Kontrolou bylo zjištěno následující

Transkript

1 Zápis o provedené kontrole hospodaření MS KFS za II.čtvrtletí 2016, plnění uložených úkolů z kontroly za I.Q.2016,plnění usnesení MS KFS Byla provedena kontrola plnění úkolů uložených v zápise kontroly za I/Q/2016 viz bod č.3 a 4. Dále proběhla kontrola usnesení VV MS KFS schválení čerpání fin.prostředků. Kontrola proběhla ve dnech 12.a Kontrolou bylo zjištěno následující 1.Hospodaření MS KFS za II/Q/2016 Výnosy Náklady Hosp.výsledek ,56 Kč ,11 Kč ,45 Kč Hospodářský výsledek II.čtvrtletí 2016 je opět v kladných číslech.je to dáno tím,že MS KFS obdržel příspěvek na činnost z FA ČR a dotace za hostování,přestupy atd. U hospodářského výsledku za II.čtvrtletí 2016 je analýza výnosů a výdajů dle Výkazu zisku a ztrát MS KFS následující. Výnosy Reklamy 80 tis.kč,semináře R+DS, poplatky dresy R 19 tis.kč, dotace za registraci, hostování cca 368 tis.kč,dotace na Měsíc náborů 150 tis.kč, dotace na činnost (Program V) tis.kč (1 617 tis.kč). Náklady Sportovní vybavení 138 tis.kč,phm 17 tis.kč,cestovné tis.kč,lektoři 20 tis.kč, pronájmy sportovišť 13 tis.kč,odměny real.týmům,zdravot.rozhodčím 55 tis.kč,nájmy nebyt.prostor 23 tis.kč,účetnictví 21 tis.kč,stravné 19 tis.kč,hl.prac.poměr,dpp 44 tis.kč, pohoštění dárky - 20 tis.kč,ostatní služby 194 tis.kč,doprava 42 tis.kč,hovorné,internet 13 tis.kč,ubytování 6 tis.kč, příspěvek z vl.zdrojů 25 tis.kč,atd.(771 tis.kč). Hospodaření MS KFS za II.čtvrtletí 2016 je možno hodnotit poměrně dobře.nastolený směr hospodaření je nutno však dodržovat,protože ve 2.pololetí roku 2016 budou na straně výnosů pouze dotace za případnou registraci a hostování atd. Pro informaci uvádím tvorbu a čerpání schváleného rozpočtu r.2016 za l.pololetí r.2016 Rozpočet Výsledek hospodaření za 1.pololetí Výnosy Kč ,91 Kč Náklady Kč ,10 Kč Hosp.výsledek Kč ,81 Kč Je možno konstatovat,že tvorba (výnosů))i čerpání (nákladů) schváleného rozpočtu je poměrně ve shodném poměru.

2 - 2-1.a Běžný bankovní účet (ČSOB) stav účtu k ,13 Kč 1.b Spořící účet ČSOB stav účtu k ,46 Kč 2. Kontrola pokladního deníku,pokladních dokladů,bezhotovostní platby a) Pokladní deník je veden v pořádku.bez závad. b) Výdajové doklady.zjištěné závady.viz bod Návrh na opatření. c) Příjmové doklady.bez závad. d) Bezhotovostní finanční úhrady.zjištěné závady.viz bod Návrh na opatření. e) Závazky MS KFS jsou plněny bez závad a v termínech. f) Pohledávky ze strany MS KFS.Zjištěné nedostatky.viz bod Návrh na opatření. 3. Kontrola plnění úkolů z provedené kontroly za I.Q ) Úkol: Důsledně kontrolovat předkládané doklady ( Příspěvky na. ) od VV a všech odborných komisí a PTM MS KF S. Nutno konstatovat,že došlo k podstatnému zlepšení. Termín: stálý Zodp: předsedové komisí + Ing.Janoško 4) Návrh na opatření na nedostatky za I/Q/2016 1)Zjištěné nedostatky u výdajových dokladů byly projednány dne se sekretářem MS KFS Ing.Janoškem.Jedná se o doklady č.001,006,034,038,047,056,061,071.spřesná sumarizace zjištěných nedostatků byla předána ve formě kopie sekretáři MS KFS Ing.Janoškovi. Úkol byl splněn.vypustit. Termín: Zodp: Ing.Janoško

3 - 3 4a) Návrh na opatření na nedostatky za II/Q/2016 1)Zjištěné nedostatky u výdajových dokladů byly projednány dne se sekretářem MS KFS ing.janoškem.jedná se o doklady č.094,102,136,137,149,151,154,177.přesná sumarizace zjištěných nedostatků byla předána ve formě kopie sekretáři MS KFS ing.janoškovi. Termín: Zodp: Ing.Janoško 2) U bezhotovostního platebního styku Závazky MS KFS byly zjištěny nedostatky u dokladů č ,16 072, a Specifikace nedostatků byla předána v kopii sekretáři MS KFS ing.janoškovi. Termín: Zodp: Ing,Janoško 3) U kontroly pohledávek MS KFS byly shledány nedostatky v oblasti proplácení reklam (názvů) soutěží dle jednotlivých objednavatelů.přestože byl ukončen SR 2015/16 nebyly doposud uhrazeny dále uvedené finanční prostředky od těchto objednavatelů: BAUER 30 tis.kč,rama 10 tis.kč.datum splatnosti byl Dále bylo zjištěno,že za SR 2014/15 nebyly uhrazeny finanční prostředky za názvy soutěží těmito subjekty: Hadr a Kyblík ve výši 20 tis.kč a Automatic REAL ve výši 10 tis Kč. Termín: Zodp: Kula předseda VV a Ing.Janoško Závazná doporučení pro VV MS KFS 1) Veškeré schválené odměny (prostřednictvím DPP) pro dobrovolné funkcionáře VV MS KFS musí mít v realizaci časový soulad mezi schválením,smlouvou a výplatou odměny. Termín: rok 2016 Zodp: předseda VV MS KFS

4 - 4-2) Veškeré finanční platby (úhrady) hrazené z finančních prostředků MS KFS musí být jednoznačně podloženy doklady,které musí obsahovat nezbytné účetní náležitosti (podpisy,razítka atd,tj.věcnou správnost účetního dokladu). Termín: rok 2016 Zodp: předseda VV MS KFS + sekretář MS KFS 3) V zápisech z jednání VV musí být v bodě Usneseni MS KFS odrážka a) VV MS KFS ukládá - jednoznačně stanovena zodpovědnost za plnění úkolů vyplývajících z provedených kontrol a závěrů ORK MS KFS. Termín : rok 2016 Zodp: předseda VV MS KFS Závěr: Účetnictví MS KFS je vedeno účetní firmou v souladu s platnými účetními předpisy pro podvojné účetnictví. V Ostravě Za ORK MS KFS Ing.Jan Čarnoký

5