OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ŠKOLY

Transkript

1 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ŠKOLY ZA ROK

2 OBSAH Obsah Základní charakteristika školy... 3 Vyhodnocení plnění úkolů... 9 Rozbor hospodaření školy ) Náklady, výnosy a výsledek hospodaření ) Čerpání účelových dotací a příspěvků ) Výnosy v hlavní činnosti ) Náklady v hlavní činnosti ) Výsledek hospodaření ) Mzdové náklady ) Přehled o plnění plánu hospodaření ) Péče o spravovaný majetek ) Doplňková činnost ) Peněžní fondy ) Pohledávky ) Závazky Výsledky kontrol Povinný podíl dle zákona č. 435/2004 Sb Poskytování informací dle zákona č. 106/1999 Sb Závodní stravování

3 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ŠKOLY Základní charakteristika školy NÁZEV ŠKOLY Střední odborná škola dopravy a cestovního ruchu, Krnov, příspěvková organizace Revoluční 92, Krnov IČ: IZO ředitelství: ZŘIZOVATEL Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava ŘEDITEL Mgr. Zdeněk Klein, SPC E/11, Krnov SOUČÁSTI ŠKOLY Střední odborná škola dopravy a cestovního ruchu je ve vlastních prostorách a sdružuje části: SOŠ dopravy a cestovního ruchu, IZO: Domov mládeže, IZO: Školní jídelna, IZO: ZAŘAZENÍ DO SÍTĚ ŠKOL Škola byla zřízena MŠMT ČR dne pod č. j /93-28 ke dni jako nástupnická organizace SOU železničního v Krnově. Dodatkem ke zřizovací listině 28128/ ze dne se změnil název školy na Integrovanou střední školu dopravy a cestovního ruchu, Revoluční 92, Krnov. S účinností od byla zařazena do sítě škol rozhodnutím pod č. j / ze dne Od dodatkem ke zřizovací listině č. 3 č. j /99-21 ze dne se změnil název na Střední odbornou školu dopravy a cestovního ruchu, Krnov, Revoluční 92. Poslední aktualizace byla provedena KAPACITA ŠKOLY Střední odborná škola dopravy a cestovního ruchu: 400 žáků Domov mládeže: 100 žáků Školní jídelna: 350 strávníků 3

4 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ŠKOLY SEZNAM STUDIJNÍCH OBORŮ RVP M/01 Ekonomika a podnikání ŠVP Management v dopravě denní čtyřletý studijní ekonomický obor zaměřen na leteckou dopravu RVP M/02 Cestovní ruch ŠVP Management cestovního ruchu denní čtyřletý studijní ekonomický obor zaměřen na techniku průvodcovské činnosti s důrazem na cizí jazyky, dějiny kultury a zeměpis ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA OBORŮ SOŠ dopravy a cestovního ruchu nabízí čtyřleté odborné středoškolské vzdělání ukončené maturitní zkouškou. Škola je jednou z mála veřejných středních škol v Moravskoslezském kraji, která nabízí obor z oblasti cestovního ruchu zaměřený na ekonomiku, provoz cestovních kanceláří a agentur, přípravu a realizaci zájezdů a průvodcovskou činnost. Jako jediná střední škola nabízíme v dopravním oboru orientaci na leteckou dopravu s možností získat pilotní průkaz. Tato výuka se realizuje v rámci nepovinných předmětů a praktický výcvik probíhá na letišti v Mošnově. Odborným garantem je výcvikové středisko Let s Fly z Mošnova, které zároveň spolupracuje s VŠB Ostrava. V rámci praxí chodí studenti na letiště a pracují přímo v provozu na úseku odbavení cestujících. VYBAVENOST ŠKOLY Škola má k dispozici 22 učeben, z toho 10 odborných - pro výuku cizích jazyků, výpočetní techniky a informatiky, techniky administrativy, obchodní korespondence, zeměpisu a fiktivní firmy. Nevýhodou školy je absence tělocvičny, kdy žáci musejí docházet do pronajaté tělocvičny Lokomotivy Krnov. Učebny výpočetní techniky, všechny kabinety a kanceláře administrativy školy jsou propojeny v lokální síti. Školní síť je připojena na internet bezdrátovou linkou 100Mbps, celá škola je pokryta WI-FI pro připojování k internetu. Všechny učebny jsou v odpoledních hodinách volně přístupné studentům. Mají zde možnost využívat veškerou techniku k doučování a procvičování učiva, k rozvíjení schopností a dovedností. Tyto výhody studenti hodnotí velmi kladně, zejména učebny výpočetní techniky jsou až do 21. hodiny plně obsazeny. Všechny kabinety jsou vybaveny počítačem s tiskárnou. Ve škole aktivně funguje intranet, kde pedagogové pro studenty vytvářejí stránky z jednotlivých předmětů, které jim pomáhají při zvládnutí učiva. Pro učitele byla vytvořena elektronická nástěnka, kde mohou nahlédnout do všech organizačních dokumentů školy. Při komunikaci je také hojně využíváno ové pošty, všichni pedagogové i žáci mají zřízené školní adresy. V 10 třídách jsou dataprojektory, ve 3 jsou interaktivní dataprojektory a ve 2 jsou interaktivní tabule, které pedagogové využívají ve všech předmětech a uplatňují tak moderní formy výuky. 4

5 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ŠKOLY POČET ŽÁKŮ A TŘÍD Celkové počet žáků Počet tříd Celkový počet žáků Počet žáků na jednu třídu Počet žáků na učitele ,92 12,56 Počty žáků v jednotlivých třídách Třída Chlapci Dívky Celkem 1.A B C A B C A B C A B C D Celkem

6 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ŠKOLY Počty žáků v jednotlivých oborech Obor Chlapci Dívky Celkem CR EaP Celkem SDRUŽENÍ PŘÁTEL SOŠ DCR O.P.S. Při naší škole pracuje obecně prospěšná společnost pod názvem Sdružení přátel SOŠ o.p.s. Zdroje finančních prostředků tvoří peněžité dary. Veřejnost je o činnosti o.p.s. informována prostřednictvím výroční zprávy, která je po uzavření období vyhotovována a veřejně přístupná na internetových stránkách naší školy. Činnost společnosti je zaměřena na poskytování finančních prostředků na odborné exkurze, modernizaci výchovného a vzdělávacího procesu, materiální podporu mimoškolní činnosti studentů, pomoc v oblasti drogové prevence, zajišťování a úhradu odborných přednášek k této problematice, na poskytování věcných odměn studentům za studijní výsledky, za účast a umístění ve vědomostních soutěžích, olympiádách a na celkovou reprezentaci školy. Také pomáhá s organizací finančního pokrytí studijních a poznávacích cest, které jsou každoročně pořádány naší školou pro naše studenty. Veškerá činnost společnosti je směřována ve prospěch studentů. O využití získaných finančních prostředků rozhodovala na základě doporučení pedagogické rady správní rada společnosti. Práce 3 členů správní rady společnosti je vykonávána v jejich volném čase bez jakéhokoliv nároku na odměnu. ŠKOLSKÁ RADA Školská rada byla zřízena a má 6 členů, z toho 2 zástupce jmenované zřizovatelem, 2 zástupce z řad pedagogů a 2 zástupce z řad rodičů a zletilých žáků. ADRESA PRO DÁLKOVÝ PŘÍSTUP webové stránky: mailová adresa: sos@sos-dcr.cz 6

7 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ŠKOLY 7

8 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ŠKOLY POČTY ZAMĚSTNANCŮ Ve školním roce 2013/2014 na škole vyučovalo 32 učitelů (včetně ředitele a zástupce). Tři učitelé pracovali ve škole externě jen na částečný úvazek. Vyučovali cizí jazyky španělštinu, francouzštinu a ruštinu. Vyšli jsme tak vstříc těm studentům, kteří měli zájem o studium dalších cizích jazyků, pro které interní učitelé nemají aprobaci. Všichni ostatní učitelé jsou zaměstnáni na dobu neurčitou a mají plný úvazek. Na domově mládeže je zaměstnáno 5 vychovatelů na plný úvazek, ostatních provozních pracovníků je 16. Zaměstnanci Počty osob Pedagogové učitelé 32 vychovatelé 5 Ostatní správní 10 kuchyň 6 Celkem 53 Organizační struktura Ředitel školy Útvar teoretické výuky Zástupce ředitele Učitelé Útvar výchovy mimo vyučování Vedoucí VMV vedoucí vychovatelka Vychovatelé, Bezpečnostní pracovník Útvar stravování Vedoucí jídelny Kuchařky Útvar ekonomický Vedoucí ekonom. Útvaru - rozpočtář Účetní, Mzdová účetní, Referent majetkové správy, Domovník, Uklízečky 8

9 VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ Vyhodnocení plnění úkolů Dne byla zpracována Výroční zpráva o činnosti školy za školní rok 2013/2014, kde jsou uvedeny všechny úkoly školy z hlediska výchovně vzdělávacího procesu. Zpráva je dostupná na internetových stránkách školy nebo na sekretariátu školy. 9

10 Rozbor hospodaření školy 1) NÁKLADY, VÝNOSY A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Přehled nákladů a výnosů organizace je podrobněji rozpracována v tabulkové části tabulka č. 1 přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti nižší celkové náklady v porovnání s předcházejícím hodnoceným rokem přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti snížení celkových výnosů v porovnání s předcházejícím hodnoceným rokem výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti HV v hlavní činnosti je nižší v porovnání s předcházejícím rokem, z důvodu nákupu vybavení na domov mládeže a snížení tržeb z likvidace zbytkových jídel a HV v doplňkové činnosti byl mírně navýšen 2) ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ Závazný ukazatel Čerpání Rozdíl Vráceno MŠMT - příspěvky a dotace platy OON zákonné odvody - pojistné SP, ZP zákonné náklady FKSP ONIV přímý a náhrady Podpora soc. znevýhodněných romských žáků zřizovatel - příspěvky a dotace provozní provozní na část. pokrytí SW nákl. FaMa

11 krytí odpisů majetku účelová dotace do invest. fondu zateplení vybraných objektů účelové prostředky OPVK , , EU peníze SŠ , , Obec město Krnov Student. inkubátor město Krnov Kariéra město Krnov Kostým. prohlídky CELKEM dotace a příspěvky , , ) Výnosy v hlavní činnos^ VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ MŠMT Přímé náklady na vzdělání (UZ33353) V roce 2014 organizace obdržela dotace ve výši Kč, které byly určeny na financování prostředků na platy, ostatní osobní náklady, zákonné odvody, na tvorbu FKSP a na ostatní neinvestiční výdaje. Úsporu finančních prostředků nevyčerpaných zákonných odvodů z dohod o provedení práce jsme využili na dofinancování učebních pomůcek, knih a základního přídělu FKSP, náhrad za pracovní neschopnost zaměstnanců, odměny a s tím související odvody maturitní komise, cestovní náhrady a zákon. pojištění zaměstnavatele. Finanční prostředky určené na daný účel byly zcela vyčerpány k

12 RP Zvýšení platů pedagogických pracovníků (UZ33051) V roce 2014 organizace obdržela dotace ve výši Kč, které byly přiděleny na zvýšení úrovně odměňování pedagogických pracovníků, zákonné odvody, na tvorbu FKSP. Finanční prostředky určené na daný účel byly zcela vyčerpány k RP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (UZ33052) V roce 2014 organizace obdržela dotace ve výši Kč, které byly určeny na financování prostředků na platy z důvodu zvýšení platových tarifů, zákonné odvody, tvorba FKSP. Finanční prostředky určené na daný účel byly zcela vyčerpány k Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků SŠ na období leden červen 2014 (UZ33160) V roce 2014 organizace obdržela dotaci ve výši Kč, která byla určena na neinvestiční výdaje soc. znevýhod. romských studentů, tyto prostředky nebyly čerpány z důvodu ukončení studia studentky a vráceny zpět poskytovateli se závěrečnou zprávou. VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ ZŘIZOVATEL MSK Účelové prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (UZ205) V roce 2014 byl organizaci stanoven příspěvek na krytí odpisů ve výši Kč, který byl zcela vyčerpán. Celkové odpisy v roce 2014 činily Kč, z toho Kč kryto UZ205, Kč příspěvkem na provoz, 1000 Kč doplňkovou činností a Kč je tvorba odpisu z investičního transferu. Tvorba investičního fondu byla ve výši celkových odpisů. Částečné pokrytí nákladů přechod na nový software FaMa+ (UZ203) V roce 2014 organizace obdržela dotaci ve výši Kč, která byla určena na částečné krytí odměn, zákonné odvody a tvorbu FKSP. 12

13 Finanční prostředky určené na daný účel byly zcela vyčerpány k Provozní náklady (UZ0) V roce 2014 organizace obdržela příspěvek ve výši Kč, které byly čerpány na pokrytí nákladů z hlavní činnosti viz 2.2 Finanční prostředky určené na daný účel byly zcela vyčerpány k Vývoj běžného příspěvku na provoz Rok Částka (v tis. Kč) Účelová investiční dotace do investičního fondu (UZ252) Organizaci byla přidělena v roce 2014 dotace ve výši Kč do investičního fondu, která je určena na zateplení určených objektů organizace. V roce 2014 nebyla čerpána. PROJEKTY OPVK ESF (UZ33031) Dne rozhodlo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy o poskytnutí dotace na podporu kvalitního vzdělávání žáků na středních školách a realizaci projektu v rámci OP VK EU Peníze školám. Realizace projektu začala k datu a byla ukončen Finanční rámec projektu zahrnuje celkové způsobilé neinvestiční výdaje ve výši ,- Kč. Tento projekt byl ukončen k V roce 2012 čerpáno Kč, v 2013 čerpáno ,60 Kč a v roce 2014 čerpáno ,40 Kč. Prostředky byly poskytnuty na platy, ostatní osobní náklady, zákonné odvody, základní příděl FKSP a ostatní neinvestiční výdaje (knihy, PC, dataprojektory, odborné poradenství, zákon. pojištění, akreditovaná školení). Závěrečná monitorovací zpráva byla schválena

14 DOTACE MÍSTNÍCH INSTITUCÍ (UZ2) V roce 2014 byla městem Krnov přidělena dotace v celkové výši Kč, prostředky byly čerpány na propagační materiály a kancelářské potřeby v plné výši přidělené dotace: soutěž Studentský inkubátor dotace 3000 Kč, soutěž Kariéra dotace 2500 Kč, Kostýmové prohlídky města Krnova dotace Kč. VLASTNÍ PŘÍJMY A) Ubytování žáků na DM Významnou položkou vlastních příjmů jsou tržby za ubytování žáků na domově mládeže. Vzhledem k tomu, že zájemců o studium na naší škole každým rokem přibývá, zvyšuje se i poptávka po ubytování. Současná kapacita však neumožňuje vyhovět každému. Záloha v letech 2007/ /2010 činila 800,- Kč na žáka a měsíc. Pro další dva školní roky pak došlo k navýšení na 900,- Kč a pro rok 2012/2013 k dalšímu navýšení, a to jen u dvou a třílůžkových pokojů na 1000,- Kč. Táto cena platí doposud. Vyúčtování zálohy je prováděno měsíčně, úměrně k počtu dnů, po které je žák ubytován a v návaznosti na organizaci školního roku. Maximální výši tržeb tedy ovlivňují nejen odečtené dny jednotlivých měsíců, ale i počty ubytovaných žáků 4. ročníků, kteří po maturitní zkoušce ubytování předčasně ukončují. Tržby pokrývají veškeré náklady energií, spotřebu materiálu a služby. B) Stravování žáků a zaměstnanců Nejvyšší položkou vlastních výnosů jsou tržby za stravování žáků a zaměstnanců ve vlastní školní jídelně. Žáci a zaměstnanci hradí jen náklady na potraviny. 14

15 Počet stravovaných: žáků 49 zaměstnanců žáků 49 zaměstnanců žáků 49 zaměstnanců žáků 47 zaměstnanců žáků 48 zaměstnanců Ve školním roce 2009/2010 činila celková cena obědu 52 Kč, z toho cena potravin 22 Kč a režijních nákladů 30 Kč. Ve školním roce 2010/2011 došlo ke zvýšení ceny obědu na 54 Kč, z toho cena potravin 22 Kč a režijních nákladů 32 Kč. Ve školním roce 2011/2012 došlo ke zvýšení ceny obědu na 56 Kč, z toho cena potravin 24 Kč a režijních nákladů 32 Kč. Ve školním roce 2012/2013 došlo ke zvýšení ceny obědu na 58 Kč, z toho cena potravin 26 Kč a režijních nákladů 32 Kč. Ve školním roce 2013/2014 nedošlo ke zvýšení ceny obědu. C) Ostatní výnosy z činnosti úhrady za drobné administrativní služby žákům a zaměstnancům náhrady ve výši pořizovací ceny za poškozené čipové karty, které obdrží všichni žáci v prvním ročníku tržby z likvidace zbytkových obědů, úhrad režijních nákladů nedotovaných obědů tržby z likvidace odpadů finanční výnosy z úroků bankovních účtů 15

16 Výnosy vlastní (bez doplňkové činnosti) Celkem (v tis.) z toho příspěvky žáků za ubytování na DM % % % % % tržby za stravování zaměstnanců a žáků % % % % % tržby ostatní 6% 5% 4% 7% 4% zúčtování FRIM-opravy 44 2% 125 5% ) Náklady v hlavní činnos^ Provozní náklady zřizovatele - závazný ukazatel Celkem (v tis.) ,5 čerpání provozní dotace čerpání účelové provozní dotace ICT čerpání účelové provozní dotace opravy čerpání účelové dotace výměna nábytku

17 čerpání účelové dotace - krytí odpisů majetku čerpání na částečné pokrytí SW FaMa ,5 Čerpání provozní dotace materiál a DDM energie ,02% 39,85% 38,10% 41,55% 31,66% opravy nemovitého majetku a techn. zhodnocení do 40 tis opravy movitého majetku a údržba ostatní cestovné služby ostatní náklady dopočet Nejvyššími materiálovými náklady jsou spotřeba potravin školní kuchyně a jsou v plné výši hrazeny strávníky docházejícími, celodenně stravovanými a zaměstnanci. Vykazovaná celková spotřeba materiálu hlavní činnosti zahrnuje nejen náklady hrazené zřizovatelem, strávníky školní jídelny, ale také náklady provozu domova mládeže, které jsou plně hrazeny ubytovanými žáky. Patří zde náklady na pořízení lůžkovin, čisticích prostředků, toaletních potřeb, materiálu pro opravy a údržbu. Celkovou výši ovlivňuje v roce 2014 čerpání dotace EU peníze školám a města Krnova na podporu rozvoje kulturní a zájmové činnosti na území města. Významnou položkou jsou náklady na nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku a učebních pomůcek v hodnotě nad 3000 Kč za kus. Jejich výše je ovlivněna dotací ze státního rozpočtu přímých nákladů, úsporou v oblasti zákonných odvodů z ostatních osobních nákladů za provedenou práci, v předcházejících 17

18 letech i nedočerpáním náhrad za dočasnou pracovní neschopnost a čerpáním účelových dotací ESF. Přehled nákladů za učební pomůcky (v tis.): = 167 SR + 7 provoz = 145 SR + 6 provoz = 60 SR + 2 provoz = 196 SR ESF + 6 provoz = 237 SR + 10 provoz Přehled nákladů ostatního drobného dlouhodobého majetku (v tis.): = 238 ESF+90 provoz provoz = 217 provoz + 13 provozní účelový + 93 pojišťovna + 42 ESF (byl ovlivněn čerpáním dotace ESF, účelovou provozní dotací zřizovatele na výměnu nábytku, náhradou pojišťovny) provoz Přehled nákladů za pronájem tělocvičny (v tis.):

19 Nejvyšším provozním nákladem z oblasti služeb jsou náklady za užívání tělovýchovného zařízení a hřiště. S ohledem na znění uzavřené smlouvy evidujeme tyto náklady v souhrnném nákladovém účtu - nákup ostatních služeb. Náklady jsou plně hrazeny z provozních prostředků. Dalšími nejvýznamnějšími náklady na nákup ostatních služeb jsou náklady praní prádla a lůžkovin 63 tis. Kč, které z větší části hradí žáci domova mládeže a inzerce 60 tis. Kč, hrazené z provozních prostředků. Samostatně evidovanými provozními náklady služeb jsou telekomunikační a poštovní služby 58 tis., likvidace tuhých odpadů a bioodpadů 56 tis., programových aktualizací a vybavení 19 tis., revizí a odborných prohlídek 79 tis., bankovních služeb 34 tisíc. Na nákladech za likvidaci odpadů se podílí rovněž ubytovaní žáci. Ostatní náklady z činnosti ve výši 39 tis. tvoří náklady na náhrady maturitních komisí, lékařské prohlídky žáků SŠ, v letech evidence nákladů na technické zhodnocení do 40 tis. a pojištění majetku a osob. Přehled nákladů za opravy movitého majetku a údržby (v tis.): Přehled nákladů za opravy nemovitého majetku (v tis.): tis. účelově MSK tis. účelově MSK, 40 tis. ESF tis. účelově MSK

20 Náklady oprav nemovitého majetku jsou v předcházejících letech ovlivněny účelovými dotacemi. Přehled nákladů za energie (v tis.): Změnou dodavatelů energií, a to elektrické energie a plynu v roce 2014 a úsporou tepelné energie došlo ke snížení celkových nákladů. Z prostředků zřizovatele je hrazeno 60 %, z vlastních prostředků ubytovaní na domově mládeže a doplňkové činnosti 40%. Náklady zřizovatele a vlastní bez doplňkové činnosti, dotací ESF Celkem (v tis.) z toho Materiál majetek dl. drobný a jiný Energie % 41% 39% 50% 45% ,5% 6% 5% % 27% 25% 25% 24% 20

21 opravy nemovitého majetku opravy movitého majetku Cestovné odpisy majetku UZ 205,0,vl. Služby ostatní náklady dopočet % 14% 15% 3% 6% % 3% 3% 1% 2% % 2% 2% 2% 2% % 2% 2% 2% 2% % 11% 10% 10% 13% % 3% 1% 1% 1% Spotřeba energií zřizovatele a vlastní bez doplňkové činnosti Celkem (v tis.) % +11% -6% +4% -18% z toho hrazeno z prostředků zřizovatele podíl na celkových 65% 58% 61% 66% 60% hrazeno z příspěvků žáků DM podíl na celkových 35% 42% 39% 34% 40% 21

22 2.3) Výsledek hospodaření V letošním roce jsme dosáhli zlepšeného výsledku hospodaření ve výši ,44 Kč. Z toho v doplňkové činnosti ziskem ,08 Kč a dále úsporou vlastních prostředků ,36Kč (4 993,06 Kč úspora z ubytování na domově mládeže a ,30 Kč ve školní jídelně za tržby z likvidace zbytkových jídel). Našim návrhem na rozdělení tohoto výsledku bude příděl ,44 Kč do rezervního fondu. 3) MZDOVÉ NÁKLADY Naší organizaci byl zřizovatelem na rok 2014 stanoveny limity: počtu zaměstnanců ve výši 50 zaměstnanců přímé výdaje (UZ33353) ve výši Kč z toho prostředky na platy Kč ostatní osobní náklady Kč zákonné odvody, příděl FKSP, ONIV Kč Dotace byla čerpána v plné výši. V návaznosti na dopad novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb. a pozdějších předpisů, byla poskytnuta dotace (UZ33051,33052) na financování zvýšení platových tarifů Kč, z toho prostředky na platy Kč, zákonné odvody Kč, příděl FKSP 1084Kč. Dotace byla čerpána v plné výši. 22

23 PŘEPOČTENÉ POČTY PRACOVNÍKŮ Učitelé 27,26 28,29 27,74 27,82 27,04 Vychovatelé 5,08 5 4,94 4,96 5,15 THP Kuchyň 6 6,05 5,98 5,92 5,38 Dělník 5,38 6 5,99 6 6,18 Celkem 47,72 49,34 48,65 48,70 47,75 VÝVOJ PRŮMĚRNÉHO PLATU (BEZ OON) Učitel Vychovatel Dělník Pracovník THP Kuchyň Srovnáním vývoje průměrného platu roku 2014 s minulým rokem došlo k navýšení u všech kategorií: učitel 0,37% vychovatel 1,86% dělník 5,54% pracovník THP 9,5% pracovníci kuchyně 6,02% K zvýšení došlo především z důvodu dopadu novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb. Předcházející období je ovlivněno i neinvestičními projekty ESF. 23

24 4) PŘEHLED O PLNĚNÍ PLÁNU HOSPODAŘENÍ Index vývojového ukazatele celkových nákladu organizace s porovna nıḿ schva lene ho pla nu na rok 2014 je 2,18%. Nejvy znamne js ı zme ny indexu: spotřeby energií 22% úspora změnou dodavatele energií a ročním teplotním podmínkám spotřeby materiálu +20,07% vzhledem k dosaženým výnosům v 2. pol. roku bylo pořízeno vybavení s pořizovací cenou do 3000Kč na DM zvýšenou tržbou za kopírování, zvýšily se i náklady za kancelářské potřeby, zvýšení spotřeby toaletních potřeb náklady na opravy +90,18% neplánovaná oprava pro zajištění tepelné energie v 2. pol. roku 2014 cestovní náhrady +14,32% vyšší náklady vzhledem k absolvování většího počtu školení náklady na reprezentaci +100% nezahrnuto do plánu zákon. sociální náklady +16,12% v plánu nejsou zohledněny v dostatečné míře náklady školení zaměstnanců, výdaje na ochranu zdraví jiné sociální náklady -100% skutečné výdaje na ochranu zdraví obsaženy v zákon. sociálních nákladech jiné daně a poplatky -25% plán zaokr. na tis., jedná se o dálniční známku náklady z drobného dlouhodobého majetku +12,75% postupná obnova PC s ohledem na technické parametry ostatní náklady z činnosti +871% mylně naplánován náklad daň z příjmu +100% v plánu nezohledněno, jedná se o daň z úroku BÚ Index vývojového ukazatele celkových výnosů organizace s porovna nıḿ schva lene ho pla nu na rok 2014 je 2,33% výnosy z prodeje služeb +11,14% výnosy ze stravování a ubytování, v době sestavení plánu nebyl známý počet strávníků ani ubytovaných ostatní výnosy z činnosti +272,28% výnosy z náhrad ztrát čipových karet, kopírování, sběru či zbytkových obědů vyšší než plánované úroky -84% při plánování nezohledněna skutečnost minulého období 24

25 Hospodářský výsledek organizace je oproti pla nu na rok 2014 vys s ı o 38,06 tis. Kc (hlavnı c innost 22,66 tis. Kc, dopln kova c innost 15,40 tis. Kc ). Index vývojového ukazatele hospodářského výsledku je celkem 126,87%. 5) PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK PŘEHLED NEMOVITÉHO MAJETKU Nemovitý majetek zřizovatele, který byl naší organizaci předán k hospodaření, tvoří: Krnov, Revoluční č. p. 1121,1122,1123,1124 škola, domov mládeže, jídelna Krnov, Bruntálská č. p domov mládeže Krnov, Nádražní č. p škola pozemky zastavěné plochy, ostatní plocha, zahrada Z důvodu plně využitých budov školy a domova mládeže a skutečnosti, že škola nemá vlastní tělocvičnu, není využíván k pronájmu ani výpůjčce jiným subjektům. Dne byla našim zřizovatelem a Dalkii Česká republika, a.s. uzavřena smlouva o věcném břemeni z titulu instalace rozvodného tepelné zařízení, konkrétně předávací stanice HPS 392, místěné v suterénu budovy č. p POJIŠTĚNÍ MAJETKU A ODPOVĚDNOSTI Podmínkou řádného pojištění je zabezpečení budov a provádění revizí. Objekty jsou zajištěny elektronickým zabezpečovacím zařízením firmy VYPS Krnov. Vstup do budovy je žákům umožněn přes čipovou kartu. Revize a prohlídky jsou prováděny pravidelně a závady okamžitě odstraňovány. OPRAVY A ÚDRŽBA V roce 2014 jsme na opravy udržování budov nemovitého a movitého majetku vynaložili celkem 394 tis. Kč: nemovitý majetek opravy většího rozsahu 288 tis (opravy zednické, elektroinstalační, topenářské, klempířské) nemovitý majetek opravy menšího rozsahu 31 tis. movitý majetek 75 tis. 25

26 INVENTARIZACE A MAJETEK Periodická inventarizace proběhla na základě opatření ředitele školy k Ústřední inventarizační komise uvedla, že nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly (zápis inventarizační komise). 6) DOPLŇKOVÁ ČINNOST Cílem doplňkové činnosti je posílení zdrojů pro dofinancování potřeb hlavní činnosti, využití kapacit školy, domova mládeže či školní jídelny především v období prázdnin, touto činností dochází také ke zviditelnění školy. Organizace se i nadále bude snažit vytvářet zisky z doplňkové činnosti a ty účelně použít pro svůj další rozvoj. Z důvodu plně využitých budov školy a domova mládeže a skutečnosti, že škola nemá vlastní tělocvičnu, realizujeme z vymezeného okruhu doplňkových činností pouze tyto činnosti: 2010 jako jednorázový souhrn služeb poskytovaných v jedné budově ubytování, stravování, pronájem školících prostor s výnosy 335 tis., náklady 275 tis. (82%) a ziskem 60 tis. Kromě běžných provozních nákladů nám výnosy umožnily financovat i opravy a vybavení budovy jako jednorázovou službu ubytování a stravování, pronájem zařízení s výnosy 81 tis., náklady 81 tis. (100%). I v tomto roce se výnosy podílely na úhradě nákladů oprav a vybavení 2012 jako jednorázovou službu ubytování a stravování s výnosy 215 tis., náklady 125 tis. (58%) a ziskem 90 tis jako jednorázovou službu školení a pravidelnou hostinskou činnost s výnosy 123 tis., náklady 84 tis. (68%) a ziskem 39 tis. V tomto roce se výnosy podílely na běžných provozních nákladech. 26

27 2014 jako jednorázovou službu ubytování a pravidelnou hostinskou činnost s výnosy 131 tis., náklady 86 tis. (66%) a ziskem 45 tis. V tomto roce se výnosy podílely na běžných provozních nákladech. Doplňková činnost Ubytovací služby: Výnosy Náklady HV Hostinská činnost: Výnosy Náklady HV Vzdělávací kurzy: Výnosy Náklady HV

28 7) PENĚŽNÍ FONDY FOND ODMĚN Počáteční stav Kč zůstal nezměněn. K činí jeho krytý zůstatek ,- Kč. FOND FKSP Počáteční stav ,18 Kč. Fond byl posílen: základním přídělem ve výši Kč Fond byl čerpán v celkové výši Kč, z toho: příspěvkem do penzijních fondů zaměstnanců: Kč úhradou kulturních a sportovních akcí: Kč plnou úhradou nákladů za očkování proti chřipce: 8400 Kč Zůstatek fondu k činí 90916,18 Kč, stav bú FKSP činí 92444,18 Kč. Finanční rozdíl ve výši Kč jsou neprovedené převody 12/2014 mezi BÚ provozních prostředků (sportovní akce zaměstnanců 12/2014) a BÚ FKSP (základní příděl 12/2014, příspěvek do penzijních fondů zaměstnanců 12/2014, krytí poplatků vedení BÚ 12/2014) FOND REZERVNÍ Počáteční stav k ,02 Kč. Fond byl posílen a čerpán: přídělem z hospodářského výsledku roku 2013 ve výši 97820,96 Kč K činí jeho krytý zůstatek ,98 Kč. 28

29 FOND REPRODUKCE MAJETKU Počáteční stav ,31 Kč Fond byl tvořen: odpisy ve výši Kč invest. dotací na zateplení objektů ve výši Kč Fond byl čerpán: nákup DHM ve výši Kč K činí jeho zůstatek ,31 Kč, stav BÚ IF činí ,31 Kč. Rozdíl ve výši Kč tvorba odpisu z invest. transferu 2013 a Organizace rezervuje částku ve výši Kč (tj. invest. dotace MSK 2013 ve výši Kč, invest. dotace MSK 2014 ve výši Kč a Kč IF) na použití v následujícím období na zateplení vybraných objektů organizace. 8) POHLEDÁVKY Pohledávky celkem 300,98 tis. Kč předplatné materiálu a služeb ,31 evidenční pro interní účetní potřebu převodů mezi BÚ 20,27 zálohy poskytnuté provozní 2015, nevyúčtované ,83 pohledávka za zaměstnance 12/2014, splatná 1/2015 1,21 dohad. účty aktivní-město Krnov-odsouhl. dotace 1/ ,00 přeplatek z vyúčtování provozních záloh 2014 dodavatelům, splat. 1/ ,36 29

30 9) ZÁVAZKY Závazky celkem 2845,54 tis. Kč z toho z obchodního styku: závazky k dodavatelům (do splatnosti ) 64,35 (po splatnosti ) 0,5 ostatní: závazky ke mzdám 12/2014 (splatnost ) 1757,22 závazky k institucím za zaměstnance 16,30 zálohy město Krnov-dotace Kostým. prohlídky (schválení 1/2015) 12,00 dohady nákladů ,80 evidenční pro interní účetní potřebu převodů mezi BÚ 20,27 zálohy žáků na rok 2015 jídelna, domov mládeže, škola 850,10 30

31 VÝSLEDKY KONTROL Výsledky kontrol Kontrola Krajské hygienické stanice MSK dne na hygienické požadavky na stravovací služby, osobní a provozní hygienu. Kontrolou nebyly zjištěny žádné závady a nebyla uložena žádná opatření k nápravě. Kontrola Krajské hygienické stanice MSK dne na hygienické požadavky na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávaní mladistvých dle příslušných předpisů. Kontrolou nebyly zjištěny žádné závady a nebyla uložena žádná opatření k nápravě. V roce 2014 neproběhla v naší organizaci veřejnoprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky. 31

32 POVINNÝ PODÍL DLE ZÁKONA Č. 435/2004 SB. Povinný podíl dle zákona č. 435/2004 Sb. Plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců zaměstnavatele v roce 2014 bylo zajištěno zaměstnáním 0,67 osoby na celý úvazek a odběrem čistících, pracovních a kancelářských potřeb v přepočtu 1,303 osob. 32

33 POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ DLE ZÁKONA Č. 106/1999 SB. Poskytování informací dle zákona č. 106/1999 Sb. POČET PODANÝCH ODVOLÁNÍ PROTI ROZHODNUTÍ Rozhodnutí ředitele Počet Počet odvolání vyloučení ze studia 0 0 podmíněné vyloučení ze studia 2 0 přijetí ke studiu 90 0 přerušení studia 2 0 podmíněné vyloučení z ubytování na DM 0 0 ukončení studia 13 0 DALŠÍ INFORMACE Žádné další žádosti o informace ani sankce za nedodržení zákona č. 106/199 Sb. nebyly řešeny. 33

34 ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ Závodní stravování Zabezpečení závodního stravování vlastních zaměstnanců je uvedeno ve zřizovací listině jako okruh hlavní činnosti organizace. Možnost celoročního závodního stravování v naší vlastní školní jídelně využívá asi 90 % zaměstnanců školy. Celková cena oběda činí 58 Kč. Zaměstnanec hradí náklady na spotřebované suroviny, jejíž kalkulace činí 26 Kč. Finanční limit pro nákup potravin se řídí stejnými pravidly jako u žáků zařazených do kategorie strávníků 15 a více let. Tato cena může být ještě snížena o příspěvek z FKSP, ale tento příspěvek naše organizace neposkytuje. Veškeré provozní náklady ve výši 32 Kč (mzdová režie 26 Kč, věcná 6 Kč) spojené s přípravou a výdejem stravy jdou k tíži nákladů hlavní činnosti. Zaměstnanci mají možnost stravování ve školní jídelně i v době letních prázdnin. Dostatečný počet pracovníků školní kuchyně umožňuje i zde řádné čerpání dovolené dle potřeb jednotlivých zaměstnanců. Zpracoval: Mgr. Zdeněk Klein Datum: V Krnově

35 PŘEDÁNÍ ŠKOLSKÉ RADĚ Výroční zpráva byla předána Školské radě k vyjádření dne předsedovi Mgr. L. Mokrášovi SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ Všichni zaměstnanci budou seznámeni s Výroční zprávou na poradě dne

36 TABULKOVÁ ČÁST VČETNĚ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ Tabulka č. 1 Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2 Přehled o plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3 Tvorba a použití fondů Tabulka č. 4 Mzdové náklady-příspěvková organizace nevyplňuje-nahrazuje P1-04 Tabulka č. 5 Stav pohledávek Stav závazků Tabulka č. 6 Doplňková činnost Příspěvek na provoz Krytí účtů Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Rozbor plnění výsledku hospodaření Evidence smluv (najímání tělocvičny) Závěrečná zpráva z provedení inventarizace majetku a závazku