VÝROČNÁ SPRÁVA ZA ROK 2009

Transkript

1 ROAD, nezisková organizácia, Holíčska 30, Bratislava 5 Resocializačné stredisko Tomky 664, Borský Svätý Jur road@stonline.sk tel.fax:02/ Register neziskových organizácií pod č. OVVS-460/9/98-NO KÚ Bratislava Akreditácia MPSVaR SR č. 9545/2006-I/21AK, 9687/2009-I/25AK VÝROČNÁ SPRÁVA ZA ROK 2009

2 Výročná správa V roku 2009 sme prešli zásadnými zmenami v našej činnosti. Získali sme akreditáciu Ministerstva práce sociálnych vecí a rodiny SR na vykonávanie opatrení sociálnoprávnej ochrany detí a sociálnej kurately pre 5. fázu resocializačného programu a na vykonávanie opatrení týkajúcich sa ambulantnej starostlivosti o osoby zneužívajúce psychoaktívne látky a ich rodinných príslušníkov v sídle organizácie na Holíčskej 30 v Bratislave. S cieľom skvalitnenie resocializačnej činnosti bol v rokoch realizovaný na Slovensku Twinningový projekt SK/06/IB/SO/02. Na projekte sa zúčastnili experti z Francúzska, Fínska a Poľska. Za slovenskú stranu zástupcovia MPSVaR, VÚC, Generálneho sekretariátu výboru ministrov pre drogové závislosti a kontrolu drog SR, Asociácia resocializačných stredísk a zástupcovia z jednotlivých resocializačných stredísk na Slovensku. Jedným z hlavných cieľov bolo vypracovanie a schválenie Štandardov a dobrých skúsenosti pre resocializačné strediská na Slovensku, ktoré vychádzali so skúseností podobných zariadení v EU a umožňujú rozvíjať globálny prístup k riešeniu problému. Druhým hlavným cieľom bolo vzdelávanie Zlepšenie a rozširovanie resocializačnej a rehabilitačnej starostlivosti o osoby so závislosťou od psychoaktívnych látok. Z každého RS bol vybratý jeden zamestnanec, ktorý je v úlohe trénera pre oblasť vzdelávania zamestnancov v jednotlivých resocializačných strediskách na Slovensku. V medzinárodnej spolupráci naša organizácia pokračovala aj po oficiálnom ukončení Twinningového projektu, zorganizovali sme medzinárodnú konferenciu s názvom Integrácia osôb so závislosťou prostredníctvom zamestnávania Podporným procesom zavádzania Štandardov a dobrých skúsenosti do našej práce bolo pozvanie do terapeutickej komunity Villa Maraini v Ríme a účasť v Lyone na výročnom stretnutí jednotlivých organizácii starajúcich sa o osoby zo závislosťou vo Francúzsku.

3 Prehľad činností ROAD, n.o. vykonával v sledovanom období opatrenia zákona 305/2005 Z.z. o sociálnoprávnej ochrane detí a sociálnej kuratele na základe udelenej akreditácie Ministerstvom práce sociálnych vecí a rodiny SR Akreditácia č. 9545/2006-I/21 AK resocializačný program fáza (právoplatnosť zo dňa ) miesto výkonu Resocializačné stredisko Tomky 664, Borský Sv. Jur. Počiatočný stav klientov zaradených v programe resocializácie v roku 2009 bol 12 klientov. Počas celého roka bolo do programu zaradených 30 klientov z toho bolo 6 mladistvých (z toho 2 dievčatá) zaradených do resocializačného programu na základe súdom vydaného výchovného opatrenia. Program predčasne ukončilo 17 klientov, riadne ukončilo program 7 klientov, z ktorých pokračovali v programe 5. fázy na Holíčskej v Bratislave 4 klienti. Na konci sledovaného obdobia bol v programe 18 klientov. Aktivity terapeutickej komunity ROAD Tomky v roku 2009 Novoročná vychádzka do okolia Tomiek, kino - Doba ľadová 2, veľkonočné tradície (pletenie korbáčov, maľovanie kraslíc...), divadlo - R.U. R. Karel Čapek, stavanie Mája, 7. ročník Komunita cup 2009, cyklotúra spojená s kúpaním (Šaštín-Stráže), letná cyklotúra spojená so stanovaním (Sekulské jazerá), kino - Dvojitá hra, cyklotúra spojená so stanovačkou ( Kunovská priehrada), cyklotúra spojená s kúpaním (Sekule), terénna terapia spojená s cvičením chikung (Buková), cyklotúra spojená s kúpaním (Sekule), výlet do Ledníc, stanovanie (Sekule), kulturfest v TK Magdaléna ( aktívna účasť na kultúrnom festivale v Čechách), cyklotúra Plavecké Podhradie, cyklotúra so stanovačkou ( Buková), kino - Bathory, Zimná terénna terapia - Lazy pod Makytou, pravidelné víkendové výlety a vychádzky do okolia, športové aktivity. ( futbal, volejbal, kúpanie, bicyklovanie...)

4 Akreditácia č. 9687/2009-I/25AK resocializačný program 5. fáza (právoplatnosť zo dňa ) miesto výkonu ROAD,n.o., Holíčska 390, Bratislava. Na začiatku sledované obdobia bol v programe 5. fázy zapojených 5 klientov, stav ku koncu roka bol 6 klientov. Vo všetkých prípadoch išlo o klientov, ktorí ukončili resocializačný program v resocializačnom stredisku ROAD-Tomky. Z celkového počtu klientov boli dve ženy. Všetci klienti zaradení do programu boli zamestnaní v trvalom pracovnom pomere, jedna klientka si doplňovala diaľkovo stredoškolské vzdelanie. Akreditácia č. 9687/2009-I/25AK sociálny a výchovný program ambulantná forma (právoplatnosť zo dňa ) V sledovanom období sme poskytli : individuálnou formou 678 intervencií, prostredníctvom telekomunikačných technológii sme poskytli poradenstvo v 507 prípadoch a písomnou formou v 32 prípadoch. skupinovou formou o o o o kluby klientov účasť v sledovanom období bola 362 klientov kluby rodičov účasť v sledovanom období bola 242 klientov partnerský klub účasť v sledovanom období bola 818 klientov voľná tribúna - - účasť v sledovanom období bola 102 rodičov

5 VÝKAZ ZISKOV A STRÁT k (v celých eurách) Výsledovka Uč NUJ 2-01 Za bežné účtovné mesiac rok mesiac rok obdobie od do Daňové identifikačné číslo Za bezprostredne mesiac rok mesiac rok predchádzajúce do účtovné obdobie IČO Názov účtovnej jednotky R O A D, n. o. Sídlo účtovnej jednotky Ulica a číslo H o l í č s k a 3 0 x Účtovná závierka: - riadne opravné opakované PSČ Názov obce B r a t i s l a v a Smerové číslo telefónu Číslo telefónu Číslo faxu Zostavená dňa: Podpisový záznam štatutárneho orgánu alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky Mgr. Hannikerová Anna Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky Ing. Medveďová Jarmila Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Ing. Medveďová Jarmila

6 Číslo účtu Náklady Číslo riadku Hlavná nezdaňovaná Činnosť Podnikateľská zdaňovaná Spolu Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Spotreba materiálu Spotreba energie Predaný tovar Opravy a udržiavanie Cestovné Náklady na reprezentáciu Ostatné služby Mzdové náklady Zákonné sociálne poistenie a zdravotné poistenie Ostatné sociálne poistenie Zákonné sociálne náklady Ostatné sociálne náklady Daň z motorových vozidiel Daň z nehnuteľností Ostatné dane a poplatky Zmluvné pokuty a penále Ostatné pokuty a penále Odpísanie pohľadávky Úroky Kurzové straty

7 546 Dary Osobitné náklady Manká a škody Iné ostatné náklady Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Zostatková cena predaného dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Predané cenné papiere Predaný materiál Náklady na krátkodobý finančný majetok Tvorba fondov Náklady na precenenie cenných papierov Tvorba a zúčtovanie opravných položiek Tvorba a zúčtovanie zákonných opravných položiek Poskytnuté príspevky organizačným zložkám Poskytnuté príspevky iným účtovným jednotkám Poskytnuté príspevky fyzickým osobám Poskytnuté príspevky z verejnej zbierky Účtová trieda 5 spolu r. 01 až r Kontrolné číslo r. 01 až r

8 Číslo účtu Výnosy Číslo riadku Hlavná nezdaňovaná Činnosť Podnikateľská zdaňovaná Spolu Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za predaný tovar Zmena stavu zásob nedokončenej výroby Zmena stavu zásob polotovarov Zmena stavu zásob výrobkov Zmena stavu zásob zvierat Aktivácia materiálu a tovaru Aktivácia vnútroorganizačných služieb Aktivácia dlhodobého nehmotného majetku Aktivácia dlhodobého hmotného majetku Zmluvné pokuty a penále Ostatné pokuty a penále Platby za odpísané pohľadávky Úroky Kurzové zisky Prijaté dary Osobitné výnosy Zákonné poplatky Iné ostatné výnosy Tržby z predaja dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku Výnosy z dlhodobého finančného majetku Tržby z predaja cenných papierov a podielov Tržby z predaja materiálu Výnosy z krátkodobého finančného majetku

9 656 Výnosy z použitia fondu Výnosy z precenenia cenných papierov Výnosy z nájmu majetku Prijaté príspevky od organizačných zložiek Prijaté príspevky od iných organizácií Prijaté príspevky od fyzických osôb Prijaté členské príspevky Príspevky z podielu zaplatenej dane Prijaté príspevky z verejných zbierok Dotácie Účtová trieda 6 spolu r. 39 až r Výsledok hospodárenia pred zdanením r r Daň z príjmov Dodatočné odvody dane z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení (r (r r. 77) ) (+/-) Kontrolné číslo r. 39 až r

10 Poznámky k účtovnej závierke k I. Všeobecné údaje (1) názov a sídlo účtovnej jednotky: Názov účtovnej jednotky: ROAD n.o. Sídlo účtovnej jednotky: Holíčska 30 Dátum jej založenia alebo zriadenia: Identifikačné číslo účtovnej jednotky: (2) Opis činnosti: Nezisková organizácia poskytujúca všeobecné služby v oblasti Hlavná činnosť: sociálnej pomoci a humanitárnej starostlivosti. Plní opatrenia podľa zákona č.305/2005 Z.z. o sociálnej ochrane a sociálnej kuratele. (3) Prepočítaný počet zamestnancov účtovnej jednotky počas účtovného obdobia, alebo počet zamestnancov účtovnej jednotky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka z toho počet vedúcich zamestnancov: Obdobie Zamestnanci spolu Z toho riadiaci pracovníci zamestnancov v HPP 3 zamestnanci na DVP 6 zamestnancov v HPP 2 zamestnanci na DPČ

11 II. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach: (1) Zmeny účtovných zásad a zmeny účtovných metód, s uvedením dôvodu ich uplatnenia a ich vplyvu na hodnotu majetku, záväzkov, vlastného imania a výsledku hospodárenia účtovnej jednotky: Druh zmeny Dôvod Vplyv na hodnotu majetku Zmena meny z SKK na EUR Opatrenie MF SR účtovníctvo sa vedie v novej mene, takisto i hodnota majetku (2) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov v členení na: Majetok a záväzky Spôsob oceňovania a) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou b) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou c) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom d) dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou kúpna cena e) dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou f) dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom g) dlhodobý finančný majetok h) zásoby obstarané kúpou i) zásoby vytvorené vlastnou činnosťou

12 j) zásoby obstarané iným spôsobom k) pohľadávky l) krátkodobý finančný majetok aktuálne stavy pokladní a bankových účtov m) časové rozlíšenie na strane aktív súvahy časové rozlíšenie podľa kalendárnych dní v príslušnom kalendárnom roku n) záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov o) časové rozlíšenie na strane pasív súvahy časové rozlíšenie podľa kalendárnych dní v príslušnom kalendárnom roku p) deriváty q) majetok a záväzky zabezpečené derivátmi r) prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe finančného prenájmu (3) Spôsob zostavenia odpisového plánu pre jednotlivé druhy dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku, pričom sa uvádza - doba odpisovania, použité sadzby odpisov a odpisové metódy pri určení účtovných odpisov: Druh dlhodobého majetku Doba odpisovania Sadzby odpisov Odpisová metóda

13 Organizácia má len účtovné odpisy (4) Prehľad o dotáciách a grantoch poskytnutých účtovnej jednotke na obstaranie dlhodobého majetku: Dotácie (granty) Výška dotácie

14 III. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe (1) Údaje o dlhodobom nehmotnom majetku a dlhodobom hmotnom majetku za účtovné obdobie, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka: Druh majetku R. súv Obst.cena na zač. účt.obd. Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Obst.cena na konci účt.obd. Oprávky na zač. účt.obd. Prírastky oprávok Úbytky oprávok Presuny (+/-) Oprávky na konci účt.obd. Zostat. cena na zač. účt.obd. Zostat. cena na konci účt.obd. A. Majetok spolu Dlhodobý nehmotný majetok 002 Nehmotné výsledky výsk. pod. čin. 003 Software 004 Oceniteľné práva 005 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok 006 Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku 007 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Pozemky 010 Umelecké diela a zbierky 011 Stavby Stroje, prístroje a zariadenia Dopravné prostriedky Pestovateľské celky trvalých porastov 015 Základné stádo a ťažne zvieratá 016 Drobný dlhodobý hmotný majetok 017 Ostatný dlhodobý hmotný majetok 018 Obstaranie dlhodobého hmotného majetku 019 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok

15 (2) Údaje o štruktúre dlhodobých finančných investícií za účtovné obdobie, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka a jeho umiestnenie v členení podľa jednotlivých položiek súvahy a o zmenách, ktoré sa uskutočnili v priebehu účtovného obdobia v jednotlivých zložkách dlhodobých finančných investícií: Druh majetku R. súv Finančné investície 021 Obst.cena na zač. účt.obd. Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Obst.cena na konci účt.obd. Oprávky na zač. účt.obd. Prírastky oprávok Úbytky oprávok Presuny (+/-) Oprávky na konci účt.obd. Zostat. cena na zač. účt.obd. Zostat. cena na konci účt.obd. Podielové CP a vklady v obchodných spoloč. v ovládanej osobe Podielové CP a vklady v obchodných spoloč. s podstatným vplyvom Dlhodobé CP držané po splatnosti 024 Pôžičky podnikom v skupine a ostatné pôžičky 025 Ostatné dlhodobé finančné investície Obstaranie dlhodobých finančných investícií 027 (3) Prehľad o opravných položkách k pohľadávkam v členení podľa položiek súvahy; uvádza sa stav opravných položiek na začiatku účtovného obdobia, ich prírastky a úbytky počas bežného účtovného obdobia a stav na konci účtovného obdobia, ako aj dôvod ich tvorby, zníženia a zrušenia: DLHODOBÉ POHĽADÁVKY Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči účastníkom združení Iné pohľadávky Opravné položky k pohľadávkam Stav na začiatku účt.obd. Prírastky Úbytky P obstarané v prím. emisiách neurčené na obchodovanie KRÁTKODOBÉ POHĽADÁVKY Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky zo sociálneho zabezpečenia Stav na konci účt.obd. Dôvod tvorby, zníženia, zrušenia

16 Daňové pohľadávky Dotácie a ostatne zúčtovanie so štátnym rozpočtom Pohľadávky voči účastníkom združení Spojovací účet pri združení Iné pohľadávky (4) Prehľad pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti: Pohľadávky Finančný objem % z celkového objemu pohľadávok do lehoty splatnosti po lehote splatnosti (5) Prehľad o významných zložkách krátkodobých finančných investícií a o ocenení krátkodobých finančných investícií reálnou hodnotou ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, pričom sa uvádza vplyv takéhoto ocenenia na výsledok hospodárenia: Krátkodobé finančné investície Ocenenie v reálnej hodnote Vplyv ocenenia na výsledok hospodárenia (6) Prehľad o významných položkách časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období. Položky časového rozlíšenia Finančný objem % z celkového objemu Náklady budúcich období (telefón, tlač, web) %

17 (7) Prehľad o významných položkách odhadných účtov aktívnych: Položky odhadných účtov aktívnych Finančný objem % z celkového objemu (8) Opis a výška zmien vlastných zdrojov krytia stálych a obežných aktív podľa súvahových položiek za účtovné obdobie, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka a) opis základného imania najmä výška nadačného imania v nadáciách, výška vkladov zakladateľov, prioritný majetok v neziskových organizáciách poskytujúcich všeobecne prospešné služby, prevody zdrojov z fondov organizácie, suma bezodplatne prevzatého dlhodobého majetku a podobne; za jednotlivé položky sa uvádza stav na začiatku účtovného obdobia, jednotlivé prírastky a úbytky a zostatok na konci účtovného obdobia: Opis základného imania Stav na začiatku účt.obd. Prírastky Úbytky Stav na konci účt.obd. b) opis jednotlivých druhov fondov, ktoré tvorí účtovná jednotka, stav na začiatku účtovného obdobia, prírastky, úbytky a zostatok na konci účtovného obdobia: Opis jednotlivých druhov fondov Stav na začiatku účt.obd. Prírastky Úbytky Stav na konci účt.obd.

18 c) údaje o rozdelení zisku alebo vysporiadaní straty vykázanej v minulých účtovných obdobiach: Druh prídelu zisku Výška rozdeleného zisku Zisk k rozdeleniu z minulého obdobia z toho Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel na zvýšenie základného imania Prídel do štatutárnych fondov Prídel do ostatných fondov Použitie na vyrovnanie neuhradenej straty z minulých rokov Iné rozdelenie zisku Druh vysporiadania straty Výška vysporiadanej straty Strata minulého obdobia spolu v tom Úhrada straty z rezervného fondu Úhrada straty zo štatutárnych a ostatných fondov Úhrada straty zakladateľmi Úhrada straty znížením základného imania Úhrada straty z nerozdeleného zisku minulých rokov Prevod na nerozdelenú stratu z minulých rokov Iná úhrada straty

19 (9) Opis a výška cudzích zdrojov, a to a) údaje o jednotlivých druhoch rezerv, ktoré tvorí účtovná jednotka za podnikateľskú činnosť; uvedie sa stav rezerv na začiatku účtovného obdobia, ich tvorba, zníženie, použitie a zrušenie počas účtovného obdobia, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka, a zostatok rezervy na konci účtovného obdobia, pričom sa uvedie predpokladaný rok použitia rezervy: Druhy rezervy Stav na začiatku účt.obd. Tvorba Použitie Stav na konci účt.obd. Predpokladaný rok použitia rezervy b) údaje o iných záväzkoch a ostatných záväzkoch s uvedením začiatočného stavu, pohybu a konečného zostatku podľa jednotlivých druhov záväzkov: Druh záväzku Stav na začiatku účt.obd. Prírastky Úbytky Stav na konci účt.obd. c) prehľad o výške záväzkov do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti: Záväzky Finančný objem % z celkového objemu záväzkov do lehoty splatnosti po lehote splatnosti

20 d) prehľad o výške záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti v členení podľa jednotlivých položiek súvahy do jedného roka vrátane, od jedného roka do piatich rokov vrátane a viac ako päť rokov: DLHODOBÉ ZÁVAZKY Výška záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Do 1 roka Od 1 5 rokov Viac ako 5 rokov Dlhopisy emitované účtovnou jednotkou Záväzky z prenájmu 956 Dlhodobé prijaté preddavky Sociálny fond Dlhodobé zmenky na úhrady Ostatné dlhodobé záväzky Výška záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Do 1 roka Od 1 5 rokov Viac ako 5 rokov KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Záväzky z obchodného styku -72 Záväzky voči zamestnancom 394 Zúčtovanie s inštitúciami soc. zabezpečenia 116 Daňové záväzky 20 Záv. z titulu fin. vzťahov k štátnemu rozpočtu a orgánov samosprávy

21 Záväzky z upísaných nesplatených CP a vkladov Záväzky voči účastníkom združení Spojovací účet pri združení Ostatné záväzky 651 CELKOM VÝŠKA ZÁVÄZKOV: 2065 e) prehľad o záväzkoch zo sociálneho fondu s uvedením stavu na začiatku účtovného obdobia, tvorby a čerpania sociálneho fondu počas účtovného obdobia a zostatok na konci účtovného obdobia: Text Stav sociálneho fondu na začiatku účtovného obdobia 92 Tvorba spolu 272 Čerpanie spolu 364 Stav sociálneho fondu na konci účtovného obdobia 0 Suma f) prehľad o bankových úveroch, pôžičkách a návratných finančných výpomociach s uvedením meny, v ktorej boli poskytnuté, druhu, hodnoty v cudzej mene a hodnoty v slovenských korunách ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, výšky úroku, splatnosti a formy zabezpečenia: Druh úveru, pôžičky, fin. výpomoci Mena Hodnota v... Hodnota v SKK Výška úroku Splatnosť Forma zabezpečenia

22 g) prehľad o významných položkách časového rozlíšenia výdavkov budúcich období a výnosov budúcich období: Položky časového rozlíšenia Finančný objem % z celkového objemu záväzkov výdavky budúcich období % (telefón, komunálny odpad) IV. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát (1) Prehľad o tržbách za vlastné výkony a tovar s uvedením ich opisu a vyčíslením hodnoty tržieb podľa jednotlivých hlavných druhov výrobkov, služieb a činností účtovnej jednotky: Druh výkonu a tovar podľa jednotlivých typov výrobkov a služieb účtovnej jednotky a hlavných oblastí odbytu 1. Tržby za predaj tovaru 2. Tržby za predaj vlastných výrobkov 3. Tržby za predaj služby 4. Ostatné výnosy 5. Tržby z predaja materiálu Tržby spolu Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť

23 (2) Opis a vyčíslenie hodnoty významných zložiek prijatých darov, osobitných výnosov a zákonných poplatkov: Dary, osobitné výnosy, zákonné poplatky Suma Samosprávny kraj BA Samosprávny kraj Trnava Projekt Životný štýl 4814 Projekt Zimná terénna terapia 4249 Ostatné príspevky (3) Opis a vyčíslenie hodnoty významných zložiek iných ostatných výnosov: Ostatné výnosy Suma ostatné výnosy 1237 (4) Opis a suma významných položiek finančných výnosov; uvádza sa aj celková suma kurzových ziskov; osobitne sa uvádza hodnota kurzových ziskov účtovaná ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka: Finančné výnosy Celková suma kurzových ziskov Kurzové zisky ku dňu účtovnej závierky Suma

24 (5) Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek nákladov ostatné služby, osobitné náklady a iné ostatné náklady. Ostatné služby, osobité náklady a iné ostatné náklady Suma Mzdové náklady Prevádzkové náklady V. Opis údajov na podsúvahových účtoch Významné položky prenajatého majetku, majetku prijatého do úschovy, odpísané pohľadávky a prípadné ďalšie položky: Prenajatý majetku, majetok prijatý do úschovy, odpísané pohľadávky a prípadné ďalšie položky Hodnota majetku

25 VI. Iné aktíva a iné pasíva (1) Opis a hodnota budúcich možných peňažných záväzkov a budúcich možných nepeňažných záväzkov, ktoré sa nevykazujú v súvahe; pri každej položke sa uvádza jej opis, výška a informácia, či sa týka spriaznených osôb, a to: Opis Výška Spriaznené osoby a) záväzky vyplývajúce z ručenia, v členení podľa jednotlivých druhov ručenia s uvedením údajov o poskytnutom vecnom zabezpečení týchto záväzkov, b) záväzky alebo právo vyplývajúce zo súdnych sporov, c) záväzky alebo právo vyplývajúce z poskytnutých záruk, d) záväzky alebo právo vyplývajúce zo všeobecne záväzných právnych predpisov, e) záväzky vyplývajúce zo zmlúv o podriadenom záväzku podľa 408a Obchodného zákonníka, f) záväzky vyplývajúce z ručenia aj za iné subjekty, v členení podľa jednotlivých druhov ručenia a informácie o iných formách zabezpečenia. (2) Opis významných položiek ostatných finančných práv alebo finančných povinnosti, ktoré sa nesledujú v účtovníctve a neuvádzajú sa v súvahe; pri každej položke sa uvádza jej opis, výška a údaj, či sa týka spriaznených osôb, a to: Opis Výška Spriaznené osoby a) budúce právo alebo budúca povinnosť z devízových termínovaných obchodov a iných finančných derivátov, b) budúce právo alebo budúca povinnosť z opčných obchodov, c) budúce právo alebo budúca povinnosť, zákonná alebo zmluvná, odobrať určité produkty alebo služby, napríklad z dodávateľských alebo odberateľských zmlúv, d) budúce právo alebo budúca povinnosť z leasingových, nájomných, servisných, poistných, koncesionárskych, licenčných zmlúv a podobne, e) budúce právo alebo budúca povinnosť zo zmluvy o kúpe prenajatej veci,

26 f) povinnosť preinvestovať prostriedky získané oslobodením od dane z príjmov, g) iné povinnosti vyplývajúce zo všeobecne záväzných právnych predpisov. (3) Prehľad nehnuteľných kultúrnych pamiatok, ktoré sú v správe alebo vlastníctve účtovnej jednotky: Nehnuteľné kultúrne pamiatky vlastníctvo / správa Zostavené dňa: Podpisový záznam štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Mgr. Anna Hannikerová Ing. Jarmila Medveďová Ing. Jarmila Medveďová

27 1 Označenie CASH FLOW Peňažný tok 001 HV Hospodársky výsledok za účtovné obdobie O Odpisy dlhodobého majetku A Zmeny stavu pracovného kapitálu (A1+A2+A3) #ODKAZ! 004 A.1 Zmena stavu zásob 005 A.1.1 Materiál A.1.2 Nedokončená výroba a polotovary A.1.3 Výrobky 008 A.1.4 Zvieratá 009 A.1.5 Tovar A.1.6 Poskytnuté preddavky na zásoby A.2 Zmena stavu pohľadávok #ODKAZ! 012 A.2.1 Pohľadávky z obchodného styku dlhodobé A.2.2 Pohľadávky voči účastníkom združení dlhodobé A.2.3 Iné pohľadávky dlhodobé A.2.4 Cenné papiere obstarané v primárnych emisiách neurčené na obchodovanie dlhodobé A.2.5 Pohľadávky z obchodného styku krátkodobé A.2.6 Pohľadávky zo sociálneho zabezpečenia krátkodobé A.2.7 Daňové pohľadávky krátkodobé #ODKAZ! 019 A.2.8 Dotácie a ostatné zúčtovanie so štátnym rozpočtom A.2.9 Pohľadávky voči účastníkom združení krátkodobé A.2.10 Spojovací účet pri združení A.2.11 Iné pohľadávky krátkodobé A.2.12 Krátkodobý finančný majetok #ODKAZ! 024 A.3 Zmena stavu záväzkov 1 047

28 025 A.3.1 Záväzky z obchodného styku A.3.2 Záväzky voči zamestnancom A.3.3 Zúčtovanie s inštitúciami sociálneho poistenia A.3.4 Daňové záväzky A.3.5 Záväzky z titulu finančných vzťahov k štátnemu rozpočtu a orgánov samosprávy ( ) 030 A.3.6 Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov A.3.7 Záväzky voči účastníkom združení A.3.8 Spojovací účet pri združení A.3.9 Ostatné záväzky A.3.10 Bežné bankové úvery A.3.11 Prijaté krátkodobé finančné výpomoci A.3.12 Krátkodobé zákonné rezervy A.4 Časové rozlíšenie nákladov a príjmov, odhadné účty #ODKAZ! 038 A.4.1 Náklady budúcich období A.4.2 Príjmy budúcich období A.4.3 Odhadné účty aktívne #ODKAZ! 041 A.5 Časové rozlíšenie výdavkov, výnosov, odhadné účty #ODKAZ! 042 A.5.1 Výdavky budúcich období A.5.2 Výnosy budúcich období A.5.3 Odhadné účty pasívne #ODKAZ! 045 A*** Peňažný tok z hlavnej činnosti (HV+O+A1+A2+A3+A4+A5) #ODKAZ! 046 B.1 Zmena stavu dlhodobého majetku B.1.1 Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej činnosti B.1.2 Softvér 049 B.1.3 Oceniteľné práva - -

29 050 B.1.4 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok B.1.5 Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku B.1.6 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok B.1.7 Pozemky B.1.8 Umelecké diela a zbierky B.1.9 Stavby B.1.10 Stroje, prístroje a zariadenia B.1.11 Dopravné prostriedky B.1.12 Pestovateľské celky trvalých porastov B.1.13 Základné stádo a ťažne zvieratá B.1.14 Drobný dlhodobý hmotný majetok B.1.15 Ostatný dlhodobý hmotný majetok B.1.16 Obstaranie dlhodobého hmotného majetku B.1.17 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok B.1.18 Podielové cenné papiere a vklady v obchodných spoločnostiach v ovládanej osobe B.1.19 Podielové cenné papiere a vklady v obchodných spoločnostiach s podstatným vplyvom 066 B.1.20 Dlhodobé cenné papiere držané po splatnosti B.1.21 Pôžičky podnikom v skupine a ostatné pôžičky B.1.22 Ostatné dlhodobé finančné investície ( AÚ) okrem r B.1.23 Obstaranie dlhodobých finančných investícií B.2 Odpisy dlhodobého majetku B*** Peňažný tok z investičných činností (B1+B2) C Čistý peňažný tok po financovaní investícií (A***+B***) #ODKAZ! 073 D.1 Zmena stavu kapitálu D.1.1 Základné imanie

30 075 D.1.2 Oceňovací rozdiel z precenenia majetku a záväzkov D.1.3 Fondy účtovnej jednotky D.1.4 Výsledok hospodárenia v schvaľovaní D.1.5 Nerozdelený zisk, neuhradená strata minulých rokov D.2 Zmena stavu úverov a výpomoci D.2.1 Dlhopisy emitované účtovnou jednotkou D.2.2 Záväzky z prenájmu D.2.3 Dlhodobé prijaté preddavky D.2.4 Sociálny fond D.2.5 Dlhodobé zmenky na úhrady D.2.6 Ostatné dlhodobé záväzky D.2.7 Dlhodobé bankové úvery D.2.8 Rezervy zákonné D*** Peňažný tok z finančných činností (D1+D2) I. Peňažný tok z hlavnej činnosti (A***) #ODKAZ! 090 II. Peňažný tok z investičných činností (B***) III. Peňažný tok z finančných činností (D***) F 093 G 094 H Zmena stavu peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (H- G)=(A***+B***+D***) Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia K o n t r o l a (zostatok =0) #ODKAZ! #ODKAZ!

31 SÚVAHA Súvaha Uč NUJ 1-01 k (v celých eurách) Za bežné účtovné mesiac rok mesiac rok obdobie od do Za bezprostredne mesiac rok mesiac rok predchádzajúce do účtovné obdobie Účtovná závierka: Daňové identifikačné číslo X riadne IČO Názov účtovnej jednotky R O A D, n. o. opravné opakované Sídlo účtovnej jednotky Ulica a číslo H o l í č s k a 3 0 PSČ Názov obce B r a t i s l a v a Smerové číslo telefónu Číslo telefónu Číslo faxu Zostavená dňa: Podpisový záznam štatutárneho orgánu alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Mgr. Anna Hannikerová Ing. Jarmila Medveďová Ing. Jarmila Medveďová

32 Strana aktív č.r. Účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Brutto Korekcia Netto Netto a b A. NEOBEŽNÝ MAJETOK SPOLU r Dlhodobý nehmotný majetok r. 003 až Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej činnosti (012-( AÚ) Softvér 013-( AÚ) Oceniteľné práva 014-( AÚ) Ostatný dlhodobý nehmotný majetok ( )-( AÚ) Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku ( ) Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok ( AÚ) Dlhodobý hmotný majetok r. 010 až Pozemky (031) Umelecké diela a zbierky (032) Stavby (021-( AÚ) Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022-( AÚ) Dopravné prostriedky (023-( AÚ) Pestovateľské celky trvalých porastov (025-( AÚ) Základné stádo a ťažné zvieratá (026-( AÚ)

33 Drobný dlhodobý hmotný majetok (028-( AÚ) Ostatný dlhodobého hmotného majetku (029-( AÚ) Obstaranie dlhodobého hmotného majetku ( ) Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok ( AÚ) Dlhodobý finančný majetok r. 022 až Podielové cenné papiere a vklady v obchodných spoločnostiach v ovládanej osobe ( AÚ) Podielové cenné papiere a vklady v obchodných spoločnostiach s podstatným vplyvom ( AÚ) Dlhové cenné papiere držané do splatnosti ( AÚ) Pôžičky podnikom v skupine a ostatné pôžičky ( )-096AÚ) Ostatný dlhodobý finančný majetok ( AÚ) Obstaranie dlhodobých finančných investícií ( AÚ) Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok ( AÚ) Kontrolné číslo r.001 až

34 Strana pasív č.r. Účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b 5 6 A. VLASTNÉ ZDROJE KRYTIA MAJETKU SPOLU r r r r Imanie a peňažné fondy r. 063 až r Základné imanie (411) Peňažné fondy tvorené podľa osobitného predpisu (412) Fond reprodukcie (413) Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (414) Oceňovacie rozdiely z precenenia kapitálových účastín (415) Fondy tvorené zo zisku r. 069 až r Rezervný fond (421) Fondy tvorené zo zisku (423) Ostatné fondy (427) Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov (+; - 428) Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie r (r r r r r. 101) B. CUDZIE ZDROJE SPOLU r r r r Rezervy r. 076 až r Rezervy zákonné (451AÚ) Ostatné rezervy (459AÚ) Krátkodobé rezervy ( AÚ + 459AÚ) Dlhodobé záväzky r. 080 až r Záväzky zo sociálneho fondu (472) Vydané dlhopisy (473) Záväzky z nájmu (474 AÚ) Dlhodobé prijaté preddavky (475)

35 3. 4. Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476) Dlhodobé zmenky na úhradu (478) Ostatné dlhodobé záväzky (373 AÚ AÚ) Krátkodobé záväzky r. 088 až r Záväzky z obchodného styku (321 až 326) okrem Záväzky voči zamestnancom ( ) Zúčtovanie so Sociálnou poisťovňou a zdravotnými poisťovňami (336) Daňové záväzky (341 až 345) Záväzky z dôvodu finančných vzťahov k štátnemu rozpočtu a rozpočtom územnej samosprávy ( ) Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov Záväzky voči účastníkom združení (368) Spojovací účet pri združení (396) Ostatné záväzky ( AÚ AÚ AÚ) Bankové výpomoci a pôžičky r. 098 až r Dlhodobé bankové úvery (461AÚ) Bežné bankové úvery ( AÚ) Prijaté krátkodobé finančné výpomoci ( ) C. ČASOVÉ ROZLÍŠENIE SPOLU r. 102 a r Výdavky budúcich období (383) Výnosy budúcich období (384) VLASTNÉ ZDROJE A CUDZIE ZDROJE SPOLU r r r Kontrolné číslo r. 061 až r

36

37

38

39