Návrh závěrečného účtu za rok 2016

Transkript

1 Obec Hrabová Návrh závěrečného účtu za rok 2016 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Adresa Obec Hrabová Hrabová Hrabová IČ Právní forma Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon obec@hrabova.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah návrhu závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Daňové příjmy Plnění sdílených daní v minulých třech letech Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Měsíční stav finančních prostředků Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům III. Majetek IV. Komentáře KEO-W Strana 1/12

2 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Rozdíl Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z přidané hodnoty Poplatky za znečišťování ovzduší Ostatní poplatky a odvody v oblasti životního prostředí Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitých věcí Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z úroků (část) Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Rozdíl 3111 Příjmy z prodeje pozemků Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od krajů Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY PŘÍJMY CELKEM Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Položka KEO-W Strana 2/12 Rozdíl

3 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Prádlo, oděv a obuv Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Úroky vlastní Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Výdaje na dopravní územní obslužnost Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Nákup kolků Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení Pozemky Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Krátkodobé financování z tuzemska KEO-W Strana 3/12 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím

4 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM KEO-W Strana 4/12

5 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf PŘÍJMY Rozdíl Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Ostatní tělovýchovná činnost Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Pohřebnictví Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Činnost místní správy Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M P Ř Í J M Y Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf VÝDAJE Rozdíl 2212 Silnice Provoz veřejné silniční dopravy Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Mateřské školy Základní školy Činnosti knihovnické Činnosti muzeí a galerií Ostatní záležitosti kultury Ostatní tělovýchovná činnost Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Územní rozvoj Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz komunálních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství Požární ochrana - dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků Činnost místní správy Ostatní finanční operace Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M V Ý D A J E KEO-W Strana 5/12

6 Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Základní běžný účet Pokladna 261/xx Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů KEO-W Strana 6/12 Rozdíl Rozdíl Daň z příjmů právnických osob Daň z přidané hodnoty Poplatky za znečišťování ovzduší Ostatní poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitých věcí Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2119 Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z úroků (část) Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené Příjmy z prodeje pozemků Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech

7 5021 Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění Prádlo, oděv a obuv Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Úroky vlastní Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Výdaje na dopravní územní obslužnost Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Nákup kolků Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu KEO-W Strana 7/12 Rozdíl Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení Pozemky Výdaje: UZ Neinvwestiční dotace SDH Rozdíl Neinvestiční přijaté transfery od krajů Příjmy: Drobný hmotný dlouhodobý majetek Výdaje: UZ Účel.dotace na výdaje spojené s volbami do Senátu a zast.kra 4111 Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní osobní výdaje Nákup materiálu jinde nezařazený Nákup ostatních služeb Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Výdaje:

8 UZ Operační program Zaměstnanost Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ Operační program Zaměstnanost Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: Rozdíl CELKEM PŘÍJMY: CELKEM VÝDAJE: Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Neinvestiční transfery Uz Poskytovat el Název Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání MPSV ČR Operační program Zaměstnanost VPS ČR Účel.dotace na výdaje spojené s volbami do Senátu a zast.kra C e l k e m C E L K E M Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Neinvestiční transfery Pol UZ Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Neinv.přij.transfery ze st.roz Neinvestiční přijaté transfery C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 8/12

9 Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem Majetk.účasti v osobách s podstat.vlivem Materiál Materiál na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku KEO-W Strana 9/12

10 Plnění příjmů a výdajů Obec Hrabová při hospodaření s finančními prostředky postupuje v souladu se zákonem o obcích č. 128/2000 Sb. v platném znění a Zákonem o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků č. 218/2000 Sb. obce Hrabová na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem obce Hrabová dne pod č.j. 15/180. V roce 2016 zastupitelstvo obce schválilo 6 rozpočtových opatření. Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu V rámci Operačního programu zaměstnanost obdržela obec v roce 2016 částku ,- Kč. Dále obec obdržela dotaci ve výši ,- Kč na volby do zastupitelstva Olomouckého kraje. Obě dotace byly řádně vyúčtovány. Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně Na výkon státní správy ob držela obec v roce 2016 dotaci ve výši ,- Kč. Neinvestiční transfer ze státního rozpočtu ve výši ,- Kč na zakoupení zásahových obleků pro JSDH Hrabová. Dotace byla řádně vyúčtována. Majetek a hospodaření příspěvkových organizací Obec Hrabová je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Hrabová, okres Šumperk, příspěvková organizace. Tato příspěvková organizace dostává neinvestiční dotaci na zajištění provozu dle schváleného rozpočtu. V roce 2016 činila dotace od obce ,- Kč. Byla provedena veřejnoprávní kontrola. Roční účetní závěrky příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Hrabová včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadě. Účetní závěrku Základní školy a Mateřské školy Hrabová, příspěvkové organizace za rok 2016 a převedení hospodářského výsledku za rok 2016 ve výši ,75 Kč do rezervního fondu účetní jednotky, schválilo zastupitelstvo obce Hrabová dne pod číslem jednacím Z 27/310. KEO-W Strana 10/12

11 Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Obec Hrabová je vlastníkem společnosti Lihovar Hrabová, s.r.o. jehož základní kapitál je ,- Kč Nájem podnikatelských prostor v roce 2016 činil ,- Kč. Účetní závěrku Lihovaru Hrabová s.r.o. schválila Valná hromada Lihovaru Hrabová s.r.o. dne pod číslem jednacím Z 28/330 a pod číslem jednacím Z 28/331 schválila hospodářský výsledek ve výši 1.635,67 převést na účet Nerozdělený zisk minulých let. Obec Hrabová je členem svazku obcí Vodovod Pomoraví. Majetkový podíl obce Hrabová ve svazku ,50 Kč Obec vypsala dotační program na podporu místních spolků na kulturně-sportovní a vzdělávací činnost ve výši ,- Kč, maximální příspěvek pro spolek je ,- Kč. Zastupitelstvo obce schválilo dotaci dne pod číslem jednacím Z 17/206. Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Celkové hospodaření je rozepsáno na příloze č. 1. Výkaz Fin 2-12M, včetně schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečnosti a v příloze č. 2 - Rozvaha. Stav majetku, závazků a pohledávek je uveden v inventárních seznamech majetku obce k O provedené inventarizaci za rok 2016 je vyhotoven Inventární zápis příloha č. 3. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 provedl na základě žádosti Krajský úřad Olomouckého kraje, kontrolní oddělení, dne Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Příloha č. 4 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce. Přílohy: č. 1. Výkaz Fin 2-12M ke dni č. 2. Rozvaha ke dni č. 3. Inventární zápis k č. 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Do příloh je možné nahlédnout na obecním úřadě. Vyvěšeno na úřední desce: Sejmuto: Schváleno ZO: KEO-W Strana 11/12

12 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W Strana 12/12