M Ě S T O H O L I C E

Transkript

1 Pro schůzi Zastupitelstva města Holic konanou 16. března 2015 M Ě S T O H O L I C E Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T ZA R O K

2 Základní údaje o městě Adresa: Město Holice, Holubova 1, Holice IČO: DIČ: CZ Telefon: www: Místní části: holice@mestoholice.cz Holice, Staré Holice, Koudelka, Roveňsko, Podlesí, Kamenec, Podhráz Bankovní ústav: KB Holice Číslo účtu: /0100 Počet obyvatel k : 6417 Počet obyvatel k : 6446 Příspěvkové organizace: Majetkové účasti ve společnostech: celkem 10 příspěvkových organizací 3 mateřské školy, 2 základní školy, ZUŠ, DDM, školní jídelna, Kulturní dům, Technické služby VaK Pardubice a.s., Odeko s.r.o. Týniště nad Orlicí, Lesní družstvo Vysoké Chvojno s.r.o., Bytové družstvo nájemců Holice, Družstvo vlastníků bytů, Bytové družstvo Dubina Pardubice Členství města v jiných organizacích: Svaz měst a obcí, MAS Holicko o.p.s., Dobrovolný svazek obcí Holicka Osadní výbory v místních částech: Starosta: Místostarosta do : Místostarosta od : Roveňsko, Kamenec, Koudelka Mgr. Ladislav Effenberk Ing. Vítězslav Vondrouš Petr Bajer Počet zasedání zastupitelstva v roce 2014 zvoleného do : 5 Počet zasedání zastupitelstva v roce 2014 zvoleného od : 2 Rada města Holic Rada Města Holic do : Starosta: Místostarosta: Členové: Mgr. Ladislav Effenberk Ing. Vítězslav Vondrouš Josef Bartoníček Radek Chotěnovský Bc. Dagmar Kulhavá Mgr. Roman Matoušek Ladislav Němec Město Holice 1 Závěrečný účet města za r. 2014

3 Počet zasedání rady v roce 2014 zvolené do : 20 Rada Města Holic od : Starosta: Místostarosta: Mgr. Ladislav Effenberk Petr Bajer Členové: PaedDr. Václav Vojtěch, CSc. Mgr. Zdeňka Krátká Bc. Dagmar Kulhavá Mgr. Roman Matoušek Petr Rychlík Počet zasedání rady v roce 2014 zvolené od : 4 Finanční výbor Zastupitelstva Města Holic Finanční výbor Zastupitelstva Města Holic do : Předseda: Petr Rychlík Členové: Ing. Ladislav Mandys Marek Duba Ph.D. Bc. Jan Bartoníček Ing. Tomáš Kratochvíl Počet jednání výboru v r zvoleného do : 4 Finanční výbor Zastupitelstva Města Holic od : Předseda: Členové: Bc. Jan Bartoníček Radek Chotěnovský Ing. Darina Götzlová Ing. Leoš Kamenický Ing. Jaromír Lohniský Petr Sopoliga Milena Vohralíková Počet jednání výboru v r zvoleného od : 0 Kontrolní výbor Zastupitelstva Města Holic Kontrolní výbor Zastupitelstva Města Holic do : Předseda: PaeDr. Václav Vojtěch CSc. Členové: Mgr. Lukáš Frolík Květoslava Krčálová Petr Bajer Jan Vojtěch Počet jednání výboru v r zvoleného do : 2 Město Holice 2 Závěrečný účet města za r. 2014

4 Kontrolní výbor Zastupitelstva Města Holic od : Předseda: Mgr. Tomáš Krátký Členové: Josef Branda Helena Knížková Květoslava Krčálová Mgr. Veronika Marková Jan Švec Ing. David Urbánek Počet jednání výboru v r zvoleného od : 0 O b s a h závěrečného účtu Textová část I. Rekapitulace rozpočtu města za rok 2014 II. Vývoj rozpočtu města a Rozpočtové změny v roce 2014 III. Komentář k příjmům IV. Komentář k výdajům V. Financování VI. Finanční vypořádání účelových prostředků se státním rozpočtem, krajem a obcemi za r.2014 VII. Finanční vypořádání vlastních rozpočtových prostředků za rok 2014 VIII. Monitoring zadluženosti města za rok 2014 IX. Nakládání s majetkem města a inventarizace majetku města k X. Hospodaření příspěvkových organizací města a vypořádání jejich výsledku hospodaření za rok 2014 XI. Hospodaření organizací s majetkovou účastí města v roce 2014 XII. Zajištění finanční kontroly podle zák. č.320/2001 Sb. v roce 2014 XIII. Přezkoumání hospodaření města za rok 2014 XIV. Fondy města k XV. Schválení účetní závěrky města a příspěvkových organizací k XVI. Přílohy č. 1 8 Město Holice 3 Závěrečný účet města za r. 2014

5 I. REKAPITULACE ROZPOČTU MĚSTA za r Rozpočtové hospodaření města za rok 2014 skončilo záporným saldem ve výši ,0 tis. Kč. S tím ale schválený rozpočet města počítal a rozpočtovaný schodek byl daleko vyšší, takže i tento záporný výsledek lze hodnotit kladně. Výše schodku byla kryta úvěrem, z Fondu rozvoje města a částečně zdroji z minulých let, které díky příznivému vývoji běžných příjmů roku, nebyly čerpány v rozpočtované výši a zůstaly městu pro další finanční rok. Významné zvýšené běžné příjmy, oproti rozpočtované částce, se městu v r vytvořily především v daňových příjmech z rozpočtového určení daní, v nedaňových příjmech ve výnosech z pronájmu lesa a v kapitálových příjmech z uskutečněného doprodeje bytů. Na nižším záporném saldu se podílí i výdajová strana rozpočtu s čerpáním pouze na 89,1%. Celkové p ř í j m y rozpočtu města za rok 2014 dosáhly objemu ,9 tis. Kč a podíl k upravenému rozpočtu činí 110,5 %, plnění ke schválenému rozpočtu činí 138,8%, což svědčí o konzervativním nastavení rozpočtovaných příjmů. Celkové v ý d a j e rozpočtu města za rok 2014 činily ,9 tis. Kč a podíl k upravenému rozpočtu činí 89,1 %. Toto nižší čerpání vypovídá o tom, že rozpočtované výdaje, především kapitálové, nebyly zcela využity, a že je nutné z výsledku hospodaření posílit výdaje v roce Poměr provozních výdajů k celkovým výdajům rozpočtu činil v r ,4%, poměr kapitálových výdajů k celkovým výdajům rozpočtu činil 36,6 %. Tento poměr je pro město příznivý a vyjadřuje skutečnost, že město významněji investovalo. Za optimální míru je obecně považován poměr 80 % provozních a 20 % kapitálových výdajů. V následující tabulce je pro informaci a srovnání uveden přehled o poměru provozních a kapitálových výdajů k celkovým výdajům rozpočtu města za delší časové období. Rok 2006 Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Objem příjmů , , , , , , , , ,9 Objem výdajů , , , , , , , , ,9 provozní , , , , , , , , ,0 kapitálové , , , , , , , , ,8 Poměr provoz. výdajů k celkovým výdajům Poměr kapitálových výdajů k celkovým výdajům 78% 88,7 % 87,1 % 79,5 % 80,4% 87,4% 83,5% 73,6% 63,4% 22% 11,2 % 12,9 % 20,4 % 19,6% 12,5% 16,5% 26,4% 36,6% Celková finanční situace města, po ukončení finančního roku 2014, zůstává plusová a všechny zdroje, které má město pro r k dispozici, vyjadřuje Příloha č. 2. Dále tato Příloha vyjadřuje i návrh, jak město s výsledkem hospodaření za rok 2014 naloží. Město Holice 4 Závěrečný účet města za r. 2014

6 Nevyčerpané účelové prostředky, poskytnuté ze státního rozpočtu na konání voleb do Zastupitelstev obcí a Senátu, musejí být vráceny do státního rozpočtu. Část finančních prostředků z výsledku hospodaření je nutné vázat na konkrétní výdaje, dále je nutné dofinancovat nevyčerpané provozní výdaje, i když jen v minimální míře. Zároveň se navrhuje vrátit z výsledku hospodaření do Fondu rozvoje města prostředky použité v r na předfinancování projektů na zateplení budov MŠ a ZŠ ve výši ,0 tis. Kč. Dále do roku 2015 přecházejí k realizaci nebo dofinancování některé nevyčerpané kapitálové výdaje v objemu 1 371,0 tis. Kč. Jejich výčet je uveden dále v textu a jsou zařazeny do návrhu Kapitálových výdajů na rok Dále by z výsledku hospodaření měly být financovány nové provozní výdaje, které byly uplatněny v objemu 6 702, tis. Kč. Jejich výčet je uveden v Příloze č.2. II. VÝVOJ ROZPOČTU MĚSTA a ROZPOČTOVÉ ZMĚNY v roce 2014 Schvalování rozpočtu města na r probíhalo ve dvou termínech a to a , kde byl schvalován objem kapitálových výdajů. Ty objem rozpočtu navýšily na konečných ,4 tis. Kč v příjmech a ve výdajích na konečných ,7 tis. Kč se záporným saldem ,3 tis. Kč. Ve schváleném rozpočtu města bylo v roce 2014 provedeno celkem 165 rozpočtových změn, které jsou evidovány dle časové posloupnosti. Rozpočtové změny v r měnily objem rozpočtu města a probíhaly v Příjmech, ve Výdajích i ve Financování. V příjmech navýšily objem rozpočtu o celkových ,3 tis. Kč z toho vlastní zdroje města činily 8 888,8 tis. Kč. Z vlastních zdrojů města byly v režimu upraveného rozpočtu do rozpočtu zapojeny především výnosy z prodeje bytů, daňová povinnost města za rok 2013 nebo drobné příjmy z běžné činnosti města. Zdroje z Kraje činily 1 163,3 tis. Kč. Ze zdrojů Kraje získalo město finanční prostředky na realizaci projektu ZUŠ Karla Malicha z OP VK, na podporu JSDH, na podporu hospodaření v lesích a na akce regionálního významu. Zdroje ze SR činily ,2 tis. Kč. Ze zdrojů státního rozpočtu získalo město finanční prostředky především na zateplení a výměnu oken MŠ a ZŠ, na konání voleb, na pěstounskou péči nebo na činnost orgánu sociálně-právní ochrany dětí, na opravu Památníku padlých, na činnost lesního hospodáře. V souvislosti se získáváním dotací na schválené projekty, které byly nejprve finančně zajištěny ze zdrojů města, rozpočtové změny postupně snižovaly rozpočtované záporné saldo až na konečných ,1 tis. Kč. Záporné saldo bylo ve stejné výši kryto v oddíle Financování, kde změny vyvolalo snížení objemu úvěru k čerpání v r o částku, která byla čerpána v závěru roku 2013, což při přípravě rozpočtu na rok 2014 ještě nebylo známo, zařazení splátek investičních opatření EPC a snížení potřeby vlastních zdrojů po získání dotací na zateplení. Tyto změny tak v konečném výsledku snížily Financování na konečných ,1 tis. Kč a rozpočet města tak byl udržován jako vyrovnaný. Město Holice 5 Závěrečný účet města za r. 2014

7 Účelové určení jednotlivých dotací ze Státního rozpočtu, Ministerstev nebo Kraje nebo použití vlastních zdrojů města je podrobně uvedeno v Příloze č. 1 - Tabulková část Přehled rozpočtových změn za r nebo Příjmy města za rok Vývoj rozpočtu města v r vyjadřuje následující tabulka. VÝVOJ ROZPOČTU MĚSTA PŘÍJMY VÝDAJE SALDO FINANCOVÁNÍ Rok 2014 v tis.kč v tis. Kč P - V SCHVÁLENÝ ROZPOČET ROK , , , ,3 ROZPOČTOVÉ ZMĚNY rok , , , ,2 z t o h o: vlastní zdroje města běžného roku 8 888, ,8 vlastní zdroje - z výsl.hosp , , ,2 zdroje z úvěru - snížení , , ,0 zdroje z Kraje 1 163, ,3 zdroje ze SR , ,2 UPRAVENÝ ROZPOČET k , , , ,1 SKUTEČNOST ROK , , , ,0 plnění k SR 138,8% 97,58% plnění k UR 110,5% 89,18% Další rozpočtové změny již probíhaly pouze uvnitř rozpočtu tak, jak se během období vyvíjely potřeby města. Přesuny prostředků z provozních na kapitálové a naopak byly schvalovány v Zastupitelstvu města. Rozpočtové změny provozních výdajů prováděla Rada města v rámci své delegované pravomoci, kdy schvalovala změny účelu využití rozpočtovaných provozních prostředků uvolněním z rozpočtových rezerv nebo přesunem mezi položkami. Jednotlivé rozpočtové změny jsou uvedeny v Příloze č.1 - Tabulková část Přehled rozpočtových změn za rok Město Holice 6 Závěrečný účet města za r. 2014

8 III. KOMENTÁŘ K PŘÍJMŮM Příjmy rozpočtu k dosáhly celkové výše ,9 tis. Kč s plněním k upravenému rozpočtu na 110,5%. V porovnání s rokem 2013 ( ,3 tis. Kč) je celkový objem příjmů v roce 2014 nižší o 2 455,4 tis. Kč. Objem příjmů v r ovlivnil především prodej bytů z majetku města snížení počtu bytů a s tím související výběr nájemného a služeb a nižší příjem z prodeje bytů, který v r již pouze dobíhal. Celkově byly rozpočtované příjmy překročeny oproti upravenému rozpočtu o ,9 tis. Kč. Na tomto výsledku se nejvíce podílely daňové výnosy, zvýšené výnosy z loterií a zvýšené příjmy z pronájmu lesa. Změna rozpočtového určení daní (RUD), která proběhla již od r. 2013, přinesla i v roce 2014 městu zvýšené daňové výnosy, i když nárůst v porovnání s r již nebyl tak významný. Město získalo na daních oproti r opět více prostředků a to o 5 110,6 tis. Kč. Rozpočtovaná částka daňových výnosů na rok 2014 byla v konečném výsledku překročena o celkových 7 890,9 tis. Kč a svědčí o více konzervativním nastavení daňových výnosů, které souviselo s aktuální celkovou ekonomickou situací na konci roku Rozpočet města byl tak v průběhu celého roku 2014 stabilní a nebylo nutné přistupovat k žádným zásadním restrikcím ve výdajích a situaci v příjmech za rok 2014 tak lze hodnotit pozitivně. Jednotlivé příjmové položky a jejich plnění je vyjádřeno v Tabulkové části Příjmy města za rok Příloha č.1 D A Ň O V É P Ř Í J M Y ,6 tis. Kč (r ,0 tis. Kč) podíl na celkových příjmech města 57 % daňová výtěžnost města na 1 obyvatele města za r činí ,3 Kč (11 986,- Kč v r. 2013). Daňové příjmy se v konečném výsledku staly v r nejvýznamnějším zdrojem rozpočtu města a k upravenému rozpočtu byly naplněny na 113,7 %. Na jejich plnění závisela stabilita celého rozpočtu města a z tohoto pohledu jim také byla v průběhu roku věnována stálá pozornost. I když nárůst daňových výnosů nebyl v r již tak výrazný jako v roce předchozím (od r změna RUD), tak v konečném výsledku město získalo více prostředků jak oproti r tak i oproti rozpočtované částce. Průběžné hodnocení daňových výnosů během roku naznačovalo, že rozpočtovaná částka naplněna bude, ale zvýšený příjem se potvrdil až v závěru roku. Město tyto zvýšené příjmy v r nespotřebovalo a vytvořilo si tak zdroje pro další finanční rok. D a ň o v é v ý n o s y vykazují plnění k UR na 114,3 %, což v konečném výsledku představuje přeplnění rozpočtované částky o 7 890,9 tis. Kč. Městu se tak opět vyplatil konzervativní přístup v odhadu rozpočtované částky daňových výnosů pro r. 2014, neboť konečný výnos daní je vždy závislý na celkovém vývoji a výkonnosti ekonomiky. Město Holice 7 Závěrečný účet města za r. 2014

9 A tak ani v roce 2014 město nemuselo v závěru roku přistoupit k restriktivním opatřením ve výdajové straně rozpočtu. O s t a t n í d a ň o v é p ř í j m y vykazují v konečném výsledku plnění k UR na 116,5%. Tato kategorie příjmů zahrnuje především výnosy ze správních činností města a již v průběhu roku plnění jednotlivých položek odpovídalo jejich příznivému vývoji a naplnění rozpočtovaných částek. Díky důsledné a systematické práci se správou poplatků a vymáháním dluhů se podařilo naplnit i rozpočtovanou částku poplatku za odpad. Změna v odvodech z loterií, která nastala již od r. 2013, přinesla městu i v roce 2014 zvýšený příjem, než se kterým schválený rozpočet města počítal. Na přeplnění položky správních poplatků měla největší vliv výměna řidičských průkazů. Další příznivou skutečností bylo i přeplnění daně z nemovitosti a užívání veřejného prostranství. Jen mírný propad oproti rozpočtované částce zaznamenává pouze položka místního poplatku z ubytování, což v absolutním vyjádření představuje pouze 4 600,- Kč a výpadek tohoto poplatku rozpočet města nijak neohrozil. N E D A Ň O V É P Ř Í J M Y ,3 tis.kč ( r ,1 tis. Kč) podíl na celkových příjmech města 17,6 % Nedaňové příjmy, přestože celkově vykazují přeplnění rozpočtované částky na 117,3%, byly v roce 2014 až třetím důležitým zdrojem rozpočtu. Tato část rozpočtovaných příjmů zahrnuje veškeré příjmy z vlastní činnosti města a jednotlivé rozpočtované částky byly všechny naplněny, kromě Správy nemovitostí. Nedaňové příjmy vykazují v absolutním vyjádření překročení o 3 879,4 tis. Kč, a i tato skutečnost byla pro rozpočet města příznivá. Celkový výsledek ovlivnily především zvýšené příjmy z pronájmu lesa (cca 3 200,0 tis. Kč) a splacená půjčka od TJ Sokol (950,0 tis. Kč) a další získané drobné nerozpočtované příjmy. Většina zvýšených nedaňových příjmů nebyla v rozpočtu 2014 využita a pokrývala tak propad příjmů na Správě nemovitostí nebo zůstala městu ve výsledku hospodaření pro další finanční rok. *Zvýšený příjem u poplatku za hrobové místo odpovídá tomu, jak TS převádějí městu vybrané poplatky. Agendu TS Holice pro město zajišťují v plném rozsahu a to včetně vymáhání dlužných částek. *U pronájmu lesa bylo příznivější plnění, než s jakým počítal schválený rozpočet a je stále ještě ovlivněno lesní kalamitou z léta 2012, která způsobila neplánovanou vyšší těžbu dřeva a tím zajistila i vyšší tržby z prodeje dřeva. To umožnilo LD V. Chvojno s. r. o. vyplatit obcím i v r zvýšené nájemné oproti plánovanému. Město Holice 8 Závěrečný účet města za r. 2014

10 K A P I T Á L O V É P Ř Í J M Y 4 896,6 tis. Kč (r ,5 tis. Kč) podíl na celkových příjmech města 3,3 % Kapitálové příjmy vykazují k UR pouze mírné přeplnění 101%. V roce 2014 se již jednalo o méně významný zdroj rozpočtu než v předchozích dvou letech. Během roku probíhal již pouze doprodej bytů z majetku města s výnosem 4 815,8 tis. Kč. Jednalo se o byty, které se neprodaly v roce 2013 v rámci prodeje v I. a II. etapě. Výnosy z prodeje bytů byly převedeny do Fondu rozvoje města v souladu se Statutem Fondu. Dále byly v r realizovány pouze drobné prodeje pozemků z majetku města s celkovým výnosem 80,7 tis. Kč. T R A N S F E R Y ,4 tis. Kč (r ,7 tis. Kč) podíl na celkových příjmech města 22 % Transfery tvořily v r druhý nejvýznamnější zdroj rozpočtu a vykazují pouze mírné neplnění. Důvodem je nenaplnění rozpočtované částky od obcí. Kromě souhrnného dotačního vztahu (SDV) a dotací od obcí, získává město v režimu upraveného rozpočtu další účelové transfery. Všechny transfery získané během roku 2014 vykazují plnění na 100%. Nejvýznamnější byly pro město transfery získané na zateplení budov MŠ a ZŠ ze zdrojů EU a státního rozpočtu. Transfer ze s t á t n í h o r o z p o č t u v rámci souhrnného dotačního vztahu ( SDV) na výkon státní správy město obdrželo v plné výši dle schváleného rozpočtu. Další transfery, získané ze státního rozpočtu, ministerstev a státních fondů již byly přísně účelové a podléhají finančnímu vypořádání se státním rozpočtem za r Jejich jednotlivý výčet je uveden v Tabulkové části Příjmy města za rok Příloha č.1. Jejich vypořádání se státním rozpočtem je uvedeno v Příloze č. 5 Finanční vypořádání účelových dotací se státním rozpočtem za rok Transfery od o b c í získané v r přinesly městu příjmy v očekávaném rozsahu, ale s mírně nižším plněním na 84,6%. Důvodem neplnění je nižší úhrada nákladů od obce Veliny za zřízení třídy MŠ Holubova v rámci navyšování kapacity než město požadovalo. Výše úhrady odpovídá ústní dohodě zúčastněných starostů Města Holic a Obce Veliny. Jinak ostatní očekávané příjmy obce naplnily. Částka získaná ze Smlouvy o příspěvku na regionální funkci knihovny byla prostřednictvím rozpočtu města převedena do Kulturního domu města Holic. Obec Vysoké Chvojno naplnila uzavřenou smlouvu s Městem o příspěvku na činnost jednotky Sboru dobrovolných hasičů Holice omylem 2x a částka zaplacená navíc je považována jako plnění roku Město Holice 9 Závěrečný účet města za r. 2014

11 Přeplnění rozpočtované částky vykazují také výnosy z veřejnoprávních smluv, což odpovídá zvýšené četnosti skutečně zajištěných správních agend pro okolní obce na úseku přestupků. Transfery z K r a j e Město získalo Granty z Kraje v rámci grantových řízení. Rozsah Grantů z Kraje se v r oproti minulému období navýšil. Důvodem byly poskytnuté prostředky na projekt ZUŠ z Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost a mimořádně poskytnutý investiční transfer jako příspěvek na pořízení 9místného zásahového vozidla pro JSDH Holice. Jinak byly podpořeny pouze aktivity města regionálního významu nebo zajištění konání konkrétních akcí. Všechny získané granty byly smluvně zajištěny a jejich výčet je uveden v Příloze č.1 -Tabulková část Příjmy města za rok Výčet všech získaných transferů je uveden jednotlivě v Příloze č. 1 - Tabulková část Příjmy rozpočtu města za rok IV. KOMENTÁŘ K VÝDAJŮM Celkové výdaje k dosáhly výše ,9 tis. Kč s plněním k upravenému rozpočtu na 89,1%. V porovnání s rokem 2013 ( ,9 tis. Kč) byl celkový objem výdajů v roce 2014 vyšší o ,0 tis. Kč. Důvodem byly významné investice do majetku města. Především se jednalo o dokončení výstavby nové budovy ZUŠ, realizaci projektů zateplení budov MŠ a ZŠ, technická zhodnocení bytových domů a další investice do majetku města. Jejich výčet je patrný v tabulkové části Závěrečného účtu. PROVOZNÍ VÝDAJE CELKEM ,0 tis. Kč (r ,7 tis. Kč) PODÍL NA CELKOVÝCH VÝDAJÍCH 63,4 % U provozních výdajů je patrný oproti minulému období významný nárůst a to o celkových ,3 tis. Kč. Tento nárůst byl způsoben jednak růstem výdajů na Finanční podporu a růstem výdajů na Státní správu a samosprávu, ale především jej způsobily mimořádně vysoké platby daní státnímu rozpočtu, které vznikly v rámci přenesené daňové povinnosti DPH u kapitálových výdajů, a které v konečném výsledku zatěžují provozní výdaje jako platba daní státnímu rozpočtu. Při posouzení celkových výdajů bez vlivu odvodu DPH činí provozní výdaje za rok 2014 objem ,6 tis. Kč. Š K O L S T V Í Provozní výdaje školství ,8 tis. Kč (r ,9 tis.kč) Podíl na provozních výdajích 11,1 % Objem výdajů této části rozpočtu zůstal v r na úrovni r a rozpočtovaná částka byla v maximální míře vyčerpána s plněním na 99,2%. Výdaje do oblasti školství jsou pro město výdaje mandatorní (zákonné), a proto financování základního školství musí město zabezpečit přednostně. Tato oblast městu negeneruje žádné příjmy a finančně ji musí zajistit ze zdrojů svého rozpočtu. Město Holice 10 Závěrečný účet města za r. 2014

12 Jedná se o výdaje na zajištění provozu všech škol a školských zařízení a dalších vedlejších výdajů do školství. Školství je z rozpočtu města převážně financováno formou příspěvku na provoz zřízeným příspěvkovým organizacím města nebo mimořádnými účelovými dotacemi. Další významné přímé výdaje do školství v r představovaly výdaje na základní vybavení dokončené nové budovy ZUŠ. K U L T U R A Provozní výdaje na kulturu 4 354,1 tis. Kč (r ,0 tis.kč) Podíl na provozních výdajích 3,9 % Objem výdajů této části rozpočtu zůstal v r na úrovni r a rozpočtovaná částka byla v maximální míře vyčerpána s plněním na 99,9%. Také tuto oblast rozpočtu město financuje převážně ze zdrojů svého rozpočtu. Příjmy města zajištěné do oblasti kultury pokrývají výdaje pouze v minimální míře a to od obcí na zajištění regionální funkce knihovny. Dále byla tato oblast nepatrně podporována i z rozpočtu Kraje v podobě získaných grantů (viz oddíl Granty z Kraje). V r byla do KD převedena dotace od obcí, které využívají služeb regionální veřejné knihovny KD Holice. Tato finanční podpora od okolních obcí je smluvně zajištěna. Financování příspěvkové organizace KD Holice Město zajistilo příspěvkem na provoz. Dalšími mimořádnými dotacemi město podporovalo fungování veřejné knihovny, vydávání a distribuci holického periodika a konání ohňostrojů a adventu. Přímé náklady na PHM představují využití vozového parku města pro účely KD Holice. S P R Á V A N E M O V I T O S T Í Provozní výdaje na správu nemovitostí 9 973,7 tis. Kč (r ,9 tis. Kč) Podíl na provozních výdajích 8,9 % Provozní výdaje v této části rozpočtu se městu oproti roku 2013 významně snížily. Důvodem byl úbytek bytů po jejich prodeji. Rozpočet se snížením již počítal, ale i tak byly rozpočtované výdaje využity pouze na 76,2%. Nečerpání výdajů je patrné především u bytových domů na položce voda a el. energie - rozpočtované částky se jeví jako nadhodnocené; u výdajů za teplo čerpání pouze na 63,6% - snížení odběru tepla v souvislosti s příznivými klimatickými podmínkami v závěru roku 2014; u výdajů SVJ čerpání pouze 49,4% - důvodem byl doprodej bytů v SVJ a ukončení plateb města do fondu oprav a úhrady záloh na energie za neprodané byty. Město Holice 11 Závěrečný účet města za r. 2014

13 M Í S T N Í H O S P O D Á Ř S T V Í Provozní výdaje místního hospodářství ,0 tis. Kč (r ,2 tis. Kč) Podíl na provozních výdajích 26% Objem výdajů této části rozpočtu zůstal v r na úrovni r a rozpočtovaná částka byla v maximální míře vyčerpána s plněním na 98,7%. Tato významná část rozpočtu zahrnuje výdaje do různých oblastí života města, především ale veřejnou spotřebu, tzn. financování téměř všech ztrátových činností úklid a údržbu místních komunikací, zeleně a veřejného osvětlení, správu sportovišť a dětských hřišť apod. Tyto činnosti zajišťuje pro město příspěvková organizace Technické služby Holice (dále jen TS Holice). Fungování příspěvkové organizace v r město zajistilo příspěvkem na provoz a správu svého majetku zajistilo mimořádnými účelovými dotacemi příspěvkové organizaci. Ty byly smluvně zajištěny a v závěru roku vyúčtovány. Jako přímé výdaje z rozpočtu města zůstaly pouze rozsáhlejší údržba místních komunikací, veřejná zeleň zajišťovaná odborem správy majetku a ukládání odpadů. To je smluvně zajištěno se společností Odeko s.r.o Týniště n.orlicí, kde má město majetkovou účast. * Místní komunikace - rozpočtované výdaje na údržbu komunikací byly využity na celoplošné opravy místních komunikací a na opravy výtluků po celém městě a částečně ke krytí rozpočtových změn mimořádné transfery do TS Holice. * Ukládání odpadů v r v konečném výsledku rozpočtovanou částku nevyčerpalo, přesto bylo pro město ztrátovou záležitostí. V porovnání s inkasovanými příjmy v r je ztráta na úrovni r.2013 a činí ,9 tis. Kč (r ,5 tis. Kč). Krytí ztráty nese město z vlastních zdrojů. Poplatek za odpady město vybíralo dle schválené místní Vyhlášky ve výši 600,- Kč za osobu. *Vodní plochy rybník Blažkovec - úspora, provedeno za nižší náklady než se předpokládalo. *Opravy pomníků ve městě - provedeno za nižší náklady než se předpokládalo. SOCIÁLNÍ PÉČE a SOCIÁLNÍ SLUŽBY 2 018,9 tis. Kč (r ,6 tis. Kč) Podíl na provozních výdajích 1,8% Celkově tato část rozpočtu vykazuje nižší čerpání rozpočtovaných výdajů. Hlavním důvodem je nízké čerpání výdajů na pěstounskou péči a nižší čerpání výdajů na OSPOD (Orgán sociálně-právní ochrany dětí). Město Holice 12 Závěrečný účet města za r. 2014

14 Sociálně-právní ochrana dětí vykazuje za r oproti rozpočtované částce nižší čerpání pouze na 87,1%. Příspěvek ze státního rozpočtu na rok 2014 byl, ve srovnání s r. 2013, poskytnut z MPSV v požadovaném navýšení. Navíc město obdrželo doplatek za rok 2013 ve výši ,- Kč, který byl uplatněn v rámci finančního vypořádání. O tuto částku musela být částka na rok 2014 navýšena. Skutečné výdaje ale vyčerpaly pouze částku poskytnutou pro rok 2014 a doplatek tak zůstal městu ve výsledku hospodaření a k dalšímu využití, což je také důvodem nižšího čerpání. Pěstounská péče výkon pěstounské péče byl v r financován ze státního rozpočtu. Jedná se o agendu, která byla od r.2013 svěřena obcím s rozšířenou působností. Město v roce 2014 mělo v evidenci 9 pěstounských rodin, na které získalo dotaci v celkové výši ,- Kč ( ,- Kč na rodinu). Tato částka byla doplněna zbylými prostředky z roku 2013, ale pěstounské rodiny tyto prostředky využívají jen minimálně. Prostředky poskytuje Úřad práce, jsou účelové, ale nepodléhají finančnímu vypořádání a lze je převádět k využití do následujícího roku, ale ke stejnému účelu. Pečovatelská služba poskytovatelem pečovatelských služeb pro občany města byla i v roce 2014 Oblastní charita Pardubice. Dle vyúčtování, které Oblastní charita Pardubice městu předložila, byl poskytnutý příspěvek z rozpočtu města v r využit v plné výši a ke stanovenému účelu, tzn. ve prospěch občanů města. Dle vyúčtování využívalo Pečovatelskou službu v r celkem 76 klientů z Holic, kterým bylo dovezeno obědů, vypráno a vyžehleno 91 kg prádla a poskytnuto hodin péče. Klub důchodců - trvalou aktivitou města byla i v r podpora činnosti Klubu důchodců a Svazu zdravotně postižených z rozpočtu města. Jedná se o úhrady nákladů za užívání prostor a pronájem kluboven v KD Holice a s tím spojená úhrada energií; doprava na rehabilitační akce plavání, pořádání společenských posezení ve městě, osamělým občanům byly poskytnuty vánoční balíčky. S T Á T N Í S P R Á V A a S A M O S P R Á V A Provozní výdaje na státní správu a samosprávu ,9 tis. Kč (r ,9 tis. Kč) Podíl na celkových provozních výdajích 27,4 % Rozpočtovaná částka této části rozpočtu vykazuje nižší čerpání na 93,5%, ale v porovnání s předchozím rokem se výdaje této části rozpočtu navýšily. Důvodem byly zvýšené výdaje stavebního úřadu-aktualizace Územně analytických podkladů, u provozu úřadu zvýšené mzdové výdaje a u ostatních výdajů významně zatížila výdaje daň z převodu nemovitosti za prodané byty v r. 2013, kdy placení daně přešlo až do r Město Holice 13 Závěrečný účet města za r. 2014

15 Daň za schválené prodeje bytů v r již hradí kupující, což umožňuje platnost nového Občanského zákoníku a usnesení Rady města z r * Protidrogová politika - město bylo garantem Programu protidrogové politiky na území města - preventivní akce byly zajišťovány v základních školách ve městě. Akce organizačně a smluvně zajišťuje sociální odbor MěÚ Holice - orgán sociálně-právní ochrany dětí (OSPOD). * Opatření pro majitele psů výdaje vyjadřují úhradu za umístění a za pobyt odchycených zvířat v útulku (psů a koček), nákup sáčků a odpadkových košů na psí exkrementy. * Péče o obecní lesy v rámci pěstební péče byla na základě Smlouvy prováděna údržba městského lesa. *Městský rozhlas - čerpané výdaje byly použity na opravy reproduktorů ve městě. * Sbor dobrovolných hasičů - město ze svého rozpočtu přímo hradí provozní náklady Jednotky sboru dobrovolných hasičů (JSDH), která působí pro území města. Kraj v roce 2014 přispěl na školení velitelů formou dotace pouze minimálně. Získáním dotace z Kraje městu ušetřily vlastní rozpočtované prostředky, i když jen minimálně. Nečerpané prostředky JSDH jsou navrženy k využití v r na nákup hasicího vozu. * Obřadní síň - provozní výdaje zajišťovaly běžný provoz obřadní síně - je zajištěno konání občanských obřadů, při vítání občánků je rodičům předáván v hotovosti finanční dar města ve výši 1 000,-Kč, ale pouze při účasti na obřadu; další výdaje souvisejí s činností SPOZ nebo s ošacením oddávajících a matrikářky. * Zastupitelský orgán jedná se o výdaje, které souvisejí s činností zastupitelstva města nebo uvolněných a neuvolněných zastupitelů. *Volby EU (do Evropského parlamentu) jedná se o výdaje přímo související s volbami, které byly, oproti poskytnuté dotaci ze státního rozpočtu, překročeny; v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem byl uplatněn doplatek. Ten bude městu vykryt až během roku *Volby do Zastupitelstev obcí a 1/3 Senátu výdaje byly kryty dotací ze státního rozpočtu a nevyčerpané již vráceny do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání * Společenské aktivity města Výdaje na propagaci města zahrnují: prezentace otevření ZUŠ (79,3 tis.), nákup reklamních a propagačních předmětů města (58,3 tis.); propagace města zápisem v publikacích, na webových stránkách, na turistickém portálu (13,9 tis.); reklama města v periodiku Pernštejn ( 14,5 tis.); nákup kalendářů z DDM pro potřeby města (15,0); rozhlasové relace Den dětí-fotbal, mez.fotbal.turnaj starých gard a reklama města v kalendáři SK (30,0 tis.); Využity byly výdaje na zahraniční družební vztahy - byly hrazeny výjezdy spolků (pouze basket) nebo delegací do Polska, cesty delegací do slovenského Medzeva, bylo hrazeno stravování a ubytování polských a slovenských delegací v Holicích. Město finančně zajistilo vyhlášení sportovců a pietní akty ke květnovým výročím a k říjnovému vzniku státu. Město Holice 14 Závěrečný účet města za r. 2014

16 * Provoz úřadu - celkově vykazuje čerpání na 95,7%. Jednotlivé provozní položky vykazují oproti rozpočtu převážně nižší čerpání a nevyčerpané částky se staly součástí výsledku hospodaření a jsou k dispozici pro financování v následujícím finančním roce. FINANČNÍ PODPORA ORGANIZACÍ a SPOLKŮ 2 579,8 tis. Kč (r ,2 tis. Kč) Podíl na celkových provozních výdajích 2,3 % Objem prostředků k rozdělení finanční podpory byl v rozpočtu města pro r navýšen a to v návaznosti na zvýšené očekávané výnosy z loterií a uplatněné zvýšené požadavky na poskytnutí finanční podpory z rozpočtu města. Poskytování Finanční podpory se i v r řídilo platnými Pravidly.. města, která byla nově nastavena již pro r tak, že ve městě má specifická pravidla podpora sportu. Finanční podporu v roce 2014 z rozpočtu města obdržely jednak příspěvkové organizace města, které pro město zajišťovaly a organizovaly konkrétní akce v rámci své hlavní činnosti, ale nad rámec příspěvku na provoz a s regionálním významem. *Město finančně podpořilo realizaci projektu Mládež v akci Jedná se o projekt financovaný z EU a podporuje mezinárodní setkávání mládeže z Polska, Německa, Litvy a České republiky. Tato setkání organizuje každý rok jiná účastnická země. V rámci tohoto projektu se v r mezinárodní tábor uskutečnil v Polsku ve dnech ve městě Strzelce Opolskie. Účast za město zajišťoval DDM Holice a pobytu v Polsku se zúčastnilo 15 dětí a 2 vedoucí. *Městské slavnosti Dny Holicka 2014 zajišťoval KD Holice - rozpočtovaná částka byla poskytnuta jako dotace pro KD Holice na základě vyúčtovaných výdajů. Dalšími příjemci finanční podpory z rozpočtu města byly v roce 2014 občanská sdružení nebo spolky se sportovním zaměřením, které působí pouze na území města, a další různé typy organizací a s různým zaměřením, které působí nejen na území města. Se všemi příjemci byly uzavřeny písemné smlouvy s podmínkou vyúčtování použitých prostředků do běžného roku nebo do následujícího roku, a to podle schválených Pravidel.. Vyúčtování bylo od všech příjemců finanční podpory doloženo. V některých případech došlo i k vracení poskytnutých prostředků, takže celkové čerpání vykazuje nižší hodnotu pouze na 96,5%. Město Holice 15 Závěrečný účet města za r. 2014

17 GRANTY Z KRAJE 1 163,3 tis. Kč (r ,2 tis. Kč) Podíl na celkových provozních výdajích 0,9 % Rozsah získaných Grantů byl v porovnání s r.2013 mimořádně vyšší, což nejvíce ovlivnila poskytnutá dotace pro ZUŠ na projekt z OP VK (960,2 tis. Kč). Získané neinvestiční a investiční Granty z Kraje byly využity přímo městem nebo převedeny konečným příjemcům, kterými byly příspěvkové organizace města, na zajištění financování projektů nebo konkrétních akcí nebo aktivit města s regionálním významem. Jednotlivě se promítají ve výdajích rozpočtu v části Granty z Kraje. Získané dotace a granty z Kraje podléhaly v závěru roku vyúčtování. Dotace a granty byly v plné míře vyčerpány k daným účelům a v termínu vyúčtovány. Výčet použitých grantů je uveden v P ř í l o z e č. 1 - Tabulková část Výdaje dle položek. PLATBY DANÍ státnímu rozpočtu ,2 tis. Kč (r ,7 tis. Kč) V roce 2014 zaznamenaly odvody státnímu rozpočtu významný nárůst. Důvodem je především uplatňování režimu přenesené daňové povinnosti u stavebních prací, které přenesené daňové povinnosti podléhaly a jejichž rozsah byl v r značný (14 225,4 tis. Kč). Dále pak částka zahrnuje daň z příjmu za obec za rok 2013 (5 188,1 tis.) a odvod DPH ze zdanitelných plnění města. Město je plátcem DPH a daň pouze odvádí a to ze zdanitelných plnění, která nejsou od placení DPH osvobozena kopírování, rozhlasová hlášení, pronájem antén, garáží, z parkovného, které není součástí místní komunikace, za služby spojené s pronájmem (tj. úklid společných prostor). Rozsah zdanitelných plnění se u města v r nijak významně nerozšířil. Odvod DPH ze zdanitelných plnění města tak činil 735,7 tis. Kč. Návrh na převod provozních výdajů do r Do roku 2015 přechází dofinancování provozních výdajů v celkové částce ,- Kč. Jedná se o rozpočtované výdaje, které nebyly v závěru roku 2014 ukončeny a vyžadují dofinancování v roce Konkrétně se jedná o dofinancování havárie kanalizace v ZŠ Komenského 100 Zařazení do rozpočtu města na r je navrženo ve 5. Rozpočtové změně. Podrobný přehled čerpání provozních výdajů je uveden v P ř í l o z e č. 1 Tabulková část - Výdaje dle položek. Město Holice 16 Závěrečný účet města za r. 2014

18 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM ,8 tis. Kč (r ,2 tis. Kč) PODÍL NA CELKOVÝCH VÝDAJÍCH 36,6 % Kapitálové výdaje byly v r čerpány v souladu s upraveným rozpočtem a vykazují k UR čerpání pouze na 70%. Z tohoto plnění je patrné, že některé rozpočtované investiční akce zůstaly nerealizované nebo neprofinancované, ale jejich dokončení je v r nezbytné. Do roku 2015 přechází celková částka 1 371,0 tis. Kč k dofinancování nedokončených investičních akcí, které nebyly v r z různých důvodů profinancovány a jsou zařazeny do návrhu kapitálových výdajů na r Návrh nečerpaných kapitálových výdajů na převod do r Jednotlivě se to týká těchto výdajů: Využití stadionu studie.. 200,0 tis. Kč Chodník v ul. Pod Homolí PD. 155,0 Čp.1037-Sportovní hala rekonstrukce osvětlení. 60,0 Čp.13 - Projekt na využití objektu (cukrárna Valma) 100,0 Podklady pro předání kanalizace na VaK.. 306,0 Čp.2 Zateplení bytového domu dokončení 550,0 Dokončení i dofinancování akcí se předpokládá v r Podrobný přehled o čerpání kapitálových výdajů obsahuje P ř í l o h a č. 1 - Tabulková část - Výdaje dle položek. V. FINANCOVÁNÍ V této části rozpočtu se promítají zdroje města k financování výdajů, které byly v r realizovány z cizích zdrojů nebo z výsledku hospodaření. Dále pak splácení dlouhodobých závazků města. Konkrétně se jedná o dočerpání investičního úvěru na dokončení výstavby nové Základní umělecké školy částkou ,9 tis. Kč. Dále se jedná o zahájení splácení investičních opatření realizovaných v objektech města v roce 2014 metodou EPC za účelem úspor energií a dále pak použití zdrojů města z výsledku hospodaření za rok Ty se v průběhu roku postupně snižovaly v souvislosti se získáváním dotací na zateplení objektů škol. Město Holice 17 Závěrečný účet města za r. 2014

19 VI. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ účelových prostředků se státním rozpočtem, s rozpočtem Kraje a obcemi za r Finanční vypořádání účelových prostředků se státním rozpočtem se řídí Vyhláškou MF ČR č. 52/2008 Sb. V rámci finančního vypořádání účelových prostředků se státním rozpočtem za r město vrací zpět do státního rozpočtu nevyčerpanou dotaci poskytnutou na volby do Zastupitelstev obcí a 1/3 Senátu ve výši ,- Kč. Pro vrácení finančních prostředků je ze zákona stanoven termín 5. února Částka byla prostřednictvím Kraje odeslána do státního rozpočtu v lednu Ostatní účelové prostředky, poskytnuté ze SR nebo Kraje, byly vyčerpány v plné míře, což vyjadřuje P ř í l o h a č. 5. VII. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ VLASTNÍCH rozpočtových výdajů za r Vypořádání rozpočtových výdajů města za r vyjadřuje celkovou finanční situaci města po ukončení finančního roku 2014 a vypovídá o finančních možnostech města v následujícím finančním roce 2015, což vyjadřuje P ř í l o h a č. 2. Na bankovních účtech mělo město k částku ,76 Kč. Po vrácení prostředků do státního rozpočtu (61 531,00 Kč) zůstává zbývající část prostředků městu k dispozici pro r v celkovém objemu ,76 Kč. S touto finanční částkou se navrhuje naložit dle návrhu, který je v Příloze č.2 vyjádřen takto: blokují se prostředky v celkové částce ,44 Kč; navrhuje se převést do Fondu rozvoje města prostředky ve výši získaných dotací v r. 2014, které byly použity na předfinancování dotací projektů na zateplení budov (MŠ Holubova, MŠ Pardubická, ZŠ Holubova) ve výši ,00 Kč. (zařazeno do 5. rozpočtové změny); navrhuje se posílit provozní výdaje r o neprofinancované výdaje z r a nové provozní výdaje částkou ,00 Kč (zařazeno do 5. rozpočtové změny). Volné disponibilní zdroje k financování v r zůstávají městu ve výši ,32 Kč plus zdroje ve Fondu rozvoje města. Tyto prostředky jsou navrženy k financování kapitálových výdajů v r tak, že městu nezůstává téměř žádná finanční rezerva. Za finanční rezervu je možné považovat pouze očekávané výnosy z prodeje bytů (cca 1,7 mil. Kč). Současně se navrhuje, aby finanční prostředky, které městu zůstaly po ukončení realizace projektů Zateplení a výměna oken MŠ Holubova, Zateplení a výměna oken MŠ Pardubická a Zateplení a výměna oken ZŠ Holubova na zvláštních účtech, které bylo nutné pro financování těchto projektů zřídit, byly převedeny na běžný rozpočtový účet města a zvláštní účty zrušeny. Město Holice 18 Závěrečný účet města za r. 2014

20 VIII. MONITORING ZADLUŽENOSTI OBCE Vykazování Dluhové služby bylo od r zrušeno a bylo nahrazeno Monitoringem hospodaření obcí, kdy Ministerstvo financí zjišťuje zadluženost obcí z jejich účetních výkazů, které jsou zasílány do Centrálního informačního systému státu. Ministerstvem financí jsou posuzovány dva monitorující ukazatele. Ukazatel zadluženosti (podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům) vykazuje v souvislosti s vyčerpaným úvěrem v r ,17 % (nesmí překročit 25 %). Dále je hodnocen ukazatel celkové likvidity ten vykazuje za r hodnotu 4,07 (neměl by být v rozpětí 0-1). Ministerstvo financí dále posuzuje informativní ukazatele. To je např. ukazatel dluhové služby, v r.2014 byla jeho výše 0,6 %. Celková zadluženost města za r v přepočtu na 1 obyvatele činila 4 315,- Kč. Zvýšení zadluženosti a zhoršení ostatních hodnocených parametrů v roce 2014 ve srovnání s rokem 2013 je způsobena v souvislosti s dočerpáním úvěru na výstavbu ZUŠ ve schválené výši ,0 tis. Kč. IX. NAKLÁDÁNÍ S MAJETKEM MĚSTA a INVENTARIZACE MAJETKU a ZÁVAZKŮ MĚSTA k Nakládání s majetkem města probíhalo v souladu se zákonem o obcích, majetek je evidován v účetnictví města na příslušných majetkových účtech. Pojištění majetku má město sjednáno u společnosti Kooperativa a.s. Pardubice. Další významný majetek města je evidován na podrozvahových účtech zástavní práva, ručitelské závazky, věcná břemena, hodnota pronajatého lesa, přijatý úvěr, leasing, majetek státu. Objem majetku města se oproti r navýšil. Přestože byl v r realizován další prodej bytů z majetku města. V roce r prodalo město cca 9 bytů (celkem cca 89). Během roku 2014 město na svém majetku provedlo ve velké míře technické zhodnocení (zateplení budov). K byla provedena fyzická a dokladová inventarizace majetku a závazků města. Inventarizaci podléhal majetek v objemu ,58 Kč a závazky v objemu ,74 Kč. S výsledky inventarizace majetku byla Rada města seznámena podrobně na schůzi Při Inventarizaci majetku města nebyl zjištěn žádný inventurní rozdíl. Výsledek inventarizace majetku města za r je součástí Závěrečného účtu jako P ř í l o h a č. 3, 3a), 3b), 3c) a 3d). Úplné výsledky inventarizace majetku města za r jsou k dispozici na finančním odboru MěÚ. Město Holice 19 Závěrečný účet města za r. 2014

21 X. HOSPODAŘENÍ příspěvkových organizací města za r a VYPOŘÁDÁNÍ jejich výsledku hospodaření za r Město je zřizovatelem 10ti příspěvkových organizací. Za r skončily všechny příspěvkové organizace města s kladným hospodářským výsledkem. Hospodaření příspěvkových organizací (dále jen PO) je v průběhu finančního roku věnována ze strany zřizovatele stálá pozornost a hospodaření PO je pravidelně v pololetí a na konci roku vyhodnocováno na schůzi Rady města. Konečné výsledky hospodaření všech PO města a vypořádání jejich hospodářského výsledku za r.2014 jsou součástí Závěrečného účtu jako P ř í l o h a č. 4 a 4a). Výsledky hospodaření příspěvkových organizací za r a Roční účetní výkazy jsou uloženy na finančním odboru MěÚ. XI. HOSPODAŘENÍ ORGANIZACÍ S MAJETKOVOU ÚČASTÍ MĚSTA za r V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb. 17 odst.2, má Závěrečný účet města obsahovat informace o hospodaření společností, kterých je město zakladatelem nebo ve kterých má majetkovou účast. V případě našeho města se jedná o Lesní družstvo Vysoké Chvojno s.r.o., Odeko s.r.o Týniště n.orlicí, Bytové družstvo nájemců Holice, Bytové družstvo vlastníků bytů Holice, DSO Holicka a MAS Holicko o.p.s., dále je členem Bytového družstva Dubina I Pardubice - viz P ř í l o h a č. 6. Informace od výše uvedených společností s majetkovou účastí města nejsou ke dni zpracování Závěrečného účtu města Holic za r k dispozici a Zastupitelstvu města mohou být předloženy až dodatečně během roku XII. ZAJIŠTĚNÍ FINANČNÍ KONTROLY podle zák. č. 320/2001 Sb. Město má schválen Kontrolní řád. Je zajištěna předběžná a průběžná řídící kontrola, následná kontrola je prováděna pouze u vybraných rizikových činností. Jsou zajištěny veřejnosprávní kontroly u zřizovaných příspěvkových organizací. V rámci všech prováděných kontrol nebyly závažné nedostatky zjištěny, pouze méně závažné, ale opakující se, především v oblasti provádění inventarizací majetku. Nápravná opatření byla přijata. Roční zprávu o zajištění veřejnosprávních kontrol město zaslalo na Kraj v souladu se zákonem č.320/2011 Sb. a prováděcí vyhláškou č.416/2004 Sb. v termínu do XIII. PŘEZKUM HOSPODAŘENÍ MĚSTA za r Hospodaření města za každý finanční rok podléhá ze zákona o obcích přezkumu hospodaření. V souladu s tímto ustanovením bylo přezkoumání za rok 2014 zajištěno nezávislým auditorem registrovaným v Komoře auditorů, osvědčení KA ČR č Přezkum hospodaření města byl Město Holice 20 Závěrečný účet města za r. 2014

22 proveden ve dnech (příprava a dílčí přezkum) a v termínu a byl přezkum hospodaření dokončen. Při přezkoumání hospodaření města za r nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky, které by svou povahou naplňovaly 10 odst.3b a3c zák. č. 420/2004 Sb. Závěrečná zpráva o přezkumu hospodaření je součástí Závěrečného účtu jako P ř í l o h a č.8. IX. FONDY města k FOND rozvoje města Holic Zastupitelstvo města zřídilo v r usn. č. 201 a) ze dne peněžní fond s názvem Fond rozvoje města Holic s č.ú /0100. Pro nakládání s prostředky Fondu byl schválen Statut fondu (usn.č.198 ze dne ). V r byly použity zdroje Fondu k financování ve výši ,0 tis. Kč a zdrojem fondu byly finanční prostředky z prodeje bytů ve vlastnictví města. Zůstatek Fondu k ve výši ,5tis. Kč je k dispozici pro další finanční rok viz Příloha č. 7). XV. SCHVÁLENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA k Schvalování účetní závěrky obce a jejich příspěvkových organizací je stanoveno novelou zákona č. 128/2000 Sb. o obcích v 102 a novelou zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v 4 a 6. Postup je upraven novou prováděcí Vyhláškou č. 220/2013 Sb. V souladu s výše uvedenými ustanoveními je schvalujícím orgánem účetní závěrky města k Zastupitelstvo města, schvalujícím orgánem pro příspěvkové organizace je Rada města. Dokladem o schválení účetní závěrky je Protokol, který musí město nebo příspěvková organizace zaslat do Centrálního informačního systému účetnictví státu nejpozději do kalendářního roku. Účetní závěrky příspěvkových organizací města byly schváleny Radou města dne Město Holice 21 Závěrečný účet města za r. 2014

23 XVI. P ř í l o h y k Závěrečnému účtu města za r Příloha č. 1 Tabulková část k Závěrečnému účtu Plnění rozpočtu za r.2014 Rekapitulace_Příjmy_Výdaje - dle položek_rozpočtové změny Příloha č. 2 Vypořádání vlastních rozpočtových výdajů za rok 2014 Příloha č. 3 Přehled majetku města k Příloha č. 3 a) Inventarizace majetku města k Příloha č. 3 b) Inventarizace majetku města k _budovy Příloha č. 3 c) Inventarizace majetku města k _podrozvahová evidence Příloha č. 3 d) Inventarizace majetku města k _finanční majetek Příloha č. 4 Hospodaření příspěvkových organizací za r Příloha č. 4 a) Vypořádání výsledku hospodaření příspěvkových organizací za r Příloha č. 5 Finanční vypořádání účelových finančních prostředků se státním rozpočtem, Krajem a obcemi za r Příloha č. 6 Hospodaření organizací s majetkovou účastí města za rok 2014 Příloha č. 7 Fondy města k Příloha č. 8 Přezkum hospodaření města za r a účetní výkazy města k

24 Příloha č. 1 K Závěrečnému účtu města za r TABULKOVÁ ČÁST Rekapitulace rozpočtu - str. 1 Příjmy rozpočtu - str. 2-4 Výdaje rozpočtu - str Přehled provedených rozpočtových změn str Čerpání rozpočtových rezerv - str.23 Město Holice Plnění rozpočtu

25 Schválený Úprava Upravený Skutečnost % rozpočet rozpočtu rozpočet rok plnění 2014 UR 2014 k UR P Ř Í J M Y CELKEM po konsolidaci , , , ,9 110,51% 1- DAŇOVÉ PŘÍJMY , , , ,6 113,74% 2- NEDAŇOVÉ PŘÍJMY ,0 313, , ,3 117,37% 3- KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 0, , , ,6 101,28% 4- TRANSFERY , , , ,4 99,86% z t o h o REKAPITULACE ROZPOČTU rok Transfery ze SR účelové mimořádné 489,3 489,3 489,3 100,00% 4112 Tansfer ze SR v rámci SDV ,4 0, , ,4 100,00% 4116 Transfery ze SR - neinvestiční účelové 2 575, , ,5 100,00% 4121 Transfery od obcí 295, ,0 249,4 84,54% 4122 Transfery z Kraje neinvestiční 1 063, , ,4 100,00% 4222 Transfer z Kraje investiční 100,0 100,0 100,0 100,00% 4213 Transfery ze SFŽP - investiční 793,9 793,9 793,9 100,00% 4216 Transfery z MŽP - investiční , , ,4 100,00% 4134 Převody z rozpočtových účtů 5 299, , ,9 100,00% 4134 Převody z rozpočtových účtů , PŘEVODY z Fondu rozvoje města , , , ,0 76,32% KONSOLIDACE příjmů , , , ,9 V Ý D A J E CELKEM po konsolidaci , , , ,9 89,19% 5- PROVOZNÍ VÝDAJE celkem , , , ,0 105,90% ORJ 14 Školství ,0 552, , ,8 99,25% 16 Kultura 4 279,3 80, , ,1 99,87% 40 Správa nemovistostí , , , ,7 76,21% 39 Místní hospodářství ,2 680, , ,0 98,77% 50 Sociální péče a sociální služby 2 138,0 577, , ,9 74,34% 19 Státní správa a samospráva , , , ,9 93,54% 30 Finanční podpora 2 310,0 364, , ,8 96,46% 2 Granty z Kraje 1 063, , ,4 100,00% x Platby daní státnímu rozpočtu 1 450, , , ,2 303,54% x Platby daní státnímu rozpočtu -635,6 x Provozní rezerva 500,0-301,6 198,4 x Finanční vypořádání se státním rozpočtem 16,8 16,8 16,8 100,00% x Finanční vypořádání - projekt EU školám 31, Převody vlastním fondům 5 299, , ,9 100,00% 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům , Převody vlastním rozpočtovým účtům , , , ,0 76,32% Konsolidace výdajů , , , ,9 6- KAPITÁLOVÉ VÝDAJE celkem , , , ,8 70,02% S A L D O rozpočtu (příjmy - výdaje) , , , ,0 F I N A N C O V Á N Í , , , ,0 zdroje z výsledku hospodaření za r očekávané pěstounská péče 250,0-95,1 154, zdroje z výsledku hospodaření za r , , , , zdroje z Fondu rozvoje města , , ,1 0, úvěr - výstavba nové ZUŠ , , , , Investiční opatření - metoda EPC - splátka jistiny ,0 640,1-359,9-359, vratka kauce -91,8 1 Město Holice Rekapitulace rozpočtu 2014