Závěrečný účet Regionální rady regionu soudržnosti Střední Čechy za rok 2010

Transkript

1 Závěrečný účet Regionální rady regionu soudržnosti Střední Čechy za rok 2010

2 OBSAH 1 ÚVOD ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A ČERPÁNÍ VÝDAJŮ ROZPOČTU VÝSLEDEK ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ VYPOŘÁDÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ STAV ÚČELOVÝCH FONDŮ SOCIÁLNÍ FOND REZERVNÍ FOND MAJETEK, POHLEDÁVKY, ZÁVAZKY, ÚVĚRY A PŮJČKY ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ ZA ROK PŘÍLOHY č. 1 Přehled proplacených Ţádostí o platbu v roce 2010 č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy za rok

3 1 Úvod Regionální rada regionu soudrţnosti Střední Čechy je právnická osoba, vytvořená k zákonem č. 138/2006 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o veřejných zakázkách, jenţ novelizoval zákon č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů. Postavení a působnost Regionální rady a jejích orgánů upravuje zákon o podpoře regionálního rozvoje a další obecně závazné právní předpisy. Regionální rada vznikla za účelem realizace Regionálního operačního programu a je řídícím orgánem ROP Střední Čechy. Orgány Regionální rady jsou Výbor Regionální rady, předseda Regionální rady a úřad Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy. Regionální rada hospodaří podle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, který stanovuje, ţe: po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu v závěrečném účtu jsou obsaţeny údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a pouţití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo moţné zhodnotit finanční hospodaření součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření návrh závěrečného účtu musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním projednání závěrečného účtu se uzavírá vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo souhlasu s výhradami, na základě nichţ jsou přijata opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků; a vyvodí se závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobili škodu. Závěrečný účet schvaluje podle ustanovení odstavce 2 16 zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje v platném znění Výbor Regionální rady. 3

4 2 Základní údaje o plnění příjmů a čerpání výdajů rozpočtu Rozpočet na rok 2010 schválil Výbor regionální rady dne usnesením č.06 -/2010/VRRSČ. Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný ve výši ,00 Kč. Příjmy schváleného rozpočtu roku 2010 byly pokryty dotací Středočeského kraje na činnost Regionální rady (dále jen RR), dotací ministerstva pro místní rozvoj (dále jen MMR) na realizaci Regionálního operačního programu Střední Čechy a dotací MMR z operačního programu Technická pomoc na činnost Pověřeného auditního subjektu (dále jen PAS). Schválený rozpočet výdajů se členil na neinvestiční výdaje ve výši ,00 Kč a investiční výdaje ve výši ,00 Kč. V roce 2010 bylo provedeno 47 rozpočtových opatření, které schválil Výbor RR nebo ředitel ÚRR. Středočeský kraje poskytl RR dotaci ve výši ,00 Kč. Tato dotace musela být vypořádána nejpozději do O poskytnutí této dotace rozhodlo Zastupitelstvo Středočeského kraje usnesením č. 18-8/2009/ZK ze dne a byla v průběhu roku 2010 poskytnuta ve čtyřech částech v celkovém objemu investičních prostředků ve výši ,00 Kč a celkovém objemu neinvestičních prostředků ve výši ,00 Kč. Dotace MMR byla poskytnuta na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2010 č. 1/RS_SČ_2010 na realizaci ROP v celkové výši ,00 Kč. Tato dotace se skládala z prostředků státního rozpočtu na spolufinancování národního podílu (7,5%) a z prostředků na předfinancování prostředků EU (85%). MMR zasílalo jednotlivé části dotace v průběhu roku na základě ţádostí podaných RR. Celková částka dotací přijatých na účet RR byla ,00 Kč. V souladu s ustanovením bodu 3d Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 1/RS_SČ_2010 RR poţádala o vydání Rozhodnutí o změně č. 2/RS_SČ_2010, kterým byla původní výše poskytnuté dotace sníţena na částku ,86 Kč. Finanční bilance na základě které bylo zaţádáno o změnové rozhodnutí byla sestavena k a nevyčerpané prostředky ve výši ,14 Kč byly MMR převedeny jako nárok z nespotřebovaných výdajů roku V souladu s ustanovením bodu 6a Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 1/RS_SČ_2010 bylo provedeno vypořádání dotace dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Z dotace na rok 2010 RR Střední Čechy k skutečně pouţila ,80 Kč. Vratku ve výši ,06 Kč RR převedla dne na vypořádací účet MMR. MMR dále v roce 2010 RR poskytlo dotaci z operačního programu Technická pomoc na úhradu osobních nákladů auditorů PAS. Dotace byla poskytnuta na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace, které je vydáno na roky 2009 a 2010, v celkové výši ,00 Kč. V roce 2010 bylo vynaloţeno na osobní náklady auditorů PAS ,00 Kč. Tyto prostředky jsou kaţdé kalendářní čtvrtletí vyúčtovány a je o ně zaţádáno na MMR. MMR v roce 2010 refundovalo poţadované výdaje za období leden aţ září 2010 ve výši ,00 Kč a za období 4.Q roku 2009 refundovalo ,00 Kč. Výdaje za období říjen aţ prosinec 2010 ve výši ,00 Kč bude MMR refundovat aţ v roce

5 Největší část výdajů RR tvořily výdaje na dotace realizovaných projektů externích příjemců v rámci prioritních os 1 aţ 3. Tyto výdaje byly hrazeny zejména z dotace MMR na realizaci ROP a dále částečně z dotace Středočeského kraje dle poměrů uvedených pro financování daného projektu v závislosti na typu příjemce. Další část výdajů byla spojena s realizací projektů technické pomoci ROP, jejichţ realizátorem je RR. Tyto výdaje byly hrazeny v poměru 7,5% z dotace Středočeského kraje, 7,5% z dotace MMR podíl národního spolufinancování a 85% z dotace MMR podíl na předfinancování prostředků EU. Výdaje nezpůsobilé v rámci ROP byly hrazeny z dotace Středočeského kraje. Celkový nárůst příjmů a výdajů roku 2010 oproti roku 2009 byl způsoben zvýšením počtu realizovaných a financovaných projektů příjemců ROP Střední Čechy a zapojením dotace MMR na jeho spolufinancování. Celkové výdaje na provoz úřadu Regionální rady se oproti roku 2009 pouze mírně zvýšily. Zejména z důvodu zvýšení výdajů za nájemné a sluţby spojené s nájmem, pořízením dalšího hmotného a nehmotného majetku a realizací inzerce ROP Střední Čechy v médiích. Podrozvahové účty pouţívala RR v roce 2010 k evidenci tyto: pohledávky ze smlouvy o dotaci Středočeský kraj, pohledávky z rozhodnutí o dotaci MMR závazků ze smluv o dotaci v rámci realizace projektů ROP ve výši ,18 tis. Kč. 5

6 (v Kč) Stav na účtech Regionální rady k z toho účelově vázané prostředky určené na: Číslo účtu: Sociální fond / ,68 Rezervní fond / ,47 ZBÚ transfery od kraje / ,18 ZBÚ transfery od MMR (bude součástí fin. vypořádání) / ,82 ZBÚ způsobilé výdaje TP / , ,65 ZBÚ způsobilé výdaje projektů /0800 ZBÚ nezpůsobilé výdaje /0800 0,00 ZBÚ PAS / ,73 ZBÚ příjmový /0800 0,79 Celkem na účtech RRSČ k ,96 Vygenerované úroky za rok 2010 celkem: účet Částka (Kč) použití Transfery od kraje ,44 Převedení do rezervního fondu Transfery od MMR ,02 Převedení do rezervního fondu Způsobilé výdaje TP ,66 Převedení do rezervního fondu Způsobilé výdaje projektů 7 394,65 Převedení do rezervního fondu PAS 565,10 Ponecháno na účtu Nezpůsobilé výdaje 4 063,14 Ponecháno na účtu Sociální fond Rezervní fond 3 986,79 Ponecháno na účtu ,92 Ponecháno na účtu Celkem ,72 Úroky, které budou převedeny v roce 2011 do rezervního fondu: Použití převedení do rezervního Částka (v Kč) fondu Účet projekty ROP 7 394,65 Účet kraje ,44 Dotace MMR ,02 Účet TP ,66 Celkem ,77 6

7 2.1 Výsledek rozpočtového hospodaření Výsledek rozpočtového hospodaření (v tis. Kč) Třída Plnění k RS 2010 RU 2010 Plnění k % plnění RU 2010 třída 2 - nedaňové 0,00 0,00 příjmy 7 339, ,15 ***** třída 4 - přijaté transfery , , , ,17 184,93 Příjmy celkem , , , ,32 185,01 Konsolidace příjmů ,33 0,00 0, ,68 Příjmy po konsolidaci , , , ,64 třída 5 - běžné výdaje , , , ,57 816,23 třída 6 kapitálové , ,30 výdaje , ,18 93,31 Výdaje celkem , , , ,75 180,14 Konsolidace výdajů ,33 0,00 0, ,68 Výdaje po konsolidaci , , , ,07 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci , ,43 Rozpočtové hospodaření úřadu za rok 2010 bylo ukončeno záporným zůstatkem. Tento záporný zůstatek ovlivnilo vyúčtování Technické pomoci roku 2008 a 2009, kdy původně poskytnuté zálohy TP byly ve vyúčtování převedeny zpět na ZBÚ transfery od MMR a transfery od kraje. 7

8 2.2 Plnění rozpočtu příjmů Plnění rozpočtu příjmů Příjmy byly v roce 2010 tvořeny zajména dotací Ministerstva pro místní rozvoj na realizaci ROP, dotací Středočeského kraje na provoz Regionální rady, dotací Ministerstva pro místní rozvoj na PAS a úroky z vkladů. Skutečné příjmy roku 2010 byly naplněny v celkové výši ,64tis.Kč, upravený rozpočet dosáhl hodnoty ,51tis.Kč. (tis. Kč) Poloţka Název Plnění k Plnění k RS 2010 RU Příjmy z poskytnutých sluţeb a 2111 výrobků 0,00 0,00 0,00 0, Příjmy z úroků 3 983,96 0,00 0, , Ostatní přijaté vratky transferů 3 355,79 0,00 0,00 0,00 23xx Příjmy z prodeje krátk. a drobného majetku 4,57 0,00 0,00 80, Ostatní neinvestiční přijaté dotace ze SR , , , , Neinvestiční přijaté dotace od Středočeského kraje , , , ,50 Ostatní investiční přijaté dotace 4216 ze SR , , , ,97 Investiční přijaté dotace od 4222 Středočeského kraje , , , ,50 Příjmy celkem - po konsolidaci , , , , Plnění rozpočtu výdajů Celkové čerpání výdajů v roce 2010 ve výši ,07 tis. Kč představuje 89,00 % rozpočtu výdajů. Na celkových výdajích RR se výdaje na projekty ROP podílejí 96,34 % a výdaje na činnost RR 3,66 %. Největší část výdajů RR tvořily výdaje spojené s realizací projektů příjemců ROP v prioritních osách č. 1 aţ 3 (viz tabulka, podrobný přehled je uveden v příloze č.1). Tyto výdaje byly převáţně hrazeny z dotace poskytnuté MMR a částečně z dotace Středočeského kraje. 8

9 Výdaje v rámci prioritních os č. 1 až č. 3 ROP Střední Čechy: Prioritní osa Proplacené projekty Částka (v Kč) 1 Doprava ,45 z toho oblasti podpory: 1.1 Regionální dopravní infrastruktura , Udrţitelné formy veřejné dopravy ,73 2 Cestovní ruch ,06 z toho oblasti podpory: 2.1 Podnikatelská infrastruktura a sluţby cestovního ruchu , Veřejná infrastruktura a sluţby cestovního ruchu , Propagace a řízení turistických destinací Středočeského kraje ,77 3 Integrovaný rozvoj území ,70 z toho oblasti podpory: 3.1 Rozvoj regionálních center , Rozvoj měst , Rozvoj venkova ,69 Celkem ,21 Dále byly realizovány výdaje na činnost úřadu Regionální rady v rámci technické pomoci ROP. Tyto výdaje byly hrazeny v poměru 7,5% z dotace Středočeského kraje, 7,5% z dotace MMR podíl národního spolufinancování a 85% z dotace MMR podíl na předfinancování prostředků EU. Výdaje nezpůsobilé v rámci ROP byly hrazeny z dotace Středočeského kraje. Dále uvedená tabulka je rozdělena na výdaje na činnost ÚRR a výdaje na projekty ROP (prioritní osy 1-3) a zobrazuje údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby. Čerpání rozpočtu výdajů na činnost RR a projekty ROP dle poloţkového členění (v tis. Kč): Výdaje RS 2010 RU 2010 Plnění k % plnění RU 2010 Výdaje činnost RR 5011-Platy zaměstnanců v prac. poměru , , ,32 73, Ostatní platy 10,00 10,00 5,36 53, Ostatní osobní výdaje 408,00 563,00 493,73 87, Povinné pojistné placené zaměstnavatelem , , ,41 71, Povinné pojistné na veřejné 3 820, , ,68 71,91 9

10 Výdaje RS 2010 RU 2010 Plnění k % plnění RU 2010 zdravotní pojištění 5038-Povinné pojistné na úrazové pojištění 232,35 270,37 139,79 51, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 2,50 2,50 1,82 72,80 Seskupení položek , , ,11 73, Potraviny 12,00 10,34 10,06 97, Ochranné pomůcky 0,00 0,60 0,34 56, Knihy, učební pomůcky a tisk 50,00 58,10 57,09 98, Drobný hmotný dlouhodobý majetek 652,00 727,37 701,20 96, Nákup materiálu jinde nezařazený 1 770, ,29 815,80 71, Realizované kurzové ztráty 3,00 4,00 1,85 46, Pohonné hmoty a maziva 100,00 97,35 97,24 99, Sluţby pošt 100,00 49,88 41,09 82, Sluţby telekomunikací a radiokomunikací 1 074,00 915,46 782,95 85, Sluţby peněţních ústavů 250,00 63,93 61,69 96, Nájemné 5 570, , ,47 89, Konzultační, poradenské a právní sluţby 850,00 850,00 841,91 99, Sluţby školení a vzdělávání 4 280, ,79 340,45 8, Sluţby zpracování dat 250,00 181,90 175,10 96, Nákup ostatních sluţeb 8 603, , ,34 58, Opravy a udrţování 210,00 141,93 134,78 94, Programové vybavení 280,00 178,81 72,43 40, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 850,00 959,28 602,29 62, Pohoštění 495,00 449,54 228,87 50, Účastnické poplatky na konference 400,00 400,00 33,84 8, Ostatní nákupy jinde nezařazené 858,00 804,00 0,00 0, Ostatní poskytnuté zálohy a jistiny 0,00 0,00 0,00 0, Zaplacené sankce 0,00 121,00 120,30 99, Věcné dary 0,00 0,30 0,27 90, Ostatní výdaje 0,00 64,99 57,98 89,21 Seskupení položek , , ,34 59, Nákup kolků 0,00 0,00 0,00 0, Platby daní a poplatků 4,00 3,00 2,40 80, Úhrady sankcí jiným rozpočtům 0,00 5,00 5,00 100, Vratky VRÚÚ transferů posk. v minulých rozp. obd. 0,00 0, , Platby daní a poplatků krajům, obcím a státním fondům 0,00 46,80 1,22 2,61 10

11 Výdaje RS 2010 RU 2010 Plnění k % plnění RU Výd.z fin.vyp.min.let mezi reg.rad.a kr.,obcemi a dobr.svazky obcí 0,00 0, ,73 - Seskupení položek 53 4,00 54, , Náhrada mezd v době nemoci 53,00 135,44 130,76 96, Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 600,00 600,00 515,02 85,84 Seskupení položek ,00 735,44 645,77 87, Nespecifikované rezervy , ,47 0,00 0, Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 0,00 0,00 0,00 0,00 Seskupení položek , ,47 0,00 0,00 Neinvestiční výdaje celkem , , , Programové vybavení 3 500, ,00 166,90 4, Ostatní nákup DNM 4 400, ,80 256,80 5, Stroje, přístroje, zařízení 100,00 200,00 144,96 72, Výpočetní technika 0,00 0,00 0,00 0,00 Seskupení položek , ,80 568,66 7, Rezervy kapitálových výdajů , ,98 0,00 0,00 Seskupení položek , ,98 0,00 0,00 Investiční výdaje celkem , ,78 568,66 0,36 Celkem činnost RR , , ,17 22,85 Výdaje na projekty ROP Seskupení poloţek 52 Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům 0, , ,23 100,00 Seskupení poloţek 53 Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům 0, , ,14 100,00 Seskupení poloţek 631- Investiční transfery podnikatelským subj. 0, , ,33 100,00 Seskupení poloţek Investiční transfery nezisk. a podobným org. 0, , ,85 100,00 Seskupení poloţek 634 Investiční transfery obcím, krajům a veřejným rozpočtům územní úrovně 0, , ,67 100,00 Seskupení poloţek 635- Investiční transfery veřejným zdrav.zaříz. 0, , ,68 100,00 Celkem projekty ROP 0, , ,90 100,00 Výdaje celkem po konsolidaci , , ,07 89,00 11

12 Nejvyšší podíl na neinvestičních výdajích rozpočtu na činnost RR představuje seskupení poloţek 50- Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné, které souvisí s převaţujícím podílem lidského faktoru na výsledném pracovním výstupu úřadu. Seskupení poloţek 51-Neinvestiční nákupy a související výdaje tvoří 21,57 % neinvestičních výdajů na činnost RR. Významnými poloţkami v rámci tohoto seskupení poloţek jsou: Položka Čerpání v tis. Kč 5137-Drobný hmotný dlouhodobý majetek 701, Nákup materiálu jinde nezařazený 815, Sluţby telekomunikací a radiokomunikací 782,95 Komentář nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku do 40 tis. např. počítačové vybavení, nábytek, ţidle, telefonní přístroje, mobilní telefony, vnitřní orientační systém, vlajky, apod. kancelářské potřeby, tonery, razítka, vizitky, všechny propagační předměty např. nástěnný kalendář, deštníky, pouzdra na CD, podloţky pod myš, papírové tašky, apod. hovorné z pevných telefonních linek, mobilních telefonů, poplatky za internet nájemné kancelářských prostor v budově sídla RR, nájemné za archiv a pronájmy prostor vyuţívaných pro školení a semináře 5164-Nájemné 5 140, Konzultační, poradenské a právní sluţby 841,91 konzultační sluţby a odborné posudky 5167-Sluţby školení a vzdělávání 340,45 odborné vzdělávání zaměstnanců jazyková příprava, specifická příprava dle zastávané pozice, apod Sluţby zpracování dat 175,10 vedení mzdového účetnictví, zpracování DP sluţby spojené s pronájmem kancelářských prostor v budově sídla RR, inzerce, stravenky, překlady a tlumočení, sluţby sledování systému vazeb, stěhování, monitoring médií, sluţby spojené s realizací seminářů, fotografické práce, softwarové 5169-Nákup ostatních sluţeb 8 237,34 práce, preventivní zdravotnické prohlídky, apod Opravy a udrţování 134,78 opravy technického vybavení RR, údrţba sluţebních vozidel pořízení, instalace, rozšíření licencí, upgrade počítačových programů v hodnotě niţší neţ 60 tis. Kč např. licence AuditPro, BUILD power. MS Select, atd 5172-Programové vybavení 72, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 602,29 výdaje na sluţební cesty zaměstnanců a VRR 5175-Pohoštění 228,87 výdaje na organizaci zasedání MV ROP, výroční konference ROP SČ, pracovních skupin, školení a semináře organizované RR 12

13 V roce 2010 bylo na investiční výdaje na činnost RR vynaloţeno 568,66 tis. Kč, coţ představuje 0,66 % z celkových výdajů na činnost RR. Významnými investičními poloţkami jsou: Položka Čerpání v tis. Kč Komentář Skenovací linka, Program Interface, Napojení Ginis na 6111-Programové vybavení 166,90 datové schránky Vzorové ţádosti na web.stránkách, E-learning pro ţadatele 6119-Ostatní nákup DNM 256,80 ROP Stř.Čechy 6122-Stroje, přístroje, zařízení 144,96 Vybavení archivu, nákup kopírky a tiskáren 2.4 Vypořádání finančních vztahů Vypořádání dotace s MMR Na základě podmínek stanovených v Rozhodnutí o poskytnutí dotace Regionální radě regionu soudrţnosti Střední Čechy na rok 2010 č. 1/RS_SČ_2010 ze dne byla tato dotace vypořádána dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. na tiskopise dle přílohy č. 13. Částka dotace byla stanovená v Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2010 č. 1/RS_SČ_2010 v celkové výši ,00 Kč. MMR zasílalo jednotlivé části dotace v průběhu roku na základě ţádostí podaných RR. Na základě skutečného a předpokládaného čerpání do koce roku 2010 RR poţádala o vydání Rozhodnutí o změně č. 2/RS_SČ_2010, kterým byla původní výše poskytnuté dotace sníţena na částku ,86 Kč. Finanční bilance na základě které bylo zaţádáno o změnové rozhodnutí byla sestavena k Částku ,14 Kč převedla RR dne na účet MMR a dne při fin.vypořádání převedla RR částku ,06 Kč. 13

14 Vyúčtování dotace MMR (v Kč): ÚZ Ukazatel Čerpáno celkem k Vráceno v průběhu roku na příjmový účet poskytovatele Pouţito celkem k Vratka prostředků při fin. vypořádání Neinvestiční dotace celkem , , , ,15 v tom: prostředky poskytnuté ze SR na předfinancování způsobilých výdajů, které mají být kryty , , , ,99 prostředky z rozpočtu EU (85 %) prostředky poskytnuté ze SR na část národního , , , ,16 spolufinancování (7,5 %) Investiční dotace celkem , , , ,91 v tom: prostředky poskytnuté ze SR na předfinancování způsobilých výdajů, které mají být kryty , , , ,43 prostředky z rozpočtu EU (85 %) prostředky poskytnuté ze SR na část národního , , , ,48 spolufinancování (7,5 %) Dotace celkem , , , ,06 Vypořádání dotace se Středočeským krajem Dotace byla vypořádána na základě podmínek stanovených ve Smlouvě o dotaci z rozpočtu kraje na činnost Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy, která byla uzavřena oběma stranami dne Poskytnutou dotaci byla Regionální rada povinna vyúčtovat ke dni a vyúčtování zaslat na Odbor regionálního rozvoje Krajského úřadu Středočeského kraje do Nespotřebované finanční prostředky RRSČ budou z roku 2010 převedeny do roku 2011 a budou pouţity na spolufinancování projektů realizovaných v rámci ROP SČ. Celková výše dotace na rok 2010 byla ,00 Kč. Celkové výdaje kryté touto dotací činily ,62 Kč. Částku ,38 převedla RR do roku 2011 a dne ji schválil VRR v rozpočtovém opatření. Vyúčtování dotace Středočeského kraje (v Kč): 14

15 Ukazatel Poskytnuto k Čerpáno k Finanční vypořádání Neinvestiční dotace celkem , , ,00 v tom: nezpůsobilé výdaje ,30 způsobilé výdaje Technická pomoc ,15 zálohy na TP ,00 způsobilé výdaje projekty ROP ,55 záloha na TP ,00 Investiční dotace celkem , , ,38 v tom: nezpůsobilé výdaje 0,00 zálohy na TP ,00 způsobilé výdaje projekty ROP ,62 Dotace celkem , , ,38 15

16 3 Stav účelových fondů 3.1 Sociální fond Sociální fond Statut sociálního fondu, Pravidla pro tvorbu a čerpání sociálního fondu a jeho rozpočet na rok 2010 byl schválen Výborem Regionální rady usnesením č /2010/VRRSČ ze dne Sociální fond byl v roce 2010 tvořen ze zůstatku na bankovním účtu fondu k předcházejícího kalendářního roku a příspěvku z rozpočtu Regionální rady. V souladu se schválenými Pravidly sociálního fondu byly v roce 2010 poskytnuty příspěvky na stravování zaměstnanců, na dopravu zaměstnance do zaměstnání a na penzijní připojištění. Zůstatek na bankovním účtu sociálního fondu ve výši ,68 Kč se převádí do roku Tvorba (v Kč) převod z roku ,85 zálohový příděl 3,5% z předpokládaných mezd ,24 úroky 3 986,79 Čerpání příspěvky ,00 peněţní sluţby 258,20 Zůstatek k , Rezervní fond V roce 2009 byl zřízen rezervní fond. Zásady tvorby a pouţití rezervního fondu byly schváleny Výborem Regionální rady usnesením č /2009/VRRSČ ze dne Zůstatek na bankovním účtu rezervního fondu ve výši ,47 Kč se převádí do roku Tvorba (v Kč) Převod z roku ,87 převod přebytku hospodaření z roku ,06 převod přebytku hospodaření z roku ,62 úroky ,92 Čerpání peněţní sluţby 240,00 Zůstatek k ,47 16

17 4 Majetek, pohledávky, závazky, úvěry a půjčky Majetek, pohledávky a závazky Regionální rady jsou vedeny v účetnictví a byly řádně inventarizovány k rozvahovému dni, tj. k Inventarizace byla provedena v souladu s ustanovením zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a opatřením ředitele úřadu č. 18/2010. Úvěry a půjčky Regionální rada nemá. Stavy jsou uvedeny v následující tabulce (v tis. Kč): Položka 2010 Majetek celkem ,66 SU 013-software 7 701,46 SU 018-drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1 453,68 SU 019-ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 9 293,58 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ,72 SU 022-samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4 314,69 SU 028-drobný dlouhodobý hmotný majetek 6 907,25 Dlouhodobý hmotný majetek - celkem ,94 Pohledávky a závazky ,48 SU 314-poskytnuté provozní zálohy 700,68 SU 335-pohledávky za zaměstnanci 10,87 SU 377-ostatní krátkodobé pohledávky 21,00 Pohledávky - celkem 732,55 SU 321-závazek vůči dodavatelům 3 112,39 SU 331-předpis mezd za prosinec 1 958,10 SU 333-ostatní závazky vůči zaměstnancům 1,78 SU 336-předpis zdravotního a sociálního pojištění 1 149,42 SU 342-předpis daně ze závislé činnosti 364,41 SU 374- přijaté zálohy na dotace ,93 SU 378-ostatní krátkodobé závazky 1 357,90 Závazky - celkem ,93 Podrozvahová evidence SU 943 dlouhodobé podm.pohledávky (rámc.rozh.rop) ,26 SU 943 dlouhodobé podm.pohledávky (rámc.rozh.pas) ,17 SU 974 dlouhodobé podm.závazky ze smluv o posk. dotace ,18 V roce 2010 Regionální rada hospodařila s majetkem pořízeným z rozpočtu Regionální rady v roce 2006, 2007, 2008, 2009 a Na základě Darovací smlouvy uzavřené dne Regionální rada bezplatně předala TZH cizích budov a TZH cizího DLHM Středočeskému kraji: účet ( ,00 Kč) technické zhodnocení cizích budov osvětlení, ţaluzie, nepoţární stavební výplně do oken v prostorách Botanika účet ( ,00 Kč) technické zhodnocení cizího DLHM vzduchotechnika a klimatizace kanceláří v prostorách Botanika 17

18 Komentář ke stavům účtů Majetek účet ( ,09 Kč) informační systém GINIS, software pro servery, Symantec, AuditPro, BuildPower účet ( ,35 Kč) SW licence MS Office a CorelDraw, šablony dokumnetů dle jednotného visuálního stylu RR, licence SQL CAL 2005, software pro servery a stanice v síti, docházkový terminál, ArcView 9.3, dig. Geografická databáze Arc ČR 500, licence Symantec, licence AuditPro, licence BuildPower účet ( ,00 Kč) webové stránky RR, jednotný vizuální styl RR, strategické dokumenty ROP Prováděcí dokument, Operační manuál, Analýza veřejná podpora v ROP Střední Čechy, Analýza absorpční kapacity NUTS II Střední Čechy; IPRM Kladna a Mladé Boleslavi, Analýza indikátorové soustavy ROP NUTS 2, Vyhledávací studie, licence k aplikaci ecba Server, licence Finanční a socioekonomické hodnocení projektů, E-learning pro ţadatele a potencionální ţadatele ROP, Vyhodnocení zkušeností ţadatelů účet ( ,42 Kč) osobní automobily 1x Škoda Octavia Combi, 2x Škoda Roomster a 1x Škoda Fabia, multifunkční kopírovací stroj Canon, multifunkční kopírovací stroj Gestetner, síťové prvky a síťová infrastruktura, projektor, mobilní regály, notebook, telefonní ústředna, vybavení archivu RR účet ( ,00 Kč) kancelářský nábytek, počítačové sestavy, notebooky, multifunkční tiskárny, projektory, mobilní telefony, SIM karty a datové karty, skartovací stroje, telefony, mapy Středočeského kraje, přístroje na vodu, odborná literatura, vlajky ROP, ventilátory, rychlovarné konvice, lednice, myčka, docházkový terminál, mobilní terminál pro inventarizaci majetku, videokamera, digitální fotoaparáty, projekční plátno, LCD, DVD, audio technika, rolovací banery, navigace, skartovačky, čistič obuvi, vybavení archivu RR Pohledávky účet zálohy dodavatelům ve výši ,00 Kč předplatné, zálohy na sluţby za pronajaté prostory na Karlově náměstí, záloha na technickou podporu Astro Capital účet 335.0XXX pohledávky za zaměstnanci ve výši ,00 Kč - pohledávky za spotřebu pohonných hmot pro soukromé cesty, pohledávky za telefonní poplatky (mobilní telefony), pohledávky za příspěvky zaměstnanců za výuku cizích jazyků účet 377.0XXX ostatní krátkodobé pohledávky ve výši ,38 Kč refundace mzdy, předpis pohledávky SF 12/2010 (penzijní připojištění) Závazky účet závazky vůči 17 dodavatelům v celkové výši ,52 Kč účet závazek vůči 1 dodavateli v celkové výši ,86 Kč účet zůstatek ve výši ,00 Kč obsahuje pouze předpis mezd za 12/2010 účet zůstatek ve výši 1.779,00 Kč obsahuje závazek vůči zaměstnanci za vyúčtování repre 12/2010 účet sráţka ze mzdy - zdravotní pojištění (zaměstnanec) ,00 Kč účet zdravotní pojištění (zaměstnavatel) ,00 Kč účet sráţka ze mzdy - sociální pojištění (zaměstnanec) ,00 Kč účet sociální pojištění (zaměstnavatel) ,00 Kč účet zálohová daň ze mzdy - zaměstnanci ,00 Kč účet sráţková daň ze mzdy DPP 763,00 Kč 18

19 účet přijaté zálohy na dotace od Středočeského kraje ve výši ,79 Kč, vypořádání dotace proběhlo k účet přijaté zálohy na dotace od MMR ve výši ,10 Kč vypořádání dotace proběhlo k účet závazky vůči příjemcům dotace (soukromoprávní účetní jednotky) ve výši ,57 Kč účet jiné závazky příspěvek ze sociálního fondu na důchodové připojištění zaměstnanců ,00 Kč Závazky byly uhrazeny v průběhu 1.Q Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 Přezkoumání hospodaření provedlo Ministerstvo financí ČR ve dnech od do (1. dílčí přezkoumání), od do (2. dílčí přezkoumání). Zpráva obsahuje podrobné výsledky přezkoumání hospodaření se závěrem: Při přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy za rok 2010 podle 2 a 3 zákona č.420 /2004 Sb. nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy za rok 2010 je samostatnou přílohou č.2. Návrh zpracoval: oddělení Finanční útvar V Praze dne: