Obec Spišský Štvrtok, Tatranská 4, 053 14 Spišský Štvrtok ZÁVEREČNÝ ÚČET ZA ROK 2009 Predkladá: Bajtoš Štefan starosta obce Spišský Štvrtok, jún 2010
1. Príjmy obce v Celkové príjmy 1492374 -rozpočtové 1490974 - mimorozpočtové 1400 -príjmy školy-preplatok za plyn 1086 -mylná platba zo sociálneho fondu 314 Príjmy bežného rozpočtu 1062393 : Výnosy miestnych daní a poplatkov: 69052 Nedaňové príjmy z vlastníctva majetku obce a činnosti obce 44817 Výnosy z finančných prostriedkov obce 242 Podiely na daniach v správe štátu 463015 Dotácie na prenesený výkon štátnej správy 419079 ZŠ 410313 na matriku 3749 na hlásenie pobytu 805 Na MŠ 3907 ostatné dotácie súvisiace s prechodom kompetencií 305 Ďalšie dotácie zo štátneho rozpočtu 66188 na stravu pre deti v HN 5405 na školské potreby 3420 na bežné výdavky z MF SR 38360 na oslavy 700 Na bežné výdavky na ZŠ 2291 na VPP a koordinátoroch 12783 na voľby 3229 Príjmy kapitálového rozpočtu 216391 Dotácia na rekonštrukciu zdravot.strediska 13277 Dotácia na dopravný uzol 1035 Dotácia Moderná škola 202079 Finančné operácie príjmové 212190 Sponzorské 500 Prevod z rezervného fondu 21690 Krátkodobý úver 190000 2
2. Výdavky obce v Celkové výdavky 1362126 Výdavky obce 878374 Výdavky ZŠ 483752 Výdavky bežného rozpočtu 429578 : Text Plnenie mzda, odvody - z dotácie na register občanov 533 odvody - z dotácie na register občanov 187 mzdy OcÚ z dotácie 14656 odvody zo miezd z dotácie 3264 poštové a telekomunik.služby -register občanov 186 materiálové výdavky - z dotácie na register občanov 179 prídel do sociál.fondu z dotácie 94 poplatok banke 909 matrika - mzdy, odvody, materiálové výdavky a služby 3750 Výdavky na voľby 3228 stavebný úrad - mzdy, odvody materiálové výdavky a služby 256 Mzdy a odvody z dotácie na ochranu krajiny 306 Mzdy MŠ z dotácie 2928 Odvody MŠ z dotácie 1041 Materiál.výdavky na MŠ z dotácie 3812 školské pomôcky MŠ 183 prídel do soc.fondu MŠ z dotácie 29 Bežné výd.na ZŠ-Moderná škola 6180 školské potreby ZŠ 3237 strava v hmotnej núdzi 6667 Dotácia na koordinátoroch-mzdy,odvody,bežné výdavky 11661 mzdy OcÚ 69 580 odvody 25491 cestovné náhrady 205 energie - plyn,elektrina 21311 elektrina rómske byty 663 voda OcÚ 552 voda rómske bytovky 7479 poštové a telekomunikačné služby 4010 drobný hmotný majetok do 30 000,- Sk 3219 Zabezpečovací systém 271 materiálové výdavky, kancelárske a čistiace potreby 4214 noviny, odborné publikácie, kolky 1425 reprezentačné 2725 Benzín, nafta 2788 servis, opravy a údržby áut 1988 Poistenie 1197 3
výpočtová technika 2301 údržba strojov a zariadení 773 údržba v obci 13677 právne a iné služby 1811 auditorské služby 664 vyprac.žiadostí na dotácie 6299 Úhrada dane z príjmov 505 stravovanie pracovníkov 4547 poistné 1064 prídel do sociálneho fondu 804 výdavky obec.zastupiteľstva 4504 Pokuty a penále 127 na členské príspevky 1909 splátka úroku z úveru 10961 ochrana pred požiarmi 600 dobrovoľný hasičský zbor 1902 IBV-elektrifikácia 13566 IBV-elektrifikácia z rezerv.fondu 3000 Správa a údržba ciest 4200 propagácia a reklama 2815 odvoz odpadu 27118 ČOV - mzdy, odvody, prevádzka 1805 Verejné priestranstvo-mzda,odvody 2820 údržba verejného priestranstva 928 Vyhotovenie geometr.plánov 8205 verejné osvetlenie - elektrická energia 2428 oprava a údržba verejného osvetlenia 3897 fitness - mzdy, odvody, prevádzková réžia 1017 údržba ihriska,tenis.kurtu 3732 dotácie pre OŠK 9000 kultúra - mzdy, odvody 5481 materiálové výdavky na kuchynku 0 kultúrna činnosť 2472 výdavky na folklórne slávnosti 4072 dotácia pre MO MS 1660 výdavky na DN 9462 materská škola - mzdy, odvody 45859 MŠ - energie 8665 MŠ - voda 192 MŠ poštové a telekomunik.služby 271 MŠ - materiálové výdavky 484 MŠ - údržba, služby 804 MŠ - stravovanie pracovníkov, prídel do sociálneho fondu 837 Výdavky na ZŠ 440 Výdavky na ZŠ projekt Moderná škola 325 školenia, kurzy, semináre 482 Dávka sociálnej pomoci 117 Opatrovateľská služba 13 starostlivosť o starých občanov 559 SPOLU 429578 4
Výdavky kapitálového rozpočtu 426993 Rekonštr.Základnej školy 354017 Kúpa Renault 2000 Prípr. a projektová dok. 500 Kúpa pozemkov 4172 Rekonštrukcia miestnych komunikácií 47614 Revitalizácia centrálnej zóny 18690 Výdavkové finančné operácie 21803 splátka úveru 21803 Výdavky na ZŠ a školské zariadenia 483752 Základná škola 411755 Školská družina 25811 Školská jedáleň 42586 Školská jedáleň kapitálový transfér-myčka 3600 Rekapitulácia Bežný rozpočet Rozpočet (v ) Plnenie (v ) Bežné príjmy 1028041 1062392,49 Bežné výdavky 9572611 913330,07 Hospod.výsledok za bežný rozpočet -prebytok 149062,42 Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy 1264520 216391,32 Kapitálové výdavky 1438924 426992,46 Hospod.výsledok za kapitál.rozpočet-schodok -174404-210601,14 Schodok vlastného hospodárenia obce k 31.12.2009-61538,72 Finančné operácie Rozpočet (v ) Plnenie (v ) Príjmové finančné operácie 125434 212190 Výdavkové operácie 21810 21803,24 Rozdiel 103624 190386,76 5
Celkové hospodárenie obce k 31.12.2009 + 128848,04 Skladba hospodárenia (v celých ) (v ) Príjmy celkom 1492060 1490973,81 Výdavky celkom 1362126 1362125,77 Rozdiel 129934 128848,04 Aj keď obec na základe výpočtu podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. nedosiahla prebytok, bude tvoriť rezervný fond a ďalšie peňažné fondy z prebytku bežného rozpočtu Schodok kapitálového rozpočtu bol krytý finančnými operáciami-čiastočne prijatým úverom vo výške 190 000,-. Stav finančných prostriedkov na bežných účtoch a stavu hotovosti v pokladni obce k 31.12.2009 predstavuje sumu 130247,76. Rozdiel medzi celkovým výsledkom hospodárenia obce a stavom finančných prostriedkov predstavuje 1399,72 čo predstavuje mimorozpočtové príjmy, koré nie sú súčasťou bežných príjmov obce. V rámci príjmov hospodárenia obce sú započítané finančné prostriedky, ktoré môžeme použiť podľa zákona 523/2004 Z.z.o rozpočtových pravidlách v nasledujúcom roku. Sú to: - zvyšok dotácie na bežné výdavky s možnosťou použitia do 31.3.2010 vo výške 17097,85 - dotácia z ministerstva pôdohospodárstva na rekonštrukciu zdravotného strediska vo výške 13277 - potreba vrátenia finančných prostriedkov pre Základnú školu a to 172,68 nepoužité prostriedky poskytnuté od KŠÚ na dopravné, ktoré je možné vyčerpať do 31.3.2010 - mylná platba odvodu zo sociálneho fondu 313,74 Zostatok na účtoch a pokladni po očistení účelovo viazaných finančných prostriedkov v zmysle zákona o rozpočtových pravidlách je zdrojom peňažných fondov v obci. Na základe zákona NR SR č.583/2004 o rozpočtových pravidlách obec vytvára rezervný fond, ktorého prídel je minimálne 10 % z prebytku hospodárenia a zbytok do iných peňažných fondov. Návrh na vysporiadanie hospodárenia obce: Tvorba rezervného fondu 10 % zo sumy 97.601,01... 9760,- Prevod do fondu rozvoja obce... 89 626,49 6
3. Bilancia aktív a pasív (v ) Aktíva Riadok Brutto Korekcia Netto Spolu majetok A: Neobežný majetok 1 2 5030454 3861659 745006 716798 4285448 3144861 z toho DLHM 11 3532375 716798 2815577 finančný majetok 24 329284 329284 B: Obežný majetok 33 1166781 28208 1138573 zásoby 34 45 45 Zúčtovanie medzi subj.verej.správy /355/ 40 663410 663410 Pohľadávky z nedaň.príjmov 68 92602 7336 85266 Pohľadávky z daň.príjmov 69 36525 20872 15653 Iné pohľadávky 81 134 134 Finančné účty - pokladnica 86 1452 1452 ceniny 87 353 353 bankové účty 88 372260 372260 C: Časové rozlíšenie-z toho 110 2014 2014 Náklady budúcich období 111 1352 1352 Príjmy budúcich období 113 662 662 Pasíva Riadok Účtovné obdobie Vlastné imanie a záväzky 115 4285448 A. Vlastné imanie 116 1976801 Nevysporiadaný výsledok hospod.minulých rokov 124 1909140 Výsledok hospodárenia za účtov.obdobie 125 67661 B. Záväzky 126 381730 z toho Rezervy krátkodobé /323/ Zúčtov.rozočtu obce a VÚC /357/ Dlhodobé-záv.zo soc.fondu /472/ Krátkodobé z toho: 131 137 144 151 14608 30548 1237 32588 - Dodávatelia /321/ 152 7436 - iné záväzky /379/ 160 376 - zamestnanci /331/ 163 15889 - inštit.soc.zabezp.a zdrav.poist. 165 6470 - Ost.priame dane 167 2417 Bankové úvery C. Časové rozlíšenie z toho výnosy budúcich období 173 180 182 302749 1926917 1926917 7
4. Prehľad o vývoji dlhu Obec v roku 2009 splácala úver. Splátky úveru boli vo výške 21803,- a úroky vo výške 10961,- spolu 32 764,- čo predstavuje 5,66 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. /Bežné príjmy predch.roka 579 134- /. Výška úveru k 1.1.2009 134 552,- k 31.12.2009 302 749,- z toho krátkodobý úver vo výške 190 000,- 5. Inventarizácia majetku Podľa 29 a 30 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov bola vykonaná inventarizácia účtov so stavom k 31.12.2009, z ktorej je priložený zápis. 6. Prehľad o poskytnutých zárukách obcou Obec neposkytla žiadne záruky za iné právnické, ani fyzické osoby. 7. Podnikateľská činnosť obce Obec v priebehu roka 2009 nevykazuje žiadnu podnikateľskú činnosť, avšak v roku 2009 sme dosiahli príjmy z reklamy, ktoré podliehali zadaneniu. 8. Výsledok hospodárenia Výnosy celkom 691417,- Náklady celkom 623756,- Zisk 67661,- Zisk z výsledku hospodárenia v celkovej sume 67661 je potrebné zaúčtovať na účet 428 nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. 9. Prehľad o vykonaných rozpočtových opatreniach V priebehu roka 2009 boli schválené 3 rozpočtové opatrenia: P.č. Rozpočtové opatrenie Číslo uznesenia/dátum 1. Povolené prekročenie výdavkov 57/2009-6.07.2009 2. Povolené prekročenie výdavkov 75/2009-22.09.2009 3. a/ Povolené prekročenie výdavkov 96/2009-14.12.2009 b/ Presun rozpočtových prostriedkov 8
10. Hodnotenie programového rozpočtu obce Obec v roku 2009 mala zostavený programový rozpočet avšak neboli stanovené merateľné ukazovatele a ciele. Plnenie jednotlivých programov obce predkladáme v tabuľke. Výdavky Rozpočet v Plnenie v Program 1: Plánovanie, manažment a kontrola 133 110 130 236 Program 2: Propagácia a marketing 8 800 5 541 Program 3: Interné služby 133 480 120 910 Program 4: Služby občanom 17 660 13 553 Program 5: Bezpečnosť 13 910 10 019 Program 6: Odpadové hospodárstvo 674 444 29 630 Program 7: Komunikácie 58 390 51 814 Program 8: Vzdelávanie 773 471 426 714 Program 9: Šport 18 430 13 805 Program 10: Kultúra 15 600 13 684 Program 11: Prostredie pe život 33 470 22 743 Program 12: Bývanie 17 710 17 288 Program 13: Sociálne služby 37 380 22 437 S P O L U 1 935 855 878 374 11. Hospodárenie príspevkových a rozpočtových organizácií v pôsobnosti obce V zriaďovateľskej pôsobnosti obce nie je žiadna príspevková organizácia. Obec je zriaďovateľom 1 rozpočtovej organizácie Základnej školy v Spišskom Štvrtku. Základná škola bola financovaná z prostriedkov štátneho rozpočtu a z vlastných zdrojov zriaďovateľa boli financované Školský klub detí a Školská jedáleň. Vzájomné finančné vzťahy boli vysporiadané, rozpočtová organizácia predložila svoje hospodárenie vo vlastnom záverečnom účte. 9
Príloha č. 1 Finančné usporiadanie vzťahov s FO, ktorým bola poskytnutá dotácia 1. Dotácia pre Obecný športový klub Dotácia poskytnutá 9000,- Účelovo čerpaná v roku 9000,- Rozdiel 0,- Obecný športový klub predložil zúčtovanie poskytnutej dotácie. 2. Dotácia pre MO MS Dotácia poskytnutá 1660,- Účelovo čerpaná v roku 1660,- MO MS nám predložil zúčtovanie poskytnutej dotácie. 10
Príloha č. 2 Finančné zúčtovanie dotácií poskytnutých zo štátneho rozpočtu 1. Dotácia na bežné výdavky Základná škola Dotácia poskytnutá 410486,16 Účelovo čerpaná 410313,48 Rozdiel 172,68 Účelová dotácia na školstvo bola vyúčtovaná Krajskému školskému úradu v Prešove a nepoužité finančné prostriedky sa poskytnú škole na rok 2010 v zmysle usmernenia. 2. Dotácia na matriku Dotácia poskytnutá 3749,49 Účelovo čerpaná 3749,49 Účelová dotácia bola vyúčtovaná Obvodnému úradu v Poprade, odboru odvetvových činností a vnútornej prevádzky. 3. Dotácia na prenesený výkon štátnej správy na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov Slovenskej republiky Dotácia poskytnutá 805,06 Účelovo čerpaná 805,06 Účelová dotácia bola vyúčtovaná Obvodnému úradu v Poprade, odbor odvetv.činností a vnútornej prevádzky. 4. Dotácia na úhradu nákladov ochrany životného prostredia Dotácia poskytnutá 305,33 Účelovo čerpaná 305,33 Účelová dotácia bola vyúčtovaná Krajskému úradu životného prostredia v Prešove. 5. Dotácia na stravu pre deti v hmotnej núdzi Dotácia poskytnutá 5405,50 Účelovo čerpaná 5405,50 Účelová dotácia bola vyúčtovaná ÚPSVaR v Poprade a nepoužité finančné prostriedky boli vrátené. 6. Dotácia na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi Dotácia poskytnutá 3419,60 Účelovo čerpaná 3419,60 Účelová dotácia bola vyúčtovaná ÚPSVaR v Poprade. 7. Dotácia na Materskú školu Dotácia poskytnutá 3907,- Účelovo čerpaná 3907,- 11
8. Refundácia nákladov z ÚPSVaR - koordinátori Dotácia poskytnutá 11466,24 Účelovo čerpaná 11466,24 Dotácia je mesačne zúčtovaná ÚPSVaR v Poprade. 9.Dotácia z MF SR na bežné výdavky Dotácia poskytnutá 38360,- Účelovo čerpaná 21262,15 Rozdiel 17097,85 10. Dotácia na zdravotné stredisko a požiarnu zbrojnicu Dotácia poskytnutá 13277,- Účelovo čerpaná 0,- Rozdiel 13277,- Dotácia sa bude čerpať v roku 2010. 11. Dotácia Moderná škola zo ŠR Dotácia poskytnutá 21271,50 Účelovo čerpaná 21271,50 12. Dotácia na voľby Dotácia poskytnutá 3228,52 Účelovo čerpaná 3228,52 13. Dotácia na folklórne slávnosti Dotácia poskytnutá 700,- Účelovo čerpaná 700,- 12
Príloha č. 3 Zúčtovanie fondov 1. Rezervný fond Stav účtu k 1.1.2009 48 871,88-1 472 314,14 Sk Príjmy: Finančné usporiadanie za rok 2008 5 869,36 Príjmy spolu: 5 869,36 Výdavky: 21 690,- Stav účtu k 31.12.2009 33 051,24 2. Sociálny fond Príjmy Stav účtu k 1.1.2009 789,29 23 778,310 Sk Povinný prídel za rok 2009 1 279,29 Príjmy spolu 1 279,29 Výdavky-príspevok na stravovanie, vstupenky 639,96 Mylná platba v 12/09 313,74 Výdavky spolu: 953,70 Stav účtu k 31.12.2009 1 114,88 3. Fond kultúry a športu Stav účtu k 1.1.2009 3 319,39-100 000,- Sk Príjem z prebytku hospodárenia za rok 2008 - Stav účtu k 31.12.2009 3 319,39 4. Fond údržby a opráv Stav účtu k 1.1.2009 66 192,69 1 994 120,97 Sk Príjem z prebytku hospodárenia za rok 2008 33 843,76 Stav účtu k 31.12.2009 100 036,45 Spolu na účtov fondov - rezervný, fond kultúry a športu, fond údržby a opráv činí 136 407,08 5. Fond dotácie na zeleň Stav účtu k 1.1.2009 80667,53-2430190,- Sk Príjem 0,- Výdaj 0,- Zostatok k 31.12.2009 80667,53 13
Príloha č. 4 Zúčtovanie finančných vzťahov obce so Základnou školou Spišský Štvrtok Poskytnuté finančné prostriedky 483751,73 Vyčerpané finančné prostriedky 483751,73 14