Závěrečný účet za rok 2014

Transkript

1 Závěrečný účet za rok 2014 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Adresa Město Loučna pod Klínovcem Loučná 89, Loučná pod Klínovcem IČ Právní forma Právnická osoba územní samosprávný celek Kontaktní údaje Telefon ou.loucna@tiscali.cz Doplňující údaje o organizaci Bankovní spojení Česká spořitelna Chomutov Číslo účtu pro platby v CZK /0800 Číslo účtu pro platby v EUR /0800 Počet obyvatel k : 126 Počet členů zastupitelstva: 7 Počet veřejných zasedání: 12 Výbory: finanční a kontrolní Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - sumárně Vybrané položky daňové příjmy, výdaje dle oddílů paragrafů Příspěvky jiným subjektům Závazky z rozpočtového hospodaření Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům III. Majetek IV. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 auditorem. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přílohách Výkaz "FIN 2-12" a "Rozborový přehled o stavu příjmů, výdajů a financování". Z tohoto výkazu jsou do závěrečného účtu předkládány příjmy a výdaje v různém členění a v porovnání se m rozpočtem. KEO-W Strana 1/10

2 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY Třída % 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y VÝDAJE Třída % 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně FINANCOVÁNÍ Třída Krátkodobé financování z tuzemska % 8114 Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-) Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Stav finančních prostředků na běžných účtech k : ,39 Kč Stav finančních prostředků na běžných účtech k : ,09 Kč KEO-W Strana 2/10

3 V Ý D A J E - výpis dle oddílů paragrafů Paragraf (oddíl) Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem 22 Doprava Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Zdravotnictví Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana a integrovaný záchranný systém 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva a polit. strany Finanční operace Ostatní činnosti Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky % Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) KEO-W Strana 3/10

4 V roce 2014 město poskytlo na základě schváleného rozpočtu níže uvedené příspěvky: Organizace Výše příspěvku Účel Město Vejprty ,- Hlídková činnost městské policie Obec Kovářská ,- Požární ochrana Nemocnice Kadaň 1 680,- Zdravotní péče Rodiče dětí školního věku ,- Školné dětí umístěných v SRN Obyvatelé města ,- Květinová výzdoba Horalka Cup 5 300,- Příspěvek na volejbalový turnaj Záchranný kruh 905,- Podpora systému Sdružení místních samospráv 1 099,- Členský příspěvek Hospodářská a sociální rada Chomutov 5 000,- Členský příspěvek První Krušnohorská o.p.s ,- Členský příspěvek RAFAEL dětem, nadační fond 1 600,- Podpora ohrožených dětí Penzion Anna ,- Ohňostroj Trvale žijící obyvatelé ,- Příspěvek narozenému dítěti CELKEM POSKYTNUTO: ,-, Závazky vyplývající z rozpočtového hospodaření k : Krátkodobé a dlouhodobé půjčky Nezaplacené faktury Mzdy Zdavotní a sociální pojištění za zaměstnance Daň z příjmů FO ze závislé činnosti a srážková daň Zákonné pojištění zaměstnanců - Kooperativa Závazek vůči Kú Ústí n.labem - vratka dotace voleb Závazek vůči SR - sankce infocentrum vyměřená Fú Srážky zaměstnancům před odesláním - nájemné Srážky zaměstnancům před odesláním exekutorským úřadům ZÁVAZKY CELKEM: ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč 3 320,- Kč 924,- Kč ,- Kč ,- Kč 6 104,- Kč 3 087,- Kč ,- Kč KEO-W Strana 4/10

5 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů KEO-W Strana 5/10 % Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek z ubytovací kapacity Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro Správní poplatky Daň z nemovitých věcí Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z pronájmu movitých věcí Příjmy z úroků (část) Kurzové rozdíly v příjmech Přijaté neinvestiční dary Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a 5023 krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné 5032 zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové 5038 pojištění Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) Nákup materiálu jinde nezařazený Úroky vlastní Realizované kurzové ztráty Ostatní úroky a ostatní finanční výdaje

6 5151 Studená voda Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné za půdu Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak KEO-W Strana 6/10 % 5172 Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Ostatní nákupy jinde nezařazené Poskytované zálohy vlastní pokladně 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady(část) Věcné dary Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Úhrady sankcí jiným rozpočtům Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc 5365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Dary obyvatelstvu Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Výdaje: UZ Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ OP - Přehraniční spolupráce-cíl 3-program č niv-sr 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: UZ Přeshraniční spolupráce-cíl 3-program č IV-SR 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Příjmy: UZ Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR 5364 Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Výdaje: UZ Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a zastup

7 Příjmy: Ostatní osobní výdaje Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Výdaje: UZ Účel.dotace na výdaje spoj. s přípr.a konáním voleb do Evr.p 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní osobní výdaje Poštovní služby Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak % 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) Výdaje: UZ Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ OP - Přehraniční spolupráce-cíl 3-program č niv-sr 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: UZ Přeshraniční spolupráce-cíl 3-program č IV-SR 4216 UZ Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Příjmy: Neinvestiční přijaté transfery od mezinárodních institucí Investiční přijaté transfery od mezinárodních institucí Příjmy: % CELKEM PŘÍJMY: CELKEM VÝDAJE: KEO-W Strana 7/10

8 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Investiční transfery Uz Poskytovat el MMR ČR Název Přeshraniční spolupráce-cíl 3-program č IV- SR Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání C e l k e m Neinvestiční transfery Uz Poskytovat el Název Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ MMR ČR MMR ČR VPS ČR VPS ČR VPS ČR VPS ČR OP - Přehraniční spolupráce-cíl 3-program č NIV-SR Přeshraniční spolupráce-cíl 3-program č IV- SR Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a zastup Účel.dotace na výdaje spoj. s přípr.a konáním voleb do Evr.p C e l k e m C E L K E M Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Investiční transfery Pol Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 4216 Dotace Mostek ,- a Kamery , Dotace Mostek ,- a Kamery , C e l k e m Neinvestiční transfery Pol Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 4112 Dotace na správu - odhad Ostatní neinvest.přij.transfery od rozpočtů územní úrovně Dotace Mostek ,- a Kamery , C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 8/10

9 Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Materiál Materiál na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k software Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku KEO-W Strana 9/10

10 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Přezkou mání hospodaření za rok 2014 bylo provedeno auditorkou Ing. Blankou Vorlíčkovou, E.Filly 1942, Louny, osvědčení KA ČR č.:1911 v termínech s tímto závěrem: Dle Zákona o přezkoumávání 2, odst. 1, písmene: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu, soulad na Zákon 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů - nebyly zjištěny nedostatky b) bez náplně c) bez náplně d) bez náplně e) finanční operace týkající se cizích zdrojů nebyly zjištěny nedostatky f) bez náplně g) při vyúčtování a vypořádání fin. vztahů ke SR - nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně Dle Zákona o přezkoumávání 2, odst. 2, písmene: a) nebylo zjištěno porušení pravomocí při nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví obce b) bez náplně c) bez náplně d) nebyly zjištěny nedostatky u evidence závazků a pohledávek a nakládání s nimi e) bez náplně f) nebyla schválena zástava majetku ve prospěch třetích osob g) bez náplně h) nebyly zjištěny nedostatky v účetnictví obce. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: - nebyly zjištěny nedostatky Zastupitelstvu obce bude navrženo toto usnesení: Zastupitelstvo města schvaluje Závěrečný účet města Loučná pod Klínovcem za rok 2014, jehož součástí je "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Loučná pod Klínovcem za rok 2014", Výkaz "FIN 2-12 za rok 2014" a "Rozborový přehled o stavu příjmů, výdajů a financování za rok 2014". V Loučné pod Klínovcem dne Mgr. Jana Müllerová - starostka města Zpracovala: Ašenbrenerová Hana Přílohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Loučná pod Klínovcem za rok 2014" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - "FIN 2-12 za rok 2014" KEO-W Strana 10/10