4. Financné úcty (r. 055 súvahy) 4.1. Spolocnost má financný maietok v štruktúre. 5. Casové rozlíšenie (r. 061 súvahy)

Transkript

1 zostavenej k 31. marcu Financné úcty (r. 055 súvahy) 4.1. Spolocnost má financný maietok v štruktúre Penažné prostriedky Pokladnica, ceniny Bankové úcty bežné Bankové úcty termínované Peniaze na ceste Spolu Casové rozlíšenie (r. 061 súvahy) Jednotlivé položky casového rozlíšenia sú uvedené v nasledujúcej tabulke (v EUR): Náklady budúcich období dlhodobé Náklady budúcich období krátkodobé údržba a servis softwaru dan z nehnute/hosti poistenie majetku a zodpovednosti za škodu ostatné Príjmy budúcich období dlhodobé Príjmy budúcich období krátkodobé Spolu Riadok marec marec IV. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE PAsív SÚVAHY 1. Vlastné imanie (r. 067 súvahy) 1.1. Informácie o vlastnom imaní Základné imanie EUR bolo celé upísané a splatené jediným spolocníkom: YAZAKI Wiring Technologies GmbH, Kolín, Spolková republika Nemecko. Zákonný rezervný fond vo výške EUR dosahuje výšku povinnej minimálnej tvorby podl'a Obchodného zákonníka. Jediný spolocník Spolocnosti rozhodol o preúctovaní úctovného zisku za rok 23 vo výške EUR na úcet nerozdelený zisk minulých rokov Rozdelenie úctovného zisku alebo vyrovnanie straty za rok 23 Úctovný zisk Rozdelenie úctovného zisku Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spolocníkom, clenom Iné Spolu K K

2 zostavenej k 31. marcu Rezervy Zákonné a (r. ostatné súvahy) 2587 rezervy (r k Zrušenie Tvorba Použitie kl Stav súvahv) Ostatné jubileí Ostatné iné rezervy Dlhodobé reklamácie Krátkodobé vrátane mzdy odchodné odmeny krátkodobé a na dlhodobé pri pracovníkom sociálneho nevycerpanú reklamácie zákonné odchode odberatel'ov dôchodku rezervy rezervy zabezpecenia do (r. dovolenku odberatel'ov (r. (r. dôchodku. 093) (r. 092) 090) 091) Krátkodobé marec 24 rezervy resp. životných Stav 17

3 zostavenej k 31. marcu 24 Klúcové poistnomatematické predpoklady: Reálna diskontná sadzba p. a. Reálna budúca miera nárastu miezd p. a. Fluktuácia zamestnancov p. a. Chorobnost' Úmrtnost' Vek odchodu do dôchodku K 31. marcu 24 4% 3% 3% Chorobnost' obyvatelstva SR v roku 24 Úmrtnost' slovenskej populácie v roku pre mužov a 62 pre ženy K 31. marcu 23 4% 3% 3% chorobnost' obyvatelstva SR v roku 23 úmrtnost' slovenskej populácie v roku pre mužov a od 55 do 60 pre ženy Spolocnost nemá vytvorené rezervy voci spriazneným osobám o 3. Záväzky (r. 094 a 106 súvahy) 3.1. VÝška záväzkov do lehoty a oo lehote solatnosti vrátane skuoiny a záväzky oodl'a zostatkovei doby solatnosti do 360 Spolu dní nad k po 889 Celkom lehote dní Spolu Riadok Spolu pät' rokarokov dlhodobé vrátane do lehoty Ostatné Se.0lu Záväzky Nevyfakturované úctovnej záväzky k 31. voci po so jednotke lehote zostatkovou marcu zamestnancom spolocníkom v rámci dodávky záväzky splatnosti (r. (ro 24 konsolidovaného 110) dobou (r. a združeniu (r. 109) 113) splatnosti (ro (r. celku 112) jeden (r. (ro 111) rok až Splatnost 18

4 zostavenej k 31. marcu Bankové úvery Prehl'ad bankových úverov je uvedený v nasledujúcej tabulke: Banka Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Celkom Suma veurách Uroková sadzba (%) 1,06 Dátum splatnosti Rucenie Suma splatná veurách v r. 24 po r Záväzky zabezpecené záložným právom alebo inou formou zabezpecenia Spolocnost nemá dlhodobé záväzky z obchodného styku voci dodávatel'om zabezpecené záložným právom OdloženÝ danový záväzok (r. 105 súvahy) Docasné rozdiely medzi úctovnou hodnotou majetku a danovou základnou: odpocítateiné zda nitelné Docasné rozdiely medzi úctovnou hodnotou záväzkov a danovou základnou: odpocítateiné zdaniteiné Možnost umorovat danovú stratu v budúcnosti Možnost previest nevyužité danové odpocty Sadzba dane z príjmov (v %) Odložená danová pohladávka Uplatnená danová pohladávka: zaúctovaná ako zníženie nákladov zaúctovaná do vlastného imania Odložený danový záväzok Zmena odloženého danového záväzku: zaúctovaná ako náklad zaúctovaná do vlastného imania ( ) % ( ) ( ) % (481454) Záväzky zo sociálneho fondu (r. 103 súvahy) Zaciatocný stav sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu na tarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu celkom Cerpanie sociálneho fondu Konecný zostatok sociálneho fondu (168805) (189097)

5 zostavenej k 31. marcu Záväzky voci spriazneným osobám Dlhodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku (r. 095) Nevyfakturované dodávky (r. 097) Záväzky voci dcérskej úctovnej jednotke a materskej úctovnej jednotke (r. 098) Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku (r. 099) Dlhodobé prijaté preddavky (r. 100) Dlhodobé zmenky na úhradu (r. 1) Vydané dlhopisy (r. 1) Ostatné dlhodobé záväzky (r. 104) Spriaznené osoby Suma k Krátkodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku (r. 107) Yazaki podniky v clenení nasledovné: Yazaki Kolín Yazaki Belgicko Yazaki Marocco Yazaki Portugalsko Yazaki HH, Anglicko Yazaki Bulgaria Yazaki Kenitra Yazaki Otomotive Turecko Yazaki Yan SN Tic, AS, Nilufer Nevyfakturované dodávky (r. 109) Záväzky voci dcérskej úctovnej jednotke a materskej úctovnej jednotke (r. 110) Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku (r. 111) Záväzky voci spolocníkom a združeniu (r. 112) Ostatné záväzky (r. 116) Spolu centrála a Yazaki podniky SY Systems Technologies Centrála YC Yazaki podniky celkom Dlhodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku (r. 095) Nevyfakturované dodávky (r. 097) Záväzky voci dcérskej úctovnej jednotke a materskej úctovnej jednotke (r. 098) Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku (r. 099) Dlhodobé prijaté preddavky (r. 100) Dlhodobé zmenky na úhradu (r. 1) Vydané dlhopisy (r. 1) Ostatné dlhodobé záväzky (r. 104) Spriaznené osoby Suma k Krátkodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku (r. 107) Yazaki podniky v clenení nasledovné: Yazaki Kolín Yazaki Belgicko Yazaki Marocco Yazaki Portugalsko Yazaki HH, Anglicko Yazaki Kenitra Yazaki Yan San Tic, AS, Nilufer Nevyfakturované dodávky (r. 109) Záväzky voci dcérskej úctovnej jednotke a materskej úctovnej jednotke (r. 110) Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku (r. 111) Záväzky voci spolocníkom a združeniu (r. 112) Ostatné záväzky (r. 116) Spolu centrála a Yazaki podniky S Y Systems Technologies Centrála YC Yazaki podniky celkom

6 zostavenej k 31. marcu Bankové úvery (r. 118 súvahy) Dátum ,97 1,06. Suma istiny Úrok v vmarcu Suma menek príslušnej k istiny p.a. % v splatnosti marcu 24 EUR EUR EUR Mena Dlhodobé bankové úvery (r. 119) Krátkodobé bankové úvery (r. 120) Úver je zabezpecený firmou Yazaki Corporation, Tokio v podobe záruky do maximálnej výšky EUR, za ktorú Spolocnost platí garancný poplatok vo výške 0,5 % rocne zo stavu pôžicky. Splatnost úveru sa po dohode s bankou revolvuje. 5. Casové rozlíšenie (r. 121 súvahy) Výdavky budúcich období dlhodobé Výdavky budúcich období krátkodobé Výnosy budúcich období dlhodobé štátna dotácia Výnosy budúcich období krátkodobé štátna dotácia Spolu Riadok marec marec Spolocnosti bolo dorucené dna 21. decembra 2007 rozhodnutie c. 33/2007 o schválení štátnej dotácie vo forme: danovej úl'avy (v maximálnej výške EUR), ktorá môže byt cerpaná po dobu 10 rokov od jej priznania. Spolocnost doposial' necerpala danovú úl'avu, kedže využíva neumorené danové straty z predchádzajúcich rokov (dodržiavaním princípu opatrnosti, spolocnost nevykazuje odloženú danovú pohl'adávku z danovej úl'avy), financných príspevkov na investicnú výstavbu (v maximálnej výške EUR). Dna 2. júla 2008 Spolocnost dostala štátnu dotáciu vo výške EUR ( tis. Sk) na investicnú výstavbu. Vzhl'adom k tomu, že Spolocnost splnila kritéria dotácie, úctovala o výnose vo výške EUR na základe zaúctovaných odpisov súvisiaceho dlhodobého majetku. Poskytnutím dotácie sa spolocnost zaviazala k nasledujúcim podmienkam: 1. Udržat investíciu v regióne po dobu najmenej piatich rokov od ukoncenia prác na projekte; 2. Zachovat vytvorené pracovné miesta (najmenej 531 pracovných miest) po dobu skutocného cerpania danovej úl'avy, najmenej však po dobu piatich rokov odo dna ich vytvorenia. V. VÝNOSY 1. Výnosy z hospodárskej cinnosti 1.1. Tržbv z predaia tovaru. vlastných výrobkov a služieb (r.. 05 výkazu ziskov a strát) Tržby za vlastné výkony a tovar podl'a typov výrobkov a služieb a podl'a hlavných oblastí odbytu: , , 0,00 EUR % ,00 99, Oblast Zahranicie Nemecko odbytu celkom 21

7 zostavenej k 31. marcu 24 Oblast odbytu Slovensko Zahranicie celkom Nemecko Ceská Republika iné Spolu Typ výrobkov, tovarov, Typ výrobkov, služieb B Carslužieb a 624 BMWtovarov, služieb Jaguár 2495 Mercedes Typ výrobkov, tovarov, Celkom Cistý obrat podl'a 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnutel'nosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou cinnostou Cistý obrat celkom 31. marec marec Zmena stavu vnútroorqanizacných zásob (r. 06 výkazu ziskov a strát) k Stav Nedokoncená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Spolu 24 1 k Stav 22 kl ( ) (69327) ( ) Zmena stavu vnútroorganizacných zásob ( ) Manká a škody Reprezentacné Dary Iné Zmena stavu vnútroorganizacných zásob vo výkaze ziskov a strát (06) 1.3. Výnosv pri aktivácii nákladov a výnosv z hospodárskej, financnei a mimoriadnei cinnosti Významné položky pri aktivácii nákladov Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej cinnosti predaj materiálu výnosy z predaja dlhodobého hmotného a nehmot. majetku výnosy z dotácií prefakturácia služieb pre a iné spriaznené spolocnosti ostatné Financné výnosy Kurzové zisky, kurzové zisky ku dnu, ku ktorému sa zostavuje úctovná závierka Ostatné významné položky financných výnosov Mimoriadne výnosy Riadok

8 zostavenej k 31. marcu 24 VI. NÁKLADY 1. Náklady z hospodárskej cinnosti 1.1. Náklady za služby, ostatné náklady z hospodárskei cinnosti. financné a mimoriadne náklady Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru Spotreba materiálu Spotreba energie Spotreba ostatných neskladovatel'ných dodávok Služby opravy a údržba doprava náklady na inzerciu, reklamu subdodávatelia externí overenie úctovnej závierky Nájomné Gewis právne, ekonomické a iné poradenstvo telekomunikacné služby cestovné licencné poplatky alokácia nákladov skupiny ostatné Riadok Riadok Náklady za poskytnuté služby 10 Náklady voci audítorovi, audítorskej spolocnosti, náklady na overenie individuálnej úctovnej závierky iné uistovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby danové poradenstvo ostatné neaudítorské služby Významné položky nákladov za poskytnuté služby rozpis vid: v tab. VI/l/l.l/ Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej cinnosti ,21, predaj materiálu 20 zost. cena predaného dlhodobého hmotného a nehm. majetku 20 manká a škody tvorba a rozpúštanie opravnej položky k pohládávkam 21 ostatné Financné náklady celkom: Kurzové straty, 41 kurzové straty ku dnu, ku ktorému sa zostavuje úctovná závierka Ostatné významné položky financných nákladov, nákladové úroky 39 ostatné financné náklady 43 Mimoriadne náklady VII. DAN Z PRÍJMOV Sadzba dane z príjmov pre úctovné obdobie od 1. apríla 23 do 31. marca 24 je 22 %. Spolocnost necerpala úl'avy z daní. Štruktúra výpoctu splatnej dane z príjmov k 31. marcu 24 je uvedená v nasledujúcej tabulke: Odsúhlasenie dane z príimov Splatná dan z príjmov: z bežnej cinnosti (r. 049) z mimoriadnej cinnosti (r. 056) Odložená dan z príjmov: z bežnej cinnosti (r. 050) z mimoriadnej cinnosti (r. 057) Dan z príjmov celkom

9 %, YAZAKI Wiring Technologies Slovakia s.r.o. zostavenej k 31. marcu Základ Dan 0, dane ,0 vvo/o/o teoretická dan Dan (705809) 20,0 23,8 (1) ,2 23,0 (13) ,4(83731) ( ) Vplyv Zmena Spolu nevykázanej sadzby daneodloženej danovej ktorá je Suma odloženej danovej pohl'adávky úctovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého danového záväzku úctovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej danovej pohl'adávky týkajúca sa umorenia danovej straty, nevyužitých danových odpoctov a iných nárokov, ako aj docasných rozdielov predchádzajúcich úctovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich úctovných obdobiach odložená danová pohl'adávka neúctovala Suma odloženého danového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúctovania tej casti odloženej danovej pohl'adávky v bežnom úctovnom období, o ktorej sa úctovalo v predchádzajúcich úctovných obdobiach Suma neuplatneného umorenia danovej straty, nevyužitých danových odpoctova iných nárokov a odpocítatel'ných docasných rozdielov, ku ktorým nebola úctovaná odložená danová pohl'adávka Suma odloženej dane z príjmov, ktorá sa vztahuje na položky úctované priamo na úcty vlastného imania bez úctovania na úcty nákladov a výnosov (83 480) SpOlocnost neúctuje o odloženej danovej pohl'adávke z danovej úl'avy a casti danových strát z dôvodu ich neistej realizovatel'nosti v budúcnosti. VIII. PRÍJMY A VÝHODY CLENOV ŠTATUTÁRNYCH, DOZORNÝCH A INÝCH ORGÁNOV SPOLOCNOSTI SpOlocnost nevyplácala v úctovnom období od 1. apríla 23 do 31. marca 24 žiadne penažné a nepenažné príjmy ani výhody clenom štatutárnych, dozorných a iných orgánov spolocnosti. IX. SPRIAZNENÉ OSOBY A SPOLOCNOSTI Pocas úctovného obdobia SpOlocnost uskutocnila transakcie s nasledovnými spriaznenými osobami: Yazaki Wiring Technologies Czech s.r.o., Ceská republika YAZAKI Wiring Technologies India Pvt. Ltd., India SV Systems Technologies Europe GmbH, Brake, Nemecko SV Systems Technologies Europe GmbH, Kolín, Nemecko SV Systems Technologies Europe GmbH, Regensburg, Nemecko Yazaki Corporation, Japonsko Yazaki Europe Limited Kolín, Nemecko Yazaki Europe Limited Frankfurt, Nemecko Yazaki Europe Limited Coventry, Vel'ká Británia Yazaki Europe Limited Hemel Hempstead, Vel'ká Británia Yazaki Europe Limited Opglabbeek, Belgicko Yazaki Kenitra S.A., Maroko Yazaki Morocco S.A., Maroko Yazaki Tunisia SARL, Tunisko Yazaki Otomotiv Van Sanayi ve Ticaret A.S., Turecko S.C Yazaki Romania SRL, Rumunsko 24

10 zostavenej k 31. marcu 24 (údaje v tabulkách sú uvedené v celých eurách, ak nie je uvedené inak) Yazaki Saltano de Ovar Productos Electricos, LDA., Portugalsko Yazaki Slovakia, spol. s r.o., Slovensko Yazaki Ukraine LLe, Ukrajina Yazaki Bulgaria EOOD, Bulharsko Transakcie so spriaznenými osobami sú uvedené v nasledujúcej tabul'ke (v EUR): Predaj Predaj výrobkov, služieb a tovaru Yazaki avar Portugalsko Yazaki Kolín Nemecko Yazaki Japonsko 5 Y Regensburg Nemecko Ostatné služby SY Regensburg Nemecko Yazaki Kolín Nemecko Yazaki Waldorf Nemecko Yazaki Coventry Anglicko Yazaki Yan SanTic Turecko Yazaki Portugalsko Rok 24 Rok Nákup Nákup materiálu Yazaki Belgicko Yazaki Yan Sanayi Turecko Yazaki Maroco Tanger Yazaki Portugalsko Yazaki Tunisko Yazaki Kenitra Maroco Yazaki Yan San Turecko Yazaki Prievidza SK Yazaki Bulharsko YC Corporation Japonsko YEL Kolin Nákup strojov a zariadení Yazaki Portugalska Yazaki Prievidza Yazaki Turecko Nákup budovy a pozemku Yazaki Prievidza Ostatné služby Yazaki Wiring Kolín Nemecko Yazaki Corporation Japonsko Yazaki Waldorf Nemecko Yazaki Portugalsko Yazaki HH Anglicko Yazaki Prievidza SK 5 Y Systems Regensburg YEL Kolin Yazaki Turecko

11 zostavenej k 31. marcu 24 Vybrané aktíva a pasíva vyplývajúce z transakcií so spriaznenými osobami sú uvedené v nasledujúcej tabulke (v EUR): Pohl'adávky z obchodného styku Aktíva spolu Záväzky z obchodného styku Prijaté pôžicky (Pozn. F.5.) Pasíva spolu Stav k Stav k Cenotvorba so spriaznenými stranami sa odvíja od skutocných nákladov + 3 % marža pri výrobkoch a 5 % marža pri službách. Pri ostatnom predaji (stroje a materiál) sa neuplatnuje žiadna marža. Spriaznené osoby Akcionári Predstavenstvo Sesterské spolocnosti Yazaki Belgicko Yazaki Kolín Nemecko Yazaki Yan Sanayi Turecko Yazaki Maroco Tanger Yazaki Portugalsko Yazaki Tunisko Yazaki Kenitra Maroco Yazaki Yan SanTic Turecko Yazaki Prievidza SK Yazaki Bulharsko Yazaki Pol'sko Yazaki Europe Limited DE Yazaki HH Anglicko Yazaki Coventry Anglicko Yazaki Waldorf Nemecko Yazaki Japonsko S Y Regensburg Nemecko Dcérske spolocnosti Spolocné podniky Pridružené spolocnosti Spriaznené osoby Akcionári Predstavenstvo Sesterské spolocnosti Yazaki Belgicko Yazaki Kolín Nemecko Yazaki Yan Sanayi Turecko Yazaki Maroco Tanger Yazaki Portugalsko Yazaki Tunisko Yazaki Kenitra Maroco Yazaki Yan SanTic Turecko Yazaki Prievidza SK Yazaki Bulharsko Yazaki Polsko Yazaki Europe Limited DE Yazaki HH Anglicko Yazaki Coventry Anglicko Yazaki Waldorf Nemecko Yazaki Japonsko S Y Regensburg Nemecko Dcérske spolocnosti Spolocné podniky Pridružené spolocnosti Zostatky a transakcie za rok konciaci sa 31. marca 24 Pohladávky Záväzky Náklady Výnosy Iné Zostatky a transakcie za rok konciaci sa 31. marca 23 Pohladávky Záväzky Pohladávky Výnosy Pohladávky 26

12 zostavenej k 31. marcu 24 Informácie o neukoncených obchodoch so spriaznenými YAZAKI spolocnostami: Spriaznená osoba Yazaki Belgicko Yazaki Kolín Nemecko Yazaki Van Sanayi Turecko Yazaki Maroco Tanger Yazaki Portugalsko Yazaki Tunisko Yazaki Kenitra Maroco Yazaki Van SanTic Turecko Yazaki Prievidza SK Yazaki Bulharsko Yazaki India Yazaki Europe Limited DE Yazaki HH Anglicko Yazaki Coventry Anglicko Yazaki Waldorf Nemecko Yazaki Japonsko S Y Regensburg Nemecko Spriaznená osoba Yazaki Belgicko Yazaki Kolín Nemecko Yazaki Van Sanayi' Turecko Yazaki Maroco Tanger Yazaki Portugalsko Yazaki Tunisko Yazaki Kenitra Maroco Yazaki Van SanTic Turecko Yazaki Prievidza SK Yazaki Bulharsko Yazaki Pol'sko Yazaki Europe Limited DE Yazaki HH Anglicko Yazaki Coventry Anglicko Yazaki Waldorf Nemecko Yazaki Japonsko S Y Re.\l.ensburgNemecko Spriaznená osoba Yazaki Jagonsko Kód druhu obchodu Kód druhu obchodu Kód druhu obchodu 08 Hodnotové vyjadrenie obchodu Hodnotové vyjadrenie obchodu O Hodnotové vyjadrenie obchodu Vysvetlivky ku kódom druhu obchodu: kúpa, predaj, 03 poskytnutie služby, 04 obchodné zastúpenie, 05 licencia, 06 transfer, 07 knowhow, 08 úver, pôžicka, 09 výpomoc, 10 záruka, 11 iný obchod X. SKUTOCNOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚCTOVNÁ ZÁVIERKA, A DO DNA ZOSTAVENIA ÚCTOVNEJ ZÁVIERKY Po 31. marci 24 a do dna zostavenia úctovnej závierky nenastali žiadne také udalosti, ktoré by významným spôsobom ovplyvnili aktíva a pasíva spolocnosti, okrem tých, ktoré sú uvedené vyššie a ktoré sú výsledkom bežnej cinnosti. 27

13 zostavenej k 31. marcu 24 Xl. PREHLAD ZMIEN VLASTNÉHO IMANIA 6 Stav Presuny (5 6) Prírastky Úbytky Stav ( ) ( ) 070 k ( ) Ocenovacie Zákonný =...Q0dnikatel'a Emisné Štatutárne Pohl'adávky Zmena Nerozdelený Úcet Ostatné za úctovného úcastín zlúcení, kapitálových záväzkov podnikatel'a 491 rezervný základného ážio kapitálové položky rozdiely splynutí fondy Vlastné za zisk obdobia upísané fond vlastného vkladov minulých a z a fondy ostatné imania imanie kapitálových precenenia rozdelení vlastné (nedelitel'ný fyzickej rokov imania fondy imanie majetku pri osoby fond) 31. marca 31. marca

14 zostavenej k 31. marcu 24 XII. PREHLAD PENAŽNÝCH TOKOV Prehl'ad penažných tokov je uvedený v prílohe, tabul'ka c. 1. Spolocnost zostavila prehl'ad penažných tokov s použitím nepriamej metódy. Penažné prostriedky Penažnými prostriedkami (angl. cash) sa rozumejú penažné hotovosti, ekvivalenty penažných hotovostí, penažné prostriedky na bežných úctoch v bankách, kontokorentný úcet a cast zostatku úctu "Peniaze na ceste", ktorý sa viaže na prevod medzi bežným úctom a pokladnicou alebo medzi dvoma bankovými úctami. Penažné ekvivalenty Penažnými ekvivalentmi (angl. cash equivalents) sa rozumie krátkodobý financný majetok, ktorý je zamenitel'ný za vopred známu sumu penažných prostriedkov, pri ktorom nie je riziko výraznej zmeny jeho hodnoty v najbližších troch mesiacoch ku dnu zostavenia úctovnej závierky, napríklad termínované vklady na bankových úctoch, ktoré sú uložené najviac na trojmesacnú výpovednú lehotu, likvidné cenné papiere urcené na obchodovanie, prioritné akcie obstarané úctovnou jednotkou, ktoré sú splatné do troch mesiacov odo dna, ku ktorému sa zostavuje úctovná závierka Štruktúra penažných prostriedkov a penažných ekvivalentov: Peniaze Ceniny Úcty v bankách Kontokorentný úcet Penažné prostriedky Financné úcty spolu Rozdiel a penažné ekvivalenty Ucet Prílohy: Tabul'ka C. 1 Prehl'ad penažných tokov 29

15 e obdobie Tabul'ka C. 1 Prehl'ad penažných tokov Ozna ( ) Cisté Nepenažné Vplyv Minulé obdobieúctovné Názov položky Bežné úctovné Skutocnost v eurách Výsledok Penažné penažné zmien ( ) ( ) 1 toky 335 (480667) (49463) hospodárenia operácie ( II stavu (409471) 383 vo vznikajúce ) toky ) vlastnom 185) 490 pracovného ovpiyvnujúce z investicnej prevádzkovej zzdlhodobých imaní bežnej kapitálu výsledok cinnosti cínnosti záväzkov na výsledok hospodárenia preda krátkodobých zdanením hospodárenia z bežnej danou záväzkov zcinnosti bežnej z prijmov zpred cinnosti financnej zdanením (+/) cinnosti danou z príjmov (+/) ( ) ( ( ( ( (53913 (39835) ) ) cenných papierov, Výdavky Príjmy c.l. tohto poskytnutých ZIS obchodovanie asúcastou zostavuje v konsolidovaného penažných iných majetku zvýdavky castiach dividend papierov, konsolidovaného ktoré úctovná dlhodobé ekvivalentov úctovnej (+) () sa na celku anákladov prehl'adu závierka považujú ktoré obstaranie iných pôžicky jednotke, () sapodielov (/+) celku na považujú za penažných poskytnuté +) dlhodobého bežnú penažné (+) ktorá cinnost, za zisku je penažné ekvivalenty súcastou tokov úctovnou nehmotného (+) s výnimkou (+/), ekvivalenty konsolidovaného jednotkou a cenných majetku (súcet jehoainej predaja papierov cenných Z/S+A.1.+A.2.) () úctovnej celku (+) papierov urcených (+) () jednotke, urcených na predaj ktorá na jealebo predaj súcastou na alebo na

16 obdobie Názov položky Skutocnost Ozna ( ) Cisté Stav penažných zvýšenie penažné Minulé obdobie (23633) 649 alebo toky prostriedkov úctovné 121z cisté financnej zníženie penažných cinnosti penažných ekvivalentov prostriedkov na Bežné zaciatkuúctovné a penažných úctovného obdobia ekvivalentov (+ 1) Stav Zostatok Kurzové penažných rozdiely penažných prostriedkov vycíslené prostriedkov k penažným a penažných a penažných prostriedkom ekvivalentov ekvivalentov a penažným konci úctovného ekvivalentom na konci obdobia úctovného ku dnu, predobdobia ku zohl'adnením ktorémuupravený sa o jednotky (súcet zostavuje cinnosti kurzové kurzových O A+B+C) úctovnej (+) rozdiely + úctovná rozdielov E + G) iednotky závierka vycíslené vycíslených () (+/) ku ku dnu, dnu, ku kuktorému sa sa zostavuje úctovná závierka(+/} (+/) v eurách