Název materiálu: Návrh střednědobého výhledu rozpočtu města Turnov na období let

Transkript

1 Podklady na zasedání ZM dne: Název materiálu: Návrh střednědobého výhledu rozpočtu města Turnov na období let Předkládá: Vypracoval: Ing. Tomáš Hocke Bc. Jana Chodaničová Ing. Tomáš Hocke Zúčastní se projednávání v ZM: Bc. Jana Chodaničová Předložení materiálu uloženo: Přílohy: 1_střednědobý výhled rozpočtu města Turnov na období let _Zadluženost města v letech 2019 až a_Zadluženost města v letech 2019 až rozpis jistin a úroků 3_Úvěry - SEZNAM k zadluženost 4_přehled poskytnutých ručení - SEZNAM k _zadluzeni_mesta_ve _VHS 2018 Právní norma, popř. vnitřní předpis nebo nařízení: zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů Projednáno v: RM dne = RM doporučuje schválit ZM střednědobý výhled rozpočtu města Turnov na období let Finanční výbor Vztah k rozpočtu města: ano Zdůvodnění a vysvětlení: Vážení zastupitelé a zastupitelky, jsme na začátku volebního období V programu zastupitelstva a v hlasování o investičních prioritách města je mnoho skutečně zásadních bodů, které směřují aktivitu města na více let do budoucna, zároveň jsou finančně nákladné. Proto jsem si dovolil připravit krátký materiál popisující finanční situaci města a její výhled na roky Je na čase se zastavit a přemýšlet o blízké budoucnosti. Související materiály jsou návrh rozpočtu města na rok 2019 včetně podrobného rozpisu a seznam investičních priorit města Střednědobý výhled rozpočtu města Turnov na období je sestaven v souladu s ustanovením 3 odst. 1 a 2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Sestavuje se na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků zpravidla na 2 až 5 let následujících po roce, na který se sestavuje roční rozpočet města. Střednědobý výhled rozpočtu města (příloha_1) je odvozen od upraveného rozpočtu na rok 2018 a návrhu rozpočtu V současné době je platný rozpočtový výhled města Turnov schválený zastupitelstvem města dne usnesením č. 386/2017. Příjmy města Daňové příjmy města bilancované v návrhu střednědobého výhledu na období vycházejí z návrhu rozpočtu na rok 2019 a z pozitivního vývoje české ekonomiky a s tím i souvisejícího progresivního nárůstu mezd a platů, se kterými je očekáván i vyšší výběr daní z příjmů fyzických osob a DPH. Pro následující léta je navrhován 3,5% meziroční nárůst daňových příjmů města. Tabulka vývoj daňových příjmů se sdílených daní na úrovni schválených rozpočtů v letech

2 v tis. Kč rok NR 2019 SR 2018 SR 2017 SR 2016 SR 2015 schválený/navrhovaný porovnávané období 2019/ / / /2015 x rozdíl x rozdíl v % 8% 14,9% 5,4% 3,3% x rok NR 2019 UR 2018 Skut 2017 Skut 2016 Skut 2015 skutečnost/navrhovan ý porovnávané období 2019/ / / /2015 x rozdíl x rozdíl v % 6,2% 3,7% 6,5% 6,6% x Jako součást daňových příjmů města jsou rozpočtovány i městem přijímané správní poplatky, které jsou z hlediska vlivu na celkový objem rozpočtu nepodstatné a pro potřebu bilance rozpočtového výhledu jsou pro celé období, na která je rozpočtový výhled sestavován, konstantní, na úrovni 7 mil. Kč/rok. Nedaňové příjmy města, které nejsou účelově předurčené k jejich využití ve výdajové části rozpočtu města, představují v bilanci rozpočtového výhledu nařízené odvody příspěvkovým organizacím, které zřizuje město, příjmy z pronájmů majetku, přijaté sankční platby a příjmy z věcných břemen a ostatní, nahodilé nedaňové příjmy města, které se podílejí zejména na finančním krytí provozních výdajů města. V navrhovaném výhledu rozpočtu dochází oproti schválenému rozpočtu 2018 k mírnému navýšení objemu nedaňových příjmů, a to u příjmů z pronájmu. Nedaňové příjmy na úrovni schválených rozpočtů v letech v tis. Kč rok NR 2019 SR 2018 SR 2017 SR 2016 SR 2015 schválený/navrhovaný porovnávané období 2019/ / / /2015 x rozdíl x rozdíl v % 1,9% 1,4% 2,8% 1,6% x rok NR 2019 UR 2018 Skut 2017 Skut 2016 Skut 2015 skutečnost/navrhovan ý porovnávané období 2019/ / / /2015 x rozdíl x rozdíl v % 5,8% 4,7% 2,7% 5,8% x Kapitálové příjmy města jedná se především o prodeje nemovitého majetku města. Jsou konstantní na úrovni cca 2-4 mil.kč/ročně. Městem přijímané transfery z jiných rozpočtů tvoří především příspěvek státního rozpočtu na úhradu výdajů souvisejících s přeneseným výkonem státní správy. Aktualizace objemu v rozpočtovém výhledu vychází z dostupných informací k přípravě návrhu zákona o státním rozpočtu na rok 2019, kdy proti roku 2018 dochází k valorizaci objemu příspěvku na rok 2019 o 10 % a pro roky 2020 a následující je očekávána stejná meziroční valorizace tohoto příspěvku ve výši 5%.

3 Další z rozpočtovaných transferů s vlivem na rozpočet města představují finanční příspěvky z rozpočtů obcí na dopravní obslužnost, přestupkové řízení, zajištění požární ochrany apod. Bilance příjmů města na období let v tis. Kč příjmy / rok SR 2018 SVR 2019 Rozdíl NR SR 2018 SVR 2020 SVR 2021 SVR 2022 daňové příjmy , , , , , ,00 sdílené daně , , , , , ,00 správní poplatky 6 390, ,00 100, , , ,00 nedaňové příjmy , , , , , ,00 odvody příspěvkových 7 975, ,00-245, , , ,00 organizací příjmy z pronájmu majetku , ,00-201, , , ,00 příjmy z vlastní činnosti , ,00 411, , , ,00 přijaté sankční platby 9 150, ,00-975, , , ,00 ostatní 3 767, , , , , ,00 kapitálové příjmy , , , , , ,00 transfery , , , , , ,00 státní rozpočet , , , , , ,00 rozpočty obcí 407, ,00 801, , , ,00 příjmy celkem , , , , , ,00 Výdaje Objemy výdajů města v rámci navrhovaného střednědobého výhledu rozpočtu výrazně ovlivňují skutečnosti, které vyplývají z dosavadního hospodaření města v roce 2018, a kterými bylo především navýšení mezd a platů v důsledku nařízení vlády v oblastech státní správy, kultury a sociálních věcí a dalším faktorem významně ovlivňujícím objem výdajů jsou městem již dříve přijaté závazky, které se promítají především do výdajů roku 2019 a také let následujících. Město Turnov se smlouvou zavazuje poskytnout společnosti Krajské nemocnice Liberec, a.s. dobrovolný peněžitý příplatek ve výši Kč v období let 2017 až 2035 a to v devatenácti pravidelně se opakujících splátkách splatných vždy do každého jednotlivého kalendářního roku, přičemž první splátka je ve výši Kč a zbylých osmnáct splátek je ve výši Kč. Jak vyplývá z bilancí výdajů, které jsou přílohou k předkládanému střednědobému výhledu rozpočtu města na období let , dopady těchto skutečností do finanční i věcné struktury těchto bilancí jsou podstatné. Městský úřad pro rok 2019 jsou ve střednědobém výhledu rozpočtu zohledněny postupy v rámci platových stupňů jednotlivých zaměstnanců zařazených do městského úřadu a obdobně jako u příspěvkových organizací města na úrovni do 7% z upraveného celkového objemu rozpočtu 2018 s tím, že tento nárůst reflektuje avizovaný až 7% nárůst tarifních mezd a platů od , a v případě realizace tohoto nárůstu jsou tyto prostředky již plně zahrnuty v celkovém objemu kapitoly bez nároku na další finanční zdroje města v roce Současně je v tomto 8%-ním nárůstu zohledněn celkový nárůst cen dalších služeb, energií, materiálu a to ve výši cca 4%.

4 v tis. Kč rok NR 2019 SR 2018 SR 2017 SR 2016 schválený/navrhovaný porovnávané období 2019/ / /2016 x rozdíl x v tis. Kč rok NR 2019 UR 2018 schválený/navrhovaný porovnávané období 2019/ /2018 rozdíl rozdíl v % 6,1% Příspěvkové organizace zřizované městem, ze které jsou hrazeny výdaje vyjadřující finanční vztah města k jím zřizovaným příspěvkovým organizacím neinvestiční příspěvky na běžný provoz (mzdy, energie, opravy a nákup služeb) a na odpisy městem svěřeného majetku do správy příspěvkových organizací k jeho hospodářskému využití, resp. vyrovnávací platby ke krytí záporného salda mezi výnosy a náklady těchto organizací. Nárůst provozních příspěvků u PO je systémově navýšen do 8% z upraveného celkového objemu rozpočtu 2018 s tím, že tento nárůst reflektuje avizovaný až 7% nárůst tarifních mezd a platů od , a v případě realizace tohoto nárůstu jsou tyto prostředky již plně zahrnuty v objemech jednotlivých PO bez nároku na další finanční zdroje města v roce Současně je v tomto 8%-ním nárůstu zohledněn celkový nárůst cen dalších služeb, energií, materiálu a to do výše cca 4%. Výše uvedené systémové navýšení do úrovně 8% se týká příspěvkových organizací, u kterých jsou krajem financovány z podstatné části mzdy a platy zaměstnanců těchto organizací a u ostatních PO města je počítáno s nárůstem objemu provozních příspěvků na rok 2019 ve výši do 4%. Dluhová služba, v současné době představuje režim splácení úroků a jistin úvěrů přijatých městem v minulých rozpočtových obdobích na realizaci Maškovy zahrady. V roce 2017 si město vzalo dlouhodobý úvěr ve výši 60 mil. Kč na velké investice města, konkrétně Novou radnici, Nádražní a vodohospodářské projekty. k činí dluh města 129,580 mil. Kč podrobnější rozpis viz příloha č. 2, 2a, 3 Máme dále závazky i ve formě ručení a to především vůči Vodohospodářskému sdružení Turnov v celkové výši cca 38 mil. Kč (do roku 2028). V roce 2019 bude přijat další úvěr ve výši 15 mil. Kč (na Turnov by mohlo při přepočtu přejít cca 6 mil. Kč) rozpis viz příloha č. 4 a 5. Výpočet dle zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti Skutečná výše dluhu Stav k Krátkodobé úvěry 0, Dlouhodobé úvěry , Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 0,00 Celkem ,00

5 Výše příjmů - po konsolidaci Z FIN 2-12 za rok Rok ,11 Rok ,44 Rok ,98 Rok ,26 Celkem ,79 Průměr příjmů ,95 Podíl dluhu na příjmech v % 23,89 Kapitálové výdaje nezbytné k financování investičních akcí nebo významných oprav ze zdrojů města příp. národních veřejných zdrojů. Bilancování výdajů se provádí individuálně ve vztahu ke stavu závazků města v daném rozpočtovém období. Každý rok máme k dispozici cca 50 mil. Kč. V rozpočtu města 2018 bylo ve finanční rezervě alokováno 19 mil. Kč na další investice v roce V roce 2018 byla většina pánovaných akcí zrealizována. Některé akce byly přesunuty do roku 2019 a některé akce byly naopak přesunuty z roku 2019 do roku Akce, které nakonec nebyly realizovány: - Regenerace Sídliště U Nádraží 6. etapa (žádost o dotaci MMR, celkem 6 mil.kč, spoluúčast města 2mil.Kč) nebyl vypsán dotační titul = zahrnuto do návrhu rozpočtu Parkoviště za Vesnou 4,5 mil.kč nebylo vydáno stavební povolení - ZŠ Žižkova, výměna střechy 1. etapa (velká škola celkově 3 etapy za 7 mil.kč) nepřihlásil se dodavatel - Budova gymnázia, oprava fasády (gymnázium spoluúčast cca 0,5 mil.kč 0,8mil.Kč) 4 mil.kč neměli jsme dodavatele - Nový objekt Fokusu (IROP, celkem 20 mil.kč, dotace 90%, spoluúčast města 2 mil.kč) nebylo podpořeno - Modernizace základních škol (IROP) - ZŠ Skálova (jazyková učebna, PC učebna, počítačová síť, učebna chemie), ZŠ 28. října (PC učebna, počítačová síť, výtah), ZŠ Žižkova (učebna přírodních věd, učebna cizích jazyků, počítačová síť, výtah), celkové náklady 24 mil.kč, spoluúčast města 2,4 mil.kč nebylo podpořeno - Rekonstrukce Nádražní (IROP) - způsobilé x nezpůsobilé náklady, chodníky SFDI, podíl města cca 17mil.Kč, když dostaneme dotaci na chodníky tak zásadně méně (předpoklad bez dotací na chodníky mil.Kč, mil.Kč)-nebylo zahájeno, nebylo požádáno ze SFDI, bylo zažádáno u MAS - Hřbitovní zeď Pelešany 2. etapa, odhad 0,6 mil.kč přesun na rok Předfinancování nástavba Slunce Všem cca 3,5 mil.kč -nebylo zahájeno - Rekonstrukce Markovy ulice rozpočtově 12 mil.kč nebyl vypsán dotační titul Důvodem bylo nevypsání dotačního titulu, nezískání dotace, nezájem dodavatelů stavebních prací či nezískání stavebního povolení. Akce provedené navíc: - ZŠ Žižkova, výměna oken 2. etapa 1,0 mil.kč (celkově 4 etapy za 7 mil.kč) - ZŠ Skálova další etapa výměny oken 0,44 mil.kč (zbývá) - ZŠ Skálova výměna kotle 2,5 mil.kč - Oprava střechy bazénu 0,8 mil.kč - Park U Letního kina cesty+vo+lavičky odhad 3 mil.kč Rok 2019 investiční potenciál města 50+6mil.Kč (navýšený RUD)+19 mil.kč rezerva z roku 2018 Podrobný rozpis připravovaných akcí je součástí návrhu rozpočtu města na rok 2019, včetně projektů připravených pod čarou. Tento rok bude pro město finančně velmi náročný, spojený s určitou nejistotou v plánování velkých staveb, především Nádražní a silnice II/610. Možná v rámci řízení

6 finančních toků bude nutné předfinancovat některé stavby kontokorentním úvěrem. Nicméně návrh rozpočtu je v koncipován jako vyrovnaný. Rok 2020 investiční potenciál města 56mil.Kč Podrobný rozpis jednotlivých akcí není v této chvíli účelný, protože závisí na rozhodnutí o investičních prioritách města, připravenosti projektových dokumentací a dotačních výzvách. Investiční priority jsou velmi podrobně popsány včetně projekční připravenosti a investičních nákladů v samostatném materiálu. Akce s přesahem z roku 2019: - Nádražní ulice (od hotelu Letná k Ohrazenicím+podjezd), chodníky, zálivy, VO, sadařina 18,5mil.Kč 2019 bude potřeba 13mil.Kč, 2019 bude potřeba 5,5 mil.kč - Výstavba Alzheimer centra (Domov se zvl.režimem), celkem 42 mil.kč 2019 bude potřeba cca 22 mil.kč, dotace MPSV 31 mil.kč Akce na, které budeme pravděpodobně v roce 2019 žádat dotaci: - Chodník Mašov, náves -Sobotecká (SFDI, žádost listopad 2018, výsledek červen 2019, realizace 2020, celkově 4 mil.kč, kofinancování cca 2,1 mil.kč) - Návštěvnické centrum IČKO čp. 26 (celkově 7 mil.kč, dotace MMR 50/50%, kofinancování 3,5mil.Kč, výzva leden 2019, realizace přelom 2019/2020) - Skály nad jezem Dolánky havarijní stav (celkově 6,4mil.Kč, dotace SFŽP, kofinancování 3,4mil.Kč, výzva prosinec 2018) - objekt Fokus (snad MAS, celkem 22 mil.kč, kofinancování???, žádost jaro 2019, realizace 2020) - Rekonstrukce ulice Boženy Němcové (dotace MMR 50/50%, žádost listopad 2018, výsledek červen 2019, realizace 2020, celkem 15 mil.kč, kofinancování 7mil.Kč) - Revitalizace sídliště U Nádraží Bazének + prostor u Billy Rok 2021 investiční potenciál města 60mil.Kč Rok 2022 investiční potenciál města 62mil.Kč Na základě vývoje ekonomiky, investičních priorit města, dotací bude případně rozhodnuto a dalším úvěru města. Navrhované usnesení ZM: ZM schvaluje střednědobý výhled rozpočtu města Turnov na období let 2020 až 2022 v příloze č. 1.

7 Příloha č. 1 Návrh střednědobého výhledu rozpočtu města Turnov na rok 2020 až 2022 Střednědobý výhled rozpočtu města Turnov na obdobím je sestaven v souladu s ustanovením 3 odst. 1 a 2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Sestavuje se na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků zpravidla na 2 až 5 let následujících po roce, na který se sestavuje roční rozpočet města. Střednědobý výhled rozpočtu města je odvozen od upraveného rozpočtu na rok 2018 a návrhu rozpočtu v tis. Kč Příjmy daňové příjmy třída nedaňové příjmy třída kapitálové příjmy třída transfery třída z toho souhrnný dot.vztah z toho získané dotace na předfinan.akce Celkem příjmy Výdaje běžné výdaje třída kapitálové výdaje třída z toho akce Nový úřad Skálova čp z toho vklad do KNL a.s. na její modernizaci z toho VHS investiční dotace (7290/rok) z toho předfinancování akcí z dotací Celkem výdaje rozdíl mezi příjmy a výdaji Financování nový dlouhodobý úvěr na 60 mil. Kč nový "kontokorentní úvěr" splátka úvěrů krátkodobých splátky úvěrů dlouhodobých počáteční stav peněžních prostředků k Celkem financování

8 Rekapitulace příjmy výdaje financování Rozdíl mezi P a V = F Zadluženost města (úvěry): Úvěr na VHS Čistá Jizera od ČMZRB Přijat v roce 6/2009 ve výši 30 mil. Kč roční splátka ve výši 3789 tis. Kč, poslední splátka 5/2019, stav k ve výši 1580 tis. Kč Úvěr na kapitálové výdaje v roce od KB, a.s. Přijat v roce 10/2013 ve výši 60 mil. Kč roční splátka ve výši 6000 tis. Kč, poslední splátka 12/2024, stav k ve výši tis. Kč Úvěr na kapitálové výdaje v roce od ČS, a.s. Přijat v roce 7/2015 ve výši 40 mil. Kč roční splátka ve výši 4000 tis. Kč, poslední splátka 12/2026, stav k ve výši tis. Kč Úvěr na kapitálové výdaje v roce od ČS, a.s. Přijat v roce 4/2017 ve výši 60 mil. Kč roční splátka ve výši 6000 tis. Kč, poslední splátka 12/2028, stav k ve výši tis. Kč V Turnově dne Bc. Jana Chodaničová vedoucí finančního odboru

9 PŘÍLOHA_2 Dlouhodobé úvěry města k v tis. Kč částka uhrazeno stav úvěru úroky přijat splatnost tis. Kč k přij. úvěr ČMZRB 0,70% KB 1,57% ČS 0,49% ČS 0,79% Celkem Zadluženost města k: V Turnově dne

10 PŘÍLOHA_2a Dlouhodobé úvěry města k v tis. Kč částka uhrazeno stav úvěru celkem úroky přijat splatnost tis. Kč k jistina/ v % přij. úvěr úroky ČMZRB 0,70% jistina úroky 5 5 KB 1,57% jistina úroky ČS 0,49% jistina úroky ČS 0,79% jistina úroky Celkem z toho celkem jistina/rok z toho celkem úroky/rok Zadluženost města k: V Turnově dne

11 PŘÍLOHA_3 Přijaté dlouhodobé úvěry k Název úvěru a výše přijat splatnost úroková sazba měsíční jistina roční jistina nesplacená výše úvěru k KB ve výši 60 mil. Kč účet /0100 = investiční akce čerpán ,57% ,00 ČMZRB ve výši 30 mil. Kč účet /4300 = VHS Čistá Jizera ,70% ,00 ČS ve výši 40 mil. Kč účet /0800 = kapitálové výdaje v roce ČS ve výši 60 mil. Kč účet /0800 = kapitálové výdaje v roce ,49% ,79% , ,00 CELKEM ,00

12 PŘÍLOHA_4 Přehled poskytnutých ručení města Turnov k Ručení za subjekt Ve prospěch banky Z jakého titulu nesplacená výše úvěru k konečná splatnost úvěru Vodohospodářské sdružení Turnov Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. na akci "Odkanalizování Přepeř" ,00 Kč Vodohospodářské sdružení Turnov Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. na akci "Odkanalizování Mašova a Pelešan" ,00 Kč Vodohospodářské sdružení Turnov Česká spořitelna, a.s. na akci "Čistá Jizera" ,00 Kč CELKEM ,00 Kč Vyhotovil: dne Bc. Jana Chodaničová, vedoucí FO

13 Příloha_ 5 Členění nesplacené jistiny úvěrů na jednotlivé obce podle použití na konkrétní akce k se zapojením dotace z konsolidace predikce stavu ke konci roku, sestaveno v listopadu 2018 A B C D E F G H I Stav k Konsolidace Stav k se zapojením konsolidace ČMZRB ČMZRB ČS ČMZRB KB doplaceno 2018 ČMZRB Celková hodnota nesplacené jistiny k / účel úvěru Kanalizace Přepeře Kanalizace Mašov, Pelešany Čistá Jizera Zajištění kvality pitné vody pro město Jilemnice Úvěr na investice čerpaný v roce 2012 ÚV Příkrý, M. Skála kanal+ vodovod Vranové, ČOV Rovensko Turnov , , , , ,16 Přepeře , , , ,00 0,00 Malá Skála , , ,77 0, ,99 Jilemnice , , , , ,00 0,00 Lomnice , , , ,34 Semily , , , ,90 0, ,19 Rokytnice , , , ,44 0,00 Tatobity 0,00 0,00 0,00 Líšný 0,00 0,00 0,00 Benecko 0, ,29 0,00 0,00 Ohrazenice 0,00 0,00 0,00 Rovensko , , , ,70 Celkem k , , , , , , ,00 0, ,88