Závěrečný účet obce Dolní Bečva za rok 2015

Transkript

1 Závěrečný účet obce Dolní Bečva za rok 2015 Údaje o organizaci Název Obec Dolní Bečva Adresa Dolní Bečva 340, IČ Telefon obec@dolnibecva.cz Id schránka aadgqn Obsah 1 Výsledek rozpočtového hospodaření za rok Plnění rozpočtu za rok Příjmy celkem Daňové příjmy Nedaňové příjmy Přijaté dotace Kapitálové příjmy Výdaje běžné výdaje, kterými obec zajišťovala veřejnou správu a samosprávu Kapitálové výdaje, kterými obec financovala pořízení investičního majetku Konečný zůstatek finančních prostředků na účtech rozpočtového hospodaření obce Konečný zůstatek nesplacených úvěrů Hospodaření s fondem rozvoje bydlení a sociálním fondem Výsledek hospodaření z výkazu zisku a ztráty za rok Majetek obce Přezkoumání hospodaření obce za rok Tabulka 1 Příjmy... 4 Tabulka 2 Výdaje... 9 Tabulka 3 Majetek obce

2 Rozpočet obce na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne pod č.j.2/12/2014 ZO- U.Během roku 2015 byl rozpočet upraven 4 rozpočtovými opatřeními. 1 Výsledek rozpočtového hospodaření za rok 2015 Výsledek rozpočtového hospodaření je definován jako saldo příjmů a výdajů tříděných dle rozpočtové skladby, které byly realizovány za rozpočtový rok. Výsledek rozpočtového hospodaření za rok 2015 činí Kč ,20. Podrobné členění příjmů a výdajů za rok 2015 je sestaveno ve výkazu Fin 2-12 M, který je součástí závěrečného účtu obce. 1.1 Plnění rozpočtu za rok 2015 Rozpočet: v Kč Schválený Upravený Skutečnost (dle Fin 2-12 M) Daňové příjmy ,87 Nedaňové příjmy ,74 Kapitálové příjmy Přijaté transfery ,43 Příjmy celkem ,04 Běžné výdaje ,55 Kapitálové výdaje ,29 Výdaje celkem ,84 Financování , Příjmy celkem Celkem příjmy , Daňové příjmy Celkem daňové příjmy Kč ,87 sdílené daně Kč ,- daň z nemovitostí Kč ,- správní poplatky Kč ,- místní poplatky Kč ,- odvod z výherních hracích přístrojů a odvod z loterií Kč , Nedaňové příjmy Celkem nedaňové příjmy Kč , Přijaté dotace Celkem přijaté dotace Kč ,43 z toho: Příspěvek na výkon státní správy Kč ,- Účelové dotace celkem Kč ,43 ÚZ Účel použití Přijatá dotace Poskytovatel OP LZZZ -Veřejně prosp. práce Úřad práce SR OP Z Veřejně prosp. práce Úřad práce SR Obecní lesy Zlínský kraj Hospodaření v lesích MZe SR Podpora výuky - Základní škola MŠMT SR Propojení cyklostezky Evropský fond ROP SM 2

3 87505 Propojení cyklostezky ,64 Evropský fond ROP SM Zateplení OÚ ,99 SFŽP Sanace sesuvu ,25 SFŽP Sanace sesuvu ,25 ERDF Dětské hřiště a zahrada ,20 ERDF Dětské hřiště ,60 SR Zateplení OÚ ,50 FS Kapitálové příjmy Příjem z prodeje pozemků Kč 8.200,- 3

4 Tabulka 1 Příjmy Třídy Příjmy Schválený rozpočet Skutečnost TŘÍDA 1 Daňové příjmy Daň z příjmu fyzických osob ze ZČ a funkčních požitků Daň z příjmu fyzických osob z podnikání Daň z příjmu fyzických osob z kapitálových příjmů Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu právnických osob obec Daň z přidané hodnoty poplatky za odnětí pozemků Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, třídění Poplatek ze psů Poplatek za rekreační pobyt Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek za ubytovací kapacity Odvod z loteriíí a podobných her kromě výherních hracích přístr Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitostí TŘÍDA 2 Nedaňové příjmy dle jednotlivých příjem z prodeje dřevní hmoty příjem z prodeje vody Odvod základní a mateřské školy , činnosti knihovnické, prodej kalendářů příjem za služby spojené s pronájmem stará škola , příjem z ubytování, krátkodobý pronájem, služby příjem za služby spojené s pronájmem bytů příjmy za služby spojené s pronájmem zdrav. Střediska , nájemné nemovitostí, movitostí nájemné z bytů hřbitovní služby příjem z věcného břemene , 3723, příjem za odpad od FO a PO zpětný odběr firmou EKOKOM pojistné náhrady , příjem za služby spojené s pronájmem, prodej obědů připsané úroky z běžného účtu splátky půjček od občanů příjmy z vypořádání minulých lert 7 7 TŘÍDA 3 Kapitálové příjmy příjem z prodeje pozemků 9 8 TŘÍDA 4 Přijaté dotace Neinvestiční transfery v rámci souhrnného dotačního vztahu Neinvestiční transfery ze státního rozpočtu na veřejně prosp. Prac Neinvestiční transfer od kraje Neinvestiční transfery od regionálních rad Neinvestiční transfery ze státního rozpočtu Investiční přijaté transfery ze státních fondů Investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Investiční přijaté transfery od regionálních rad Celkem příjmy

5 1.3 Výdaje Oblast výdajů rozpočtového hospodaření obce v r zahrnuje běžné výdaje, kterými obec zajišťovala veřejnou správu a samosprávu Běžné výdaje celkem Kč ,- Běžné rozpočtové výdaje byly realizovány na těchto paragrafech výdaje spojené s odchytem toulavých psů Kč 5.991, lesní hospodářství Kč ,- Z toho: pojištění lesa 28 tis. Kč, všeobecný materiál 33 tis. Kč, odborná správa lesa 48 tis. Kč, těžba a práce v lese 251 tis. Kč 2212 místní komunikace Kč ,- Z toho: zimní údržba a čištění 415 tis. Kč, opravy komunikací 463 tis. Kč, monitoring sanace sesuvu 81 tis. Kč 2219 cyklostezka Kč ,- údržba cyklostezky 2221 neinvestiční transfery kraji - Kč ,- Příspěvek na dopravní obslužnost 2310 pitná voda Kč ,- Z toho: Daň z podzemní vody 195 tis. Kč, opravy a udržování 916 tis. Kč, správa vodovodu, rozbory pitné vody, dovoz pitné vody do vodojemu 316 tis. Kč, spotřeba elektrické energie 24 tis. Kč, vodoměry, odečet vodoměrů 169 tis. Kč, programové vybavení na fakturaci vodného 22 tis. Kč, studie rekonstrukce vodovodu 97 tis. Kč, projektové práce pro opravu vodojemu 31 tis. Kč 3113 školství Kč ,- Příspěvek na provoz školských zařízení základní a mateřské škole tis.kč Likvidace herních prvků na zahradě v mateřské škole 43 tis. Kč, průtokový transfer z MŠMT 912 tis. Kč. Výsledek hospodaření Základní a mateřské školy k činí Kč ,26 a byl schválen v radě obce dne Hospodářský výsledek byl rozdělen do fondu rezerv ve výši Kč ,26 a do fondu odměn Kč , činnosti knihovnické Kč ,- Z toho: nákup knih 43 tis. Kč, osobní výdaje a pojistné 55 tis. Kč, nákup kalendářů určených k prodeji 6 tis., spotřební materiál 3 tis. Kč 3319 ostatní záležitosti kultury - Kč ,- Výdaje na vedení obecní kroniky, pořízení notebooku 21 tis. Kč 3349 sdělovací prostředky- Kč 62747,- Z toho: obecní zpravodaj Kč 33 tis., 14 - ti deník Spektrum Rožnovska Kč 29 tis budova staré školy Kč ,- Z toho: plyn, elektrická energie 129 tis. Kč, úklid 53 tis. Kč, opravy 33 tis. Kč, služby 8 tis. Kč, spotřební materiál 6 tis. Kč 3399 záležitosti kultury Kč ,- Z toho: věcné dary 85 tis. Kč, finanční dary neziskovým organizacím 29 tis. Kč, doprava na 5

6 poznávací zájezd spoluobčanům- seniorům 8 tis. Kč, pohoštění 3 tis. Kč,, vystoupení cimbálové muziky 4 tis.kč,věnce a spotřební materiál 13 tis. Kč 3412 sportovní zařízení hřiště budova - Kč ,- Z toho: energie v budově - plyn, voda, stočné, elektřina 98 tis. Kč, bezpečnostní a revizní kontroly v budově 14 tis. Kč (kontrola protipožárních samozavíračů, plynové kotelny, hasicích přístrojů), praní prádla 14 tis. Kč, ostatní osobní výdaje 22 tis. Kč, oprava postřikovačů na hřišti 22 tis. Kč, oprava herních prvků 32 tis. Kč, oprava plynového kotle 14 tis. Kč, pořízení myčky nádobí 13 tis. Kč 3419 tělovýchovná činnost Kč ,- Z toho: dotace občanským sdružením Kč 373 tis. (FC Dolní Bečva Kč 146 tis., LK Radhošť Kč 45 tis., SDH Dolní Bečva Kč 94 tis. myslivecké sdružení 8 tis., Český svaz včelařů Horní Bečva 5 tis. Kč, účelová dotace na opravu vleku LK Radhošť 75 tis. Kč Výdaje za činnost komise školské při sportovní činnosti a kulturní činnosti Kč 76 tis. Kč 3612 byty- Kč ,- opravy v bytech ve zdravotním středisku 3613 nebytové hospodářství Kč ,- Z toho: zdravotní středisko - opravy 51 tis. Kč, energie 98 tis. Kč, oprava přístřešku v pronajaté drobné provozovně 126 tis. Kč, oprava zařízení v pronajaté cukrárně 4 tis. Kč 3631veřejné osvětlení Kč ,- Z toho: elektrická energie 259 tis. Kč, opravy a udržování 344 tis. Kč, 3632 pohřebnictví Kč ,- Z toho: nátěr oplocení 20 tis. Kč, geodetické práce pro rozšíření hřbitova 8 tis. Kč, zpracování restaurátorského záměru na opravu kříže 4 tis. Kč 3636 územní rozvoj- Kč 57514,- Z toho: příspěvky mikroregionům Kč 13 tis., elektrická energie 20 Kč - náves, pojištění bytového domu 8 tis. Kč, poplatek za zpracování jednotné digitální mapy 7 tis. Kč, výdaje spojené se spoluvlastnictvím bytového domu 2 tis. Kč 3639 Neinvestiční transfery Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko Kč ,- Smlouva o poskytnutí dobrovolných příspěvků pro projekt Čistá řeka Bečva v celkové hodnotě Kč tis. Kč. V r činil příspěvek Kč 246 tis. Platba příspěvků bude ukončena podle splátkového kalendáře v r ostatní záležitosti komunálních služeb Kč ,- Úklid veřejné WC a oprava fontány 3721, 3722 a 3723 nakládání s odpady Kč ,- Z toho: nebezpečný odpad Kč 163 tis., komunální odpad Kč tis., tříděný odpad Kč 276 tis péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Kč ,- Z toho: mzdové výdaje včetně povinného pojistného Kč tis., pohonné hmoty Kč 27 tis., pořízení sekačky Viking 28 tis. Kč, ochranné pomůcky 10 tis. Kč, opravy 5 tis. Kč, náhrady mezd v době nemoci 6 tis. Kč 4349 Ostatní sociální péče Kč ,- Z toho: Neinvestiční příspěvek Farní charitě Rožnov pod Radhoštěm 120 tis. Kč 5512 požární ochrana Kč ,- Z toho: ostatní osobní výdaje 16 tis. Kč, pohonné hmoty 8 tis. Kč, opravy a udržování 56 tis. 6

7 Kč, nákup spotřebního materiálu 53 tis. Kč, střešní boxy na Ford Transit 22 tis. Kč, oprava Opel Movano 30 tis. Kč, proudnice s příslušenstvím 12 tis. Kč, pojištění aut 24 tis. Kč 6112 zastupitelstva obcí Kč ,- Z toho: odměny členů zastupitelstva včetně povinného pojistného Kč tis. Kč, odměny členům komisí a výborů Kč 88 tis., pohoštění 5 tis. Kč 6171 činnost místní správy Kč ,- Zahrnuje výdaje na správní činnost samotného obecního úřadu a společné výdaje obce, které jsou nezařaditelné na ostatní paragrafy rozpočtové skladby a výdaje spojené s provozem celé budovy obecního úřadu včetně výjezdové jednotky hasičů zřízené obcí. Jsou to především platy zaměstnanců a povinné pojistné, výdaje hrazené ze sociálního fondu, pojištění obecního majetku, správní poplatky, platby daní a poplatků, platby za bankovní služby, platby za agendu přestupků a měření rychlosti, příspěvek na lékařskou službu první pomoci v Rožnově pod Radhoštěm a právní služby, znalecké posudky, telefonní poplatky, poštovné, energie, spotřební materiál, software, udržovací poplatky za software a další provozní výdaje. Z toho v tis. Kč: mzdové výdaje včetně povinných odvodů Kč tis., energie Kč 144 tis., pojištění majetku a bankovní služby Kč 111 tis., spotřební materiál Kč 100 tis., právní služby a ostatní služby Kč 181 tis., internet, telefonní poplatky, poštovní poplatky Kč 94 tis., neinvestiční transfery obcím Kč 31 tis., pohonné hmoty Kč 25 tis., opravy Kč 245 tis., správní poplatky placené státu, územně samosprávným celkům 78 tis. Kč, školení a vzdělávání 9 tis. Kč, cestovné 4 tis. Kč, pohoštění 21 tis. Kč, výdaje sociálního fondu 107 tis. Kč, sbírky zákonů, odborná literatura 22 tis. Kč,,informační technologie služby 92 tis. Kč, příspěvek svaz obcí a měst 7 tis. Kč 6310 úroky vlastní Kč ,- Z toho: Úroky z úvěrů na komunikace 9.076,- Kč, úroky SFRB ,- Kč, úroky bytový dům Kč , Platba daní a poplatků státnímu rozpočtu ,- Z toho: platba daně z příjmu právnických osob za obec ,- daň z nabytí majetku 1176,- DPH 83268,- ( nadměrný odpočet) 6409 ostatní činnosti Kč 7.289,- Bankovní služby z účtu fondu rozvoje bydlení Kapitálové výdaje, kterými obec financovala pořízení investičního majetku Kapitálové výdaje celkem ,- Kč Kapitálové výdaje dle paragrafů: 2212 silnice Kč ,- Z toho: Sanace sesuvu Březinův dvůr v rámci projektu hrazeného z dotace tis. Kč a stavba místní komunikace Blinkův kopec 910 tis. Kč 3113 školství- Kč ,- Z toho: rozšíření kapacity základní školy tis. Kč a akce dětské hřiště a zahrada v mateřské škole hrazená z dotace tis. Kč 3349 veřejný rozhlas Kč ,- Rozšíření rozhlasového a varovného systému o 3 ks přijímacích hlásičů 7

8 3613 nebytové prostory Kč ,- Bezbariérová rampa k budově zdravotního střediska 3619 investiční půjčené prostředky z fondu rozvoje bydlení Kč 75000,- Půjčené prostředky občanům na rekonstrukce bytu nebo domu z peněžního fondu rozvoje bydlení 3636 územní rozvoj Kč ,- Z toho: investiční transfer studie proveditelnosti k realizaci přírodě blízkých protipovodňových opatření v mikroregionu Rožnovsko 38 tis. Kč revitalizace centra obce tis. Kč 5512 požární ochrana Kč ,- Z toho: čerpadlo 41 tis. Kč, elektrocentrála 55 tis. Kč 6171 regionální a místní správa - Kč ,- Z toho: Zateplení budovy obecního úřadu tis. Kč, bezbariérová rampa 475 tis. Kč Podrobné členění výdajů na položky rozpočtové skladby je uvedeno ve výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu 8

9 Tabulka 2 Výdaje Třídy Výdaje Schválený rozpočet Skutečnost k Třída 5 Neinvestiční výdaje celkem ozdravování hospodářských zvířat - odchyt psů lesní hospodářství silnice a zimní údržba, opravy komunikací údržba cyklostezky dotace veřejné silniční dopravě pitná voda úprava drobných vodních toků základní škola a mateřská škola knihovna kronika sdělovací prostředky zpravodaj, rozhlas, Spektrum Rožnovska stará škola SPOZ, příspěvek na zájezd starším spoluobčanům, ostatní činnosti provozování sportstadionu včetně ubytování činnost komise školské a ocenění sportovců dotace občanským sdružením bytový fond zdravotní středisko a opravy a udržování drobná provozovna veřejné osvětlení pohřebnictví příspěvky mikroregionům, digitální technická mapa, MFB Mikroregion Vsetínsko příspěvek Provoz veřejného WC , 3722, 3723 sběr a svoz odpadu + ekokontejnery veřejná zeleň Sociální pomoc občanům, dotace Charitě V.M Řešení krizových situací protipožární ochrana místní zastupitelské orgány činnost místní správy a výdaje ze soc. Fondu úroky z úvěrů ostatní činnosti jidne nezařazené platba daní státnímu rozpočtu (DPH) Třída 6 Investiční výdaje celkem nová komunikace Blinkův kopec včetně odvodnění sanace sesuvu Březinův dvůr rozšíření kapacity základní školy dětské hřiště a zahrada MŠ v přírodním stylu rozšíření rozhlasu o 3 ks přijímacích hlásičů zhotovení bezbariérového přístupu zdravotní středisko investiční půjčky z fondu rozvoje bydlení příspěvek Mikroregionu Rožnovsko revitalizace centra obce II bytový dům požární ochrana - čerpadlo a elektrocentrála zateplení OÚ s bezbariérovým přístupem do budovy a příprava na akci stavební úpravy Rozpočtové výdaje celkem Třída 8 Saldo příjmů a výdajů Financování splátka úvěru KB komunikace splátka úvěru SFRB splátka úvěru MFB součet ř změna stavu na bankovních účtech

10 Financování v r mínus ,20 Kč Z toho: - Splátku úvěru KB a.s. ve výši Kč ,- výstavba bytového domu - Splátka úvěru KB a.s. ve výši Kč ,- rekonstrukce místních komunikací - Splátku úvěru č. 2 SFRB Kč ,03 - Splátka úvěru č. 3 SFRB Kč ,47 -Opravné položky k peněžním operacím nemající charakter příjmů ani výdajů Kč ,- - Změna stavu na bankovních účtech Kč ,30 (úbytek finančních prostředků) 2 Konečný zůstatek finančních prostředků na účtech rozpočtového hospodaření obce činí k Kč ,13 Z toho : Běžné účty Kč ,84 (v tom Kč ,37 sociální fond) Fond rozvoje bydlení Kč ,29 3 Konečný zůstatek nesplacených úvěrů činí k Kč ,18 Z toho: Přijatý úvěr na výstavbu multifunkční budovy- bytového domu Kč ,- Přijatý úvěr na opravu komunikací Kč ,- Přijatý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu č. 2 Kč ,99 Přijatý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu č. 3 Kč ,19 4 Hospodaření s fondem rozvoje bydlení a sociálním fondem Přehled hospodaření s fondem rozvoje bydlení v r v Kč Příjmy roku 2015 Kč Splátky půjček od občanů ,13 Úroky z běžného účtu 15,39 Převod ZBÚ (bankovní služby, úroky z úvěrů) 41415,25 Celkem příjmy ,77 10

11 Výdaje roku 2015 Kč Úroky z úvěrů 10734,50 Splátka úvěru č ,03 Splátka úvěru č ,47 Bankovní služby - poplatky 7289,- Poskytnuté půjčky občanům 75000,- Celkem výdaje ,- Rekapitulace hospodaření fondu rozvoje bydlení Příjmy Kč ,77 Výdaje Kč ,- Saldo Kč -9841,23 Financování Kč +9841,23 PS peněžních prostředků k Kč ,52 Saldo příjmů a výdajů k Kč -9841,23 KS peněžních prostředků k Kč ,29 11

12 Přehled hospodaření se sociálním fondem za r v Kč Příjmy roku 2015 Kč Tvorba SF ,- Příjmy z úroků 0 Celkem příjmy ,- Výdaje roku 2015 Kč Dary 5000,- Příspěvky na obědy 43761,57 Příspěvky na penzijní připojištění 43200,- Příspěvky na rehabilitace 3000,- Příspěvky na vitamíny 11999,97 Celkem výdaje ,54 Rekapitulace hospodaření sociálního fondu Příjmy Kč ,- Výdaje Kč ,54 Saldo Kč 6038,46 Financování Kč -6038,46 PS peněžních prostředků k SF Kč 66274,91 KS peněžních prostředků k SF Kč 72313,37 5 Výsledek hospodaření z výkazu zisku a ztráty za rok 2015 Výsledek hospodaření je vykázán jako rozdíl nákladů a výnosů ve věcné a časové souvislosti Náklady Kč ,84 Výnosy Kč ,33 12

13 Výsledek hospodaření před zdaněním činí Kč ,49, výsledek hospodaření po zdanění činí Kč ,49. Tento výsledek bude převeden v červnu 2016 po schválení účetní závěrky zastupitelstvem obce na účet nerozděleného zisku. 6 Majetek obce Přehled majetku je uveden v následující tabulce. Tabulka 3 Majetek obce 13

14 7 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Ve dnech ( dílčí přezkoumání) a ve dnech ( konečné přezkoumání) proběhlo přezkoumání hospodaření obce pracovníky krajského úřadu Zlínského kraje. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření č.215/2015/ IAK je součástí závěrečného účtu obce. Při přezkoumání hospodaření obce Dolní Bečva za rok 2015 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písm.c 10 odst. 3 písm. b)zákona č. 420/2004 Sb. 1. Porušení zákona č. 137/2006 Sb. O veřejných zakázkách a to nezveřejněním smlouvy o dílo ze dne na profilu zadavatele a to do 15 dnů od jejího uzavření 2. Porušení 28 odst 1 vyhlášky č. 220/2013 Sb. a to tím, že účetní závěrka za rok 2014 příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Dolní Bečva nebyla schválena v zákonem určeném termínu do Součástí závěrečného účtu obce za rok 2015 jsou: 1. Finanční výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M za období 12/ 2015, rozvaha za měsíc 12/2015, příloha za 12/2015, výkaz zisku a ztráty za 12/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Závěrečný účet obce zpracovala Ing. Urbanovská Blanka, ekonomka obce a správkyně rozpočtu Závěrečný účet obce zveřejněn na úřední desce a na elektronické úřední desce dne: Závěrečný účet obce sejmut z úřední desky dne: Závěrečný účet obce schválen zastupitelstvem obce dne: č.j. 10/06/2016 ZO-U Osoba odpovědná za správnost údajů: Ing. Blanka Urbanovská, ekonomka obce a správkyně rozpočtu 14