Poznámky k individuálnej účtovnej závierke. Poznámky k ČI, I Všeobecné údaje

Poznámky k individuálnej účtovnej závierke Poznámky ČI, I Všeobecné údaje 1. Identifikačné údaje účtovnej jednotky a informácie o činnosti účtovnej jednotky Názov účtovnej jednotky Mesto Komárno Sídlo účtovnej jednotky Námestie generála Klapku 1 Dátum založenia/zriadenia Spôsob založenia/zriadenia Názov zriaďovateľa Sídlo zriaďovateľa IČO 00306525 DIČ 2021035731 Hlavná činnosť účtovnej jednotky Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Iné všeobecné údaje napr. obec uvedie počet obyvateľov; ZŠ uvedie počet žiakov, DD uvedie počet klientov atď. -mesto samostatne rozhoduje a uskutočňuje všetky úkony súvisiace so správou mesta a jeho majetku -vykonáva úkony súvisiace s riadnym hospodárením s hnuteľným a nehnuteľným majetkom mesta, -zostavuje a schvaľuje rozpočet mesta a záverečný účet mesta -rozhoduje vo veciach miestnych daní a miestnych poplatkov a vykonáva ich správu El riadna mimoriadna - počet obyvateľov 36 596 2. Informácie o vedúcich predstaviteľoch a o organizačnej štruktúre účtovnej jednotky Štatutárny orgán /meno a priezvisko/ MUDr. Anton Marek Zástupca štatutárneho orgánu /meno a priezvisko/ JUDr. Vojtech Novák, Ing. Béla Szabó Priemerný počet zamestnancov počas účtovného 239 obdobia Počet riadiacich zamestnancov 22 primátor zástupcovia primátora prednosta vedúci odborov vedúci oddelení samostatné útvary spadajúce priamo pod Organizačné členenie účtovnej jednotky primátora mesta: mestská polícia útvar obrany a ochrany matrika spoločný stavebný úrad fond rozvoja bývania samostatný školský úrad

3. Informácie o organizáciách v zriaďovateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky Počet Rozpočtové organizácie zriadené účtovnou 8 jednotkou Príspevkové organizácie zriadené účtovnou 2 jednotkou Iné právnické osoby založené účtovnou jednotkou 7 4. Rozpočtové organizácie v zriaďovateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky Názov rozpočtovej organizácie Zariadenie pre seniorov Komárno Sídlo rozpočtovej organizácie Špitálska 16, Komárno Zmena /zriadenie, zrušenie, zmena formy právnickej osoby/ - zmena názvu z Domov dôchodcov Komárno Dôvod zmeny/ Dátum zmeny -od 31. marca 2011 Základná škola s VJM Eôtvôsa ul. 39, Komárno Základná škola Móra Jókaího s VJM Základná škola s VJM Ul. Mieru 2, Komárno Ul. Práce 24, Komárno Základná škola Ul. Pohraničná 9, KN Základná škola Komenského ul. 3, KN Základná škola Rozmarínová ul. 1, KN Základná umelecká škola Letná ul. 12, Komárno 5. Príspevkové organizácie v zriaďovateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky Názov príspevkovej organizácie Mestské kultúrne stredisko COMORRA SERVIS Sídlo príspevkovej organizácie Hradná č. 1, Komárno Záhradnícka 4, Komárno Zmena /zriadenie, zrušenie, zmena formy právnickej osoby/ Dôvod zmeny 6. Iné právnické osoby v zakladateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky Právna forma akciová spoločnosť Názov právnickej osoby KOMVaK - Vodárne a kanalizácie mesta Sídlo právnickej osoby E. B. Lukáča 25, Komárno Zmena /zmena formy právnickej osoby/ Dôvod zmeny Komárno, a. s. spol. s r. o. COM-VARGAS Župná 14, Komárno spol. s r. o. VIATOR Športová ul., Komárno spol. s r. o. CALOR Športová ul. 1, Komárno spol. s r. o. COM-MEDIA Nám. gen. Klapku 1, Komárno nezisková organizácia Pro Castello Comaromíensi Nám. gen. Klapku 1, Komárno 2

nezisková Pro Universitas Nám. gen. Klapku 1, organizácia Komárno ČI. II Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach 1. Účtovná závierka je zostavená za predpokladu nepretržitého pokračovania účtovnej jednotky vo svojej činnosti H áno nie 2. Zmeny účtovných metód a účtovných zásad Účtovná jednotka zmenila účtovné metódy, účtovné zásady oproti predchádzajúcemu účtovnému obdobiu M áno nie Ak áno: Druh zmeny ocenenie dlhodobého finančného majetku metódou vlastného imania Dôvod zmeny 24 podrobnosti o postupoch účtovania Zmena vplývala na hodnotu majetku, záväzkov, vlastného imania a výsledku hospodárenia vplyv na hodnotu majetku a vlastného imania Peňažné vyjadrenie 48 768 3. Spôsob ocenenia jednotlivých položiek a) Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou. Obstarávacia cena zahŕňa cenu, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním. Vyskytujúce sa náklady súvisiace s obstaraním v účtovnej jednotke: [3 dopravné ^ montáž provízia poistné iné Súčasťou obstarávacej ceny nie sú: úroky ^ realizované kurzové rozdiely, ktoré vznikli do momentu uvedenia dlhodobého majetku do užívania. Dlhodobý majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastné náklady obsahujú: Q priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť časť nepriamych nákladov, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť Slovný opis nepriamych nákladov Dlhodobý majetok získaný darovaním alebo delimitáciou sa oceňuje reprodukčnou obstarávacou cenou. Dlhodobý majetok nadobudnutý bezodplatným prevodom pri splynutí, zlúčení, rozdelení alebo pri prevode správy sa oceňuje cenou, v ktorej sa doteraz viedol v účtovníctve. Ak cenu nieje možné zistiť, oceňuje sa reprodukčnou obstarávacou cenou. Od roku 2008 sa uplatňuje zásada opatrnosti - prechodné zníženie hodnoty majetku sa vyjadruje vytvorením opravnej položky. b) Dlhodobý finančný majetok sa oceňuje obstarávacou cenou. Pri ocenení majetkových podielov v obchodných spoločnostiach bola majetková účasť metódou vlastného imania podľa údajov účtovnej závierky obchodných spoločností,. ocenená 3

c) Zásoby Nakupované zásoby sa oceňujú obstarávacou cenou. Obstarávacia cena zahŕňa cenu, za ktorú sa zásoby obstarali a náklady súvisiace s ich obstaraním. Vyskytujúce sa náklady súvisiace s obstaraním v účtovnej jednotke: D dopravné montáž iné Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou sa oceňujú vlastnými nákladmi. Vlastné náklady obsahujú: D priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť D časť nepriamych nákladov, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť Slovný opis nepriamych nákladov *, Zásoby získané darovaním alebo delimitáciou sa oceňujú reprodukčnou obstarávacou cenou (napr. určenou v darovacej zmluve alebo určenou komisiou pre oceňovanie). Od roku 2008 sa uplatňuje zásada opatrnosti - prechodné zníženie hodnoty zásob sa vyjadruje vytvorením opravnej položky. d) Pohľadávky Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Od roku 2008 sa uplatňuje zásada opatrnosti - prechodné zníženie hodnoty pohľadávok sa vyjadruje vytvorením opravnej položky. e) Peňažné prostriedky a ceniny Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. f) Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Od roku 2008 sa pri účtovaní nákladov a výnosov uplatňuje zásada časového rozlíšenia. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. g) Záväzky Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení. h) Rezervy Rezervy sú záväzky s neistým časovým vymedzením alebo výškou. Tvoria sa na základe zásady opatrnosti t. zn. tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. Tvorba rezerv sa uplatňuje od roku 2008. í) Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období Od roku 2008 sa pri účtovaní nákladov a výnosov uplatňuje zásada časového rozlíšenia. Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. j) Majetok obstaraný z transferov sa oceňuje obstarávacou cenou. k) Majetok obstaraný formou finančného a operatívneho leasingu sa oceňuje obstarávacou cenou. I) Cudzia mena Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa prepočítava na eurá referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu alebo v iný deň, ak to ustanovuje osobitný predpis, v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Od roku 2008 sa kurzové straty účtujú do nákladov a kurzové zisky do výnosov. m) Účtovná jednotka nieje platiteľom dane z pridanej hodnoty. V prípadoch, ked dodávatelia sú platiteľmi DPH, fakturovaná DPH je súčasťou ocenenia dlhodobého majetku, zásob, nákladov. 4

4. Podstata odpisovania dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku sú stanovené tak, že sa vychádza z predpokladanej doby jeho užívania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína odc dňa jeho zaradenia do používania. Účtovné odpisy sa zaokrúhľujú na dve desatinné miesta matematicky. Metóda odpisovania sa používa lineárna. Predpokladaná doba užívania a odpisové sadzby sú stanovené takto: Odpisová skupina Doba odpisovania v rokoch Ročná odpisová sadzba 1 4 25 2 6 16,67 3 12 8,33 4 50 2 Drobný nehmotný majetok od 0 EUR do 1660 EUR vrátane, ktorý nie je dlhodobým nehmotným majetkom sa účtuje pri obstaraní do nákladov. Drobný hmotný majetok od 0 EUR do 996 EUR, ktorý nie je dlhodobým hmotným majetkom sa účtuje ako zásoby. ČI. Ml Informácie o údajoch na strane aktív A Neobežný majetok L Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok 1. Prehľad o pohybe dlhodobého nehmotného majetku // OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok Aktivované Náklady 012 004 OC Prírastky Úbytky Presuny /- OC na vývoj Softvér 013 005 461 468 461 468 Oceniteľné práva 014 006 Drobný DNM 018 007 6 898 6 898 Ostatný DNM 019 008 197 803 12 173 209 976 666 169 12 173 678 342 a) OPRÁVKY A OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok Oprávky a OP k 072 004 aktivovaným N na 091 vývoj Oprávky a OP 073 k softvéru 091 Oprávky a OP k 074 006 oceniteľným právam 091 Oprávky a OP k 078 drobnému DNM 091 Oprávky a OP k 079 ostatnému DNM 091 Oprávky, OP Prírastky Úbytky Presuny /- Oprávky, OP k3l.12.2011 005 443104 16 224 459 328 007 6 898 6 898 008 60 160 50 248 110 408 510 162 66 472 576 634

b) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok ZH aktivovaných N na vývoj /012/-/072091/ 004 Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH softvéru /013/-/073091/ 005 18 364 2 140 ZH oceniteľných práv /014/-/074091/ 006 ZH drobného DNM /018/ -/078091/ 007 0 0 ZH ostatného DNM /019/-/079091/ 008 137 643 99 568 156 007 101 708 2. Prehľad o pohybe dlhodobého hmotného majetku // a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok OC Prírastky Úbytky Presuny OC /- Pozemky 031 012 12 906 779 1 811 12 904 968 Umelecké diela a 032 013 11 237 11 237 zbierky Predmety z drahých 033 014 kovov Stavby 021 015 61 754 470 1 535 016 1 158 281 61 131 205 Samostatné hnuteľné 022 016 2 976 007 207 439 120 484 3 062 962 veci a súbory hnut. vecí Dopravné prostriedky 023 017 308 943 15 874 293 069 Pestovateľské celky 025 018 trvalých porastov Základné stádo 026 019 a ťažné zvieratá Drobný DHM 028 020 101 026 2 038 2 654 100 410 Ostatný DHM 029 021 78 058 462 1 744 493 1 299 104 78 503 851 b) OPRÁVKY A OPRAVNE POLOŽKY Názov Účty Riadok OP k pozemkom 092 012 Oprávky, OP k3l.12.201d Prírastky Úbytky Presuny /- Oprávky, OP OP k umeleckým dielam 092 013 a zbierkam OP k predmetom z drahých 092 014 kovov Oprávky a OP k stavbám 081 015 8 601 455 2 201 278 1 158 283 9 644 450 092 Oprávky a OP k 082 016 1 868 264 293 948 121 464 2 040 748 samostatným hnuteľným veciam a súb. hn. v. 092 Oprávky a OP k dopravným 083 017 261 655 18 168 15 874 263 949 prostriedkom 092 Oprávky a OP k pestovateľs. 085 018 celkom trvalých porastov 092 Oprávky a OP k základnému 086 019 stádu a ťažným zvieratám 092 Oprávky a OP k drobnému 088 020 101 003 112 2 654 98 461 DHM 092 Oprávky a OP k ostatnému 089 021 DHM 092 10 832 377 2 513 506 1 298 275 12 047 608 6

c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH pozemkov /031/-/092/ 012 12 906 779 12 904 968 ZH umeleckých diel a zbierok /032/ - /092/ 013 11 237 11 237 ZH predmetov z drahých kovov 1033/ - /0927 014 ZH stavieb /021/-/081092/ 015 53 153 015 52 486 755 ZH samostatných hnuteľných veci /022/ - /082092/ 016 1 107 743 1 022 214 a súborov hnuteľných, vecí ZH dopravných prostriedkov /023/ - /083092/ 017 47 288 29 120 ZH pestovateľských celkov /025/ - /085092/ 018 trvalých porastov ZH základného stáda a ťažných /026/ - /086092/ 019 zvierat ZH drobného DHM mmi - /088092/ 020 23 1 949 ZH ostatného DHM /029/ - /089092/ 021 opolu 67 226 085 66 456 243 Preradenie: 3. Prehľad o pohybe obstarania dlhodobého majetku // a) OBSTARANIE DLHODOBÉHO MAJETKU Názov Riadok KZ Prírastky Úbytky Presuny KZ Účty /- Obstaranie DNM 041 009 9 885 2 287 12 172 0 Obstaranie DHM 042 022 3 534 227 1 358 112 1 539 365 3 352 974 Obstaranie DFM 043 032 3 544112 1 360 399 1 551 537 3 352 974 b) OPRAVNÉ POLOŽKY Názov OP k účtu obstarania Účty Riadok 093 009 KZ Prírastky Úbytky Presuny /- KZ DNM OP k účtu obstarania 094 022 353 692 353 692 DHM OP k účtu obstarania 096 032 DFM 353 692 353 692 c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov ZH účtu obstarania DNM ZH účtu obstarania DHM ZH účtu obstarania DFM /043/-/096/ 032 Riadok KZ Prírastky Úbytky Presuny KZ Účty /- /041/-/093/ 009 9 885 2 287 12 172 0 /042/-/094/ 022 3 180 535 1 358 112 1 539 365 2 999 282 3 190 420 1 360 399 1 551 537 2 999282 7

4. Prehľad o pohybe poskytnutých preddavkov na dlhodobý majetok // a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Poskytnuté preddavky na DNM Poskytnuté preddavky na DHM Účty Riadok 051 010 052 023 KZ k 31.12.2009 Prírastky Úbytky Presuny /- KZ OPRAVNE POLOŽKY Názov OP k poskytnutým preddavkom na DNM OP k poskytnutým preddavkom na DHM Účty Riadok 095 010 095 023 KZ k 31.12.2009 Prírastky Úbytky Presuny /- KZ b) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov ZH účtu poskytnutých preddavkov na DNM ZH účtu poskytnutých preddavkov na DHM Účty Riadok /051/-/095/ 010 /052/-/095/ 023 KZ k 31.12.2009 Prírastky Úbytky Presuny /- KZ 5. Spôsob a výška poistenia majetku Majetok je poistený pre prípad Požiarne nebezpečia až do výšky 62 648 175,79 EUR. Majetok je poistený pre prípad Živelné nebezpečia až do výšky 62 648 175,79 EUR. Majetok je poistený pre prípad Voda z vodovodných zariadení až do výšky 62 648 175,79 EUR. Majetok je poistený pre prípad Krádež a lúpež až do výšky 3 243 385,77 EUR. Majetok je poistený pre prípad Všeobecná zodpovednosť až do výšky 33 197,00 EUR. 6. Na dlhodobý majetok nie je zriadené záložného právo. 7. Opis a hodnota majetku vo vlastníctve účtovnej jednotky // Majetok, ku ktorému má účtovná jednotka vlastnícke právo Suma Pozemky 12 904 968 Budovy, stavby 52 486 755 Stroje, prístroje, zariadenia, inventár 1 022 214 Dopravné prostriedky 29 120 Drobný dlhodobý hmotný majetok 1 949 8. Opis a hodnota majetku, ku ktorému nemá účtovná jednotka vlastnícke právo Majetok, ku ktorému nemá účtovná jednotka vlastnícke právo Majetok v správe účtovnej jednotky /RO.PO/ Majetok nezapísaný vkladom do katastra nehnuteľností, pričom účtovná jednotka majetok užíva Majetok, pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ o zabezpečovacom prevode práva Majetok, ktorý využíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Majetok obstaraný formou finančného prenájmu Suma 300 917 S

9. Dôvody zvýšenia, zníženia a zrušenia opravných položiek k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku Inv. číslo Konkrétny druh DM Suma OP Dôvod zvýšenia, zníženia a zrušenia OP 11. Dlhodobý finančný majetok 1. Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku // a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok OC Prírastky Úbytky Presuny OC /- odieíové CP 061 025 458 771 4 560 28 297 435 034 D 1 podiely v dcérskej ÚJ Podielové CP 062 026 172 155 17 a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Realizovateľné cenné 063 027 papiere Dlhové cenné papiere 065 028 1 969 617 1 969 617 držané do splatnosti Pôžičky Ú J 066 029 v konsolidovanom celku Ostatné pôžičky 067 030 Ostatný DFM 069 031 296 820 296 820 2 725 380 4 560 28 452 2 701 488 b) OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok OP k podielovým CP 096 025 a podielom v dcérskej ÚJ OP k podielovým CP 096 026 a podielom v spoločnosti s podstatným vplyvom OP k realizovateľným 096 027 cenným papierom OP k dlhovým cenným 096 028 papierom držaným do splatnosti OP k pôžičkám ÚJ 096 029 v konsolidovanom celku OP k ostatným 096 030 pôžičkám OP k ostatnému DFM 096 031 OP Prírastky Úbytky Presuny /- OP

c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH podielových CP a podielov /061/-/096/ 025 458 771 435 034 v dcérskej ÚJ ZH podielových CP a podielov /062/ - /096/ 026 172 17 v spoločnosti s podstatným vplyvom ZH realizovateľných cenných /063/ - /096/ 027 papierov ZH dlhových cenných papierov /065/ - /096/ 028 1 969 617 1 969 617 držaných do splatnosti ZH pôžičiek ÚJ v konsolidovanom /066/ - /096/ 029 celku ZH ostatných pôžičiek /067/ - /096/ 030 ZH ostatného DFM 7069/ - 7096/ 031 296 820 296 820 2 725 380 2 701 488 2. Dôvody zvýšenia, zníženia a zrušenia opravných položiek k dlhodobému finančnému majetku N EUR/ Konkrétny druh DFM Suma OP Dôvod zvýšenie, zníženia a zrušenia OP III. Majetkové podiely účtovnej jednotky v iných spoločnostiach // Informácia o spoločnostiach, v ktorých má účtovná jednotka majetkový podiel /riadky 025 až 026 /: Názov spoločnosti Právna forma Základné imanie IZ\I spoločnosti Podiel Ú J na Zl spoločnosti v% Podiel ÚJ na hlasovacích právach v% vlastného imania spoločnosti k 31,12. 2009 vlastného imania spoločnosti k 31.12. 2010 KOMVaK - a.s. 34 000 100% 100% 429 026 401 579 Vodárne a kanalizácie mesta Komárno COM-MÉDIA s.r.o. 6 639 100% 100% 23 595 22 745 VIATOR s.r.o. 6 639 100% 100% -254 277-325 460 CALOR s.r.o. 6 639 100% 100% 6017 10 577 COM-VARGAS s.r.o. 6 639 33% 33% 521 51 59 956 IV. Dlhové cenné papiere a realizovateľné cenné papiere, dlhodobé pôžičky a ostatný dlhodobý finančný majetok // 1. Dlhové cenné papiere držané do splatnosti a realizovateľné cenné papiere /riadky 027 až 028 /: Názov emitenta Druh cenného papiera kmeňová akcia kmeňová akcia kmeňová akcia Mena cenného papiera Výnos v % Dátum splatnosti k 31.12. 2010 Slovenská plavba a prístavy a.s. EUR 2,999% 1 947 206 1 947 206 UniCredit Bank EUR 0,08% 4 075 4 075 Slovakia, a.s. UniCredit Bank EUR 0,36% 18 336 18 336 Slovaki, a.s. 1 969 617 1 969 617 10

2. Dlhodobé pôžičky /riadky 029 až 030 /: Názov dlžníka Výnos v% Mena Dátum splatnosti Popis zabezpečenia pôžičky 3. Významné položky ostatného dlhodobého finančného majetku /riadok 031 /: Významné položky ostatného DFM Ostatný dlhodobý finančný majetok 31.12.2011 Poznámky 296 820 296 820 Príspevok na CT pre Nemocnicu s poliklinikou v Komárne na základe zmluvy o výpožičke č. 1/95 - bezplatné užívanie majetku záujmového združenia miest a obcí MEDICOOP B Obežný majetok I. Zásoby 1. Opravné položky k zásobám /riadky 035 až 039 /: Položka zásob Riadok k 31.12. 2010 Tvorba Zníženie Zrušenie k 31.12. 2011 Opis dôvodov tvorby, zníženia, zrušenia OP k zásobám 2. Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo a výška zásob, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať // Záložné právo Druh zásob zásob Obmedzené právo nakladať 3. Spôsob a výška poistenia zásob // Druh zásob Spôsob poistenia Výška poistenia 11

II. Pohľadávky 1. Významné pohľadávky podľa jednotlivých položiek // Pohľadávky Pohľadávky z nedaňových príjmov Pohľadávky z daňových príjmov Riadok pohľadávok Opis 068 3213713 pohľadávky za komunálny odpad, pohľadávky za nájomné (mestské byty, nebytové priestory, pozemky, záhrady), pohľadávky za odpredaj bytov, pohľadávky z odoslaných faktúr 069 1 029 324 daňové pohľadávky mesta: daň z nehnuteľnosti, daň za psa, daň za užívanie verejného priestranstva, daň za ubytovanie, daň za nevýherné hracie prístroje, daň za vjazd a zotrvanie motorového vozidla v historickej časti mesta Pohľadávky 070 230 voči zamestnancom Iné pohľadávky 081 94 805 22 353 31 958 - pohľadávky z vyúčtovaní za služby spojené s bývaní voči správcovi mestských bytov, - pohľadávky z vyplatenia podielu na zisku v obchodnej spoločnosti, - ostatné pohľadávky (odpredaj budovy) 4 392 383 2. Pohľadávky - opravné položky // Položka pohľadávok Pohľadávky z nedaňových príjmov Pohľadávky z daňových príjmov Riadok k 31.12. 2010 Tvorba Zníženie Zrušenie k 31.12. 2011 Opis dôvodov tvorby, zníženia, zrušenia OP k pohľadávkam 068 786 445 189 345 23 029 952 761 - pohľadávky po lehote splatnosti viac ako 12 mesiacov, pohľadávky prihlásené v konkurznom konaní 069 695 882 3 192 2 242 696 832 - pohľadávky po lehote splatnosti viac ako 12 mesiacov, pohľadávky prihlásené v konkurznom konaní 1 482 327 192 537 25 271 1 649 593 12

3. Pohľadávky podľa doby splatnosti /riadky 048 a 060 / v brutto hodnote: Pohľadávky podľa doby splatnosti Pohľadávky v lehote splatnosti 62 006 1 012 586 Pohľadávky po lehote splatnosti 4 330 777 2 663 333 (súčet riadkov 048 a 060) 4 392 383 3 675 919 4. Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti /riadky 048 a 060 /: Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti 31 468 620 978 do 1 roka Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti 30 538 256 639 od 1 roka do 5 rokov Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti 134 969 dlhšou ako 5 rokov (súčet riadkov 048 a 060) 62 006 1 012 586 5, Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Opis predmetu záložného práva predmetu pohľadávky krytej záložným právom 6. Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo a výška pohľadávok, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Záložné právo Druh pohľadávok pohľadávok Obmedzené právo nakladať III. Finančný majetok 1. Významné zložky krátkodobého finančného majetku podľa jednotlivých položiek // Krátkodobý finančný majetok Riadok Prírastky Úbytky Ceniny 087 13 093 190 353 186 021 17 425 Bankové účty 088 433 049 26 288 784 26 162 974 558 859 446 142 22 661 571 24 278 352 576 284 13

2. Krátkodobý finančný majetok, na ktorý sa zriadilo záložné právo a krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať// Záložné právo Druh krátkodobého finančného majetku krátkodobého finančného majetku Obmedzené právo nakladať 3. Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku // Položka krátkodobého finančného majetku Riadok k 31.12. 2010 Tvorba Zníženie Zrušenie k 31.12. 2011 Opis dôvodov tvorby, zníženia, zrušenia OP ku krátkodobému finančnému majetku Spoíu IV. Poskytnuté návratné finančné výpomoci /riadky 098 a 104 /: 1. Poskytnuté návratné finančné výpomoci podľa jednotlivých druhov // Názov dlžníka Riadok Výnos v% Mena Dátum splatnosti VIATOR, s.r.o. 105 EUR 30.09.2010 99 581 99 581 99 581 99 581 2. Opravné položky k poskytnutým návratným finančným výpomociam // Názov dlžníka Riadok k 31.12. 2010 Tvorba Zníženie Zrušenie k 31.12. 2011 Opis dôvodov tvorby, zníženia, zrušenia OP k návratným finančným výpomociam 14

V. Časové rozlíšenie 1. Významné položky časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období podľa jednotlivých položiek // Opis položky časového rozlíšenia Riadok Prírastky Úbytky Náklady budúcich 111 období spolu z toho: Poistenie 1 990 13 843 1 990 13 843 Spotreba plynu 327 327 Ročná údržba 22 235 22 495 22 235 22 495 informačného systému Služby web stránky, 23 23 internet Služby spojené 37 245 111 865 37 245 111 865 s bývaním, správa bytov, fond údržby a opravy bytov Predplatné časopisov 3 040 3 678 3 040 3 678 Príjmy budúcich období spolu z toho: ČI. IV 64 837 151 904 64 837 151 904 Informácie o údajoch na strane pasív A Vlastné imanie I. Vlastné imanie podľa jednotlivých položiek N EUR/ Názov položky Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Zákonný rezervný fond Zvýšenie Zníženie Presun /- 72 660 4 560 28 452 48 768 Ostatné fondy Nevysporiadaný výsledok 68 366 470 317 718 3 234 216-675 627 64 774 345 hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za - 675 627 50 246 675 627 50 246 účtovné obdobie 67 763 503 372 524 3 262 668 64 873 359 II. Vlastné imanie - opis jednotlivých položiek a opis uvedených zmien jednotlivých položiek // Názov položky Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Výsledok hospodárenia Opis zmien jednotlivých položiek vlastného imania, najmä zmeny oceňovacích rozdielov, opravy významných chýb minulých rokov Ocenenie majetku ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka metódou vlastného imania - údaje za obchodné spoločnosti podľa údajov z účtovných závierok spoločnosti Účtovným výsledkom hospodárenia za rok 2011 je účtovný zisk vo výške 50 246 EUR. 15

Významné položky ovplyvňujúce výsledok hospodárenia Mesta Komárno za rok 2011: - náklady na služby sú vo výške 3 191 754 EUR, medziročne poklesli o 356 960 EUR, odpisy majetku mesta vrátane odpisov majetku v správe PO, RO mesta Komárno vo výške 1 534 036 EUR, odpisy majetku v správe PO a RO mesta vo výške 257 435 EUR, náklady na transfery z rozpočtu obce pre rozpočtové a príspevkové organizácie v zriaďovateľskej pôsobnosti mesta boli vo výške 1 777 543 EUR, náklady na transfery pre ostatné subjekty mimo verejnú správu boli vo výške 716 315 EUR, daňové výnosy samosprávy sú medziročne vzrástli o 1 177 812 EUR, nedaňové výnosy samosprávy sú medziročne znížené o 36 698 EUR B Záväzky I. Rezervy podľa jednotlivých položiek // Položka rezerv Rezervy zákonné dlhodobé Výška k31.12.2010 Tvorba Zníženie Zrušenie Výška Predpokladaný rok použitia rezerv Rekultivácia pozemku Vyplácanie odchodného, vyplácanie - životné jubileá, pracovné jubileá a iné plnenia pre zamestnancov Iné Ostatné dlhodobé rezervy Reklamácie a záručné opravy Náklady súvisiace s odstránením znečistenia životného prostredia Odstránenie odpadov a obalov Demolácia budov Finančné povinnosti vyplývajúce z ručenia a záruk Pokuty a penále Prebiehajúce a hroziace súdne spory Stratové zmluvy a nevýhodné zmluvy Náklady na uvedenie prenajatého majetku do predchádzajúceho stavu 16

Iné Rezervy zákonné krátkodobé Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia Odmeny členom orgánov účtovnej jednotky Odmeny a prémie Nevyf a Murované dodávky a služby Odstupné zamestnancom Vyplácanie odchodného, vyplácanie - životné jubileá, pracovné jubileá a iné plnenia pre zamestnancov Náklady na zostavenie, overenie, zverejnenie účtovnej závierky a výročnej správy ýkajúcej sa vykazovaného obdobia Náklady na zostavenie daňového priznania za vykazované účtovné obdobie Členské príspevky do zväzov, spolkov, komôr a podobne Povinnosť spätného odkúpenia obalov Iné Ostatné krátkodobé rezervy Pokuty a penále Prebiehajúce a hroziace súdne spory Náklady súvisiace s odstránením znečistenia životného prostredia Odstránenie odpadov a obalov Provízie obchodným zástupcom Stratové zmluvy a nevýhodné zmluvy Náklady na uvedenie prenajatého majetku do predchádzajúceho stavu Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia Náklady na zostavenie, overenie, zverejnenie účtovnej závierky a výročnej správy týkajúcej sa vykazovaného obdobia Iné 126 952 139 696 126 952 139 696 2012 9 000 9 000 9 000 9 000 2012 Na odchodné 36 203 45 000 36 203 45 000 2012 172 155 193 696 172 155 193 696 17

II. Záväzky 1. Záväzky podľa doby splatnosti /riadky 140 a 151 /: Výška Výška Záväzky podľa doby splatnosti Krátkodobé záväzky /r.151/ spolu z toho 709 036 1 002 350 Záväzky v lehote splatnosti 684 396 1 002 350 Záväzky po lehote splatnosti 24 640 Dlhodobé záväzky /r.140/ spolu z toho 1 858 200 1 891 927 Záväzky v lehote splatnosti 1 858 200 1 891 927 Záväzky po lehote splatnosti (súčet riadkov 140 a 151) 2 567 236 2 894 277 2. Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti /riadky 140 a 151 /: Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti Výška Výška Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do 684 396 1 002 350 1 roka Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od 1 roka do 5 rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti 1 858 200 1 891 927 dlhšou ako 5 rokov (súčet riadkov 140 a 151) 2 542 596 2 894 277 3. Popis významných položiek záväzkov podľa jednotlivých položiek a) Záväzky zo sociálneho fondu // Sociálny fond Rok 2011 Rok 2010 Stav k 1.januáru 2011 9 257 9135 Tvorba sociálneho fondu 30 809 30 605 Čerpanie sociálneho fondu 28 419 30 483 Stav k 31.decembru 2011 11 647 9 257 b) Ostatné dlhodobé záväzky // Názov položky Výška Výška Opis Úver ŠFRB 425 840 438 065 Výstavba bytového objektu A-1 Úver ŠFRB 155 984 160 397 Výstavba bytového objektu A-2 Úver ŠFRB 389 408 404 332 Prestavba bývalého OSP na bytový dom Úver ŠFRB 631 212 654 643 Prestavba ZŠ Slobody na bytový dom Úver ŠFRB 59 086 61 353 Výstavba nájomných bytov Harčáš I. etapa Úver ŠFRB 158 989 163 881 Výstavba nájomných bytov Harčáš II. etapa 1 820 519 1 882 670 c) Záväzky z nájmu - majetok prenajatý formou finančného prenájmu // Názov položky Splatnosť do 1 roka Splatnosť od 1 do 5 rokov Splatnosť viac ako 5 rokov 18

III. Bankové úvery a ostatné prijaté finančné výpomoci 1. Dlhodobé bankové úvery a krátkodobé bankové úvery // Druh bankového úveru podľa splatnosti /krátkodobý, dlhodobý/ Dlhodobý Dlhodobý Dlhodobý Dlhodobý Dlhodobý Charakter bankového úveru /investičný, prevádzkový a pod./ Komunálny investičný úver Komunálny investičný úver Komunálny investičný úver Komunálny investičný úver Komunálny investičný úver Mena Úroková sadzba v% euribor Dátum splatnosti Výška Výška EUR 0,05% 20.12.2020 1 392 205 1 546 885 Nieje EUR 0,05% 20.12.2013 435 047 652 570 Nie je EUR 0,05% 25.12.2023 1 128 043 1 257 811 Nie je EUR 0,05% 25.12.2020 814 977 905 397 Nieje EUR 1,90% CEB Popis zabezpečenia úveru 20.10.2016 114 700 0 Blankozmenka 3 884 972 4 362 663 2. Dlhodobé a krátkodobé emitované dlhopisy // Druh cenného papiera Mena, v ktorej sú cenné papiere vydané Úroková sadzba v% Dátum splatnosti Výška Výška 3. Prijaté dlhodobé a krátkodobé návratné finančné výpomoci // Poskytovateľ návratnej výpomoci Druh návratnej výpomoci Učel použitia Dátum splatnosti Výška k31.12.2011 Výška IV. Časové rozlíšenie 1. Významné položky časového rozlíšenia výdavkov budúcich období a výnosov budúcich období podľa jednotlivých položiek N EUR/ Opis položky časového rozlíšenia Riadok k 31,12.2010 Prírastky Úbytky Výdavky budúcich 181 období spolu z toho: Realizácia rekonštrukcie 499 211 499 211 budovy - Univerzita J. Selyeho Realizácia rekonštrukcie 5 486 5 486 budovy spoločnosť SoXRa Fakturácia s predĺžením 240 594 240 594 splatnosti 745 291 745 291 Výnosy budúcich období spolu z toho: 182 19

Dlhodobý nehmotný 4 390 7 985 6 175 6 200 majetok obstaraný z cudzích zdrojov Dlhodobý hmotný 7 205 343 4 546 095 250 531 11 500 907 majetok obstaraný z cudzích zdrojov Pohľadávky 2 351 3 046 2 290 3 107 Odpredaný majetok 213 223 213 221 7 212 084 4 770 349 258 996 11 723 437 2. Informácia o prijatých kapitálových transferoch zaúčtovaných na účte 384 // Kapitálový transfer Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný z cudzích zdrojov Dlhodobý hmotný majetok - Stavby obstaraný z cudzích zdrojov Dlhodobý hmotný majetok - Samostatné hn. veci a súbory hn. vecí obstarané z cudzích zdrojov Dlhodobý hmotný majetok - Dopravné prostriedky obstaraný z cudzích zdrojov Dlhodobý hmotný majetok - Drobný dlhodobý hmotný majetok obstaraný z cudzích zdrojov Stav záväzku Príjem kapitálového transferu Zúčtovanie do výnosov bežného účtovného obdobia Zúčtovanie do výnosov budúcich období Stav záväzku 4 390 6 175 7 985 6 200 7 166 225 1 329 783 236 352 4 331 446 11 261 319 13 423 3 189 199 316 209 550 25 660 8 066 635 18 229 35 25-10 0 Dlhodobý hmotný 11 216 11 216 majetok - pozemky Dlhodobý hmotný 593 593 majetok - umelecké diela a zbierky 7 209 733 253 807 4 551 181 11 507 108 ČI. V Informácie o výnosoch a nákladoch 1. Výnosy - popis a výška významných položiek // Druh výnosov Popis /číslo účtu a názov/ Suma Tržby za vlastné výkony a tovar 602 - Tržby z predaja služieb 753 952 Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia 604 - Tržby za tovar 0 Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov 632 - Daňové výnosy samosprávy 8 817 398 20

633 - Výnosy z poplatkov 1 290 428 Ostatné výnosy Zúčtovanie rezerv a opravných položiek z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 641 - Tržby z predaj dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku 645 - Ostatné pokuty, penále a úroky z omeškania 648 - Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti 653 - Zúčtovanie ostatných rezerv z prevádzkovej činnosti 658 - Zúčtovanie ostatných opravných položiek z prevádzkovej činnosti 22 109 19 339 1 956 735 172 155 252 271 Finančné výnosy 662 - Úroky 1 098 663 - Kurzové zisky 665 - Výnosy z dlhodobého finančného majetku 48 518 668 - Ostatné finančné výnosy 164 Mimoriadne výnosy Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC, a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC 693 - Výnosy samosprávy z bežných transferov zo štátneho rozpočtu a iných subjektov verejnej správy 694 - Výnosy samosprávy z kapitálových transferov zo štátneho rozpočtu a iných subjektov verejnej správy 695 - Výnosy z bežných transferov samosprávy od Európskeho spoločenstva 697 - výnosy samosprávy od ostatných subjektov mimo verejnej správy 711 688 253 807 100 12 570 21

699 - Výnosy samosprávy z odvodu rozpočtových príjmov 174 397 14 259 729 2. Výnosy v členení podľa rozpočtových programov// Rozpočtový program Popis výnosov /číslo účtu a názov/ Suma 3.Náklady - popis a výška významných položiek // Druh nákladov Popis /číslo účtu a názov/ Suma Spotrebované nákupy 501 - Spotreba materiálu 851 209 502 - Spotreba energie 940 951 504 - Predaný tovar 0 Služby 511 - Opravy a udržiavanie 362 322 512 - Cestovné 10 588 513 - Náklady na reprezentáciu 23 653 518 - Ostatné služby 2 795 191 Osobné náklady 521 - Mzdové náklady 3 016 874 524 - Zákonné sociálne poistenie 1 031 322 525 - Ostatné sociálne poistenie 66 211 527 - Zákonné sociálne náklady 129 090 528 - Ostatné sociálne náklady 0 Dane a poplatky 532 - Daň z nehnuteľnosti 47 538 - Ostatné dane a poplatky 24 449 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 541 - Zostatková cena predaného dlhodobého hm. a nehmotného majetku 545 - Ostatné pokuty, penále a úroky z omeškania 548 - ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 18012 0 106 944 Odpisy, rezervy a opravné položky z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 551 - Odpisy dlhodobého hmotného a nehmotného majetku 553 - Tvorba ostatných rezerv z prevádzkovej činnosti 558 - Tvorba ostatných opravných položiek z prevádzkovej činnosti 1 534 036 193 696 192 538 Finančné náklady 562 - Úroky 114 677 22

563 - Kurzové straty 25 568 - Ostatné finančné náklady 49 627 Mimoriadne náklady Náklady na transfery a náklady z odvodu príjmov 584 - Náklady na transfery z rozpočtu obce do RO a PO 585 - Náklady na transfery z rozpočtu obce ostatným subjektom verejnej správy 586 - Náklady na transfery z rozpočtu obce subjektom mimo verejnej správy 2 028 220 196 625 587 - náklady na ostatné transfery 519 690 Dane z príjmov 591 - Dane z príjmov 3 486 14 209 483 3. Náklady v členení podľa rozpočtových programov // Rozpočtový program Popis nákladov /číslo účtu a názov/ Suma 4. Osobitné náklady // Názov položky Suma nákladov Overenie účtovnej závierky 9 000 Iné uisťovacie služby Daňové poradenstvo Iné súvisiace služby poskytnuté účtovnej jednotke týmto audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Názov položky Opis a suma významných nákladov vzniknutých v súvislosti so zavedením meny eura Suma nákladov Suma kurzových strát a kurzových ziskov účtovaná ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, vzniknutá v súvislosti so zavedením meny eura 23

ČI. VI Informácie o transferoch a vzťahoch so subjektmi verejnej správy 1. Zúčtovanie odvodov príjmov rozpočtových organizácií do rozpočtu zriaďovateľa (Pohľadávka účet 351) Popis zostatku účtu 351 /pohľadávka/ Stav pohľadávky V bežnom účtovnom období prijaté odvody príjmov minulých účtovných období Odvody príjmov bežného účtovného obdobia zúčtované do výnosov Uhradené odvody príjmov bežného účtovného obdobia Stav pohľadávky z dôvodu neprijatých odvodov príjmov 2. Zúčtovanie odvodov príjmov rozpočtových organizácií do rozpočtu zriaďovateľa (Záväzok účet 351) Popis zostatku účtu 351 /záväzok/ Stav záväzku V bežnom účtovnom období uhradené odvody príjmov minulých účtovných období Odvody príjmov bežného účtovného obdobia zúčtované do nákladov Uhradené odvody príjmov bežného účtovného obdobia Stav záväzku z dôvodu neodvedenýc h odvodov príjmov 3. Zúčtovanie prijatých transferov v členení podľa jednotlivých položiek // Názov zostatku v členení podľa štruktúry /riadky 134 až 139/ 357 - Ostatné zúčtovania rozpočtu obce z toho: Stav záväzku k31.12.2010 Druh transferu /bežný, kapitálový/ Príjem bežného/ kapitálovéh o transferu Zúčtovanie do výnosov bežného účtovného obdobia Zúčtovanie do výnosov budúcich období /účet 384/ Stav záväzku z dôvodu prijatých transferov Ostatné transfery poskytnuté na bežné výdavky: MŠ - na výchovu a BT 44 635 44 635 0 vzdelávanie Normatív pre školy BT 3 067 805 3 067 805 0 Školstvo - dohadovacie konanie Školstvo - vzdelávacie poukazy Školstvo - školské potreby Cestovné pre žiakovškolstvo BT 1 971 1 971 0 BT 68 991 68 991 0 BT 514 514 0 5 364 BT 45 319 41 183 9 499 24

Školstvo - odchodné BT 9 832 9 570 262 Školstvo - nadané deti BT 600 600 0 Školstvo - Projekt Moderná škola ZŠ Komenského Školstvo - dotácia na žiakov 20 sociálne znevýhodneného prostredia Školstvo - prevencia kriminality Školstvo - modernizácia vzdelávacieho procesu Reštaurovanie Fedinandovej bránypamätná tabuľa Rekonštrukcia vykurovacieho systému MŠ Ka pitá nová Rekonštrukcia výplní otvorov ZŠ Komenského Výkon samosprávy funkcií obce - sociálny a správny odbor Nenávratný príspevok na vojnové hroby Nadácia Ekopolisgrantový program Zelené oázy 11.etapa - pamiatkový výskum Protitureckej pevnosti Vybudovanie Cyklotrasy Komárno - Komárom Prenesené kompetencie (Spoločný školský úrad, Spoločný stavebný úrad, Matrika, Register obyvateľstva, Hlásenie pobytu občanov, Životné prostredie, Pozemné komunikácie, ŠFRB) 4 082 BT 21 710 25 788 4 BT 16 920 16 920 0-580 BT 7 700 7 700 0 BT 511 511 0 BT 20 000 20 000 0 6 639 KT 6 639 0 1 729 KT 1 729 0 BT 8 562 8 562 0 BT 957 957 0 BT 500 500 0 BT 23 000 23 000 0 KT 1 329 783 1 329 783 0-5472 BT 190 033 180 563 3 998 Príspevok na BT 50 479 47 418 3 061 stravovanie - ÚPSVaR Príspevok na školské potreby - ÚPSVaR BT 8 215 8215 0 Príspevok ÚPSVaR 1 103 BT 1 103 Nitriansky samosprávny BT 465 465 kraj- na obnovu kultúrnych pamiatok Nitriansky samosprávny kraj- Komárňanské dni BT 950 950 12 865 4 919 452 4 915 492 16 824 25

4. Zúčtovanie poskytnutých transferov v členení podľa jednotlivých položiek // Názov zostatku v členení podľa štruktúry /riadky 042 až 047/ Stav pohľadávky z dôvodu poskytnutých transferov Druh transferu /bežný, kapitálový/ Poskytnutie bežného/ kapitálového transferu Dané do správy príspevkovej, resp. rozpočtovej organizácii Zúčtovanie transferu poskytnutého v bežnom účtovnom období do nákladov bežného účtovného obdobia Zúčtovanie transferu poskytnutého v minulých účtovných obdobiach do nákladov bežného účtovného obdobia Stav pohľadávky z dôvodu poskytnutých transferov 355 - Zúčtovanie 7 604 577 KT 805 343 257 435 8 152 485 transferov rozpočtu obce a VÚC 7 604 577 805 343 257 435 8 152 485 1. Deriváty - opis významných položiek derivátov ČI. VII Informácie o údajoch na podsúvahových účtoch Slovný popis derivátu Deň dohodnutia Deň vyrovnania 2. Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Popis majetku majetku Forma zabezpečenia 3. Ďalšie informácie o údajoch na podsúvahových účtoch Druh položky Opis položky Účet Prijaté depozitá a hypotéky Prenajatý majetok Majetok prijatý do úschovy Prísne zúčtovateľné tlačivá Materiál v skladoch civilnej ochrany Odpísané pohľadávky Pokutové bloky - mestská polícia Z daňových a nedaňových príjmov 8 520 775 453 375 773 Drobný nehmotný majetok DHM z bežných výdavkov 116 820 772 obstaraný z bežných výdavkov Drobný hmotný majetok obstaraný DHM z bežných výdavkov 948 403 771 z bežných výdavkov 1 527 118 26

I. Iné aktíva a iné pasíva 1. Iné aktíva a iné pasíva // ČI. VIII Informácie o iných aktívach a iných pasívach Iné aktíva a iné pasíva Opis celkom Záväzky z poskytnutých záruk Záväzky zo súdnych rozhodnutí Záväzky zo všeobecne záväzných právnych predpisov Záväzky z ručenia Budúce právo zo servisných zmlúv, poistných zmlúv, koncesionárskych zmlúv, licenčných zmlúv Budúce právo z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Budúce právo z privatizácie 2, Zoznam nehnuteľných kultúrnych pamiatok spravovaných účtovnou jednotkou // Inv. číslo Nehnuteľná kultúrna pamiatka celkom 3. Ostatné finančné povinnosti // Názov položky Popis celkom Povinnosti z devízových termínovaných obchodov a iných finančných derivátov Povinnosti z opčných obchodov týkajúca sa spriaznených osôb Zákonná alebo zmluvná povinnosť odobrať určité produkty, napr. z dodávateľských zmlúv alebo odberateľských zmlúv Povinnosti z leasingových, nájomných, servisných, poistných, koncesionárskych, licenčných a podobných zmlúv Povinnosť investovať prostriedky získané oslobodením od dane z príjmov Iné povinnosti 27

ČI. IX Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky 1. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky // Suma peňažných príjmov Súčasní členovia štatutárnych orgánov Súčasní členovia dozorných orgánov Súčasní členovia iných orgánov Bývalí členovia štatutárnych orgánov Bývalí členovia dozorných orgánov Bývalí členovia iných orgánov nepeňažných príjmov Peňažné preddavky nepeňažných preddavkov Poskytnuté úvery Poskytnuté záruky Iné plnenia ČI. X Informácie o spriaznených osobách a o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb 1. Informácie o spriaznených osobách a o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb // Druh obchodu Kúpa alebo predaj Hodnoty obchodu Podiel obchodu na celkovom objeme obchodov, resp. transferov v % ešte neukončených obchodov (môže byť aj v %) Fakturácia Fakturácia Fakturácia Fakturácia Fakturácia Zmluvy o obchodnom zastúpení KOMVaK-Vodárne a kanalizácie mesta Komárno, a.s. 333 124 EUR CALOR, s.r.o. 13 929 EUR VIATOR, s.r.o. 660 EUR Mestské kultúrne stredisko, príspevková organizácia 7 070 EUR COMORRA SERVIS, príspevková organizácia 180 827 6% 0,2% 0,01% 0,1% 3,2% Licenčné zmluvy Transfer - na prevádzkové výdavky Transfer - na prevádzkové výdavky Transfer - na prevádzkové výdavky Transfer - na prevádzkové výdavky COM-MEDIA, spol. s r. o. 163 200 EUR Mestské kultúrne stredisko, príspevková organizácia 225 000 EUR COMORRA SERVIS, príspevková organizácia 460 351 EUR Zariadenie pre seniorov Komárno 100 000 EUR 6,27% 8,64% 17,69% 3,84% 28

Transfer - na prevádzkové výdavky Know-how Úvery, pôžičky, výpomoci Záruky Iné obchody pre základné školy, základnú umeleckú školu a školské kluby v zriaďovateľskej pôsobnosti mesta 937 976 EUR 36,04% 2. Spriaznenými osobami sú: právnické osoby, ktoré sú vo vzťahu k účtovnej jednotke dcérskou účtovnou jednotkou alebo materskou účtovnou jednotkou, právnické osoby, ktoré vykonávajú podstatný vplyv v účtovnej jednotke alebo je v nich vykonávaný podstatný vplyv účtovnou jednotkou, fyzické osoby, prostredníctvom ktorých vykonáva iná osoba v účtovnej jednotke podstatný vplyv, zamestnanci zodpovední za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky a ich blízke osoby a osoby zodpovedné za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky, ktoré nie sú zamestnancami a ich blízke osoby, právnické osoby, v ktorých fyzické osoby uvedené v treťom a štvrtom bode vykonávajú podstatný vplyv a to aj sprostredkovane, osoby, ktoré vykonávajú v účtovnej jednotke a súčasne v inej účtovnej jednotke prostredníctvom členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov taký vplyv, že sú schopné ovplyvniť ekonomické zámery oboch účtovných jednotiek; vplyvom sa rozumie priamy vpíyv aj sprostredkovaný vpíyv, osoby, ktoré poskytli účtovnej jednotke úver, a z tohto dôvodu sú schopné ovplyvniť ekonomické vzťahy s účtovnou jednotkou, osoby, s ktorými účtovná jednotka realizuje taký objem obchodov, že je od týchto osôb hospodársky závislá. ČI. XI Informácie o rozpočte a hodnotenie plnenia rozpočtu prvá zmena schválená dňa 31.03.2011 rozpočtovým opatrením 1,2,3,4,5,6,7 druhá zmena schválená dňa 28.04.2011 rozpočtovým opatrením č. 8, 15 tretia zmena schválená dňa 06.06.2011 rozpočtovým opatrením č. 9,10,11,12,13,14,16,17 štvrtá zmena schválená dňa 10.06.2011 rozpočtovým opatrením č. 18 piata zmena schválená dňa 26.05.2011 uznesením MZ č. 160, 177 šiesta zmena schválená dňa 11.07.2011 uznesením MZ č. 221 siedma zmena schválená dňa 06.07.2011 rozpočtovým opatrením č. 21,22,23,24,25,26 ôsma zmena schválená dňa 11.07.2011 uznesením MZ č. 221 deviata zmena schválená dňa 12.08.2011 rozpočtovým opatrením č. 27 desiata zmena schválená dňa 25.08.2011 rozpočtovým opatrením č. 28 jedenásta zmena schválená dňa 19.09.2011 uznesením MZč. 271,272 dvanásta zmena schválená dňa 25.10.2011 uznesením MZ č. 295, 433 trinásta zmena schválená dňa 24.11.2011 uznesením MZ č. 439 štrnásta zmena schválená dňa 07.12.2011 rozpočtovým opatrením č. 29,30,31,32,33,34,35 pätnásta zmena schválená dňa 19.12.2011 rozpočtovým opatrením č. 44,45,46,47,48 šestnásta zmena schválená dňa 21.12.2011 rozpočtovým opatrením č.56, 57,58,59,60,61,62 sedemnásta zmena schválená dňa 08.12.2011 uznesením MZ č. 447 Príjmy bežného rozpočtu Rozpočet Skutočnosť Zdroj Názov Schválený rozpočet po zmenách 41 Vlastné príjmy 12 800 883 12 195 760 12 170 094 111 Granty a dotácie 3 984 459 4 213 665 4 218 925 1161 Európsky sociálny fond 0 32 457 19 152 29

1162 financovanie zo ŠR 0 3 643 2 558 11T1 Európsky sociálny fond 21 250 70 445 56 125 11T2 financovanie zo ŠR 3 750 12 431 9 905 1TH Z vyššieho územného celku 0 1 415 1 415 72 Z darov, od nadácií, sponzorov 0 14 078 14 078 16 810 342 16 543 894 16 492 252 Výdavky bežného rozpočtu Schválený Rozpočet Skutočnosť Program Zdroj Názov výdavku rozpočet po zmenách 1.-9. 41 Z vlastných príjmov 10 669 771 10 448 958 10 431301 1.-9. 111 Z dotácií ŠR 418 494 365 166 349 579 3, 4. 11T1 Z európskeho soc. fondu 21 250 70 445 55 689 3, 4. 11T2 financovanie ESF a ŠR 3 750 12 431 9 828 5. 11H Z dotácie VUC 0 1 415 1 415 4, 5, 6 72 Z darov, nadácií, sponzorov 0 7 300 7 300 11 113 265 10 905 715 10 855112 Príjmy kapitálového rozpočtu Rozpočet Skutočnosť Zdroj Názov Schválený rozpočet po zmenách 111 Dotácie zo štátneho rozpočtu 16 597 1 440 970 0 43 Príjmy z predaja majetku 147 210 285 319 323 961 72 Združené prostriedky 3 000 3 000 3 000 11S1 Európsky fond región, rozvoja 2 553 514 3 486 836 1 438 886 11S2 Európsky fond RR-spoluf. ŠR 300 413 463 066 183 932 3 020 734 5 679 191 1 949 779 Výdavky kapitálového rozpočtu Schválený Rozpočet Skutočnosť Program Zdroj Názov výdavku rozpočet po zmenách 8. 111 Zo štátneho rozpočtu 0 1 424 373 0 8. 11S1 Z Eur. fondu región, rozvoja 1 398 580 2 2797 030 249 080 8. 11S2 Z Eur. fondu RR - spoluf. ŠR 1 64 539 324 118 44 984 8. 131A Zo ŠR z predchádzajúceho roka 8 368 8 368 8369 8. 41 Z bežných vlastných príjmov 423 571 222 232 17 463 8. 43 Z predaja majetku 147 210 285 319 323 960 8. 52 Z bankových úverov 250 000 457 387 114 574 8. 72 Zo združených prostriedkov 3 000 3 000 0 2 395 268 5 021 827 758 430

ČI. XII Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky 1. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky NAPRÍKLAD: pokles alebo zvýšenie trhovej ceny finančného majetku ako dôsledku okolností, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky s uvedením dôvodu týchto zmien, dôvody pre zmenu výšky rezerv a opravných položiek, zmeny významných položiek dlhodobého finančného majetku, vydané dlhopisy a iné cenné papiere, zmena právnej formy účtovnej jednotky, mimoriadne udalosti, ak majú vplyv na hospodárenie účtovnej jednotky, napríklad živelné pohromy, iné mimoriadne skutočnosti V Komárne, dňa 27.01.2012 primátor mesta Ing. Gabriela Lengyelová * "' vedúca finančného oddelenia Eva Nagyová rozpočtárka zodpovedná osoba za vypracovanie 31