ZÁVRENÝ ÚET MSTA DUBÍ 2015

Transkript

1 ZÁVRENÝ ÚET MSTA DUBÍ 2015 Finanní odbor Mstského úadu v Dubí

2 Obsah: 1. Zákonná úprava 2. Plnní rozpotu píjm a výdaj 3. Plnní závazných ukazatel 4. Rozpotová opatení 5. Výsledek hospodaení a stav finanních prostedk 6. Hospodáská innost 7. Majetek msta 8. Pohledávky, závazky, dluhová služba 9. Da z píjm za rok Pezkoumání hospodaení 11. Poskytnuté neinvestiní úelové dotace 12. Pílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnní rozpotu 12/ Finanní vypoádání zútovatelných dotací poskytnutých mstu Dubí v roce Hospodaení s fondem zamstnanc 4. Hospodáská innost 5. Úetní závrka 12/ Inventarizace majetku 7. Finanní vypoádání zízených organizací 8. Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení msta Dubí za rok 2015

3 1. ZÁKONNÁ ÚPRAVA Obsah a náležitosti závreného útu msta upravují v legislativním systému eské republiky následující zákony: Zákon. 250/2000 Sb. o rozpotových pravidlech územních rozpot, ve znní pozdjších pedpis; 17 Závrený úet (1) Po skonení kalendáního roku se údaje o roním hospodaení územního samosprávného celku a svazku obcí souhrnn zpracovávají do závreného útu. (2) V závreném útu jsou obsaženy údaje o plnní rozpotu píjm a výdaj v plném lenní podle rozpotové skladby, údaje o hospodaení s majetkem a o dalších finanních operacích, vetn tvorby a použití penžních fond v tak podrobném lenní a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanní hospodaení územního samosprávného celku nebo svazku obcí a jimi zízených nebo založených právnických osob. (3) Souástí závreného útu je vyútování finanních vztah ke státnímu rozpotu, rozpotm kraj, obcí, státním fondm, Národnímu fondu a jiným rozpotm a k hospodaení dalších osob. (4) Územní samosprávný celek a svazek obcí jsou povinny dát si pezkoumat své hospodaení za uplynulý kalendání rok. Pezkoumání hospodaení upravuje zvláštní právní pedpis. (5) Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení je souástí závreného útu pi jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku a svazku obcí. (6) Územní samosprávný celek zveejní návrh svého závreného útu vetn zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení po dobu nejmén 15 dn pede dnem jeho projednávání na zasedání zastupitelstva územního samosprávného celku na své úední desce a zpsobem umožujícím dálkový pístup. Na úední desce mže být návrh závreného útu zveejnn v užším rozsahu, který obsahuje alespo údaje o plnní píjm a výdaj rozpotu v tídní podle nejvyšších jednotek druhového tídní rozpotové skladby a závr zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení. Zpsobem umožujícím dálkový pístup se zveejuje úplné znní návrhu závreného útu vetn celé zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení. Pipomínky k návrhu závreného útu mohou obané píslušného územního samosprávného celku uplatnit písemn ve lht stanovené pi jeho zveejnní, nebo ústn pi jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zákon. 128/2000 Sb., o obcích, ve znní pozdjších pedpis; 43 Závrený úet Závrený úet spolu se zprávou o výsledcích pezkoumání hospodaení obce za uplynulý kalendání rok projedná zastupitelstvo obce do 30. ervna následujícího roku a pijme opatení k náprav nedostatk.

4 2. PLNNÍ ROZPOTU PÍJM A VÝDAJ Shrnutí Msto Dubí schválilo schodkový rozpoet na rok 2015 na svém 1. zasedání dne usnesením. 11/1/2014 s celkovým objemem píjm ve výši tis. K, výdaj ve výši ,15 tis. K a financování ve výši 2.964,15 tis. K. Hospodaení msta Dubí skonilo jako pebytkové s celkovými píjmy ve výši ,57 tis. K, výdaji ve výši ,19 tis. K, rozdíl mezi píjmy a výdaji tvoí pebytek ve výši 6.370,39 tis. K. Píjmy údaje uvedené v tabulce jsou v tis. K PÍJMY ROZPOET UPRAVENÝ SKUTENOST % S/UR ROZPOET Daové píjmy , , ,62 97,78 % Nedaové píjmy , , ,09 73,29 % Kapitálové píjmy 3.900, , ,55 80,60 % Pijaté transfery 9.000, , ,96 100,13 % Zmny píjm srovnání roku 2014 a 2015!"# $# V roce 2015 došlo k nárstu kapitálových píjm (prodej nemovitostí a pozemk msta) a ke zvýšení pijatých transfer ( 2 pijaté dotace z ROP Severozápad akce byly zapoaty již v roce 2014, v roce 2015 probhlo ástené financování, ale dotace byly pijaty i za plnní profinancovaná v roce 2014).

5 Výdaje údaje uvedené v tabulce jsou v tis. K VÝDAJE ROZPOET UPRAVENÝ SKUTENOST % S/UR ROZPOET Bžné výdaje , , ,02 87,38 % Kapitálové výdaje 290, , ,83 99,52 % Zmny výdaj srovnání roku 2014 a 2015 &" '()&" % % Bžné výdaje se oproti roku 2014 zvýšily, a to pedevším na opravách majetku msta. Kapitálové výdaje se snížily, projekt Hasiská zbrojnice centrum prevence, ochrany, komunitního a volnoasového života v Dubí byl v roce 2015 dokonován a výdaje na tuto realizaci byly oproti roku 2014 nižší. Finanní odbor Upravený rozpoet výdaj finanního odboru inil v roce ,61 tis. K, skuten bylo erpáno 3.472,85 tis. K, a to zejména na pjky obyvatelstvu z Fondu rozvoje bydlení a na pojištní majetku msta. Rozpoet byl plnn na 69,81 %. Technický odbor (komentá poskytl Ing. Lukáš Panchartek, vedoucí TO) Nejvtšími kapitolami z pohledu vynaložených finanních prostedk jsou v psobnosti technického odboru odpadové hospodáství, správa a údržba pozemních komunikací, veejné osvtlení a údržba veejné zelen. V oblasti odpadového hospodáství, kam patí svoz a likvidace smsného komunálního, vytídného a nebezpeného odpadu, odpadu z odpadkových koš a dále likvidace erných skládek a provoz sbrného dvora, byly náklady nepatrn nižší než v roce Odstranno bylo 6 erných skládek z toho 5 skládek bioodpadu. A na jejich likvidaci vynaloženo cca 80 tis. K.

6 Druhou kapitolou v poadí, co se týká objemu vynaložených finanních prostedk, je údržba komunikací kam patí pedevším zajištní zimní údržby, strojní a runí ištní komunikací, ištní dešových vpustí, údržba dopravního znaení atd. Náklady na tyto innosti byly v loském roce ve výši 3,65 mil. K. Vedle bžné údržby jsou prbžn vyspravovány výtluky v komunikacích, opravovány chodníky a dešové vpusti. Na tyto opravy a rekonstrukce bylo v roce 2014 použito celkem 1,95 mil. K. Správa a údržba veejného osvtlení vetn vánoní výzdoby pišla v loském roce na 1,18 mil. K plus náklady na elektrickou energii, které byly ve výši 1,400 mil. K, což je o tém 200 tis. K mén než v roce pedchozím. Této úspory bylo dosaženo pedevším díky vyjednání nižší ceny za elektrickou energii. Mezi nejvtší investiní akce loského roku patily rekonstrukce vozovek a chodník v ulicích Wolkerova + Nerudova (3,2 mil. K), Konvova (1,3 mil. K) a propojka ulic Bystická Tovární (1,0 mil. K). Investice plynuly i do budov v majetku msta, konkrétn se jednalo o opravu stechy na budov Sportovní 200, ásti nad bývalou ubytovnou (1,2 mil. K), v tomto objektu bylo rovnž zrekonstruováno sociální zaízení (0,5 mil. K) a hala se tak stala zase o nco pívtivjší pro své návštvníky. Další stechou, která prošla v roce 2015 rekonstrukcí, byla ta na školní jídeln v Tovární ulici (0,75 mil. K), tato budova byla i nov odkanalizována do veejné kanalizaní sít (0,85 mil. K). Na budov ZŠ Dubí 2 v Dlouhé ulici byla dokonena oprava fasády, a to odizolováním spodní stavby budovy (2,25 mil. K). V bytovém dom Mírová 300 byla zízena nová vzduchotechnika (0,9 mil. K) a vymnna všechna okna (0,8 mil. K). Opravy a rekonstrukce probíhaly i ve školách a školkách a jednalo se pedevším o výmny podlahových krytin, malování a sanaci omítek. Vymalovány byly i spolené prostory v budov Domu s peovatelskou službou Bílinská 141. Odbor vnitních vcí Odbor vnitních vcí erpal výdaje v celkové výši ,95 tis. K, o 207,89 tis. K mén než v roce Nejvtší ást výdaj tvoí výdaje na innost místní správy. Odbor školství Výdaje odboru školství tvoí zejména píspvky píspvkovým organizacím základním školám, mateským školám a školní jídeln. erpání výdaj bylo v souladu se schváleným rozpotem. Stavební úad Upravený rozpoet výdaj stavebního úadu inil 250 tis. K, skuten erpáno bylo 241,31 tis. K. Mstská policie Upravený rozpoet výdaj mstské policie inil ,21 tis. K, skuten erpáno bylo20.091,70 tis. K, o 1.611,58 tis. K více než v roce 2014.

7 Mstské kulturní zaízení (komentá poskytla Anna Gürtlerová, vedoucí MKZ) MKZ - knihovna, volnoasové aktivity v budov MKZ, Domeek u potoka - Bystice, Lidový dm, tlocvina pi MKZ, Dm porcelánu s modrou krví Mstské informaní centrum. Rozpoet - náklady na energie (budovy) a realizaci kulturních akcí ve mst. Souástí rozpotu MKZ jsou finanní prostedky pro sport a tlovýchovu, Dubský zpravodaj, poskytování neinvestiních dotací jednotám a spolkm, propagace msta, proplácení senior vstupenek v KD Teplice a další záležitosti spojené s chodem MKZ a kulturou ve mst. V roce 2015 poskytnuta dotace v rámci Programu podpory regionální kulturní innosti Ústeckého kraje pro rok 2015 poskytnuta dotace ve výši ,00 K na projekt Jak Husité do boje nevytáhli, akce poádána u píležitosti 600. výroí upálení mistra J. Husa. erpání dotace probhlo v souladu s pedpisy. Hlavní kulturn spoleenské akce: Tradiní mstišovská pou, plesy, Dubský dostavník, Pálení arodjnic, Dubské slavnosti, Slavnost kostela, Adventní koncerty, výstavy MIC, výlety o prázdninách pro dubské dti, za poznáním pro seniory a další kulturn spoleenské akce ve mst. Projektová manažerka (komentá poskytla Bc. Ladislava Hamrová, projektová manažerka) V roce 2015 bylo naše msto úspšné v 6 kladn vyízených žádostech. Pro informaci pedkládáme podrobnou tabulku, která analyzuje dotaní politiku v našem mst za minulý rok. Tabulka je v tis. K.! +,-."/0!+ + * $./2'( $./2'( & *+* :;<!=>?;=27 6:;@@$!+ A+ A :;<!=>?;=21.56:;@@$! C + B=$9! *

8 3. PLNNÍ ZÁVAZNÝCH UKAZATEL Plnní závazných ukazatel rozpotu za rok 2015 (v tis. K) 1.Píjmy Rozpoet Upravený rozpoet Skutenost % Daové píjmy , , ,62 97,78 Nedaové píjmy , , ,09 73,30 Kapitálové píjmy 3.900, , ,56 80,60 Pijaté transfery 9.000, , ,96 100,13 2. Bžné výdaje (pol. 51xx-59xx) ORJ 1 - Finanní odbor 4.211, , ,85 69,81 ORJ 2 Technický odbor , , ,05 83,98 ORJ 3 Odbor vnitních vcí 6.630, , ,42 73,18 ORJ 4 Odbor školství a sociálních vcí (bez píspvkových organizací) 511,77 889,33 728,87 81,96 ORJ 5 Stavební úad 250,00 250,00 241,31 96,52 ORJ 6 Mstská policie 3.353, , ,92 89,93 ORJ 7 Mstské kulturní zaízení 7.150, , ,74 94,07 ORJ 8 Projektová manažerka 350, , ,75 94,00 Bez ORJ 0,00 60,34 60,34 100,00 3. Mzdové výdaje v.zdravotního a sociálního pojištní pol.50xx ORJ 3 Odbor vnitních vcí , , ,31 88,16 ORJ 4 Odbor školství a sociálních vcí 273,23 279,24 228,63 81,88 ORJ 6 Mstská policie , , ,29 97,07 ORJ 7 Mstské kulturní zaízení 3.490, , ,66 77,47 ORJ 8 Projektová manažerka 0,00 205,00 205,00 100,00 4. Finanní vztah k zízeným nebo založeným organizacím MŠ Dubánek 666,00 668,76 668,76 100,00 MŠ Cibuláek 850,00 857,42 857,42 100,00 MŠ U Kemílka 540,00 542,40 542,40 100,00 MŠ Mstišov 408,00 409,20 409,20 100,00 ZŠ Dubí , , ,87 100,00 ZŠ Dubí , , ,95 100,00 Základní umlecká škola Dubí 2 50,00 62,47 60,29 96,51 5. Kapitálové výdaje (t.6) ORJ 2 - Technický odbor 290, , ,12 99,81 ORJ 3 Odbor vnitních vcí 0,00 82,22 82,22 100,00 ORJ 6 Mstská policie 0,00 695,12 694,49 99,91 ORJ 7 Mstské kulturní zaízení 0,00 150,00 150,00 100,00 ORJ 8 Projektová manažerka 0, , ,99 99,43

9 4. ROZPOTOVÁ OPATENÍ V prbhu roku bylo provedeno celkem 74 rozpotových opatení, kterými byl rozpoet píjm zvýšen na ,89 tis. K a výdaj na ,85 tis. K. 5. VÝSLEDEK HOSPODAENÍ Hospodaení msta Dubí skonilo v roce 2015 s pebytkem ve výši 6.829,38 tis. K. '() >&" Po celý rok 2015 msto disponovalo dostatkem finanních prostedk na svých útech. Stav finanních prostedk k je uveden v následující tabulce: Prostedky rozpotového hospodaení ,66 Bžné úty penžních fond ,83 CELKEM ,49 Stav hypoteního úvru byl k ,08 tis. K, meziron poklesl o 588,03 tis. K. 6. HOSPODÁSKÁ INNOST Náklady vynaložené na hospodáskou innost, tj. na správu bytového a nebytového fondu, inily v roce ,97 tis. K. Meziron se náklady zvýšily o 1.436,80 tis. K. Výnosy z hospodáské innosti 3.192,65 tis. K. Oproti roku 2014 došlo ke snížení výnos o 433,67 tis. K. Hospodáský výsledek byl zjištn ve výši ,32 tis. K (ztráta). Podrobný rozpis náklad, výnos a svených aktiv a pasiv je uveden v píloze. 4. A

10 7. MAJETEK MSTA K msto vlastnilo majetek v celkové úetní hodnot ve výši ,57 tis. K, z toho hodnota dlouhodobého hmotného majetku inila ,03 tis. K, dlouhodobého nehmotného majetku 3.448,17 tis. K a dlouhodobého finanního majetku ,65 tis. K. Podrobná struktura majetku a jeho hodnota je uvedena v píloze POHLEDÁVKY, ZÁVAZKY, DLUHOVÁ SLUŽBA Pohledávky inily k celkem ,71 tis. K. Závazky inily celkem ,87 tis. K a z velké ásti jsou tvoeny úvrem, pijatými zálohami a krátkodobý závazky. Ukazatel dluhové služby v roce 2015 byl 26 %, hranice dluhové služby stanovená MFR je 30 %. Vysoký ukazatel dluhové služby byl zpsoben úvrem od Komerní banky na pedfinancování dotaních projekt. Tento úvr byl na konci roku splacen. 9. DA Z PÍJMU ZA ROK 2015 Da z píjmu byla vyíslena ve výši 1.157,29 tis. K, a to z daového základu ve výši 6.091,45 tis. K. Na daovém základu se nejvíce podílely píjmy z pronájmu majetku (2.396,10 tis. K) a ostatní píjmy PCO, vcná bemena, EKO-KOM atd. (1.814,28 tis. K). Da byla ádn piznána a pevedena z výdajového útu msta na píjmový úet msta. 10. PEZKOUMÁNÍ HOSPODAENÍ Pezkoumání hospodaení msta za rok 2015 provedla spolenost AGIS spol. s. r. o., Most v souladu s ustanovením 4 odst. 7 zákona. 420/2004 Sb., o pezkoumávání hospodaení územních samosprávných celku a dobrovolných svazk obcí, ustanovením 2 písm. b) zákona. 93/2009 Sb., o auditorech a o zmn nkterých zákon, ve znní pozdjších pedpis. Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení je pílohou POSKYTNUTÉ NEINVESTINÍ ÚELOVÉ DOTACE V roce 2015 msto poskytlo ze svého rozpotu 52 neinvestiních úelových dotací na sport, kulturu a volnoasové aktivity (viz. následující tabulka): íslo Píjemce ástka Schváleno 1 SK Dubí ,- ZM , usnesení. 48/2/ Základní kynologická organizace. 167, Lidická ul., Dubí 7.000,- ZM , usnesení. 85/3/ Obanské sdružení Dubíko ,- ZM , usnesení. 85/3/ Obanské sdružení Dubíko 5.000,- ZM , usnesení. 85/3/ Pan Tomáš Zíka 7.000,- ZM , usnesení. 85/3/ VIVA Jump, o. s., Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ VIVA Jump, o. s., Dubí ,- ZM , usnesení

11 . 85/3/ VIVA Jump, o. s., Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ Pan Miloš Šmrha 2.500,- ZM , usnesení. 85/3/ Skupina historického šermu VAE VICTUS 5.000,- ZM , usnesení. 85/3/ Základní organizace eského svazu 3.000,- ZM , usnesení bojovník za svobodu. 85/3/ Teraristický kroužek pi ZŠ Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ MŠ Hlávkova, Teplice 2.500,- ZM , usnesení. 85/3/ Oblastní charita Most/Azylový dm pro muže a ženy v Duchcov 5.000,- ZM , usnesení. 85/3/ Podkrušnohorské domovy sociálních služeb Dubí-Teplice ,- ZM , usnesení. 85/3/ Arkadie, o. p. s ,- ZM , usnesení. 85/3/ Klub pátel krušnohorské železnice 8.000,- ZM , usnesení. 85/3/ Fond ohrožených dtí 5.000,- ZM , usnesení. 85/3/ WHITE LIGHT I ,- ZM , usnesení. 85/3/ Tanení klub STYL DANCE Teplice o. s ,- ZM , usnesení. 85/3/ TAPOS Litomice 3.000,- ZM , usnesení. 85/3/ eský svaz vela ,- ZM , usnesení. 85/3/ Pionýr, z. s. Pionýrská skupina Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ Pionýr, z. s. Pionýrská skupina Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ Pionýr, z. s. Pionýrská skupina Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ SMR Modelklub Dubí-Teplice-Dubí r ,- ZM , usnesení. 85/3/ SK Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ eská federace Spastic Handicap o. s ,- ZM , usnesení. 85/3/ FC Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ TJ TENIS KLUB Dubí ,- ZM , usnesení. 85/3/ TJ RH Dubí 4.500,- ZM , usnesení. 85/3/ Oddíl stolního tenisu pi MKZ 7.000,- ZM , usnesení. 85/3/ eskojietínský spolek sdružení pro rozvoj obce eský Jietín ,- ZM , usnesení. 114/4/2015

12 34 MŠ U Kemílka 2.400,- ZM , usnesení. 115/4/ MŠ Cibuláek 4.600,- ZM , usnesení. 115/4/ ZŠ Dubí ,- ZM , usnesení. 115/4/ MŠ Mstišov 1.200,- ZM , usnesení. 115/4/ MŠ Dubánek 2.760,- ZM , usnesení. 115/4/ ZŠ Dubí ,- ZM , usnesení. 115/4/ ZUŠ Dubí 5.900,- ZM , usnesení. 115/4/ Klub vojenské historie zaštítné organizací SDH Košany 5.000,- RM , usnesení. 511/18/ Jednota eskoslovenské obce Legionáské Teplice 5.000,- RM , usnesení. 509/18/ Nadace Tlapka ,- RM , usnesení. 45/3/ Pampeliška o. p. s ,- ZM , usnesení. 22/1/ MŠ Cibuláek 2.820,- RM , usnesení. 531/19/ Fousek o. s ,- RM , usnesení. 24/2/2014

13 12. PÍLOHY. 1 Výkaz pro hodnocení plnní rozpotu 12/ Finanní vypoádání zútovatelných dotací poskytnutých mstu Dubí v roce Hospodaení s Fondem zamstnanc. 4 Hospodáská innost. 5 Úetní závrka 12/ Inventarizace majetku. 7 Finanní vypoádání zízených píspvkových organizací. 8 Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení msta Dubí za rok 2015

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36 !

37 !"#$ %&'./!"#$ %&' ())* ++,--- )(-), ())* )(-), 12/3!4! () !77 &:.643 (); )+0--,(--0 / !77 &:.643 (; 50;,*5,7;*,(0-0 /89 3/4-)0! ())* (0--- ((, 2 46!77 &:.643 (); )(50+5,(--0 / !77 &:.643 (; +0)*;*,7+*,(0-0 /89 < = 1.2! () ),);- )(--( >!?@4342$AA>433@! () %&9 >!?@4342$AA>433@! ( ; %&9.3/B#.CD%& ()); 0,+-7;+ 5---).3/B# #D ())* +(-),070 )0;)5.3/B46E/F6 46.CD%& ()); (;-7,0 5---).3/B46E/F6 46 #D ())* *-(,;575 )0;)5

38

39

40 P íloha. 4 HOSPODÁ SKÁ INNOST

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79 P íloha. 6 INVENTARIZACE MAJETKU

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90 PÍSPVKOVÁ ORGANIZACE NÁVRH NA ROZDLENÍ ZLEPŠENÉHO VÝSLEDKU HOSPODAENÍ ZA ROK 2015 DO FOND Mateská škola Dubánek ,40 K - rezervní fond ,32 K - fond odmn 9.587,08 K (20%) Mateská škola Cibuláek ,14 K - rezervní fond ,14 K - fond odmn 0,00 K (0%) Mateská škola U Kemílka ,67 K - rezervní fond ,67 K - fond odmn 1.385,00 K (10%) Mateská škola Mstišov ,71 K - rezervní fond ,97 K - fond odmn 9.243,74 K (20%) Základní škola Dubí ,41 K - rezervní fond ,41 K - fond odmn ,00 K (10%) Základní škola Dubí ,20 K - rezervní fond ,20 K - fond odmn ,00 K (10%) Základní umlecká škola Dubí ,33 K - rezervní fond ,33 K - fond odmn ,00 K (46,8%)

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104