Závěrečný účet DSO Skupinový vodovod ZÁHORAN Cerekvice nad Loučnou za rok 2012 (údaje o ročním hospodaření za rok 2012; obsah závěrečného účtu stanoví 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Plnění příjmi'1 a výdajů za I<alendářní rok 2012 Název Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet Příjmy - nedai'lové příjmy 430000,00 645000,00 645 101,49 - přijaté transféry O O O Příjmy celkem 430000,00 645000,00 645101,49 Výdaje- ost. osobní výdaje 45000,00 45000,00 39600,00 - služby 10000,00 0,00 0,00 - opravy a materiál 360 DOO,OO 720000,00 719061,00 - cestovné 10000,00 2000,00 1 896,00 - služby pen. ústavů 5000,00 5000,00 3164,00 Výdaje celkem 430000,00 772000,00 763721,00 Financování 0,00 127000,00 118619,51 Údaje o plnění rozpočtu příjmu, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ Cerekvice nad Loučnou ( výkaz FI 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů) Rozpočet OSO na rok 2012 byl schválen jako vyrovnaný. Příjmy před konsolidací činily 430000,-- Kč a výdaje před konsolidací činily 430 000,-- Kč. V průběhu roku byl rozpočet upraven rozpočtovým opatřením Č. I ze dne 27.12.2012. Po provedených změnách dosáhl výše na straně příjmů 645 000,-- Kč, na straně výdajů 772 000,-- Kč a financování ve výši 127 000,-- Kč. V=niklý ro=díl mezi schválemíll1 a upraveným rozpočtem na straně výdajzl- oprava vodovou v obci Hrušová Financování: Saldo příjmů a výdajů po konsolidacf činí cca -119 tis. Kč. Úhr financování tedy činil 119 tis. Kč. OSO zapojil do rozpočtu volné finanční prostředky z minulých let. Stav na běžném účtu k 31.12.2012 194985,01 Kč 2) Vyúčtování vztahi'1 ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně: Finanční vypořádání vztahů se státním rozpočtem se řídí vyhl. 55112004 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem. V roce 2012 nebyly přijaty žádné dotace. 3) Zpráva o výsledl<li přezkoumání hospodaření OSO za rol< 2012 Přezkoumání hospodaření provedla pracovní skupina Krajského úřadu Pardubického kraje ve složení: Ing. Ivana Bednaříková, kontrolor pověřený řízením přezkoumání, Miloslava Jílková, Helena Lacušovákontroloři. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 4.12.2012 a 21.5.2013 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních a samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Při přezkoumání hospodaření OSO Skupinový vodovod ZÁIIORA za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 1 odst.3 písm.a) zákona Č. 420/2004 b.) Plné znění zprávy ze dne 21.5.2013 o provedeném přezkoumání hospodaření OSO "Skupinový vodovod ZÁHORAN" v Cerekvici nad Loučnou za rok 2012 je přílohou k závěrečnému účtu (příloha Č. I) V Cerekvici nad Loučnou dne 22.5.2013 Zál'ěreťllý úťet :0 rok 2011 SI/'{1/I0I (celkem 2)
Předkládá: Návrh na usnesení: "Členská schůze OSO schvaluje celoroční hospodaření OSO a závěrečný účet OSO za rok 2012 včetně zprávy pracovní skupiny Krajského úřadu Pardubice o výsledku přezkoumání hospodaření OSO za rok 2012 bez výhrad." Zpracovala: Slarmanová J. Tel.:./61 633215 Fax:./61 63380./ tco. 71215786 e-mail: obec@cerekvice.eu Vyvěšeno: ).ItS: ;Lol/~ Sejmuto : -10.C;. :Lo-1~ Skup' vodovodzáho $69 53 Cerekvice nad Loučnou 132 IťO: 71215786 Dlť: CZ71215786 OBEC HRUSOVÁ Závěrečny účel za rok 201 I Strana 2 (celkem 2)
I PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Záhoran, IČ: 71215786 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 4.]2.20]2 21.5.2013 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodarení územních samosprávných Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Cerekvice nad Loučnou 132, 569 53 Cerekvice nad Loučnou Přezkoumání vykonaly: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: kontroloři : Miloslava Jílková Helena Lacušová Ing. Ivana Bednaříková Zástupci dobrovolného svazku obcí: Jiří Huráň - předseda svazku Jindřiška Štarrnanová - účetní svazku Kcnlenského náměstí 125. 532 11 Pér'dlbce. ra: +420 460026530, 535. MobiI: +420 724006504
2 Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 2 zákona č. 420/2004 Sb.: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně penežních operací, týkajících se rozpočtových prostředků finanční operace, týkající se tvorby a použiti peněžních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, penězní operace, týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů, hospodaření a nakládáni s prostředky poskytnutými z árodního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúctování a vypořádání finančních ztahů ke státnímu rozpočtu k rozpočtům kraj 0, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu, s nimž hospodaří územni celek, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, ručeni za závazky fyzických a právnických osob zastavování movitých a nemovitých věcí ve pro pěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku, účetnictví vedené územním celkem. Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: dodržování povinností tanovených zvláštními právními předpisy zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o ho podaření s jejich majetkem., o účetnictví a o odměňování, souladu hospodaření s finančními pro tředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona č. 42012004 Sb. bylo přezkoumáni hospodařeni uskutecněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání. Koolenského náměstí 125, 532 11 PiWlbice, Tel.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 7240:16504
3 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodařeni dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Záhoran byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední de ce a způsobem umožňujícím dálkový přístup ve členských obcích od 13. ]2. 2011 do 29. ]2. 2011 Rozpočtová opatření č. 1/20] 2, chváleno usnesením členské schůze ze dne 20. 12.2012 Rozpočtový výhled sestaven na r. 2010-2015 Schválený rozpočet rozpočet schválen členskou schůzí dne 29. 12.2011 Závěrečný účet zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup u členských obcí od 24. 5. 2012 do 14. 6. 2012, schválen členskou schůzí dne 21. 6. 2012 bez výhrad Bankovni výpis Stav bankovního výpisu KB č. 19-6984880297/0100 k 30. 9. 2012 a 31. ]2. 2012 souhlasí na stav účtu 231 v rozvaze k danému datu Bankovní výpis v číselné řadě 1-23 za období )- 1212012 Dohoda o hmotné uzavřená dne 10. 9. 2012 - pokladní odpovědnosti Faktura uhrazená faktura 221448 včetně zaúčtování vydaná faktura 110070, 120044, 120063 včetně zaúčtováni úhrady Inventurni soupis majetku a Plán in entur na rok 2012 ze dne 6. 12. 2012 včetně jmenování závazků inventarizační korni e. Proškolení inventarizační komi e proběhlo dne 20. 12.20 l2. Inventurni soupisy majetku, závazků a pohledávek vyhotoveny ke dni 31. 12. 2012. Inventarizační zpráva zpracovaná dne 21. t. 2013. lnventarizační rozdíly nebyly zjištěny. I Mzdová agenda mzdové listy k dohodám o provedení práce za období 01-0912012 Pokladní doklad pokladní doklady č. P 1 a V 1-3 za r. 2012 - vklad do pokladny a výdej cestovného včetně zaúčtováni pod č. 880009 ze dne 30. 9. 2012, cestovní příkaz a kancelářské potřeby - zaúčtování dokladem č. 880012 ze dne 31. 12.2012 Pokladni kniha (deník) Stav pokladny v pokladním deníku k 30.9. 2012 a 31. 12.2012 souhlasí na stav účtu 261 v rozvaze k danému datu Příloha rozvahy sestavená ke dni 31. 12. 2012 Rozvaha Rozvaha k 30.9.2012 Učetní doklad účetní doklady v čís. řadě 110001-110023 - účtování bankovních pohybů za r. 2012 Výkaz pro hodnocení plněni Fin 2-12 M sestavený ke dni 30.11. 2011 a 31. 12.2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty estavený ke dni 31. 12.2012 Výsledek hospodarení běžného účetního odpovídal rozvahovému úctu 493. období r. 2012 Kcmenského náměstí 125,532 11 P..-dlilice, Tel.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 72400ffi04
4 Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obcí Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí Zakladatel ká smlouva vazku obcí skupinového vodovodu Záhoran ze dne 15.3.2004 Zápis svazku obcí do registru právnických osob reg. č. SO 1212004IKú dne 22.4.2004 Stanovy svazku obcí skupinového vodovodu Záhoran ze dne 15.3.2004 Dohody o provedení práce uzavřené dne 1. 3. 2012, 1. 6. 2012, 1. 9.2012 a 10. 9. 2012-6 dohod o provedení práce na zajišťování oprav vodovodu, odpisy majetku, čtvrtletni uzávěrky, pololetní uzávěrky Vnitřní předpis a směrnice Směrnice pro evidenci a účtování majetku, operativni evidence Směrnice pro evidenci, účtování a oceňováni zásob Harmonogram účetních závěrek v průběhu účetního období, roční účetní uzávěrky a závěrky Směrnice pro poskytování a účtováni cestovních náhrad Dohody o odpovědnosti Směrnice upravující oběh účetních dokladů včetně podpisových vzorů Směrnice k vedení pokladny Směrnice k podrozvahovým účtům Směrnice pro tvorbu a používání opravných položek Směrnice o inventarizaci majetku, závazků Směrnice pro odpisování dlouhodobého majetku - odpisový plán Reálná hodnota majetku určeného Směrnice k finanční kontrole Aktuální účtový rozvrh vč. čisleniků dokladů a používaných Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí symbolů, analytik, účetní knihy a forma jejich vedení Zápis z kontroly revizní komise ze dne 15.3.2012 - kontrola dokladů za rok 2011 Zápis z kontroly revizní komise ze dne 4.7.2012 - kontrola dokladů za l.pololetí, kontrola usnesení Zápi z kontroly revizní komise ze dne 18.10.2012 - kontrola dokladů 6-9/2012, kontrola pokladny, mezd a nájemného zápisy členské schůze ze dne 29. 12. 2011, 25. 4. 2012, 21. 6. 2012, 6.12.20]2 20. 12.2012,27.12.2012 Kanenského náměstí 125,532 11 Pcrnli:lice, rs: +420 466J26530, 535, Mobi: +420 724006504
5 B. Zjištění ze závěrečného přezkoumání Při přezkoumání hospodařeni dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Záhoran nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ll. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Záhoran za rok 2012 ebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.) m. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Záhoran za rok 2012 euvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Záhoran za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,00 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komenského náměstí 125, 532 11 Ptrdl..tXe, Tel.: +420 466J26530, 535, MobiI: +420 724006504
6 V Cerekvici nad Loučnou dne 21.5.2013 Podpisy kontrolorů: r Jméno Miloslava Jílková Ing. Ivana Bednaříková kontrolor pověřený řízením přezkoumání V kontrolovaném období územní celek dle prohláseni statutárního zástupce nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel kupní, směnnou, darovací, nájemní zástavní smlouvu týkající se nemovitého majetku, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru, nepořidil ani neprodal akcie, cenné papíry, nebo obligace. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodařeni dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Záhoran o počtu 6 stran b I eznámen a jeho tejnopis číslo 1 obdržel dne 21.5.2013 Jiří Hu ' předseda svazku sbqjbtovj,lhiovod ZÁHORA $69 53 ~ice nad LotlČ1/()u J 32 tco. 712 J5 786 DIC: CZ7J2Jj786 Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal I 1 DSO Skupinový vodovod Záhoran Jiří Huráň 2 1 Pardubický kraj Ing. Ivana Bednaříková Komenského náměstí 125,532 11 Pardl.JbK:e, Tel.: +420 460026530. 535, Mobi: +420 72400ffi04
7 Poznámky: V této zprávě jsou zapracovány výsledky uvedené v zápisu o výsledku dílčího přezkoumání hospodaření i výsledky konečného dílčího přezkoumání hospodařeni územního celku. Zápis nevylučuje další kontrolní zjištění jiných kontrolních orgánů. Všechny zapůjčené dokumenty byly územnímu celku vráceny. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je zároveň návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a konečným zněním zprávy se stává v případě, že územní celek nevyužije možnosti podat písemné stanovisko dle 6 odst. 3 písmo I zákona č. 420/2004 Sb. Stanovisko se doručuje kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 ss., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Pardubický kraj), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plněni přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě. Kanenského náměstí 125. 532 11 Pardubice. rs. +420 460026530. 535, MobiI: +420 724006504