CENTRUM VOĽNÉHO ČASU

Transkript

1 CENTRUM VOĽNÉHO ČASU Komenského ulica 1163/40, Kysucké Nové Mesto R O Z P O Č E T rozpočtovej organizácie Centrum voľného času na roky Mgr. Kamila Bendová riaditeľka CVČ Návrh Rozpočtu na roky vyvesený na úradnej tabuli dňa rok 2017 schválený MZ dňa... uznesením číslo... roky zobratý na vedomie MZ dňa...uznesením číslo...

2 Dôvodová správa k rozpočtu na roky Návrh rozpočtu CVČ Kysucké Nové Mesto na roky je spracovaný v zmysle zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet nášho školského zariadenia je základným nástrojom finančného hospodárenia, rozpočtom sa riadi financovanie úloh a funkcií školského zariadenia. Pri realizácii systému financovania záujmového vzdelávania poskytovaného naším školským zariadením využívame dotácie zo štátneho rozpočtu, dotácie od zriaďovateľa z podielových daní a vlastné príjmy. V zmysle 21 zákona NR SR č.. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa zostavuje viacročný rozpočet a to rozpočet na rok 2017 a na nasledujúce rozpočtové roky Pri návrhu rozpočtu na rok 2017 sme vychádzali zo schváleného rozpočtu na rok 2016 a z potrieb nášho školského zariadenia. Predložený návrh rozpočtu pozostáva v našom prípade v súlade s 10 ods. 3 zákona NR SR č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov z : - bežných príjmov a bežných výdavkov /bežný rozpočet / Návrh rozpočtu školského zariadenia na rok 2017 je záväzný, návrhy rozpočtu na roky 2018 až 2019 sú informatívne. Programový rozpočet vzhľadom na charakter činnosti školského zariadenia obsahuje v rámci programu Vzdelávanie a podprogramu Voľnočasové aktivity jeden prvok Centrum voľného času. Finančné riadenie a v rámci neho rozpočtový proces je ovplyvňovaný nasledovnými platnými právnymi predpismi: Zákon č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Zákon č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Zákon č. 582/2004 Z. z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov Zákon č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov Zákon č. 593/2003 Z.z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov Príručka na zostavenie návrhu rozpočtu verejnej správy na roky Opatrenie Ministerstva financií Slovenskej republiky z 8. decembra 2004 č. MF/010175/ , ktorým sa ustanovuje druhová klasifikácia, organizačná klasifikácia a ekonomická klasifikácia rozpočtovej klasifikácie v znení opatrenia z 28. marca 2006 (č. MF/008978/ ), opatrenia z 23. apríla 2008 (č. MF/009212/ ), opatrenia z 20. mája 2010 (č. MF/011928/ ), opatrenia z 18. augusta 2010 (č. MF/021218/ ), opatrenia z 29. októbra 2010(č. MF/025825/ ), opatrenia z 20.februára 2012 (č.mf/010211/ ), opatrenia zo 4.decembra 2013 (č. MF/23213/ ), opatrenia z 12.novembra 2014 ( č.mf/19698/ ), opatrenia zo 16.septembra 2015 ( č.mf/017458/ ), opatrenia zo 16.marca 2016 (č.mf/009798/ ) a opatrenia z 18.mája 2016 (č.mf/013944/ ) Vyhláška Štatistického úradu SR č.. 257/2014 Z. z., ktorou sa vydáva štatistická klasifikácia výdavkov verejnej správy 1

3 Zákon č.553/2003 Z.z. o o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Zákon č. 317/2009 Z. z. o pedagogických zamestnancoch a odborných zamestnancoch a o zmenách a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č.390/2011 Z.z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon č.317/2009 Z.z. 2

4 Rozpočet Centra voľného času na rok 2017 Rozpočet Centra voľného času má dve časti - časť príjmov a časť výdavkov. CVČ bude svoje výdavky uhrádzať prostredníctvom dotácií od zriaďovateľa, prostredníctvom dotácií zo štátneho rozpočtu a z vlastných nedaňových príjmov. I. P R Í J M Y 1/ BEŽNÉ PRÍJMY Bežné príjmy rozpočtu CVČ tvoria nedaňové príjmy. Bežné príjmy v sume sú v návrhu rozpočtované nasledovne: 1.1 Nedaňové príjmy v sume = 100% podiel na celkových bežných príjmoch z toho: za školy a školské zariadenia = 67 % podiel na nedaňových príjmoch zo štátneho rozpočtu okrem transferu na úhradu preneseného výkonu = 33 % podiel na nedaňových príjmoch Bežné príjmy pre rok 2017 sú rozpočtované vo výške , zvýšenie o je dané : a/ predpokladaným vyšším príjmom z poplatkov za organizované tábory, výlety, akcie... o b/ navýšením vlastných príjmov od Okresného úradu Žilina za organizované športové súťaže a predmetové olympiády na základe uzatvoreného dodatku k zmluve o 660 Nedaňové príjmy pozostávajú: Nedaňové príjmy 220 Administratívne Administratívne poplatky a iné poplatky a platby / zdroj 41 / Tuzemské bežné granty a transfery / zdroj 111 / Schválený na rok 2016 Očakávaná skutočnosť rok 2016 rok poplatky Tuzemské bežné granty a transfery spolu Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb Predpokladané príjmy sú stanovené podľa doterajšej výšky príjmov v roku 2016, podľa aktuálneho počtu detí prihlásených do záujmových útvarov a podľa plánovaných táborov a akcií pre rok Kvôli prehľadnosti a pre potreby inventarizácie jednotlivých druhov poplatkov sme túto položku v rozpočte pre rok 2017 rozdelili analyticky na príjmy : a/ z poplatkov za záujmové útvary v sume Poplatok za záujmové útvary stanovil 3

5 zriaďovateľ všeobecne záväzným zariadením vo výške 0,50 eura na jedného člena za jeden mesiac, činnosť záujmových útvarov prebieha 9 mesiacov. b/ z poplatkov za organizované výlety v predpokladanej sume 300 c/ z poplatkov za organizované tábory počas letných prázdnin v predpokladanej sume d/ z poplatkov za organizované akcie v predpokladanej sume Zo štátneho rozpočtu okrem transferu na úhradu preneseného výkonu správy Finančné prostriedky z OÚ Žilina za organizovanie okresných športových súťaží a predmetových olympiád, príjem je rozpočtovaný na základe uzatvorenej zmluvy medzi CVČ a OÚ Žilina. II. VÝDAVKY 1/ BEŽNÉ VÝDAVKY Pri zostavovaní rozpočtu na rok 2017 sme prihliadali na efektívne vynakladanie finančných prostriedkov a na oprávnené a zdôvodnené požiadavky pri zabezpečení základných funkcií CVČ. 09 Vzdelávanie Finančné prostriedky na úhradu výdavkov tvoria : a/ dotácie zo štátneho rozpočtu za vzdelávacie poukazy v predpokladanej výške / kód zdroja 111 /, sú to finančné príspevky, ktoré dostávame prostredníctvom zriaďovateľa z kapitoly ministerstva školstva a z kapitoly ministerstva vnútra. Hodnotu poukazu určuje ministerstvo. b/ dotácie od zriaďovateľa v celkovej výške / kód zdroja 41 / c/ vlastné príjmy od OÚ Žilina za organizovanie súťaží a olympiád v predpokladanej sume / kód zdroja 111 / d/ vlastné príjmy z poplatkov v predpokladanej sume / kód zdroja 41 / 0950 Vzdelávanie nedefinované podľa úrovne CVČ Schválený na rok 2016 Očakávaná skutočnosť rok 2016 rok Mzdy,platy, Poistné, Tovary a služby Bežné transfery spolu

6 rok 2017 podľa zdrojov financovania 610 Mzdy,platy, Poistné, Tovary a služby 640 Bežné transfery Spolu zdroj zdroj spolu: Najväčšiu položku vo výdavkoch CVČ tvoria mzdy a odvody do poisťovní / /, čo predstavuje 60,52 % z celkového rozpočtu. Na tovary a služby je rozpočtované , čo činí 39,45 %. 610 Mzdy, platy, služobné príjmy mzdy,platy,služobné príjmy... na rok 2017 je zostavený pre 5 pedagogických zamestnancov a 2 prevádzkových zamestnancov, ktorí sú zamestnaní na základe pracovnej zmluvy. Rozpočtované výdavky na mzdové prostriedky na rok 2017 pre zamestnancov CVČ sú spracované na základe mzdovej inventúry. 620 Poistné a príspevok do poisťovní Predpokladaná odvodová povinnosť do poisťovní z objemu rozpočtovaných mzdových prostriedkov ( položka 610 ) je v sume , z odmien z mimopracovného pomeru rozpočtovaných zo vzdelávacích poukazov sa jedná o sumu 6.947, z odmien z mimopracovného pomeru rozpočtovaných z vlastných príjmov od OÚ Žilina sú odvody vo výške 771, z odmien z mimopracovného pomeru rozpočtovaných z originálnych kompetencií je suma odvodov 1.259, príspevky do doplnkových dôchodkových poisťovní sú rozpočtované vo výške Tovary a služby Potreba finančných prostriedkov na uvedenú položku vychádza z uzatvorených zmlúv, požiadaviek na opravu a údržbu, na nákup výpočtovej techniky, všeobecného materiálu, služieb 631 Cestovné náhrady 22 Výdavky rozpočtované na tuzemské cesty na preplácanie cestovných náhrad pri účasti zamestnancov na pracovných cestách a školeniach. 632 Energie, voda a komunikácie Pri tvorbe uvedenej položky sme vychádzali z uzatvorených zmlúv na dodávky energií a z histórie spotreby jednotlivých druhov energií. Finančné prostriedky sú rozpočtované na energiu tepelnú (5 300 ), elektrickú (800 ),vodné a stočné ( ), poštové a telekomunikačné služby (1 000 ). 633 Materiál Ide o základné výdavky nevyhnutné na bežné zabezpečenie chodu školského zariadenia a materiálnotechnické zabezpečenie: nákup výpočtovej techniky (400 ), nákup telekomunikačnej techniky (50 ), všeobecný materiál ( ) na papier, toner, obálky, perá, tužky, spisové obaly, čistiace potreby, tlačivá, materiál pre činnosť záujmových krúžky, materiál na tábory, sústredenia, športový materiál, kreatívny materiál, hlina, farebné kriedy, Prepravné a nájom dopravných prostriedkov Ide o výdavky na dopravu detí na výlety, prímestské tábory, Rutinná a štandardná údržba Výdavky na opravu výpočtovej techniky (200 ), telekomunikačnej techniky, kopírovacích strojov, elektroniky, elektrospotrebičov (300 ), poplatky za údržbu mzdového a účtovného softvéru, počítačovej siete ( ). 5

7 636 Nájomné za prenájom 117 Pri tvorbe uvedenej položky za vychádzalo z uzatvorenej zmluvy školské zariadenie využíva alarm. 637 Služby Finančné prostriedky vo výške 100 sú rozpočtované na školenia, kurzy, semináre. Výdavky v položke Konkurzy a súťaže ( ) sú potrebné na občerstvenie, stravné, odmeny na športové súťaže, predmetové olympiády, iné postupové súťaže, vstupné na bazén, mestské akcie s deťmi a rodičmi, na klubovú činnosť, rôzne mestské súťaže, odmeny pre deti, sladkosti, občerstvenie, požičanie kostýmov. Na všeobecné služby sú rozpočtované výdavky v sume 300 na tlač tlačív, na nákup pečiatok a kľúčov, služby sklenárstva, revízie, služby BOZP a PO Na položke cestovné náhrady sú rozpočtované výdavky v sume na úhradu ubytovania, stravovania a ostatných nákladov spojených s pobytom detí v táboroch. V položke poplatky a odvody sú zahrnuté poplatky za vedenie účtov, manipulačné poplatky v celkovej sume 500. V položke stravovanie sú rozpočtované výdavky v sume na nákup stravných lístkov pre zamestnancov. Hodnota stravného lístka je 3,15. Výdavky na poistenie hnuteľného majetku a poistenia zodpovednosti za škodu v sume sú na položke poistné. Povinný prídel do sociálneho fondu vo výške 1,25% z vyplatených hrubých miezd je v sume 950. Odmeny zamestnancov mimopracovného pomeru s kódom zdroja 111 v sume sú finančné prostriedky pre externých zamestnancov za vedenie záujmových útvarov. Odmeny zamestnancov mimopracovného pomeru s kódom zdroja 111 s analytikou 1 v sume sú finančné prostriedky pre zamestnancov na dohodu o vykonaní práce odborné komisie predmetových olympiád, postupových súťaží, rozhodcovia okresných, krajských športových súťaží. Odmeny zamestnancov mimopracovného pomeru s kódom zdroja 41 v sume pre zamestnancov na dohodu o pracovnej činnosti (školník, účtovníčka.) Na položke dane sú rozpočtované výdavky na miestny poplatok za komunálne odpady v sume Bežné transfery Transfery jednotlivcom Ide o výdavok na členský príspevok pre Asociáciu centier voľného času Príjmy a výdavky rozpočtu CVČ na rok 2017 Návrh na rok 2017 Príjmy spolu z toho: Nedaňové príjmy Výdavky spolu z toho: Mzdy a odvody Tovary a služby Bežné transfery 60 Zoznam príloh: Príloha č.1 Príjmy, výdavky podľa funkčnej klasifikácie Príloha č.2 Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie Príloha č.3 Výdavky podľa druhu Príloha č.4 Výdavky podľa programového rozpočtu 6

8 BEŽNÉ PRÍJMY príloha 1 Hl.kat. Zdroj Pol. Text rok 2017 rok 2018 rok NEDAŇOVÉ PRÍJMY Administratívne a iné poplatky a platby GRANTY A TRANSFERY Tuzemské bežné granty a transfery SPOLU BEŽNÉ VÝDAVKY Funkč.klasif. Zdroj Hl.kat. Text rok 2017 rok 2018 rok VZDELÁVANIE NEDEFINOVANÉ PODĽA ÚROVNE Bežné výdavky Mzdy, platy, služobné príjmy Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery VZDELÁVANIE NEDEFINOVANÉ PODĽA ÚROVNE Bežné výdavky Mzdy, platy, služobné príjmy Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery VZDELÁVANIE SPOLU Funkč.klasif. Zdroj Hl.kat. Text rok 2017 rok 2018 rok Mzdy, platy, služobné príjmy Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfety SPOLU VÝDAVKY SPOLU z toho: BEŽNÉ BEŽNÉ z toho: Zo štátneho rozpočtu (111) Vlastné príjmy obcí a VÚC (41)

9 Pol. BEŽNÉ PRÍJMY Text rok 2017 rok 2018 príloha 2 rok 2019 Centrum voľného času 200 Nedaňové príjmy Granty a transféry SPOLU Hl.kat. BEŽNÉ VÝDAVKY Text rok 2017 rok 2018 rok 2019 Centrum voľného času 600 Bežné výdavky Mzdy, platy, služ.príjmy Poistné a prísp.do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery SPOLU Strana 1

10 príloha 3 BEŽNÉ VÝDAVKY Rozpočet na rok 2017 Rozpočet na rok 2018 Rozpočet na rok 2019 Elektrická energia Plyn Teplo Vodné, stočné Odpad Revízie Zmluvné poistenie Spolu Bežná údržba Ostatné výdavky Spolu Celkom Strana 2

11 BEŽNÉ VÝDAVKY Program Text Rozpočet na rok 2016 Rozpočet na rok 2017 príloha 4 Rozpočet na rok CENTRUM VOĽNÉHO ČASU Vlastné príjmy Originálne kompetencie Prenesené kompetencie - nenormatívne SPOLU

12 IČO: Názov: Centrum volného času č.1163/40 Návrh rozpočtu Sídlo: Komenského ulica Kysucké Nové Mesto za rok 2017, časť príjmy, iba za nenulové riadky Analytické členenie Skutočnosť rozpočet 2014 Skutočnosť rozpočet 2015 Schválený rozpočet 2016 Očakávaná skutočnost Návrh 2017 Návrh 2018 Návrh 2019 FNC POL S1 S2S3 ZDROJ Text 2016 B 223=== === == == 41 Súčet za fnc, zdroj a položku 7 593, , B 292=== === == == 41 Súčet za fnc, zdroj a položku 0,00 493, B 312=== === == == 111 Súčet za fnc, zdroj a položku 0, , B 312=== === == == 41 Súčet za fnc, zdroj a položku 2 371,94 0,0 B 312=== === == == 72a Súčet za fnc, zdroj a položku 0,00 200,0 SPOLU ZA BEŽNÝ ROZPOČET 9 965, , ===== ====== === == == ==== Celkový súčet 9 965, , Z toho: Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné operácie , ,24 611, ,00 0,0 0,00 0,0 Strana 1 / 1

13 IČO: Názov: Centrum volného času č.1163/40 Návrh rozpočtu Sídlo: Komenského ulica Kysucké Nové Mesto za rok 2017, časť výdavky, za celý programový rozpočet, iba za nenulové riadky Program. rozpočet Analytické členenie FNC POL S1 S2S3 ZDROJ Text Skutočnosť rozpočet 2014 Skutočnosť rozpočet 2015 Schválený rozpočet 2016 Očakávaná skutočnost 2016 Návrh 2017 Návrh 2018 Návrh 2019 B === === == == 41 Tarifný plat, osobný plat, základný plat, h 0, , B === === == == 41 Príplatky 0, , B === === == == 41 Odmeny 0, , B === === == == 111 Poistné do Všeobecnej zdravotnej poisťo 0, , B === === == == 41 Poistné do Všeobecnej zdravotnej poisťo 0, , B === === == == 41 Poistné do ostatných zdravotných poisťo 0,00 114, B === === == == 111 Poistné do Sociálnej poisťovne 0, , B === === == == 41 Poistné do Sociálnej poisťovne 0, , B === === == == 41 Príspevok do doplnkových dôchodkových 0, , B === === == == 41 Cestovné náhrady 0,00 0, B === === == == 41 Energie, voda a komunikácie 0, , B === === == == 111 Materiál 0, , B === === == == 41 Materiál 0, , B === === == == 41 Dopravné 0, , B === === == == 41 Rutinná a štandardná údržba 0, , B === === == == 41 Nájomné za nájom 0,00 116, B === === == == 111 Služby 0, , B === === == == 41 Služby 0, , B === === == == 72a Služby 0,00 200,0 B === === == == 41 Transfery jednotlivcom a neziskovým prá 0,00 0, B === === == == 41 Tarifný plat, osobný plat, základný plat, h ,30 0,0 B === === == == 41 Príplatky 9 373,11 0,0 B === === == == 41 Odmeny 4 345,00 0,0 B === === == == 41 Poistné do Všeobecnej zdravotnej poisťo 6 810,97 0,0 B === === == == 41 Poistné do ostatných zdravotných poisťo 66,40 0,0 B === === == == 41 Poistné do Sociálnej poisťovne ,30 0,0 B === === == == 41 Príspevok do doplnkových dôchodkových 3 288,05 0,0 B === === == == 41 Energie, voda a komunikácie 7 569,71 0,0 B === === == == 41 Materiál 3 777,66 0,0 B === === == == 41 Rutinná a štandardná údržba 1 474,79 0,0 B === === == == 41 Nájomné za nájom 7 307,36 0,0 B === === == == 111 Služby ,00 0,0 Strana 1 / 2

14 IČO: Názov: Centrum volného času č.1163/40 Návrh rozpočtu Sídlo: Komenského ulica Kysucké Nové Mesto za rok 2017, časť výdavky, za celý programový rozpočet, iba za nenulové riadky Program. rozpočet Analytické členenie FNC POL S1 S2S3 ZDROJ Text Skutočnosť rozpočet 2014 Skutočnosť rozpočet 2015 Schválený rozpočet 2016 Očakávaná skutočnost 2016 Návrh 2017 Návrh 2018 Návrh 2019 B === === == == 41 Služby ,03 0,0 SPOLU ZA BEŽNÝ ROZPOČET , , ===== ====== === == == ==== Celkový súčet , , Z toho: Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné operácie , , , ,00 0,0 0,00 0,0 Strana 2 / 2