Závěrečný účet za rok 2017

Transkript

1 Obec Horní Dunajovice Závěrečný účet za rok 2017 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Adresa Obec Horní Dunajovice Horní Dunajovice Horní Dunajovice IČ Právní forma Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon obec.horni.dunajovice@quick.cz Doplňující údaje o organizaci Obec Horní Dunajovice je spravována 7 členným zastupitelstvem. Složení zastupitelstva obce k Ladislav Březina, Mgr. Lenka Czehovská, Pavel Gregor, Ing. Jiří Homolka, Barbora Plotzerová, Miloslav Reiter, Radka Rytířová Starosta obce: Ladislav Březina, uvolněný pro funkci Místostarosta obce: Miloslav Reiter, neuvolněný pro funkci Kontrolní výbor k předseda Radka Rytířová, členové Barbora Plotzerová, Mgr. Lenka Czehovská Finanční výbor k předseda Pavel Gregor, členové Barbora Plotzerová, Ing. Jiří Homolka Zřizované organizační složky - Místní knihovna - Sbor dobrovolných hasičů Zřizované příspěvkové organizace - Základní škola a Mateřská škola, Horní Dunajovice, okres Znojmo, příspěvková organizace, Horní Dunajovice KEO-W Strana 1/18

2 Hospodářská činnost - hostinská činnost živnostenský list vydán na dobu neurčitou, datem vzniku živnostenského oprávnění Od Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Plnění sdílených daní v minulých třech letech Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Majetek III. Komentáře KEO-W Strana 2/18

3 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Daň z příjmů fyzických osob placená plátci Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Poplatek z ubytovací kapacity Správní poplatky Daň z hazardních her Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů Daň z nemovitých věcí Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Ostatní příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků (část) Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 3111 Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY PŘÍJMY CELKEM Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně KEO-W Strana 3/18

4 V Ý D A J E Položka Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Odměny za užití duševního vlastnictví Odměny za užití počítačových programů Prádlo, oděv a obuv Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Studená voda Plyn Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Ostatní nákupy jinde nezařazené Poskytnuté náhrady Výdaje na dopravní územní obslužnost Věcné dary Neinvest.transfery nefinanč.podnikat.subjektům -fyz.osobá Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Nákup kolků Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Náhrady mezd v době nemoci Dary obyvatelstvu Ostatní neinvest.transfery obyvatelstvu Nespecifikované rezervy Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KEO-W Strana 4/18

5 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 6121 Budovy, haly a stavby Pozemky Ostatní investiční transfery veřej.rozpočtům územní úrovn Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska schválený % upravený Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ % KEO-W Strana 5/18

6 Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM KEO-W Strana 6/18

7 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou Skutečnost schválený KEO-W Strana 7/18 % upravený % Rozdíl Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Poplatek z ubytovací kapacity Správní poplatky Daň z hazardních her Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů Daň z nemovitých věcí Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Ostatní příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků (část) Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 5042 Odměny za užití počítačových programů Prádlo, oděv a obuv Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Studená voda Plyn Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací

8 5163 Služby peněžních ústavů Nájemné Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost schválený KEO-W Strana 8/18 % upravený % Rozdíl 5175 Pohoštění Ostatní nákupy jinde nezařazené Poskytnuté náhrady Výdaje na dopravní územní obslužnost Věcné dary Neinvest.transfery nefinanč.podnikat.subjektům - fyz.osobá Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Nákup kolků Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Náhrady mezd v době nemoci Dary obyvatelstvu Ostatní neinvest.transfery obyvatelstvu Nespecifikované rezervy Budovy, haly a stavby Pozemky Ostatní investiční transfery veřej.rozpočtům územní úrovn Výdaje: UZ Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ Zabezpečení škol a školských zařízení Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Výdaje: UZ Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní osobní výdaje Nákup materiálu jinde nezařazený

9 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Výdaje: UZ Účel.dotace na výdaje spojené s volbami do Senátu a zast.kra 5364 Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Výdaje: UZ OP VVV - PO3 neinvestice 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak 5336 Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Výdaje: UZ OP VVV - PO3 neinvestice Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Výdaje: UZ Operační program Zaměstnanost Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Výdaje: UZ Operační program Zaměstnanost UZ Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: Budovy, haly a stavby Výdaje: UZ Op.prog.život.prostř pr.č prostř.EU-IV 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Příjmy: Budovy, haly a stavby Výdaje: Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl CELKEM PŘÍJMY: CELKEM VÝDAJE: KEO-W Strana 9/18

10 Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Ostatní zásoby Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku KEO-W Strana 10/18

11 Komentáře Rozpočtové hospodaření Finanční hospodaření obce Horní Dunajovice se řídilo ročním rozpočtem a střednědobým výhledem. Střednědobý výhled na roky byl schválen zastupitelstvem obce dne obce Horní Dunajovice pro rok 2016 byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne byl schválen ve výši ,- Kč. Jako závazný ukazatel pro čerpání rozpočtu stanovilo zastupitelstvo obce u výdajů paragraf, u příjmů ukazatel nestanovilo. Výše rozpočtu byla v průběhu roku změněna osmi rozpočtovými opatřeními. Finanční prostředky Pokladna (hlavní činnost) 7.180,00 Kč Česká spořitelna a.s. (základní běžný účet) ,79 Kč ČNB (základní běžný účet) ,95 Kč Pokladna (hospodářská činnost) ,00 Kč Česká spořitelna a.s. (účet hospodářské činnosti) ,47 Kč Přijaté transfery Na výkon přenesené působnosti dostávala obec měsíčně příspěvek ze státního rozpočtu, jehož výše za rok 2017 činila ,- Kč. Z kapitoly ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání, prioritní osy 3 Rovný přístup ke kvalitnímu předškolnímu a sekundárnímu vzdělávání dotaci pro příspěvkovou organizaci ve výši ,00 Kč a dále z programu Podpora zabezpečení MŠ a ZŠ tvořených třídami 1. stupně s počtem tříd do pěti neinvestiční dotaci ve vši ,- Kč na realizaci projektu Technické zabezpečení školy na ochranu proti vniknutí nežádoucích osob. Z ministerstva financí dotaci o objemu ,- Kč na konání voleb do Poslanecké sněmovny PČR. Z operačního programu životního prostředí částku ve výši ,40 Kč na Protipovodňová opatření obce Horní Dunajovice. Dále ze státního rozpočtu dostávala obec dotace na pracovníky VPP ve výši ,- Kč. Inventarizace majetku Inventarizace majetku a závazků byla provedena k Na základě provedených inventur nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. Výsledky inventarizace byly projednány zastupitelstvem obce dne KEO-W Strana 11/18

12 Hospodářská činnost Obec Horní Dunajovice má zřízenu hospodářskou činnost na provozování hostinské činnosti. Hospodu provozuje v kulturním domě. Na tuto činnost jí byl vydán Městským úřadem Znojmo obecním živnostenským úřadem živnostenský list na dobu neurčitou s datem vzniku živnostenského oprávnění od Hospodaření hostinské činnosti skončilo ziskem ve výši ,44 Kč. Příspěvková organizace Obec Horní Dunajovice je zřizovatelem pouze jedné příspěvkové organizace a to v oblasti školství. Základem financování základní školy v Horních Dunajovicích byla dotace ze státního rozpočtu, kde přímé náklady na vzdělávání činily částku ,00 Kč. Dále to byla dotace z kapitoly ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání, prioritní osy 3 Rovný přístup ke kvalitnímu předškolnímu a sekundárnímu vzdělávání ve výši ,00 Kč a dále z programu Podpora zabezpečení MŠ a ZŠ tvořených třídami 1. stupně s počtem tříd do pěti neinvestiční dotaci ve vši ,- Kč na realizaci projektu Technické zabezpečení školy na ochranu proti vniknutí nežádoucích osob. Neinvestiční transfer od JMK ve výši ,00 Kč na navýšení platů nepedagogických pracovníků a ,- Kč na navýšení platů pedagogických pracovníků. Obec poskytla škole neinvestiční transfer na provoz ve výši ,00 Kč. Celkové výnosy PO činily v roce 2017 částku ,00 Kč Celkové náklady PO činily v roce 2017 částku ,41 Kč Vedení účetnictví Obec Horní Dunajovice účtovala v plném rozsahu účetnictví dle zák. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších změn a doplňků. Účetnictví je zpracováváno programem KEO-W firmy Alis, s.r.o. Česká Lípa. Obec Horní Dunajovice nebyla v roce 2017 plátcem DPH. Přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 provedli pracovníci odboru kontroly KÚ JMK na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Dílčí přezkoumání hospodaření bylo provedeno dne 5. října 2017, konečné přezkoumání se uskutečnilo dne 1. února Při přezkoumání hospodaření obce Horní Dunajovice za rok 2017 byly zjištěny chyby a nedostatky. KEO-W Strana 12/18

13 KEO-W Strana 13/18

14 KEO-W Strana 14/18

15 KEO-W Strana 15/18

16 KEO-W Strana 16/18

17 KEO-W Strana 17/18

18 Přílohy Závěrečný účet a jeho přílohy (zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec za rok 2017 a výkaz Fin 2-12 o plnění rozpočtu) jsou v nezkrácené podobě zveřejněny na Nahlédnout do jejich listinných podob je možné v pracovní době v kanceláři obecního úřadu. Ladislav Březina, starosta obce V Horních Dunajovicích dne Vyvěšeno na ÚD dne: Sňato dne: Vyvěšeno na EÚD dne: Sňato dne: KEO-W Strana 18/18