Krajský úřad Středočeského..:.... Zborovská 11 15021 Praha 5 kraje SpZn: Čj.: SZ 129093/20111KUSK 00461112012/KUSK Stejnopis Č. ~ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce OSTŘEDEK IČ: 00232424 za rok 2011 Přezkoumání 23.3.2012 se uskutečnilo dne: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodařeni územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Ostředek 60 257 24 Chocerady Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Jana Hurtíková Bc. Marie Milanovičová Bc. Petr Venclovský Zástupci obce: Klára Škvorová - starostka Blanka Svobodová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2011.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet závěrečný účet obce za rok 2010 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 29.6.2011 "bez výhrad" Návrh rozpočtu vyvěšeno od 13.12.2010 do 29.12.2010 zveřejněno způsobem umožňující dálkový přístup od 13.12.2010 do 29.12.2010 Rozpočtová opatření Č. 1 schválené na jednáni zastupite1stva obce dne 23.2.2011 Č. 2 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 30.3.2011 Č. 3 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 27.4.2011 Č. 4 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 25.5.2011 Č. 5 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 27.7.2011 Č. 6 schválené na jednání zastupítelstva obce dne 31.8.2011 Č. 7 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 26.9.2011 Č. 8 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 26.10.2011 Č. 9 schválené na jednáni zastupitelstva obce dne 30.11.2011 Č. 10 schválené na jednání zastupítelstva obce dne 28.12.2011 Rozpočtový výhled rozpočtový výhled obce na r. 2011-2012, schválený na jednání zastupitelstva obce dne 29.12.2009 SchváJený rozpočet rozpočet na rok 2011 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 29.12.2010 jako přebytkový Faktura faktury došlé Č. 757 až č. 806 Pokladní doklad pokladní doklad Č. 476 ze dne 7.11.2011 až pokladní doklad Č. 522 ze dne 29.12.2011 (příjmové a výdajové pokladní doklady jsou v jedné číselné řadě) Evidence majetku počítačově vedená Účetní doklad k základnímu běžnému účtu: doklad Č. 27 až č. 36 Příloha rozvahy sestavená ke dni 31.12.2011 Účtový rozvrh platný pro rok 2011 Bankovní výpis základního běžného účtu obce Č. 0320104319/0800 vedeného u ČS a.s, a to bankovní výpis Č. 27 ze dne 30.9.2011 až výpis č. 36 ze dne 3l.12.2011 - výpisy jsou dekádní Odměňování členů zastupitelstva neuvolněná starostka (od 1.12.2011) neuvolněný místostarosta (od 1.12.2011) Výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni 31.12.2011 Hlavní kniha za období 12/2011 2
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený ke dni 31.12.2011 Rozvaha sestavená ke dni 31.12.2011 Pokladní kniha (deník) zarok2011 Inventurní soupis majetku a závazků inventurní soupisy majetku, pohledávek a závazků ke dni 31.12.2011 plán inventur ze dne 27.12.2011 zápis o proškolení inventarizační komise ze dne 28.12.2011 inventarizační zpráva ze dne 23.1.2012 směrnice pro provedení inventarizace majetku a závazků ze dne 28.12.2011 Kniha došlých faktur za rok 2011 Mzdová agenda za měsíce srpen - září/20 11 Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr obce prodat část pozemku p.č. 131/5 v k.ú. Ostředek Darovací smlouvy darovací smlouva uzavřená dne 9.2.2011 - předmětem daru je pozemek p.č. 529 a p.č. 530 v k.ú. Ostředek Dohody o provedení práce ing. M.Š. ze dne 1.1.2011 úprava obecních stránek, 30 hodin F.N. ze dne 1.1.2011,ošetřování veřejné zeleně, 70 hodin Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) kupní smlouva na nákup jedné ideální poloviny budovy čp. 57 v Ostředku na stavební parcele č. parc. 21/2 a jedné ideální poloviny stavební parcely č. parc. 21/2 uzavřená dne 21.12.2011 kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 131/5 v k.ú. Ostředek uzavřená dne 2.8.2011 Vnitřní předpis a směrnice soubor směrnic platný pro rok 2011 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 26.1.2011 23.2.2011, 7.3.2011, ] 8.3.2011, 30.3.2011 27.4.2011, 25.5.2011, 29.6.2011, 27.7.2011, 31.8.2011, 26.9.2011, 7.10.2011 14.10.2011, 19.10.2011, 26.10.2011, 21.11.2011, 30.1l.2011, 28.12.2011, ze dne 29.12.2009 (rozpočtový výhled) a ze dne 29.12.2010 (schváleni rozpočtu) - nepřezkoumáváno, použito podpůrně V kontrolovaném období Obec Ostředek, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 b.). 3
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ostředek Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. DJZávěr Při přezkoumání hospodaření obce Ostředek za rok 2011 podle 2 a 3 zákona Č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 1O odst. 3 písmo a) zákona Č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 3,19 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 12,92 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 354.800 00 Kč. Ostředek 23.3.2012 4
Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 150 21 Praha 5, Zborovská 11 Bc. Jana Hurtíková ;J / /,lto0 () J.. kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc. Marie Milanovičová 4Ž::~. kp trolorka...»: ;:~;,. Bc. Petr Venclovský Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis Č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ostředek o počtu 6 stran byla seznámena a stejnopis Č. 2 převzala, pí Klára Škvorová, starostka obce. Klára Škvorová starostka obce Ostředek 5
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatřeni k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písenmou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnimu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., po řádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník. Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje 2 1 x Obec Ostředek Bc. Jana Hurtíková Klára Škvorová 6