Obec Mezina Závěrečný účet za rok 2017 sestavený ke dni 31.12.2017 Údaje o organizaci Název ÚSC: Obec Mezina Sídlo: Mezina č.p. 2, 792 01 Bruntál IČ: 00576026 DIČ: CZ00576026 Právní forma: Územně samosprávný celek, obec Předmět činnosti: stanoven na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení) Bankovní spojení: Komerční banka, a.s., Číslo účtu: 12825771/0100 Rozvahový den: 31.12.2017 Orgány obce: Zastupitelstvo obce počet členů 7 Starosta: Slováková Stanislava Místostarosta: Hana Krajíčková Kontaktní údaje Telefon: 554 715 473 e-mail: obec.mezina@tiscali.cz IDDS: e6har34 www: mezina.cz Doplňující údaje o organizaci Vedení účetnictví obce Mezina se řídí zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví, Českými účetními standardy a zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), všechny předpisy v platném znění. Obce Mezina na rok 2017 byl schválen dne 12.12.2016, usnesením č. 152/14/2016 jako vyrovnaný takto: Příjmy: 7 298 026 Kč Výdaje: 7 298 026 Kč Financování: 0 Kč Návrh rozpočtu byl na úřední desce OÚ Mezina i EÚD zveřejněn od 24.11.2016 do 12.12.2016. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů a starostka schválila a poté zastupitelstvo obce vzalo na vědomí 16 rozpočtových změn. Starostka obce byla zastupitelstvem obce pověřena k provádění rozpočtových opatření v neomezené výši usnesením č. 28/2/2014 dne 10.12.2014. Strana 1/7
Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY % upravený % Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 5418407.51 4425200.00 122.44 5439409.00 99.61 21001.49 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1200168.48 2791826.00 42.99 2812148.07 42.68 1611979.59 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 18000.00 10000.00 180.00 18000.00 100.00 0.00 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 1443442.00 71000.00 2033.02 1530962.00 94.28 87520.00 C E L K E M P Ř Í J M Y 8080017.99 7298026.00 110.72 9800519.07 82.44 1720501.08 VÝDAJE % upravený % Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 6747961.41 7178026.00 94.01 8509003.18 79.30 1761041.77 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 982938.86 120000.00 819.12 1062048.00 92.55 79109.14 C E L K E M V Ý D A J E 7730900.27 7298026.00 105.93 9571051.18 80.77 1840150.91 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně FINANCOVÁNÍ % upravený % Rozdíl pol. 8115-350784.72 0.00 0.00-231134.89 151,77 119649.83 pol. 8901 1667.00 0.00 0.00 1667.00 100.00 0.00 C E L K E M V Ý D A J E -349117,72 0.00 0.00-229467,89 152,14 119649,83 SALDO PŘÍJMŮ a VÝDAJŮ % upravený % Rozdíl Saldo hospodaření 349117,72 0.00 0.00 229467,89 152,14-119649.83 C E L K E M 349117,72 0.00 0.00 229467,89 152,14-119649,83 DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky % upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) 4689918.35 3745000.00 125.23 4689959.00 100.00 40.65 Místní popl. (Pol:133x-134x) 482827.00 480200.00 100.55 496750.00 97.20 13923.00 Správní popl. (Pol:136x) 4630.00 4000.00 115.75 4700.00 98.51 70.00 Daň z nemov. (Pol:1511) 214642.33 183000.00 117.29 215000.00 99.83 357.67 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů PŘÍJMY Paragraf % upravený 0000 6861849.51 4496200.00 152.61 6970371.00 98.44 1031 Pěstební činnost 732195.00 2340000.00 31.29 2315889.07 31.62 1032 Podpora ostatních produkčních činností 1042.00 0.00 0.00 1100.00 94.73 2143 Cestovní ruch 1302.00 1500.00 86.80 1500.00 86.80 % Strana 2/7
2310 Pitná voda 20053.00 20150.00 99.52 20150.00 99.52 3313 Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií 1890.00 1200.00 157.50 1890.00 100.00 3341 Rozhlas a televize 0.00 50.00 0.00 50.00 0.00 3399 Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků 51932.00 40000.00 129.83 68150.00 76.20 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 6170.00 12000.00 51.42 12000.00 51.42 3612 Bytové hospodářství 31031.00 28644.00 108.33 31031.00 100.00 3613 Nebytové hospodářství 34595.00 33420.00 103.52 33420.00 103.52 3632 Pohřebnictví 8000.00 4000.00 200.00 8000.00 100.00 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 253301.00 245462.00 103.19 258888.00 97.84 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 60411.00 60000.00 100.69 60420.00 99.99 6171 Činnost místní správy 3306.00 1000.00 330.60 3260.00 101.41 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 12940.48 14400.00 89.86 14400.00 89.86 C E L K E M P Ř Í J M Y 8080017.99 7298026.00 110.72 9800519.07 82.44 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf VÝDAJE % upravený % Rozdíl 1031 Pěstební činnost 452320.00 1400000.00 32.31 1227358.54 36.85 775038.54 2143 Cestovní ruch 0.00 4700.00 0.00 200.00 0.00 200.00 2212 Silnice 2621885.51 1302498.00 201.30 2649252.65 98.97 27367.14 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 0.00 16700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2292 Dopravní obslužnost 16313.00 0.00 0.00 16350.00 99.77 37.00 2310 Pitná voda 12554.00 157060.00 7.99 158160.00 7.94 145606.00 3313 Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií 11979.00 11000.00 108.90 11979.00 100.00 0.00 3314 Činnosti knihovnické 2352.00 2500.00 94.08 2500.00 94.08 148.00 3319 Ostatní záležitosti kultury 529.00 0.00 0.00 529.00 100.00 0.00 3322 Zachování a obnova kulturních památek 93914.88 0.00 0.00 113914.88 82.44 20000.00 3341 Rozhlas a televize 540.00 600.00 90.00 600.00 90.00 60.00 3399 Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků 402290.65 304000.00 132.33 415900.00 96.73 13609.35 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 73670.66 33500.00 219.91 76784.00 95.95 3113.34 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 5000.00 0.00 0.00 5000.00 100.00 0.00 3421 Využití volného času dětí a mládeže 21515.00 6000.00 358.58 23072.00 93.25 1557.00 3612 Bytové hospodářství 21384.00 22000.00 97.20 22000.00 97.20 616.00 3613 Nebytové hospodářství 43759.00 35000.00 125.03 45062.00 97.11 1303.00 3631 Veřejné osvětlení 116140.19 88200.00 131.68 117100.00 99.18 959.81 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 560968.77 456780.00 122.81 668713.25 83.89 107744.48 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 43565.00 35000.00 124.47 43565.00 100.00 0.00 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 515763.00 500000.00 103.15 516000.00 99.95 237.00 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 19715.00 0.00 0.00 19715.00 100.00 0.00 3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 81444.00 0.00 0.00 81444.00 100.00 0.00 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 674573.23 559600.00 120.55 784614.00 85.98 110040.77 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo 8000.00 8000.00 100.00 8000.00 100.00 0.00 5212 Ochrana obyvatelstva 3000.00 0.00 0.00 3000.00 100.00 0.00 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 25000.00 25000.00 100.00 25000.00 100.00 0.00 6112 Zastupitelstva obcí 688067.50 673088.00 102.23 688474.00 99.94 406.50 6114 Volby do Parlamentu ČR 12017.83 0.00 0.00 14664.00 81.95 2646.17 6171 Činnost místní správy 916585.35 790800.00 115.91 951830.00 96.30 35244.65 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 3153.90 6000.00 52.57 6000.00 52.57 2846.10 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 10178.00 10000.00 101.78 10178.00 100.00 0.00 6399 Ostatní finanční operace 258629.94 850000.00 30.43 850000.00 30.43 591370.06 6402 Finanční vypořádání minulých let 14091.86 0.00 0.00 14091.86 100.00 0.00 C E L K E M V Ý D A J E 7730900.27 7298026.00 105.93 9571051.18 80.77 1840150.91 Strana 3/7
Příjmy Celkové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 153,56 %. K překročení došlo zejména u daňových příjmů - u daně z příjmů FO ze ZČ, plnění na 143,61 %, u daně z příjmu PO, plnění 130,44 %, daň z nemovitých věcí plnění 117,29 % a u daně z přidané hodnoty, plnění na 124,38 %. K překročení došlo i u přijatých transferů díky vytvoření míst na veřejně prospěšné práce a společensky účelné pracovní místo dotované Úřadem práce, obdržení dotace z Moravskoslezského kraje na rekonstrukci MK. Výdaje Celkové výdaje byly oproti schválenému rozpočtu plněny na 148,77 %. K překročení výdajů došlo u Silnice z důvodu oprav místních komunikací, u Ostatní záležitosti kultury (odměny z dohod o provedení práce, služby platby a honoráře za vystoupení na akcích, pohoštění a věcné dary), Sportovní zařízení v majetku obce (údržba sportoviště), Zájmová činnost a rekreace (nákup branek a LED osvětlení na hřiště u pohostinství), Komunální služby a územní rozvoj (zřízení služebnosti ke MK na Slezskou Hartu, nákup TOI, nákup travního traktoru), Nakládání s odpady (odvoz velkoobjemového a nebezpečného odpadu, odvoz komunálního odpadu, doplatek podílu na nákup kontejnerů a štěpkovače prostřednictvím Mikroregionu Slezská Harta, podíl na nákup kompostérů prostřednictvím DSO Bruntálsko), Péče o vzhled (mzdy pracovníků VPP), Vnitřní správa (nákup DDHM-vlajky a stojany, nůžkové stany, pingpongový stůl, ohřívač, platby za el. en, nákup služeb-kalendáře, GDPR, mobilní aplikace, elektrorevize OÚ). Financování Tuto třídu tvoří položka 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech. Ve schváleném rozpočtu nebylo počítáno se zapojením zůstatku minulých let, konečné financování skončilo ve výši -349 117,72 Kč, skutečné hospodaření skončilo přebytkem (saldo příjmů a výdajů) ve výši 349 117,72 Kč. Hospodářský výsledek Obec své hospodaření vykazuje, jak na základě uskutečněných peněžních toků, a to z důvodu sledování hospodaření v rámci schváleného rozpočtu, finanční výkaz FIN 2-12, tak na základě akruálního principu hospodaření, který znamená, že se veškeré hospodářské operace vykazují do období, kdy se uskutečnily, bez ohledu na to, zda byly uhrazeny, či nikoli (výkaz zisku a ztrát). Hospodářský výsledek byl stanoven na základě časově a věcně souvisejících výnosů a nákladů účetního období. Náklady celkem 8 686 387,81 Kč Z toho: náklady z činnosti 8 624 476,81 Kč Finanční náklady 0,00 Kč Náklady na transfery 230 327,00 Kč Výnosy celkem 9 017 022,06 Kč Z toho: výnosy z činnosti 2 641 598,22 Kč Finanční výnosy 12 940,48 Kč Výnosy ze sdílených daní a poplatků 4 930 950,51 Kč Výnosy z transferů 1 431 532,85 Kč Výsledek hospodaření 162 218,25 Kč Daň z příjmů -168 416,00 Kč Výsledek hospodaření po zdanění 330 634,25 Kč Finanční prostředky zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2017 Finanční prostředky na BÚ celkem Finanční prostředky v pokladně Závazky dlouhodobé k 31. 12. 2017 6 146 097,03 Kč 7 202,00 Kč 0,00 Kč Strana 4/7
Závazky krátkodobé k 31. 12. 2017 - jedná se o neuhrazené faktury došlé v prosinci se splatností v lednu 2018 nebo faktury došlé v lednu, které se vážou k období 2017, závazky za zaměstnanci a institucemi zdrav. a soc. zabezpečení a FÚ, DPPO, nevyúčtované zálohy na energie. závazky celkem 803 243,23 Kč Pohledávky k 31. 12. 2017 odběratelé 197 555,00 Kč (prodej dříví, pronájem vodovodu, vodné, nájem pozemků, nájem NP) poskytnuté provozní zálohy 66 786,00 Kč ( záloha el.en, předplatné Poradce) pohledávky za občany 77 964,933 Kč (místní poplatky) DPH 75 016,00 Kč. Pohledávky celkem 967 357,93 Kč Obec hospodaří s dlouhodobým nehmotným majetkem ve výši Kč 1 031 720,00 (programy KEO, KEO W, KEO X, KEO4 Mzdy a KEO04 Majetek, rezervační systém, aplikace Obec v obraze, mobilní verze www stránek, PD golfové hřiště, ÚP obce Mezina, LHP); dlouhodobým hmotným majetkem ve výši 33 197 628,64 Kč (stavby 22 704 093,25 Kč, pozemky 7 309 517,28 Kč, samostatnými movitými věcmi 1 184 293 Kč, DDHM 1 538 357,83 Kč a nedokončený DHM 461 366,60 Kč) a dlouhodobým finančním majetkem -akcie ČS, a.s., v částce 20 000,-- Kč a družstevní podíl 86 000,-- Kč. V roce 2017 obec zrekonstruovala komunikaci vedoucí na Mor. Kočov Javorová (772 137,86 Kč) a pořídila elktroinstalaci za pergolou ( 47 611,00 Kč). V průběhu roku byl zakoupen travní traktor (163 190,00 Kč), byla zřízena služebnost k MK na Slezskou Hartu (38 145,25 Kč), pořízen DDHM (pingpongový stůl 5 548,00 Kč, použitá TOI 12 101,00 Kč, nerezový ohřívač 3 122,00 Kč, kancelářské křeslo 3 987,00 Kč, míchačka 5 290,00 Kč, altány a nůžkové stany 33 528,00 Kč, fotoaparát 4 821,00 Kč, saténové vlajky (obecní a ČR) a stojany 6 825,05 Kč a vysavač 3 499,00 Kč. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Neinvestiční transfery Uz 13101 17027 98071 Poskytovat el Název Aktivní politika zaměstnanosti dotace z Úřadu práce ČR na VPP Podp.obnovy a rozv.venkova-č.programu 117D815-NIV Nei. dotace na akci Oprava části místní komunikace Okružní-Mezina Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Poslanecké sněmovnyparlamentu ČR Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 512480.00 512480.00 0.00 0.00 532780.00 532780.00 0.00 0.00 27182.00 11226.30 0.00 15955.70 C e l k e m 1072442.00 1056486.30 0.00 15955.70 Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Investiční transfery pol UZ Popis 4222 00607 dotace z MSK, Program obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje 2017, projekt "Rekonstrukce místní komunikace Javorová" Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 300000.00 300000.00 0.00 0.00 C e l k e m 300000.00 300000.00 0.00 0.00 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Obec Mezina není zřizovatelem žádných účelových fondů. Strana 5/7
HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Obec Mezina neprovozovala v roce 2017 žádnou hospodářskou činnost. HOSPODÁŘENÍ ZŘÍZENÝCH ORGANIZACÍ A ZALOŽENÝCH SPOLEČNOSTÍ Obec Mezina není zřizovatelem příspěvkových organizací ani zakladatelem společností. Obec je zřizovatelem organizační složky Obecní knihovna Mezina. PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2017 Obec v souladu se zákonem o obcích požádala o přezkoumání hospodaření, dne 2.11.2017 pracovníci krajského úřadu Moravskoslezského kraje provedli dílčí přezkoumání hospodaření v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, a 25.4.2018 provedli závěrečné přezkoumání s tímto závěrem: Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2017 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. Vzhledem k rozsáhlosti příloh k závěrečnému účtu bude úplný návrh včetně příloh a zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup a to na elektronické úřední desce obecního úřadu Mezina, na pevné úřední desce bude závěrečný účet zveřejněn bez příloh. Úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně příloh je k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Mezina v úředních hodinách 8.00-16.00 hod. pondělí a středa. Závěrečný účet bude projednán V ZO Mezina dne 18.6.2018. Zpracovala: Unverdorbenová Ivana V Mezině dne 24.5.2018 Stanislava Slováková starostka. Přílohy: Výkaz Fin 2-12-M k 31.12.2017 Rozvaha ÚSC k 31.12.2017 Příloha ÚSC k 31.12.2017 Výkaz zisku a ztráty ÚSC k 31.12.2017 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mezina, IČ 00576026 za rok 2017 Závěrečný účet obce Mezina za rok 2017 byl schválen zastupitelstvem obce Mezina dne 18.6.2018, usnesením č. 257/21/2018. Strana 6/7
EČP: 24/18 Na elektronické desce zveřejněno: 25.5.2018 Sejmuto: 18.6.2018 Zodpovídá: Unverdorbenová Ivana Strana 7/7