Krajský úřad Ústeckého kraje

Transkript

1 Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem odbor kontroly JID: Jednací číslo.: 1017/2012/KUUK 191/KON/2011 Stejnopis č. 2 ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Břvany, IČ: za rok 2011 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Břvany se sídlem Dlouhá 41, Louny. Přezkoumání vykonaly: - Blanka Vašatová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Bc. Alena Vodrážková - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: - Jitka Spoustová - starostka - Jaroslava Tomanová - účetní

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany bylo postupováno dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn v souladu s 11 zákona č. 250/2000 Sb. na úřední desce a v elektronické podobě od do , který byl schválen ZO dne jako vyrovnaný v objemu příjmů a výdajů ve výši tis. Kč Rozpočtová opatření rozpočtové opatření č. 1 schválené ZO dne rozpočtové opatření č. 2 schválené ZO dne rozpočtové opatření č. 3 schválené ZO dne rozpočtové opatření č. 4 schválené starostkou dne (ZO pověřilo starostku obce k přípravě a schválení rozpočtové změny č. 4/2011 k a následným schválením v ZO na 1. zasedání ZO, které se konalo dne Rozpočtový výhled zpracován na roky Schválený rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Dohoda o hmotné odpovědnosti Faktura byl pořízen do výkazu FIN 2-12 M zveřejněn návrh závěrečného účtu za rok 2010 v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb. na úřední desce a v elektronické podobě od do , projednán a schválen ZO dne včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad k a k odsouhlasení stavu bankovního výpisu na SÚ ZBÚ uzavřena s účetní na pokladní hotovost dne a se starostkou dne výběrovým způsobem přijaté a vydané faktury za I. pololetí roku 2011 a za prosinec 2011 Hlavní kniha k a k Inventurní soupis k majetku a závazků Kniha došlých faktur k a k Kniha odeslaných k a k faktur Odměňování členů zastupitelstva ověřena výše funkční odměny uvolněné starostky a neuvolněné místostarostky za I. a II. pololetí roku 2011 podle mzdových listů, ostatním členům ZO byla odměna na ustavujícím zasedání dne stanovena v nulové výši Pokladní doklad výběrovým způsobem za I. pololetí roku 2011 a za prosinec 2011 Pokladní kniha (deník) k a k ověřen zůstatek pokladní knihy na SÚ Pokladna a na položku Poskytované zálohy vlastní pokladně ve shodné výši, pokladní limit stanoven ve výši ,- Kč Příloha rozvahy k a k Rozvaha k a k Účetní doklad výběrovým způsobem za I. pololetí a za měsíc prosinec 2011 Účtový rozvrh pro rok 2011 Strana 2 (Celkem 5)

3 Výkaz pro hodnocení k a k plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k a k Smlouvy a další příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým materiály k přijatým znakem: účelovým dotacím ÚZ Aktivní politika zaměstnanosti z ESF ÚZ Sčítání lidu, domů a bytů (nevyčerpáno, vráceno do SR dne ve výši 1 713,- Kč) Smlouvy o dílo Smlouva o dílo č. 1103/2011 ze dne uzavřena mezi obcí a zhotovitelem díla k realizaci "Územního plánu Břvany" ve výši ,- Kč včetně DPH (cena díla je stanovena na základě zpracování nabídky ze dne ) Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Smlouvy o věcných břemenech Smlouvy ostatní Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Dokumentace k veřejným zakázkám Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Finanční a kontrolní výbor k ani k nebyla uzavřena žádná smlouva o převodu majetku - Smlouva o zřízení věcného břemene mezi obcí a ČEZ Distribuce a.s. na p.p.č. 199/2 ostatní plocha ze dne Notářský zápis ze dne souhlasné prohlášení o vydržení věcného břemene na p.p.č. 749/1, 4552/1 a 1551/1 - umístění vodovodní přípojky a vstupu a vjezdu na pozemky za účelem oprav a údržby - Notářský zápis ze dne souhlasné prohlášení o uznání věcného břemene na p.p.č. 1548, 423/110, 749/1 a na st.p.č. 45/1, 44, 754, 96 - minerálkovod, který zajišťuje přívod minerální vody k nemovitosti Smlouva č ze dne o úhradě nákladů spojených s pořízením územního plánu uzavřena mezi obcí Břvany a firmou ČEPS, a.s. se sídlem v Praze za účelem zajištění vyhotovení územního plánu včetně zařazení koridoru stavby přenosové soustavy ve výši ,-- Kč. k ani k nebyl uskutečněn žádný záměr prodeje či pronájmu nemovitostí k ani k nebyla uskutečněna žádná veřejná zakázka pro rok 2011 ze dne , 14.2., 27.4., 27.6., 21.9., 2.11., a zápisy z kontrol, provedené finančním výborem dne a (kontrola II. pololetí roku 2011) zápisy z kontrol, provedené kontrolním výborem dne a (kontrola II. pololetí roku 2011) II. Zástupce ÚSC Břvany prohlašuje, že: obec nemá zastavený majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec neuskutečnila žádné akce, podléhající zadávacímu řízení dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, Strana 3 (Celkem 5)

4 obec nesdružuje prostředky, obec neprovozuje hospodářskou činnost, obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany za rok 2011 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany za rok 2011 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,26 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,10 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Strana 4 (Celkem 5)

5 Břvany dne Podpisy kontrolorů: Blanka Vašatová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc. Alena Vodrážková kontrolor S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany o počtu 5 stran byla seznámena a jeho stejnopis číslo 1 obdržela Dne: Jitka Spoustová starostka Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Břvany Jitka Spoustová 2 1 KÚ ÚK oddělení PHO Blanka Vašatová Poznámka: Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písm. f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkovou pokutu až do výše Kč. Strana 5 (Celkem 5)