Závěrečný účet. za rok 2008

Transkript

1 Závěrečný účet Regionální rady regionu soudržnosti Střední Čechy za rok 2008

2 OBSAH 1 Úvod Základní údaje o plnění příjmů a čerpání výdajů rozpočtu Výsledek rozpočtového hospodaření Plnění rozpočtu příjmů Plnění rozpočtu výdajů Vypořádání finančních vztahů Sociální fond Majetek, pohledávky, závazky, úvěry a půjčky Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok

3 1 Úvod Regionální rada regionu soudrţnosti Střední Čechy je právnická osoba, vytvořená k zákonem č. 138/2006 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o veřejných zakázkách, jenţ novelizoval zákon č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů. Postavení a působnost Regionální rady a jejích orgánů upravuje zákon o podpoře regionálního rozvoje a další obecně závazné právní předpisy. Regionální rada vznikla za účelem realizace Regionálního operačního programu a je řídícím orgánem ROP Střední Čechy. Orgány Regionální rady jsou Výbor Regionální rady, předseda Regionální rady a úřad Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy. Regionální rada hospodaří podle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, který stanovuje, ţe: po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu v závěrečném účtu jsou obsaţeny údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a pouţití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo moţné zhodnotit finanční hospodaření součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření návrh závěrečného účtu musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním projednání závěrečného účtu se uzavírá vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo souhlasu s výhradami, na základě nichţ jsou přijata opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků; a vyvodí se závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobili škodu. Závěrečný účet schvaluje podle ustanovení odstavce 2 16 zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje v platném znění Výbor Regionální rady. Celkový počet zaměstnanců úřadu na konci roku 2008 byl 50 zaměstnanců. 3

4 2 Základní údaje o plnění příjmů a čerpání výdajů rozpočtu Základní rozpočtové souhrnné ukazatele Regionální rady za rok 2008 tvoří (v tis. Kč): Příjmy ,32 Výdaje ,71 Saldo příjmů a výdajů ,61 Výbor Regionální rady usnesením č /2007/VRRSČ ze dne schválil rozpočet Regionální rady na rok Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný ve výši ,00 Kč. Příjmy schváleného rozpočtu roku 2008 byly pokryty dotací Středočeského kraje na činnost Regionální rady (dále jen RR), dotací ministerstva pro místní rozvoj (dále jen MMR) na realizaci Regionálního operačního programu Střední Čechy a dotací ministerstva financí (dále jen MF). Schválený rozpočet výdajů se členil na neinvestiční výdaje ve výši ,00 Kč a investiční výdaje ve výši ,00 Kč. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření schválených Výborem RR ke sníţení příjmové i výdajové části rozpočtu na hodnotu rozpočtu příjmů na ,32 tis. Kč a výdajů také na ,32 tis. Kč. Došlo ke zvýšení rozpočtu výdajů neinvestičních na ,81 tis. Kč a sníţení rozpočtu investičních výdajů na ,51 tis. Kč. V roce 2008 bylo provedeno 13 rozpočtových opatření, které schválil Výbor RR nebo ředitel ÚRR. Prostředky z rozpočtu Středočeského kraje byly RR poskytnuty na základě Smlouvy o dotaci z rozpočtu kraje na činnost Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy (číslo smlouvy Středočeského kraje: 86/OEI/2008, číslo smlouvy Regionální rady: 002/RR/2008). O poskytnutí této dotace rozhodlo Zastupitelstvo Středočeského kraje usnesením č.1-23/2007/zk ze dne Dotace poskytnutá Středočeským krajem byla pouţita na financování činnosti Regionální rady, tj. tvořila 7,5% podíl spolufinancování projektů technické pomoci realizovaných v rámci Regionálního operačního programu regionu soudrţnosti Střední Čechy (dále jen ROP) a dále byla pouţita na financování nezpůsobilých výdajů. Dotace MMR byla poskytnuta na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 1/RS_SČ_2008 na realizaci ROP v celkové výši ,00 Kč. Tato dotace se skládala z prostředků státního rozpočtu na spolufinancování národního podílu (7,5%) a z prostředků na předfinancování prostředků EU (85%). Na základě ţádosti ze dne MMR zaslalo první a jedinou platbu jako převod prostředků z Rezervního fondu ve výši ,29 Kč. Zbylou část dotace RR nepoţadovala. V souladu s ustanovením bodu 6a Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 1/RS_SČ_2008 bylo provedeno vypořádání této dotace. Současně na základě skutečného a předpokládaného čerpání do konce roku 2008 RR poţádala o vydání Rozhodnutí o změně č. 2/RS_SČ_2008, kterým byla původní výše poskytnuté dotace sníţena na částku ,79 Kč. Toto vypořádání bylo provedeno k a nevyčerpané prostředky ve výši ,50 Kč byly MMR převedeny jako nárok z nespotřebovaných výdajů do roku Dotace poskytnutá MMR byla vypořádána dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Celkové způsobilé výdaje v rámci ROP Střední Čechy za rok 2008 činily ,79 Kč, tj. došlo k úplnému čerpání a RR v rámci vypořádání nepřeváděla ţádné prostředky na vypořádací účet MMR. 4

5 V roce 2008 RR oproti roku 2007 hospodařila navíc s prostředky poskytnutými Ministerstvem financí. Ministerstvo financí poskytlo v roce 2008 RR účelovou neinvestiční dotaci na úhradu osobních nákladů auditorů Pověřeného auditního subjektu. Dotace byla poskytnuta na základě tří Rozhodnutí o poskytnutí dotace v celkové výši ,00 Kč. Čerpáno bylo ,80 Kč. Dotace byla v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace vypořádána dne a nedočerpaná část ve výši ,20 Kč byla dne vrácena MF na jeho účet. Největší část výdajů RR tvořily výdaje spojené s realizací projektů technické pomoci ROP, jejichţ realizátorem je RR. Tyto výdaje byly hrazeny v poměru 7,5% z dotace Středočeského kraje, 7,5% z dotace MMR podíl národního spolufinancování a 85% z dotace MMR podíl na předfinancování prostředků EU. Výdaje nezpůsobilé v rámci ROP byly hrazeny z dotace Středočeského kraje. Celkový nárůst příjmů a výdajů roku 2008 oproti roku 2007 byl způsoben zahájením realizace ROP Střední Čechy a - vypisování výzev v jednotlivých prioritních osách a s nimi spojených výdajů na informační systém, semináře, provádění kontrol, apod., zahájením realizace a proplácení jednotlivých projektů příjemců dotace ROP, realizací komunikačního plánu propagace ROP, realizací opatření ke zvýšení absorpční kapacity regionu schopnost podávat a realizovat projekty v ROP, zvýšením počtu zaměstnanců RR zvýšení mzdových výdajů, potřeba jejich technického vybavení a školení, realizace oddělení počítačové sítě a pořízení a zavedení nového ekonomicko-informačního systému GINIS. Rozpočtové hospodaření za rok 2008 bylo ukončeno kladným zůstatkem. Kladný zůstatek byl vypořádán s poskytovateli dotací, tj. s MF a Středočeským krajem a dále bude pouţit na financování výdajů ROP v roce K nedošlo k překročení upraveného rozpočtu na ţádné poloţce. Celkové čerpání výdajů po konsolidaci v roce 2008 představuje 59,22 %. Čerpání neinvestičních výdajů po konsolidaci činí 70,92 % a investičních výdajů po konsolidaci činí 32,15 %. Stav na účtech Regionální rady k ,71 z toho účelově vázané prostředky určené na: Zůstatek sociálního fondu z roku ,15 Základní běţný účet ,56 z toho: mzdy za prosinec 2008 včetně odvodů pojistného ,00 nevyúčtovaná záloha na účtu Technická pomoc projekty ,49 záloha na účet Technická pomoc projekty ,14 finanční vypořádání se státním rozpočtem - odvod nedočerpaných účelových prostředků na ROP - MMR 0,00 finanční vypořádání se státním rozpočtem - odvod nedočerpaných účelových prostředků na ROP - MF ,20 finanční vypořádání se Středočeským krajem - odvod nedočerpaných účelových prostředků na činnost Regionální rady ,73 Přebytek hospodaření ,34 v Kč 5

6 Přebytek hospodaření je tvořen vygenerovanými úroky a bude pouţit dle následující tabulky: Účelový znak Částka (v Kč) Použití 38xxxxxx ,37 Převod do rezervního fondu 37xxxxxx 3 315,78 Zapojení do financování PAS NEZP 4 959,19 Zapojení do financování nezpůsobilých výdajů Celkem , Výsledek rozpočtového hospodaření Výsledek rozpočtového hospodaření uvádí následující tabulka (v tis. Kč): Třída RS 2008 RU 2008 Plnění k % plnění RU 2008 třída 2 - nedaňové příjmy 0, , ,92 100,00 třída 4 - přijaté dotace , , ,79 199,02 Příjmy celkem , , ,72 197,17 Konsolidace příjmů 0,00 0, ,40 Příjmy po konsolidaci , , ,32 100,00 třída 5 - běţné výdaje , , ,60 210,12 třída 6 kapitálové výdaje , , ,51 32,15 Výdaje celkem , , ,11 156,39 Konsolidace výdajů 0,00 0, ,40 Výdaje po konsolidaci , , ,71 59,22 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci , Plnění rozpočtu příjmů Příjmy byly v roce 2008 tvořeny dotací Středočeského kraje na provoz Regionální rady, dotací Ministerstva pro místní rozvoj, dotací Ministerstva financí a úroky z vkladůtu. Skutečné příjmy rozpočtu byly naplněny v souladu s rozpočtem. Plnění rozpočtu příjmů (v tis. Kč): Položka Název RS 2008 RU 2008 Plnění k Příjmy z poskytnutých sluţeb a výrobků 0,00 0,00 0, Příjmy z úroků 0, , , Ostatní neinvestiční přijaté dotace ze SR , , ,20 Neinvestiční přijaté dotace od 4122 Středočeského kraje , , , Ostatní investiční přijaté dotace ze SR , , , Investiční přijaté dotace od , , ,58 6

7 Středočeského kraje 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0, ,40 Příjmy celkem , , , Plnění rozpočtu výdajů Upravený rozpočet výdajů dosáhl v roce 2008 hodnoty ,32 tis. Kč a po konsolidaci hodnoty ,71 tis. Kč. Celkové čerpání výdajů v roce 2008 představuje 59,22 % rozpočtu výdajů. Největší část výdajů RR tvořily výdaje spojené s realizací projektů technické pomoci ROP, jejichţ realizátorem je RR. Tyto výdaje byly hrazeny v poměru 7,5% z dotace Středočeského kraje, 7,5% z dotace MMR podíl národního spolufinancování a 85% z dotace MMR podíl na předfinancování prostředků EU. Výdaje nezpůsobilé v rámci ROP byly hrazeny z dotace Středočeského kraje. Výdaje v rámci prioritních os č. 1 až č. 3 ROP Střední Čechy: Prioritní osa Název projektu Částka (v Kč) Zlepšení podmínek pro pravidelné vyuţívání 1 Doprava cyklodopravy v Benešově ,50 Cyklostezka Dobřichovice - Lety Řevnice ,00 2 Cestovní ruch Organizace cestovního ruchu na území Středočeského kraje ,94 3 Integrovaný rozvoj území - 0,00 Celkem ,44 Čerpání rozpočtu výdajů na činnost RR (v tis. Kč): Výdaje RS 2008 RU 2008 Plnění k % plnění RU Platy zaměstnanců v prac. poměru , , ,26 89, Ostatní platy 0,00 0,75 0,74 99, Ostatní osobní výdaje 500, ,66 898,67 80, Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 6 305, , ,71 86, Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 2 182, , ,36 87, Povinné pojistné na úrazové pojištění 93,50 149,25 102,92 68, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 0,00 0,27 0,26 96,67 Seskupení položek , , ,92 88, Potraviny 20,00 20,00 17,76 88, Knihy, učební pomůcky a tisk 50,00 50,00 36,03 72,06 7

8 Výdaje RS 2008 RU 2008 Plnění k % plnění RU Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5 000, ,30 838,16 17, Nákup materiálu jinde nezařazený 5 000, , ,58 72, Realizované kurzové ztráty 10,00 11,00 0,54 4, Pohonné hmoty a maziva 400,00 409,18 110,58 27, Sluţby pošt 60,00 60,00 45,24 75, Sluţby telekomunikací a radiokomunikací 1 500, ,60 623,69 53, Sluţby peněţních ústavů 340,00 319,72 110,21 34, Nájemné 3 700, , ,19 90, Konzultační, poradenské a právní sluţby 6 150, ,70 350,00 6, Sluţby školení a vzdělávání 3 000, , ,18 95, Sluţby zpracování dat 0,00 228,00 185,72 81, Nákup ostatních sluţeb 6 737, , ,20 70, Opravy a udrţování 500,00 540,00 91,35 16, Programové vybavení 2 000, ,74 811,26 61, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 000, ,70 768,43 69, Pohoštění 781,50 836,50 592,15 70, Účastnické poplatky na konference 0,00 39,70 19,66 49, Ostatní nákupy jinde nezařazené 500,00 500,00 0,00 0, Poskytnuté zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0, Ostatní poskytnuté zálohy a jistiny 0,00 31,97 1,94 6,08 Seskupení položek , , ,06 56, Převody vlastním fondům 0,00 0,00 0, Převody FKSP a SF obcí, krajů 0,00 0,00 903, Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0, , Vratky VRÚÚ transferů poskyt.v minulých rozp.obd. 0,00 0,00 179, Výd.z fin.vyp.min.let mezi reg.rad.a kr.,obcemi a dobr.svazky obcí 0,00 0, ,79 - Seskupení položek 53 0,00 0, , Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 710,00 715,00 650,92 91,04 Seskupení položek ,00 715,00 650,92 91, Nespecifikované rezervy , ,74 0,00 0, Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 0,00 0,70 0,70 100,00 Seskupení položek , ,44 0,70 0,00 Neinvestiční výdaje celkem , , ,66 213,09 Neinvest.výdaje celkem po konsolidaci , , ,26 70,14 8

9 Výdaje RS 2008 RU 2008 Plnění k % plnění RU Programové vybavení , , ,58 50, Ocenitelná práva 0,00 166,42 166,40 99, Ostatní nákup DNM , , ,32 52, Stroje, přístroje, zařízení 200,00 256,40 256,18 99, Výpočetní technika 2 500, , ,60 36, Nákup DHM jinde nezařazený 200,00 430,00 151,39 35,21 Seskupení položek , , ,47 49, Rezervy kapitálových výdajů , ,35 0,00 0,00 Seskupení položek , ,35 0,00 0,00 Investiční výdaje celkem , , ,47 23,61 Výdaje investiční+neinvestiční celkem , , ,13 100,00 Výdaje na projekty ROP celkem 0, , ,96 100,00 Výdaje celkem před konsolidací , , ,11 156,39 Výdaje celkem po konsolidaci , , ,71 59,22 Výše uvedená tabulka zobrazuje údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby. Na celkových výdajích tvoří seskupení poloţek 50-Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné 36,96 %, seskupení poloţek 51-Neinvestiční nákupy a související výdaje 21,42 % a seskupení poloţek 61-Investiční nákupy a související výdaje 10,69 %. Neinvestiční výdaje RR byly rozpočtovány ve výši ,89 tis. Kč. Skutečně bylo čerpáno ,26 tis. Kč, coţ představuje plnění na 70,14 %. Nejvyšší podíl na neinvestičních výdajích rozpočtu představuje seskupení poloţek 50-Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné (45,90 %), které souvisí s převaţujícím podílem lidského faktoru na výsledném pracovním výstupu úřadu. Seskupení poloţek 51-Neinvestiční nákupy a související výdaje tvoří 26,60 % neinvestičních výdajů. Významnými poloţkami v rámci tohoto seskupení poloţek jsou: Položka Čerpání v tis. Kč 5137-Drobný hmotný dlouhodobý majetek 838, Nákup materiálu jinde nezařazený 2 982,58 Komentář nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku do 40 tis. např. počítačové a další hardwarové vybavení, nábytek, navigace, dokovací stanice, skartovací stroje, telefonní přístroje, mobilní telefony, lednice, myčka, digitální fotoaparáty, diktafony, magnetofony, mapy, terminály docházkového systému, modul pro bezdrátové připojení k internetu apod. kancelářské potřeby, tonery, čistící prostředky, razítka, vizitky, provozní náplně do sluţebních vozidel, všechny 9

10 Položka Čerpání v tis. Kč 5156-Pohonné hmoty a maziva 110, Sluţby telekomunikací a radiokomunikací 623, Sluţby peněţních ústavů 110,21 Komentář propagační předměty např. broţury, letáky, papírové tašky, propisky, bloky, apod. pohonné hmoty a maziva spotřebované při cestách sluţebními automobily hovorné z pevných telefonních linek, mobilních telefonů, poplatky za internet, doménu a rozhlas bankovní poplatky a pojištění majetku RR automobily, počítačové a další vybavení nájemné kancelářských prostor RR v budově krajského úřadu, nájemné kanceláří pro Euromanaţery ROP a pronájmy prostor vyuţívaných pro školení a semináře 5164-Nájemné 4 553, Konzultační, poradenské a právní konzultační, poradenské a právní sluţby sluţby 350,00 spojené s odbornými činnostmi RR odborné vzdělávání zaměstnanců jazyková příprava, specifická příprava 5167-Sluţby školení a vzdělávání 3 924,18 dle zastávané pozice, apod Sluţby zpracování dat 185, Nákup ostatních sluţeb 5 437, Opravy a udrţování 91, Programové vybavení 811, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 768, Pohoštění 592,15 vedení mzdového účetnictví, zpracování DP sluţby spojené s pronájmem kancelářských prostor v budově krajského úřadu, inzerce, stravenky, překlady a tlumočení, sluţby sledování systému vazeb, úprava monitorovacího systému, sluţby spojené s realizací seminářů, fotografické práce, softwarové práce, vyuţívání sluţeb ASPI, lékařské prohlídky, apod. opravy technického vybavení RR, údrţba sluţebních vozidel pořízení, instalace, rozšíření licencí, upgrade počítačových programů v hodnotě niţší neţ 60 tis. Kč např. licence SQLm SW ArcView, SW pro docházkový systém, SW pro vybudování síťové infrastruktury výdaje na sluţební cesty zaměstnanců, VRR a Euromanaţerů ROP výdaje na organizaci zasedání MV ROP, pracovních skupin, setkání Euromanaţerů ROP, školení a semináře organizované RR 10

11 Rozpočet investičních výdajů na rok 2008 byl schválen ve výši ,59 tis. Kč. V průběhu roku byla schválena rozpočtová opatření, kterými se výdaje investičního charakteru sníţily na ,47 tis. Kč. Skutečně bylo čerpáno ,47 tis. Kč, coţ představuje plnění na 23,61%. Investiční výdaje dosáhly podílu 10,69% na celkových výdajích. Významnými investičními poloţkami jsou: Položka Čerpání v tis. Kč 6111-Programové vybavení 5 018, Ocenitelná práva 166, Ostatní nákup DNM 3 784, Stroje, přístroje, zařízení 256, Výpočetní technika 1 356, Nákup DHM jinde nezařazený 151,39 Komentář licence na ekonomický systém GINIS, vybudování síťové infrastruktury licence Finanční zdraví, licence Finanční a socioekonomické hodnocení projektů metodická příručka zpracování analýz, studií a evaluací, webové stránky RR, E-learning pro ţadatele a potencionální ţadatele ROP Střední Čechy, zpracování IPRM vybavení archivu, prezentační technika v zasedací místnosti ÚRR hardwarové vybavení pro vybudování síťové infrastruktury Stavební úpravy pronajatých prostor (Botanika) klimatizace a okna 11

12 2.4 Vypořádání finančních vztahů Vypořádání dotace s MMR Na základě podmínek stanovených v Rozhodnutí o poskytnutí dotace Regionální radě regionu soudrţnosti Střední Čechy na rok 2008 č. 1/RS_SČ_2008 ze dne byla tato dotace vypořádána dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. na tiskopise dle přílohy č. 13. Částka dotace byla stanovená v Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 1/RS_SČ_2008 v celkové výši ,00 Kč. Na základě ţádosti ze dne MMR zaslalo první a jedinou platbu jako převod prostředků z Rezervního fondu ve výši ,29 Kč. Současně na základě skutečného a předpokládaného čerpání do koce roku 2008 RR poţádala o vydání Rozhodnutí o změně č. 2/RS_SČ_2008, kterým byla původní výše poskytnuté dotace sníţena na částku ,79 Kč Toto vypořádání bylo provedeno k a nevyčerpané prostředky ve výši ,50 Kč byly MMR převedeny jako nárok z nespotřebovaných výdajů do roku Vyúčtování dotace MMR (v Kč): ÚZ Ukazatel Čerpáno celkem k Vráceno v průběhu roku na účet poskytovatele Pouţito celkem k Vratka prostředků při fin. vypořádání Neinvestiční dotace celkem , , ,39 0,00 v tom: prostředky poskytnuté ze SR na předfinancování způsobilých výdajů, které , , ,72 0,00 mají být kryty prostředky z rozpočtu EU (85 %) prostředky poskytnuté ze SR na část národního , , ,67 0,00 spolufinancování (7,5 %) Investiční dotace celkem , , ,40 0,00 v tom: prostředky poskytnuté ze SR na předfinancování způsobilých výdajů, které , , ,26 0,00 mají být kryty prostředky z rozpočtu EU (85 %) prostředky poskytnuté ze SR na část národního , , ,14 0,00 spolufinancování (7,5 %) Dotace celkem , , ,79 0,00 12

13 Vypořádání dotace se Středočeským krajem Dotace byla vypořádána na základě podmínek stanovených ve Smlouvě o dotaci z rozpočtu kraje na činnost Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy (číslo smlouvy Středočeského kraje: 86/OEI/2008, číslo smlouvy Regionální rady: 002/RR/2008). Poskytnutou dotaci byla Regionální rada povinna vyúčtovat ke dni , vyúčtování zaslat na Odbor evropské integrace Krajského úřadu Středočeského kraje do a nespotřebované peněţní prostředky vrátit Středočeskému kraji nejpozději do Celková výše dotace byla ,72 Kč. Celkové způsobilé výdaje kryté touto dotací v rámci ROP Střední Čechy za rok 2008 činily ,09 Kč a nezpůsobilé výdaje činily ,90 Kč. Zůstatek dotace ve výši ,73 Kč byl k zaslán na účet Středočeského kraje. Vyúčtování dotace Středočeského kraje (v Kč): Ukazatel Poskytnuto Čerpáno Vratka prostředků při finančním vypořádání neinvestice investice neinvestice investice neinvestice investice Dotace , , , , , ,22 v tom: nezpůsobilé výdaje , ,00 způsobilé výdaje - Technická pomoc , ,50 13

14 3 Sociální fond Statut sociálního fondu, Pravidla pro tvorbu a čerpání sociálního fondu a jeho rozpočet na rok 2008 byl schválen Výborem Regionální rady usnesením č /2008/VRRSČ ze dne Sociální fond byl v roce 2008 tvořen ze zůstatku na bankovním účtu fondu k předcházejícího kalendářního roku a příspěvku z rozpočtu Regionální rady. V souladu se schválenými Pravidly sociálního fondu byly v roce 2007 poskytnuty příspěvky na stravování zaměstnanců, na kulturní a sportovní činnost, výuku cizích jazyků, rehabilitaci, rekreaci, ozdravné pobyty a očkování, na dopravu zaměstnance do zaměstnání, na penzijní připojištění a na ošacení zaměstnanců. Sociální fond byl tvořen a čerpán následovně (v Kč): Tvorba převod z roku ,66 vypořádání roku ,08 zálohový příděl 4% z předpokládaných mezd ,16 úroky 4 226,11 Čerpání příspěvek na stravenky ,00 ostatní příspěvky ,30 peněţní sluţby 1 465,40 Zůstatek k ,15 Zůstatek na bankovním účtu sociálního fondu ve výši ,15 Kč se převádí do roku

15 4 Majetek, pohledávky, závazky, úvěry a půjčky Majetek, pohledávky a závazky Regionální rady jsou vedeny v účetnictví a byly řádně inventarizovány k rozvahovému dni, tj. k Úvěry a půjčky Regionální rada nemá. Stavy jsou uvedeny v následující tabulce (v tis. Kč): Položka 2008 Majetek celkem ,58 SU 013-software 5 018,58 SU 018-drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1 241,59 SU 019-ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 8 197,35 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ,52 SU 022-samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4 628,75 SU 028-drobný dlouhodobý hmotný majetek 4 881,31 Dlouhodobý hmotný majetek - celkem 9 510,06 Zásoby 2 168,06 SU 112-materiál na skladě 2 168,06 Pohledávky a závazky 3 032,84 SU 314-poskytnuté provozní zálohy 206,10 SU 316-pohledávky ostatní 1,94 SU 335-pohledávky za zaměstnanci 1,53 SU 378-pohledávky za SF z mezd 2,70 Pohledávky - celkem 212,27 SU 321-závazek vůči dodavatelům 370,34 SU 331-předpis mezd za prosinec 1 329, 72 SU 336-předpis zdravotního a sociálního pojištění 861, 06 SU 342-předpis daně ze závislé činnosti 256,75 SU 379-jiné závazky 2,70 Závazky - celkem 2 820,57 Podrozvahová evidence SU 971-majetek ve výpůjčce od Středočeského kraje 968,21 V roce 2008 Regionální rada hospodařila s majetkem: a) vypůjčeným na základě smlouvy o výpůjčce se Středočeským krajem v roce 2006 b) pořízeným z rozpočtu Regionální rady v roce 2006, 2007 a 2008 V roce 2008 došlo k výměně některých poloţek majetku zapůjčeného Středočeským krajem, tj. k RR evidovala zapůjčený majetek ve výši ,21 Kč. Komentář ke stavům účtů Majetek účet ( ,57 Kč) informační systém GINIS, software pro servery účet ( ,60 Kč) SW licence MS Office a CorelDraw, šablony dokumnetů dle jednotného visuálního stylu RR, licence SQL CAL 2005, software pro servery a stanice v síti, docházkový terminál, ArcView 9.3, dig. Geografická databáze Arc ČR

16 účet ( ,00 Kč) webové stránky RR, jednotný vizuální styl RR, strategické dokumenty ROP Prováděcí dokument, Operační manuál, Analýza veřejná podpora v ROP Střední Čechy, Analýza absorpční kapacity NUTS II Střední Čechy; IPRM Kladna a Mladé Boleslavi, Analýza indikátorové soustavy ROP NUTS 2, Vyhledávací studie, licence k aplikaci ecba Server, licence Finanční a socioekonomické hodnocení projektů, E-learning pro ţadatele a potencionální ţadatele ROP, Vyhodnocení zkušeností ţadatelů účet ( ,61 Kč) osobní automobily Škoda Octavia Combi a 2x Škoda Roomster, multifunkční kopírovací stroj Canon, síťové prvky a síťová infrastruktura, projektor, mobilní regály, notebook účet ( ,00 Kč) technické zhodnocení cizího DLHM vzduchotechnika, osvětlení, ţaluzie v prostorách Botanika, nepoţární stavební výplně do oken, klimatizace kanceláří účet ( ,78 Kč) kancelářský nábytek, počítačové sestavy, notebooky, tiskárny, projektory, mobilní telefony, skartovací stroje, telefony, mapy Středočeského kraje, přístroje na vodu, datové karty, odborná literatura, vlajky ROP, ventilátory, rychlovarné konvice, lednice, myčka, docházkový terminál, mobilní terminál pro inventarizaci majetku, videokamera, digitální fotoaparáty, projekční plátno, LCD, DVD, audio technika, rolovací banery, navigace, skartovačky, čistič obuvi Zásoby účet ( ,51 Kč) kancelářský papír, tonery účet ( ,63 Kč) propagační předměty (tuţky ROP, letáky ROP, broţury a manuály SROP, víno, bloky, samolepky ROP, papírové tašky na víno, papírové tašky, diáře, nástěnné kalendáře, odznaky ROP, trička, švýcarské noţe, kalkulačky, podloţky pod myš, hodiny s teploměrem, pouzdra na CD, vizitkám, klíčenky, šňůrky na krk, bonbóny, flashdrive, pexeso) Pohledávky účet zálohy dodavatelům ve výši ,00 Kč sluţby spojené s nájmem kanceláří (Středočeský kraj), předplatné účet pohledávky ostatní ve výši 1.944,12 Kč záloha na cestovní pojištění zaměstnanců na zahraničních sluţebních cestách, jistina na 2 čipové karty k parkovacím stáním, refundace mzdy účet 335.xx ostatní pohledávky za zaměstnanci zůstatek ve výši 1.534,00 Kč obsahuje pouze pohledávky za spotřebu pohonných hmot pro soukromé cesty účet pohledávky za SF z mezd ve výši 2.700,00 Kč - předpis pohledávky na čerpání SF za IV.Q.2008 (dodatek) Závazky účet závazky vůči 26 dodavatelům v celkové výši ,07 Kč účet zůstatek ve výši ,00 Kč obsahuje pouze předpis mezd za prosinec 2008 účet sráţka ze mzdy - zdravotní pojištění (zaměstnanec) ,00 Kč účet zdravotní pojištění (zaměstnavatel) ,00 Kč účet sráţka ze mzdy - sociální pojištění (zaměstnanec) ,00 Kč účet sociální pojištění (zaměstnavatel) ,00 Kč účet zálohová daň ze mzdy - zaměstnanci ,00 Kč účet sráţková daň ze mzdy DPP 2.368,00 Kč účet jiné závazky příspěvek ze sociálního fondu na důchodové připojištění zaměstnanců 2.700,00 Kč Závazky byly uhrazeny v průběhu měsíce ledna

17 Podrozvaha SÚ 971- majetek ve výpůjčce od Středočeského kraje účet cizí dlouhodobý hmotný majetek ,03 Kč účet cizí drobný dlouhodobý hmotný majetek ,03 Kč účet cizí drobný hmotný majetek ,15 Kč Inventarizace byla provedena v souladu s ustanovením zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a opatřením ředitele úřadu č. 8/

18 5 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2008 Přezkoumání hospodaření provedlo Ministerstvo financí ČR ve dnech od do , od 9.2. do a od 20. do Zpráva obsahuje podrobné výsledky přezkoumání hospodaření se závěrem: I. Při přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Čechy za rok 2008 byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.), které byly v průběhu přezkoumání napraveny II. III. Při přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Čechy za rok 2008 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. Při přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Čechy za rok 2008 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku..0,125 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,37 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku.0 % Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudrţnosti Střední Čechy za rok 2008 je samostatnou přílohou. Návrh zpracoval: odbor Finanční útvar V Praze dne: