odloženou daňovou pohledávku (závazek) lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DM Nevyužité daňové ztráty a daňové odpočty na výzkum a vývoj * Rozdíl účetní a daňové hodnody dohadné položky na SaZ pojištění Celkem Celkem odložená daňová pohledávka (daňový závazek) V této položce je uvedena část nevyužitých daňových ztrát a daňových odpočtů na výzkum a vývoj, které činí celkem tis. Kč. Jedná se o část, kterou na základě analýzy společnosti bude možno využít v následujících obdobích Splatné závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Společnost nemá k závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění po splatnosti. Rovněž neeviduje žádné daňové nedoplatky Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do Období do Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Poradenství Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem V položce aktivace je v roce 2010 (2009) vykázána aktivace nákladů spojených s vývojem informačního systému IKIS. 35

36 Příloha účetní závěrky za rok Spotřeba materiálu a energie Spotřeba materiálu za rok 2010 (2009) činí tis. Kč (8 111 tis. Kč), spotřeba energií činí tis. Kč (735 tis. Kč) Služby (údaje v tis. Kč) Období do Období do Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Telefon, fax, internet Nájemné Leasing Poradenství a další odborné služby Ostatní služby Celkem Nejvýznamnější položkou ostatních nakupovaných služeb tvoří náklady na reklamu a konzultační služby Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem zaměstnanci Dozorčí rada Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí management a ředitelé útvarů. Členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů obdrželi následující plnění nad rámec osobních nákladů uvedených v předchozí tabulce: (údaje v tis. Kč) Rok 2010 Představenstvo Dozorčí rada Členové řídících orgánů Odměny Tantiémy Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Celkem