STATUTÁRNÍ MĚSTO HAVÍŘOV

STATUTÁRNÍ MĚSTO HAVÍŘOV Rozpočet města Havířova na rok 2019

1 Obsah materiálu str. 2-4 usnesení str. 5 9 Důvodová zpráva k rozpočtu města Havířova na rok 2019 str. 10-144 Rozpis rozpočtu města Havířova na rok 2019 str. 10-31 A. PŘÍJMY str. 12-17 1. Daňové příjmy str. 18-23 2. Nedaňové příjmy str. 24-25 3. Kapitálové příjmy str. 26 4. Vlastní příjmy str. 27-31 5. Přijaté transfery str. 32-37 B. FINANCOVÁNÍ str. 38-144 C. VÝDAJE str. 40-115 I. Organizační jednotky MMH str. 42-45 Odbor životního prostředí str. 46-53 Odbor školství a kultury str. 54-60 Odbor územního rozvoje str. 61 Stavební a silniční správní úřad str. 62-71 Odbor organizační str. 72-76 Odbor sociálních věcí str. 77-89 Odbor komunálních služeb str. 90 97 Městská policie Havířov str. 98-104 Ekonomický odbor str. 105-115 Odbor kancelář primátora str. 116-142 II. Příspěvky a dotace organizacím - OJ str. 118-140 A.) Neinvestiční příspěvky (příspěvky na provoz) a investiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím str. 119-121 a) MŠ s právní subjektivitou str. 122-124 b) ZŠ s právní subjektivitou str. 125-126 c) ASTERIX - středisko volného času Havířov str. 127-128 d) Domov seniorů Havířov str. 129-130 e) Městská knihovna Havířov str. 131-132 f) Městské kulturní středisko Havířov str. 133-134 g) SANTÉ - centrum ambulantních a pobytových sociálních služeb Havířov str. 135 137 h) Sociální služby města Havířova str. 138 140 ch) Správa sportovních a rekreačních zařízení Havířov str. 141-142 B.) Ostatní dotace a dary str. 143-144 Navrhované zapojení prostředků účelových fondů města Havířova do rozpočtu roku 2019 str. 145 D. ZÁVĚR

2 MAGISTRÁT MĚSTA HAVÍŘOVA ZMH 3/17. ekonomický odbor 17. 12. 2018 Rozpočet města Havířova na rok 2019 Obsah materiálu: 1. návrh usnesení 2. důvodová zpráva 3. přílohy: Příloha č. 1 Rozpis rozpočtu města Havířova na rok 2019 Příloha č. 2 Vývoj příjmů z daní v letech 2004 až 2019 Příloha č. 3 Vývoj běžných příjmů, běžných výdajů a provozního salda v letech 2004 až 2019 Příloha č. 4 Vývoj splátek jistin úvěrů, čerpání úvěrů a stav závazků z úvěrových smluv Příloha č. 5 Struktura příjmů podle příjmových tříd r. 2016-2019 (graf) Příloha č. 6 Příjmy z úroků, dotace na úroky a výdaje na úroky r. 2012-2019 Příloha č. 7 Příjem z ostatních neinvestičních přijatých transferů ze SR (položka 4116) Příloha č. 8 Příjem z neinvestičních přijatých transferů od krajů (položka 4122) Příloha č. 9 Příjmy, výdaje, financování Příloha č. 10 Příjmy podle organizačních jednotek Příloha č. 11 Výdaje podle charakteru 4. seznam použitých zkratek usnesení: Zastupitelstvo města Havířova s c h v a l u j e Rozpočet města Havířova na rok 2019 v členění: 1) Příjmy celkem (tř. 1 až tř. 4) 2 035 372,00 tis. Kč z toho: tř. 1 - daňové příjmy 1 132 941,00 tis. Kč tř. 2 - nedaňové příjmy 18 941,00 tis. Kč tř. 3 - kapitálové příjmy 1 600,00 tis. Kč tř. 4 - přijaté transfery 881 890,00 tis. Kč

3 2) Výdaje celkem (a> + b>) 2 110 648,00 tis. Kč a) výdaje organizačních jednotek MMH 1 773 902,00 tis. Kč z toho: odbor životního prostředí 772,00 tis. Kč odbor školství a kultury 19 605,00 tis. Kč odbor územního rozvoje 404 045,00 tis. Kč odbor organizační 260 562,00 tis. Kč odbor sociálních věcí 6 452,00 tis. Kč odbor komunálních služeb 318 899,00 tis. Kč Městská policie Havířov 94 709,00 tis. Kč ekonomický odbor 649 043,00 tis. Kč odbor kancelář primátora 19 815,00 tis. Kč b) příspěvky a dotace organizacím 336 746,00 tis. Kč z toho: MŠ Balzacova 2 043,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 73,00 tis. Kč MŠ ČSA 845,00 tis. Kč MŠ E. Holuba 1 144,00 tis. Kč MŠ Horymírova 1 120,00 tis. Kč MŠ Lípová 1 520,00 tis. Kč MŠ Mládí 1 160,00 tis. Kč MŠ Moravská 2 019,00 tis. Kč MŠ Okružní 905,00 tis. Kč MŠ Petřvaldská 2 643,00 tis. Kč MŠ Přímá 1 050,00 tis. Kč MŠ Puškinova 1 170,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 100,00 tis. Kč MŠ Radniční 1 952,00 tis. Kč MŠ Sukova 972,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 65,00 tis. Kč MŠ Švabinského 750,00 tis. Kč MŠ U Jeslí 857,00 tis. Kč MŠ "U kamarádů" 1 070,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 75,00 tis. Kč MŠ U Stromovky 1 060,00 tis. Kč MŠ U Topolů 740,00 tis. Kč ZŠ 1. máje 3 716,00 tis. Kč ZŠ F. Hrubína 3 252,00 tis. Kč z toho: vázané finanční prostředky 300,00 tis. Kč ZŠ a MŠ Frýdecká 3 495,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 35,00 tis. Kč ZŠ Gen. Svobody 3 496,00 tis. Kč ZŠ Gorkého 3 610,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 160,00 tis. Kč ZŠ Jarošova 2 645,00 tis. Kč ZŠ K. Světlé 2 906,00 tis. Kč ZŠ Kpt. Jasioka 3 038,00 tis. Kč ZŠ M. Kudeříkové 3 840,00 tis. Kč

4 ZŠ M. Pujmanové ZŠ Mládežnická ZŠ Moravská z toho: investiční příspěvek ZŠ a MŠ Na Nábřeží z toho: investiční příspěvek ZŠ a MŠ Selská ZŠ Školní z toho: investiční příspěvek ZŠ a MŠ Zelená ZŠ Žákovská ASTERIX - středisko volného času Havířov Domov seniorů Havířov Městská knihovna Havířov Městské kulturní středisko Havířov SANTÉ - centrum ambulantních a pobytových sociálních služeb Havířov Sociální služby města Havířova z toho: investiční příspěvek Správa sportovních a rekreačních zařízení Havířov z toho: investiční příspěvek Ostatní dotace a dary 4 005,00 tis. Kč 3 793,00 tis. Kč 6 391,00 tis. Kč 750,00 tis. Kč 7 058,00 tis. Kč 350,00 tis. Kč 1 304,00 tis. Kč 3 128,00 tis. Kč 60,00 tis. Kč 1 339,00 tis. Kč 3 957,00 tis. Kč 3 154,00 tis. Kč 28 000,00 tis. Kč 22 580,00 tis. Kč 43 750,00 tis. Kč 11 385,00 tis. Kč 48 942,00 tis. Kč 2 460,00 tis. Kč 48 423,00 tis. Kč 7 480,00 tis. Kč 46 519,00 tis. Kč 3) Financování celkem +75 276,00 tis. Kč z toho: dlouhodobě přijaté půjčky (úvěry) 0,00 tis. Kč splátky jistin úvěrů -105 000,00 tis. Kč změna stavu na bankovních účtech +180 276,00 tis. Kč b e r e n a v ě d o m í a) zapojení prostředků z Fondu rezerv a rozvoje, Fondu rozvoje hospodářských aktivit, Fondu životního prostředí, Fondu nájemního bydlení, Fondu veřejně prospěšných aktivit, Fondu pro zvýšení bezpečnosti a ochrany osob a majetku a upevnění veřejného pořádku ve městě Havířov (dále jen Fond bezpečnosti ), Sociálního fondu do rozpočtu města Havířova na rok 2019 dle Přílohy č. 1 b) rozpis rozpočtu města Havířova na rok 2019 dle Přílohy č. 1 Předkládá: Ing. Ondřej BARÁNEK, náměstek primátora pro ekonomiku a správu majetku Zpracoval: Ing. Lucie Fukalová, vedoucí EO, v. z. Ing. Marcela Kasalíková v. r. Ing. Marcela Kasalíková, vedoucí oddělení rozpočtu EO v. r. Kateřina Slížová, referent oddělení rozpočtu EO v. r. Ing. Pavlína Gurecká, referent oddělení rozpočtu EO v. r. Bc. Petra Gregorová, referent oddělení rozpočtu EO v. r. Materiál byl projednán s doporučujícím stanoviskem v RMH 3. 12. 2018 usn. č. 145/3RM/2018.

5 Důvodová zpráva k rozpočtu města Havířova na rok 2019 Finanční hospodaření města se řídí ročním rozpočtem města a střednědobým výhledem rozpočtu. V rozpočtu a ve střednědobém výhledu rozpočtu jsou určeny finanční vztahy s rozpočty (plány) hospodářských činností. Hospodářské (podnikatelské) činnosti se sledují účetně mimo rozpočtové příjmy a výdaje. Účty hospodářské činnosti jsou účty města. Rozpočty (plány) hospodářských činností se schvalují samostatně. Pro finanční hospodaření v rozpočtovém období, které je vždy od 1. ledna do 31. prosince daného roku, je města základním dokumentem. Tvorbu, postavení, obsah a funkce rozpočtů územních samosprávných celků upravuje zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů. Finanční hospodaření se uskutečňuje v souladu se schváleným, respekt. upraveným rozpočtem. Město Havířov provádí pravidelnou, systematickou a úplnou kontrolu hospodaření včetně hospodaření městem zřízených příspěvkových organizací a založených právnických osob. Nebude-li města schválen před 1. lednem, to je před začátkem rozpočtového roku, pak se finanční hospodaření města řídí podle pravidel rozpočtového provizoria, a to až do doby schválení rozpočtu. V případě, že Zastupitelstvo města Havířova neschválí na rok 2019, pak musí být postupováno podle Zásad rozpočtového provizoria pro financování potřeb města Havířova pro období od 1. ledna do dne schválení rozpočtu města na daný rok. Tyto zásady schválilo ZMH usn. č. 276/6/ZM/07 ze dne 5. 11. 2007. Příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. Zpracování rozpočtu města Havířova na rok 2019 se po stránce věcné a časové řídí podle harmonogramu přípravy a zpracování u rozpočtu města Havířova na rok 2019 a u rozpočtu hospodářské činnosti města Havířova na rok 2019. Tento harmonogram schválila RMH usn. č. 4653/88RM/2018 ze dne 13. 6. 2018 a ZMH vzalo tento materiál na vědomí usn. č. 1019/26ZM/2018 ze dne 25. 6. 2018. České hospodářství se nachází ve stadiu ekonomické expanze. Kondice ekonomiky se projevuje poměrně dynamickým růstem HDP taženým spotřebou domácností a investiční aktivitou, setrvalým zvyšováním zaměstnanosti a inflací oscilující v tolerančním pásmu inflačního cíle České národní banky. Na druhé straně lze pozorovat důsledky kladné produkční mezery. Přehřívání ekonomiky se nejvíce projevuje na trhu práce, který se potýká s extrémně nízkou nezaměstnaností a vysokým počtem volných pracovních míst. V důsledku uvedené nerovnováhy očekáváme v letošním roce nejvyšší dynamiku mezd a platů od roku 1996. Dalším symptomem kladné produkční mezery je dvouciferný růst cen na trhu s nemovitostmi. V oblasti vnějších vztahů je cyklická pozice ekonomiky jednou z příčin zmenšujícího se přebytku běžného účtu platební bilance a bilance zboží a záporného příspěvku zahraničního obchodu k reálnému růstu HDP. Na druhé straně by v podmínkách kladné produkční mezery mělo dojít ke zrychlení růstu soukromých investic do fyzického kapitálu. Predikce hospodaření sektoru vládních institucí, sestavená mj. na základě návrhu státního rozpočtu na rok 2019 a střednědobého výhledu, očekává kladný fiskální impuls v roce 2019 tažený zejména vyšší spotřebou vládních institucí, navýšením sociálních dávek (především v oblasti důchodů) a doprovázený investiční aktivitou vládních institucí. Přesto by hospodaření veřejných financí mělo v roce 2019 dosáhnout přebytku 1,0 % HDP a v letech následujících 0,9, resp. 0,8 % HDP. V tomto a příštím roce by ekonomický růst měl mírně přesahovat hranici 3 %. V letech 2020 a 2021 by pak ekonomika mohla vzrůst o 2,7 %, resp. 2,4 %. Hlavním tahounem růstu by v celém

6 horizontu makroekonomického rámce měla být domácí poptávka. Očekáváme, že příspěvek čistých vývozů bude v roce 2018 záporný, a to zejména kvůli dynamickému růstu investic, jež se vyznačují vysokou dovozní náročností, a slabému nárůstu vývozu na začátku roku. V dalších letech by pak saldo zahraničního obchodu k růstu reálného HDP mělo přispívat nepatrně kladně. Česká ekonomika se od začátku roku 2015 do začátku roku 2017 pohybovala poblíž svého potenciálu. Následný silný hospodářský růst však vedl k výraznému rozšíření produkční mezery na úroveň mírně pod 2 % potenciálního produktu. Vzhledem k predikci hospodářského růstu a předpokládanému vývoji potenciálního produktu by produkční mezera mohla v letech 2018 a 2019 dosahovat téměř 2 %, poté by mělo docházet k jejímu velmi pozvolnému uzavírání na 1,5 % potenciálního produktu v roce 2021. Růst nominálního HDP je dán vývojem reálného ekonomického výkonu a cenové složky HDP. Deflátor hrubých domácích výdajů by v tomto a příštím roce mohl růst tempem okolo 2,2 % ročně, v letech 2020 a 2021 pak o 1,8 % ročně. Dominantním faktorem bude vývoj deflátoru spotřeby domácností (odrážející vývoj spotřebitelských cen, viz níže) a deflátoru spotřeby sektoru vládních institucí, jehož růst bude do značné míry determinován dynamikou náhrad zaměstnancům v sektoru vládních institucí. Směnné relace by se letos mohly zhoršit o 0,3 %, v dalších letech by se naopak měly nepatrně zlepšovat o cca 0,1 % ročně zejména v důsledku předpokládaného scénáře ceny ropy. Růst nominálního HDP by tak v letošním a příštím roce mohl přesáhnout 5 %, v letech 2020 a 2021 by se měl zpomalit na cca 4,5 %. Vývoj příjmů ze sdílených daních v letech 2015 až 2019 (tis. Kč): r. 2015 r. 2016 r. 2017 Očekávaná Sdílené daně celkem 770 968,93 833 572,33 909 329,10 971 000,00 971 000,00 V Příloze č. 2 je vývoj příjmů z daní od roku 2004 do roku 2019. Makroekonomický vývoj ČR má vliv na příjmy města Havířova ze sdílených daních a ty se odráží ve vývoji běžných příjmů. Běžné příjmy tvoří daňové příjmy, nedaňové příjmy a přijaté neinvestiční transfery. Pokud od běžných příjmů odečteme běžné výdaje získáme tzv. provozní saldo, které by mělo pokrýt splátky jistin úvěrů a ze zbývajících prostředků by mohly být financovány investiční výdaje. Provozní saldo je pro rok 2019 kladné a je ve výši 291 058,00 tis. Kč a plně pokryje splátky jistin úvěrů, které jsou ve výši 105 000,00 tis. Kč. V Příloze č. 3 je detailní přehled vývoje běžných příjmů, běžných výdajů a provozního salda od roku 2004. Provozní saldo je významným finančním ukazatelem. Když totiž existuje deficitní, znamená to, že město realizovalo daný rok více výdajů než příjmů, ale deficit může být pokryt z úspor z předchozích let, z dotací, které dorazí až následující rok, úvěrem apod. Avšak záporné provozní saldo může znamenat vážnou situaci, kdy město již nemá dostatek pravidelných příjmů na úhradu samotného provozu (běžných výdajů).

7 V následující tabulce je přehled základních ukazatelů hospodaření města Havířova v roce 2019 (tis. Kč): Ukazatel Příjmy celkem 2 035 372,00 Výdaje celkem 2 110 648,00 Saldo (příjmy výdaje) - 75 276,00 Příjmy celkem po konsolidaci 1 431 397,00 Výdaje celkem po konsolidaci 1 506 673,00 Saldo (příjmy po konsolidaci výdaje po konsolidaci) - 75 276,00 Přijaté úvěry 0,00 Splátky jistin úvěrů - 105 000,00 Změna stavu (bankovních) rozpočtových účtů + 180 276,00 Financování celkem + 75 276,00 Výsledek hospodaření 0,00 Stav závazků z úvěrových smluv k 1. 1. 2019 346 670,00 k 31. 12. 2019 241 670,00 Zůstatky (bankovních) rozpočtových účtů k 1. 1. 2019 403 667,00 k 31. 12. 2019 223 391,00 z toho: účelové fondy k 1. 1. 2019 265 465,00 k 31. 12. 2019 220 309,00 Konsolidační položky 603 975,00 V roce 2019 bude město Havířov splácet pravidelnými splátkami 2 úvěry v celkové výši 105 000,00 tis. Kč. Předpokládané závazky z úvěrových smluv budou k 1. 1. 2019 ve výši 346 669,69 tis. Kč a ke konci roku 2019 budou ve výši 241 669,69 tis. Kč. Přehled splátek jistin úvěrů, čerpání úvěrů a závazků z úvěrových smluv podle jednotlivých úvěrových smluv je v Příloze č. 4. Rozpočet města Havířova na rok 2019 zahrnuje následující zdroje financování a potřeby (tis. Kč): Včetně Po konsolidaci konsolidačních položek Disponibilní očekávaný výsledek hospodaření 131 042,00 131 042,00 Příjmy celkem 1 431 397,00 2 035 372,00 Očekávané zůstatky na účtech fondů k 1.1.2019 265 465,00 265 465,00 Dlouhodobé přijaté úvěry v 0,00 0,00 Zdroje celkem (ZC) v 1 827 904,00 2 431 879,00 Výdaje celkem 1 506 673,00 2 110 648,00 Splátky jistin úvěrů 105 000,00 105 000,00 Potřeby celkem (PC) v 1 611 673,00 2 215 648,00 Saldo (ZC PC) + 216 231,00 + 216 231,00 Podíl PC ke ZC % 88,17 91,11

8 Přehled Financování pro rok 2019 : na rok 2019 Saldo (příjmy celkem výdaje celkem) - 75 276,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (úvěry) 0,00 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků - 105 000,00 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech + 180 276,00 Financování + 75 276,00 Rozpočtované výdaje města Havířova pro rok 2019 převyšují rozpočtované příjmy o 75 276,00 tis. Kč. Tento rozdíl pokryje část rozpočtu Financování a to zapojením fondů do výdajů a financujících operací. Do výdajů města a financujících operací (splátky jistin úvěrů) jsou zapojeny prostředky kumulované na účtech fondů. Účelové fondy jsou do výdajů a financujících operací zapojeny v celkové výši 321 390,00 tis. Kč a konečný zůstatek na účtech účelových fondů k 31.12.2019 se předpokládá ve výši 220 309,00 tis. Kč. Prostředky kumulované na účtech účelových fondů představují i určitou rezervu města pro následující období. Zapojení fondů v roce 2019 do výdajů a financujících operací a příjmy fondů (tis. Kč): Fond Zapojení fondů do výdajů a financujících operací Příjmy fondů FRR 92 007,00 40,00 FRHA 4 190,00 2,00 FŽP 230,00 0,00 FNB 192 668,00 135 147,00 FB 300,00 0,00 FVPA 32 000,00 10 008,00 účelové fondy 321 390,00 145 197,00 SF 6 403,00 6 408,00 fondy 327 798,00 151 605,00 Vývoj výdajů dluhové služby, dluhové základny a ukazatele dluhové služby v letech 2015 až 2019 (tis. Kč): Očekávaná r. 2015 r. 2016 r. 2017 Dluhová služba 155 638,43 504 291,66 155 638,43 105 108,00 105 106,00 Dluhová základna 1 019 801,04 1 092 876,29 1 019 801,04 1 120 674,00 Ukazatel dluhové služby (%) 1 094 393,00 15,26 46,14 15,26 9,38 9,60

9 Vývoj salda z úvěrových smluv a výdajů dluhové služby v letech 2015 až 2019 (tis. Kč): Očekávaná r. 2015 r. 2016 r. 2017 přijaté úvěry 0,00 395 029,74 159 999,95 0,00 0,00 splátky jistin úvěrů 142 540,00 498 194,74 94 334,40 105 000,00 105 000,00 výdaje na úroky 13 098,43 6 096,92 469,18 108,00 106,00 dluhová služba 155 638,43 504 291,66 155 638,43 105 108,00 105 106,00 saldo z úvěrů (přijaté úvěry splátky jistin úvěrů) -142 540,00-103 165,00 +65 665,55-105 000,00-105 000,00 Ukazatel dluhové služby vypovídá o podílu výdajů dluhové služby na výši pravidelně se opakujících příjmů. Dluhová služba se skládá ze splátek jistin úvěrů a výdajů na úroky z těchto úvěrů. Podíl výdajů dluhové služby k dluhové základně v % je ukazatel dluhové služby. Dluhovou základnu tvoří daňové příjmy, nedaňové příjmy a příjmová položka 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze SR, souhrnný dotační vztah. Rada města Havířova dne 25. 10. 2017 pod č. usnesením 3797/75RM/2017 schválila změnu Organizačního řádu Magistrátu města Havířova, kdy Odbor správy a rozvoje majetku s účinností od 1. 11. 2017 jako takový zanikl a jednotlivá oddělení přešla pod odbory MMH: a) oddělení správy a majetku přešlo pod ekonomický odbor, b) oddělení investic pod odbor územního rozvoje, c) oddělení strategického rozvoje pod kancelář primátora. Tyto organizační změny se promítly již do návrhu rozpočtu na rok 2018. Zaniklý odbor (OSRM) do konce roku 2017 své příjmy a výdaje účtoval pod OJ 9. Z tohoto důvodu je přehled příjmů do roku 2017 uveden u OSRM.

2 MAGISTRÁT MĚSTA HAVÍŘOVA RMH 3/ ekonomický odbor 3. 12. 2018 Rozpočet města Havířova na rok 2019 Obsah materiálu: 1. návrh usnesení 2. důvodová zpráva 3. přílohy: Příloha č. 1 Rozpis rozpočtu města Havířova na rok 2019 Příloha č. 2 Vývoj příjmů z daní v letech 2004 až 2019 Příloha č. 3 Vývoj běžných příjmů, běžných výdajů a provozního salda v letech 2004 až 2019 Příloha č. 4 Vývoj splátek jistin úvěrů, čerpání úvěrů a stav závazků z úvěrových smluv Příloha č. 5 Struktura příjmů podle příjmových tříd r. 2016-2019 (graf) Příloha č. 6 Příjmy z úroků, dotace na úroky a výdaje na úroky r. 2012-2019 Příloha č. 7 Příjem z ostatních neinvestičních přijatých transferů ze SR (položka 4116) Příloha č. 8 Příjem z neinvestičních přijatých transferů od krajů (položka 4122) Příloha č. 9 Příjmy, výdaje, financování Příloha č. 10 Příjmy podle organizačních jednotek Příloha č. 11 Výdaje podle charakteru 4. seznam použitých zkratek usnesení: Rada města Havířova d o p o r u č u j e Zastupitelstvu města Havířova schválit Rozpočet města Havířova na rok 2019 v členění: 1) Příjmy celkem (tř. 1 až tř. 4) 2 035 372,00 tis. Kč z toho: tř. 1 - daňové příjmy 1 132 941,00 tis. Kč tř. 2 - nedaňové příjmy 18 941,00 tis. Kč tř. 3 - kapitálové příjmy 1 600,00 tis. Kč tř. 4 - přijaté transfery 881 890,00 tis. Kč

3 2) Výdaje celkem (a> + b>) 2 110 648,00 tis. Kč a) výdaje organizačních jednotek MMH 1 773 902,00 tis. Kč z toho: odbor životního prostředí 772,00 tis. Kč odbor školství a kultury 19 605,00 tis. Kč odbor územního rozvoje 404 045,00 tis. Kč odbor organizační 260 562,00 tis. Kč odbor sociálních věcí 6 452,00 tis. Kč odbor komunálních služeb 318 899,00 tis. Kč Městská policie Havířov 94 709,00 tis. Kč ekonomický odbor 649 043,00 tis. Kč odbor kancelář primátora 19 815,00 tis. Kč b) příspěvky a dotace organizacím 336 746,00 tis. Kč z toho: MŠ Balzacova 2 043,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 73,00 tis. Kč MŠ ČSA 845,00 tis. Kč MŠ E. Holuba 1 144,00 tis. Kč MŠ Horymírova 1 120,00 tis. Kč MŠ Lípová 1 520,00 tis. Kč MŠ Mládí 1 160,00 tis. Kč MŠ Moravská 2 019,00 tis. Kč MŠ Okružní 905,00 tis. Kč MŠ Petřvaldská 2 643,00 tis. Kč MŠ Přímá 1 050,00 tis. Kč MŠ Puškinova 1 170,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 100,00 tis. Kč MŠ Radniční 1 952,00 tis. Kč MŠ Sukova 972,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 65,00 tis. Kč MŠ Švabinského 750,00 tis. Kč MŠ U Jeslí 857,00 tis. Kč MŠ "U kamarádů" 1 070,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 75,00 tis. Kč MŠ U Stromovky 1 060,00 tis. Kč MŠ U Topolů 740,00 tis. Kč ZŠ 1. máje 3 716,00 tis. Kč ZŠ F. Hrubína 3 252,00 tis. Kč z toho: vázané finanční prostředky 300,00 tis. Kč ZŠ a MŠ Frýdecká 3 495,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 35,00 tis. Kč ZŠ Gen. Svobody 3 496,00 tis. Kč ZŠ Gorkého 3 610,00 tis. Kč z toho: investiční příspěvek 160,00 tis. Kč ZŠ Jarošova 2 645,00 tis. Kč ZŠ K. Světlé 2 906,00 tis. Kč ZŠ Kpt. Jasioka 3 038,00 tis. Kč ZŠ M. Kudeříkové 3 840,00 tis. Kč

4 ZŠ M. Pujmanové ZŠ Mládežnická ZŠ Moravská z toho: investiční příspěvek ZŠ a MŠ Na Nábřeží z toho: investiční příspěvek ZŠ a MŠ Selská ZŠ Školní z toho: investiční příspěvek ZŠ a MŠ Zelená ZŠ Žákovská ASTERIX - středisko volného času Havířov Domov seniorů Havířov Městská knihovna Havířov Městské kulturní středisko Havířov SANTÉ - centrum ambulantních a pobytových sociálních služeb Havířov Sociální služby města Havířova z toho: investiční příspěvek Správa sportovních a rekreačních zařízení Havířov z toho: investiční příspěvek Ostatní dotace a dary 4 005,00 tis. Kč 3 793,00 tis. Kč 6 391,00 tis. Kč 750,00 tis. Kč 7 058,00 tis. Kč 350,00 tis. Kč 1 304,00 tis. Kč 3 128,00 tis. Kč 60,00 tis. Kč 1 339,00 tis. Kč 3 957,00 tis. Kč 3 154,00 tis. Kč 28 000,00 tis. Kč 22 580,00 tis. Kč 43 750,00 tis. Kč 11 385,00 tis. Kč 48 942,00 tis. Kč 2 460,00 tis. Kč 48 423,00 tis. Kč 7 480,00 tis. Kč 46 519,00 tis. Kč 3) Financování celkem +75 276,00 tis. Kč z toho: dlouhodobě přijaté půjčky (úvěry) 0,00 tis. Kč splátky jistin úvěrů -105 000,00 tis. Kč změna stavu na bankovních účtech +180 276,00 tis. Kč vzít na vědomí a) zapojení prostředků z Fondu rezerv a rozvoje, Fondu rozvoje hospodářských aktivit, Fondu životního prostředí, Fondu nájemního bydlení, Fondu veřejně prospěšných aktivit, Fondu pro zvýšení bezpečnosti a ochrany osob a majetku a upevnění veřejného pořádku ve městě Havířov (dále jen Fond bezpečnosti ), Sociálního fondu do rozpočtu města Havířova na rok 2019 dle Přílohy č. 1 b) rozpis rozpočtu města Havířova na rok 2019 dle Přílohy č. 1 Předkládá: Ing. Ondřej BARÁNEK, náměstek primátora pro ekonomiku a správu majetku v. r. Zpracoval: Ing. Lucie Fukalová, vedoucí EO, v. z. Ing. Marcela Kasalíková v. r. Ing. Marcela Kasalíková, vedoucí oddělení rozpočtu EO v. r. Kateřina Slížová, referent oddělení rozpočtu EO v. r. Ing. Pavlína Gurecká, referent oddělení rozpočtu EO v. r. Bc. Petra Gregorová, referent oddělení rozpočtu EO v. r.

5 Důvodová zpráva k rozpočtu města Havířova na rok 2019 Finanční hospodaření města se řídí ročním rozpočtem města a střednědobým výhledem rozpočtu. V rozpočtu a ve střednědobém výhledu rozpočtu jsou určeny finanční vztahy s rozpočty (plány) hospodářských činností. Hospodářské (podnikatelské) činnosti se sledují účetně mimo rozpočtové příjmy a výdaje. Účty hospodářské činnosti jsou účty města. Rozpočty (plány) hospodářských činností se schvalují samostatně. Pro finanční hospodaření v rozpočtovém období, které je vždy od 1. ledna do 31. prosince daného roku, je města základním dokumentem. Tvorbu, postavení, obsah a funkce rozpočtů územních samosprávných celků upravuje zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů. Finanční hospodaření se uskutečňuje v souladu se schváleným, respekt. upraveným rozpočtem. Město Havířov provádí pravidelnou, systematickou a úplnou kontrolu hospodaření včetně hospodaření městem zřízených příspěvkových organizací a založených právnických osob. Nebude-li města schválen před 1. lednem, to je před začátkem rozpočtového roku, pak se finanční hospodaření města řídí podle pravidel rozpočtového provizoria, a to až do doby schválení rozpočtu. V případě, že Zastupitelstvo města Havířova neschválí na rok 2019, pak musí být postupováno podle Zásad rozpočtového provizoria pro financování potřeb města Havířova pro období od 1. ledna do dne schválení rozpočtu města na daný rok. Tyto zásady schválilo ZMH usn. č. 276/6/ZM/07 ze dne 5. 11. 2007. Příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. Zpracování rozpočtu města Havířova na rok 2019 se po stránce věcné a časové řídí podle harmonogramu přípravy a zpracování u rozpočtu města Havířova na rok 2019 a u rozpočtu hospodářské činnosti města Havířova na rok 2019. Tento harmonogram schválila RMH usn. č. 4653/88RM/2018 ze dne 13. 6. 2018 a ZMH vzalo tento materiál na vědomí usn. č. 1019/26ZM/2018 ze dne 25. 6. 2018. České hospodářství se nachází ve stadiu ekonomické expanze. Kondice ekonomiky se projevuje poměrně dynamickým růstem HDP taženým spotřebou domácností a investiční aktivitou, setrvalým zvyšováním zaměstnanosti a inflací oscilující v tolerančním pásmu inflačního cíle České národní banky. Na druhé straně lze pozorovat důsledky kladné produkční mezery. Přehřívání ekonomiky se nejvíce projevuje na trhu práce, který se potýká s extrémně nízkou nezaměstnaností a vysokým počtem volných pracovních míst. V důsledku uvedené nerovnováhy očekáváme v letošním roce nejvyšší dynamiku mezd a platů od roku 1996. Dalším symptomem kladné produkční mezery je dvouciferný růst cen na trhu s nemovitostmi. V oblasti vnějších vztahů je cyklická pozice ekonomiky jednou z příčin zmenšujícího se přebytku běžného účtu platební bilance a bilance zboží a záporného příspěvku zahraničního obchodu k reálnému růstu HDP. Na druhé straně by v podmínkách kladné produkční mezery mělo dojít ke zrychlení růstu soukromých investic do fyzického kapitálu. Predikce hospodaření sektoru vládních institucí, sestavená mj. na základě návrhu státního rozpočtu na rok 2019 a střednědobého výhledu, očekává kladný fiskální impuls v roce 2019 tažený zejména vyšší spotřebou vládních institucí, navýšením sociálních dávek (především v oblasti důchodů) a doprovázený investiční aktivitou vládních institucí. Přesto by hospodaření veřejných financí mělo v roce 2019 dosáhnout přebytku 1,0 % HDP a v letech následujících 0,9, resp. 0,8 % HDP. V tomto a příštím roce by ekonomický růst měl mírně přesahovat hranici 3 %. V letech 2020 a 2021 by pak ekonomika mohla vzrůst o 2,7 %, resp. 2,4 %. Hlavním tahounem růstu by v celém

6 horizontu makroekonomického rámce měla být domácí poptávka. Očekáváme, že příspěvek čistých vývozů bude v roce 2018 záporný, a to zejména kvůli dynamickému růstu investic, jež se vyznačují vysokou dovozní náročností, a slabému nárůstu vývozu na začátku roku. V dalších letech by pak saldo zahraničního obchodu k růstu reálného HDP mělo přispívat nepatrně kladně. Česká ekonomika se od začátku roku 2015 do začátku roku 2017 pohybovala poblíž svého potenciálu. Následný silný hospodářský růst však vedl k výraznému rozšíření produkční mezery na úroveň mírně pod 2 % potenciálního produktu. Vzhledem k predikci hospodářského růstu a předpokládanému vývoji potenciálního produktu by produkční mezera mohla v letech 2018 a 2019 dosahovat téměř 2 %, poté by mělo docházet k jejímu velmi pozvolnému uzavírání na 1,5 % potenciálního produktu v roce 2021. Růst nominálního HDP je dán vývojem reálného ekonomického výkonu a cenové složky HDP. Deflátor hrubých domácích výdajů by v tomto a příštím roce mohl růst tempem okolo 2,2 % ročně, v letech 2020 a 2021 pak o 1,8 % ročně. Dominantním faktorem bude vývoj deflátoru spotřeby domácností (odrážející vývoj spotřebitelských cen, viz níže) a deflátoru spotřeby sektoru vládních institucí, jehož růst bude do značné míry determinován dynamikou náhrad zaměstnancům v sektoru vládních institucí. Směnné relace by se letos mohly zhoršit o 0,3 %, v dalších letech by se naopak měly nepatrně zlepšovat o cca 0,1 % ročně zejména v důsledku předpokládaného scénáře ceny ropy. Růst nominálního HDP by tak v letošním a příštím roce mohl přesáhnout 5 %, v letech 2020 a 2021 by se měl zpomalit na cca 4,5 %. Vývoj příjmů ze sdílených daních v letech 2015 až 2019 (tis. Kč): r. 2015 r. 2016 r. 2017 Očekávaná Sdílené daně celkem 770 968,93 833 572,33 909 329,10 971 000,00 971 000,00 V Příloze č. 2 je vývoj příjmů z daní od roku 2004 do roku 2019. Makroekonomický vývoj ČR má vliv na příjmy města Havířova ze sdílených daních a ty se odráží ve vývoji běžných příjmů. Běžné příjmy tvoří daňové příjmy, nedaňové příjmy a přijaté neinvestiční transfery. Pokud od běžných příjmů odečteme běžné výdaje získáme tzv. provozní saldo, které by mělo pokrýt splátky jistin úvěrů a ze zbývajících prostředků by mohly být financovány investiční výdaje. Provozní saldo je pro rok 2019 kladné a je ve výši 291 058,00 tis. Kč a plně pokryje splátky jistin úvěrů, které jsou ve výši 105 000,00 tis. Kč. V Příloze č. 3 je detailní přehled vývoje běžných příjmů, běžných výdajů a provozního salda od roku 2004. Provozní saldo je významným finančním ukazatelem. Když totiž existuje deficitní, znamená to, že město realizovalo daný rok více výdajů než příjmů, ale deficit může být pokryt z úspor z předchozích let, z dotací, které dorazí až následující rok, úvěrem apod. Avšak záporné provozní saldo může znamenat vážnou situaci, kdy město již nemá dostatek pravidelných příjmů na úhradu samotného provozu (běžných výdajů).

7 V následující tabulce je přehled základních ukazatelů hospodaření města Havířova v roce 2019 (tis. Kč): Ukazatel Příjmy celkem 2 035 372,00 Výdaje celkem 2 110 648,00 Saldo (příjmy výdaje) - 75 276,00 Příjmy celkem po konsolidaci 1 431 397,00 Výdaje celkem po konsolidaci 1 506 673,00 Saldo (příjmy po konsolidaci výdaje po konsolidaci) - 75 276,00 Přijaté úvěry 0,00 Splátky jistin úvěrů - 105 000,00 Změna stavu (bankovních) rozpočtových účtů + 180 276,00 Financování celkem + 75 276,00 Výsledek hospodaření 0,00 Stav závazků z úvěrových smluv k 1. 1. 2019 346 670,00 k 31. 12. 2019 241 670,00 Zůstatky (bankovních) rozpočtových účtů k 1. 1. 2019 403 667,00 k 31. 12. 2019 223 391,00 z toho: účelové fondy k 1. 1. 2019 265 465,00 k 31. 12. 2019 220 309,00 Konsolidační položky 603 975,00 V roce 2019 bude město Havířov splácet pravidelnými splátkami 2 úvěry v celkové výši 105 000,00 tis. Kč. Předpokládané závazky z úvěrových smluv budou k 1. 1. 2019 ve výši 346 669,69 tis. Kč a ke konci roku 2019 budou ve výši 241 669,69 tis. Kč. Přehled splátek jistin úvěrů, čerpání úvěrů a závazků z úvěrových smluv podle jednotlivých úvěrových smluv je v Příloze č. 4. Rozpočet města Havířova na rok 2019 zahrnuje následující zdroje financování a potřeby (tis. Kč): Včetně Po konsolidaci konsolidačních položek Disponibilní očekávaný výsledek hospodaření 131 042,00 131 042,00 Příjmy celkem 1 431 397,00 2 035 372,00 Očekávané zůstatky na účtech fondů k 1.1.2019 265 465,00 265 465,00 Dlouhodobé přijaté úvěry v 0,00 0,00 Zdroje celkem (ZC) v 1 827 904,00 2 431 879,00 Výdaje celkem 1 506 673,00 2 110 648,00 Splátky jistin úvěrů 105 000,00 105 000,00 Potřeby celkem (PC) v 1 611 673,00 2 215 648,00 Saldo (ZC PC) + 216 231,00 + 216 231,00 Podíl PC ke ZC % 88,17 91,11

8 Přehled Financování pro rok 2019 : na rok 2019 Saldo (příjmy celkem výdaje celkem) - 75 276,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (úvěry) 0,00 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků - 105 000,00 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech + 180 276,00 Financování + 75 276,00 Rozpočtované výdaje města Havířova pro rok 2019 převyšují rozpočtované příjmy o 75 276,00 tis. Kč. Tento rozdíl pokryje část rozpočtu Financování a to zapojením fondů do výdajů a financujících operací. Do výdajů města a financujících operací (splátky jistin úvěrů) jsou zapojeny prostředky kumulované na účtech fondů. Účelové fondy jsou do výdajů a financujících operací zapojeny v celkové výši 321 390,00 tis. Kč a konečný zůstatek na účtech účelových fondů k 31.12.2019 se předpokládá ve výši 220 309,00 tis. Kč. Prostředky kumulované na účtech účelových fondů představují i určitou rezervu města pro následující období. Zapojení fondů v roce 2019 do výdajů a financujících operací a příjmy fondů (tis. Kč): Fond Zapojení fondů do výdajů a financujících operací Příjmy fondů FRR 92 007,00 40,00 FRHA 4 190,00 2,00 FŽP 230,00 0,00 FNB 192 668,00 135 147,00 FB 300,00 0,00 FVPA 32 000,00 10 008,00 účelové fondy 321 390,00 145 197,00 SF 6 403,00 6 408,00 fondy 327 798,00 151 605,00 Vývoj výdajů dluhové služby, dluhové základny a ukazatele dluhové služby v letech 2015 až 2019 (tis. Kč): Očekávaná r. 2015 r. 2016 r. 2017 Dluhová služba 155 638,43 504 291,66 155 638,43 105 108,00 105 106,00 Dluhová základna 1 019 801,04 1 092 876,29 1 019 801,04 1 120 674,00 1 094 393,00 Ukazatel dluhové 15,26 46,14 15,26 9,38 9,60 služby (%)

9 Vývoj salda z úvěrových smluv a výdajů dluhové služby v letech 2015 až 2019 (tis. Kč): Očekávaná r. 2015 r. 2016 r. 2017 přijaté úvěry 0,00 395 029,74 159 999,95 0,00 0,00 splátky jistin úvěrů 142 540,00 498 194,74 94 334,40 105 000,00 105 000,00 výdaje na úroky 13 098,43 6 096,92 469,18 108,00 106,00 dluhová služba 155 638,43 504 291,66 155 638,43 105 108,00 105 106,00 saldo z úvěrů (přijaté úvěry splátky jistin úvěrů) -142 540,00-103 165,00 +65 665,55-105 000,00-105 000,00 Ukazatel dluhové služby vypovídá o podílu výdajů dluhové služby na výši pravidelně se opakujících příjmů. Dluhová služba se skládá ze splátek jistin úvěrů a výdajů na úroky z těchto úvěrů. Podíl výdajů dluhové služby k dluhové základně v % je ukazatel dluhové služby. Dluhovou základnu tvoří daňové příjmy, nedaňové příjmy a příjmová položka 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze SR, souhrnný dotační vztah. Rada města Havířova dne 25. 10. 2017 pod č. usnesením 3797/75RM/2017 schválila změnu Organizačního řádu Magistrátu města Havířova, kdy Odbor správy a rozvoje majetku s účinností od 1. 11. 2017 jako takový zanikl a jednotlivá oddělení přešla pod odbory MMH: a) oddělení správy a majetku přešlo pod ekonomický odbor, b) oddělení investic pod odbor územního rozvoje, c) oddělení strategického rozvoje pod kancelář primátora. Tyto organizační změny se promítly již do návrhu rozpočtu na rok 2018. Zaniklý odbor (OSRM) do konce roku 2017 své příjmy a výdaje účtoval pod OJ 9. Z tohoto důvodu je přehled příjmů do roku 2017 uveden u OSRM.

10 A. P Ř Í J M Y Příloha č. 1 Příjmy města tvoří daňové příjmy (třída 1), nedaňové příjmy (třída 2), kapitálové příjmy (třída 3) a přijaté transfery (třída 4). Rozpočtované příjmy (po konsolidaci) na rok 2019 jsou ve výši 1 431 397,00 tis. Kč. Konsolidační položky jsou pro rok 2019 vypočteny ve výši 603 975,00 tis. Kč (výše konsolidačních položek se odvíjí od převodů mezi účelovými fondy města a ZBÚ). Rozpočtované příjmy roku 2019 včetně konsolidačních položek jsou ve výši 2 035 372 tis. Kč. Struktura příjmů pro rok 2019 (po konsolidaci) Porovnání příjmů po konsolidaci podle příjmových tříd za roky 2016 až 2019 : Schválený Očekávaná Příjmová třída r. 2016 r. 2017 r.2019 tř.1 daňové příjmy 999 817,77 1 077 648,22 1 051 641,00 1 120 771,00 1 132 941,00 tř.2 nedaňové příjmy 43 426,62 50 625,65 26 143,00 59 044,00 18 941,00 tř.3 kapitálové příjmy 2 666,83 18 672,60 2 450,00 9 084,00 1 600,00 tř.1 až 3 vlastní příjmy 1 045 911,22 1 146 946,47 1 080 234,00 1 188 899,00 1 153 482,00 tř.4 přijaté transfery 280 284,10 288 942,51 263 675,00 320 647,00 277 915,00 tř.1 až 4 příjmy celkem 1 326 195,32 1 438 888,99 1 343 909,00 1 509 546,00 1 431 397,00

11 Podíl jednotlivých příjmových tříd na celkových příjmech po konsolidaci (v %): Schválený Očekávaná Příjmová třída r. 2016 r. 2017 r.2019 tř.1 daňové příjmy 75,39 74,90 78,25 74,25 79,15 tř.2 nedaňové příjmy 3,28 3,72 1,95 3,91 1,32 tř.3 kapitálové příjmy 0,20 1,30 0,18 0,60 0,11 tř.1 až 3 vlastní příjmy 78,87 79,92 80,38 78,76 80,58 tř.4 přijaté transfery 21,13 20,08 19,62 21,24 19,42 tř.1 až 4 příjmy celkem 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Struktura příjmů v letech 2016 až 2019 je graficky znázorněna v Příloze č. 5.

12 1. DAŇOVÉ PŘÍJMY Daňové příjmy tvoří příjmovou třídu 1 a jsou nejvýznamnějším zdrojem příjmů. Výše daňových příjmů je závislá jak na ekonomické situaci, na sazbách jednotlivých daní a na poměru, v jakém se vypočítává podíl obcí jako celku, ale také na pravidlech výpočtu objemu sdílených daní pro jednotlivé obce. Do této třídy řadíme daně z příjmů fyzických a právnických osob, daň z přidané hodnoty (DPH), daň z nemovitostí. Do této třídy se řadí také poplatky a odvody v oblasti životního prostředí, místní poplatky z vybraných činností a služeb (za likvidaci komunálního odpadu, ze psů, za užívání veř. prostranství, atd.), ostatní odvody z vybraných činností a služeb (odvod z loterií a podobných her kromě z VHP, odvod z VHP, příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění) a správní poplatky. Daňové příjmy jsou pro rok 2019 stanoveny ve výši 1 132 941,00 tis. Kč a tvoří tak 79,15 % celkových příjmů (po konsolidaci). Vývoj daňových příjmů Kritéria propočtu procentního podílu na sdílených daních: Od 1.1.2018 Počet obyvatel 10 % Počet dětí a žáků navštěvujících školu zřizovanou obcí 9 % Postupné přechody 78 % Výměra katastrálního území obce 3 % 100 % Poznámka: Započtená výměra katastrálního území obce maximálně 10 ha na každého obyvatele obce.

13 Procento, kterým se každá obec podílí na uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu zveřejňuje Ministerstvo financí vyhláškou. Tato vyhláška má účinnost od 1.9. předcházejícího roku. Vývoj kritérií pro stanovení procentního podílu: Účinnost Kritéria od 1.9.2014 Účinnost od 1.9.2015 Účinnost od 1.9.2016 Účinnost od 1.9.2017 Účinnost od 1.9.2018 počet obyvatel Havířov 76 109 75 049 74 101 73 274 72 382 Česká republika 10 510 547 10 536 433 10 553 843 10 578 820 10 610 055 počet zaměstnanců Havířov 14 757 14 868 17 694 16 567 15 963 Česká republika 4 717 489 4 926 441 5 066 487 5 242 520 5 406 922 počet dětí MŠ a žáků ZŠ Havířov 8 063 8 122 8 099 8 068 8 093 Česká republika 1 152 242 1 180 839 1 205 847 1 227 324 1245 043 Poznámka: Výměru katastrálního území obce neuvádíme, protože se prakticky nemění. Na základě těchto kritérií byly pro město Havířov v jednotlivých letech stanoveny tyto procentní podíly (%): Procentní podíl Účinnost Účinnost Účinnost Účinnost Účinnost od 1.9.2015 od 1.9.2016 od 1.9.2017 od 1.9.2017 od 1.9.2018 DPH a daně z příjmů 0,570125 0,559430 0,550260 0,541428 0,534959 motivační složka 0,312815 0,301800 0,349236 0,316012 0,295233 Poznámka: Motivační složka je 1,50% z hrubého výnosu daně z příjmů FO ZČ podle podílu počtu zaměstnanců v obci k počtu zaměstnanců ČR. Porovnání vývoje příjmů ze sdílených daní (tis. Kč): r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná FO ZČ dle počtu obyvatel 191 286,18 215 451,06 215 000,00 235 000,00 235 000,00 FO ZČ dle počtu 7 776,74 8 025,04 8 000,00 8 000,00 8 000,00 zaměstnanců FO podnik. z celostátního výnosu 5 308,21 5 868,70 6 000,00 6 000,00 6 000,00 FO srážková daň 20 878,86 20 454,42 20 000,00 22 000,00 22 000,00 Právnické osoby 214 721,50 217 734,98 220 000,00 220 000,00 235 000,00 DPH 393 600,84 441 794,90 455 000,00 483 799,00 500 000,00 sdílené daně 833 572,33 909 329,10 924 000,00 974 799,00 1 006 000,00 Daňové příjmy celkem 999 817,77 1 077 648,22 1 051 641,00 1 120 771,00 1 132 941,00 podíl sdílených daní na daňových příjmech celkem (%) 83,37 84,38 87,86 86,98 88,80 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci (položka 1111) je dvousložkovým příjmem. První složka se odvíjí od počtu obyvatel a koeficientech postupných přechodů. Druhá složka je tzv. motivační a je závislá na poměru počtu zaměstnanců v obci k počtu zaměstnanců v ČR. Pro rok 2019 je příjem na položce 1111 stanoven ve výši 243 000,00 tis. Kč.

14 Vývoj příjmů z této daně od roku 2016 : Daň z příjmů FO ze závislé činnosti a funkčních požitků r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná podle počtu obyvatel 191 286,18 215 451,06 215 000,00 235 000,00 235 000,00 podle počtu zaměstnanců 7 776,74 8 025,04 8 000,00 8 000,00 8 000,00 199 062,92 223 476,10 218 000,00 243 000,00 243 000,00 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky (položka 1112). U této daně došlo k 1.1.2017 k legislativní změně. Původně byl tento daňový příjem dvousložkový, ale novelou zákona o rozpočtovém určení daní se zrušil 30% podíl obcí z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce bydliště. Tuto daň tvoří už jen jedna složka a to podíl 23,58 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně. Ve i roku 2017 je ještě příjem ze zrušené složky daně ve výši 2 471,90 tis. Kč. Jedná se o poslední doplatek roku 2016, který byl připsán na účet města začátkem roku 2017. Vývoj příjmů od roku 2016 podle složek : Daň z příjmů FO ze SVČ r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná podle místa bydliště 3 082,97 2 471,90 0,00 0,00 0,00 z celostátního výnosu 5 308,21 5 868,70 6 000,00 6 000,00 6 000,00 8 391,18 8 340,60 6 000,00 6 000,00 6 000,00 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou (položka 1113) tzv. srážková daň, zahrnuje daně z úroků, dividend a jiných kapitálových výnosů, příp. i daně z jiných příjmů vybírané srážkou podle zvláštní sazby daně. Pro rok 2019 je tento příjem stanoven ve výši 22 000,00 tis. Kč. Vývoj příjmů od roku 2016 : Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná 20 878,86 20 454,42 20 000,00 22 000,00 22 000,00 Daň z příjmů právnických osob (položka 1121). Příjem z daně z příjmů právnických osob se vyvíjí velmi příznivě a očekávaná pro rok 2018 je stanovena ve výši 220 000,00 tis. Kč a návrh příjmu z této daně pro rok 2019 je stanoven ve výši 232 000,00 tis. Kč. Vývoj příjmů od roku 2016 : Daň z příjmů právnických osob r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná 214 721,50 217 734,98 218 000,00 220 000,00 232 000,00 sazba daně (%) 19 19 19 19 19 Daň z příjmů právnických osob za obce (položka 1122) je výlučným příjmem obce. Tato daň je dvousložková, protože město Havířov má kromě rozpočtové (hlavní) činnosti také hospodářské činnosti (ty pro město zajišťují MRA, s.r.o. a TSH, a.s.). Do návrhu rozpočtu na rok 2019 je zahrnuta pouze daň z hospodářské činnosti MRA, s.r.o. Příjem z hlavní činnosti je do rozpočtu zapracován na základě zpracovaného daňového přiznání. Tato částka se také zapracuje do rozpočtovaných výdajů EO jako daňová povinnost města Havířova, jedná se jen o účetní operaci.

15 Přehled a skladba této příjmové položky od roku 2016 : Daň z příjmů právnických osob za obce r. 2016 r. 2017 Schválený Upravený Očekávaná hlavní činnost 2 957,76 2 584,57 0,00 4 688,00 4 688,00 0,00 (rozpočtová) hospodářská činnost 29 048,34 27 938,74 21 336,00 22 297,26 22 297,26 22 636,00 (MRA, s.r.o.) hospodářská činnost 38,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (TSH, a.s.) 32 044,86 30 523,31 21 336,00 26 985,26 26 985,26 22 636,00 Pozn.: Příjem z daně z příjmů právnických osob z hospodářské činnosti (MRA, s.r.o.) je příjmem FNB. U hospodářské činnosti, kterou pro město zajišťují TSH a.s., by daň byla zdrojem FRHA. Daň z přidané hodnoty (DPH) (položka 1211). U této daně došlo od 1.1.2018 k legislativní změně. Už v roce 2017 došlo ke zvýšení podílů z celostátního hrubého výnosů daně z přidané hodnoty z 20,83 % na 21,40 %. V roce 2018 se tento podíl zvýší z 21,40 % na 23,58 Příjem z DPH od roku 2016 : DPH r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná 393 600,84 441 794,89 455 000,00 483 799,00 500 000,00 Daň z nemovitých věcí (položka 1511) je stabilním příjmem města Havířova. Tato daň se vztahuje na nemovitosti v katastru obce a je 100% příjmem obce. Přehled příjmů od roku 2016 : Příjem z daně z nemovitostí r. 2016 r. 2017 Veškeré příjmy z daní jsou rozpočtovány u EO. Schválený Očekávaná 40 395,27 40 655,79 40 000,00 41 000,00 41000,00 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí je seskupení položek, které nejsou součástí schváleného rozpočtu. Tento příjem se rozpočtuje až na základě dosažené i. Přehled příjmů od roku 2016 : Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí (položky 133x) r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná 144,57 395,72 0,00 61,00 0,00 Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů (položka 1340). Na tuto položku se zařazuje příjem z místního poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, který platí fyzické osoby, které mají ve městě trvalý pobyt nebo rekreační stavbu. Tento příjem je rozpočtován u ORG a jeho navrhovaná výše pro rok 2019 odpovídá očekávanému příjmu v roce 2018.

16 Příjem z poplatku a sazba poplatku v letech 2016 až 2019 : Příjem z poplatku za komunální odpad r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná příjem 35 851,29 33 590,93 36 000,00 36 000,00 36 000,00 sazba poplatku 552,00 552,00 552,00 552,00 552,00 Poplatek ze psů (položka 1341) je navrhován ve výši 2 700,00 tis. Kč. Příjem je rozpočtován u ORG. Příjem z poplatku ze psů (tis. Kč) a sazby poplatků (v Kč): Poplatek ze psů r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná příjem 2 680,09 2 632,09 2 700,00 2 700,00 2 700,00 sazba poplatku: - fyzická a právnická osoba za 1.psa 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 - fyzická a právnická osoba za druhého a dalšího psa 1 650,00 1 650,00 1 650,00 1 650,00 1 650,00 - za psa poplatníka v rodinném domku za 1. psa 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 - za psa poplatníka v rodinném domku za druhého a dalšího psa 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 - za psa poplatníka invalidního, starobního apod. důchodu za 1.psa 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 - za psa poplatníka invalidního, starobního apod. důchodu za druhého a dalšího psa 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 Poplatek za užívání veřejného prostranství (položka 1343) je příjmem nejen za umístění stánků, ale souvisí i s počtem stavebních a výkopových prací ve městě (poplatek se vybírá za umístění stavebního zařízení, provádění výkopových prací a umístění skládek). Příjem je rozpočtován u ORG ve výši 1 500,00 tis. Kč. Příjem od roku 2016 : Poplatek za užívání veřejného prostranství r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná 2 141,01 3 534,85 2 000,00 1 500,00 1 500,00 Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění (položka 1353) jsou rozpočtovány a účtovány u SSSÚ. Příjem na této položce byl stanoven částkou 1 500,00 tis. Kč. Přehled příjmů od roku 2016 : Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná 1 603,63 1 554,55 1 500,00 1 500,00 1 500,00

17 Příjmy úhrad za dobývání nerostů a poplatků za geologické práce (položka 1356). Jedná se o nový poplatek, který nahradil platby do konce roku 2016 řazené na položku 2343. Ta byla od roku 2017 již určena jen pro dobíhající platby. Tato položka se rozpočtuje až na základě dosažené i. V roce 2018 se očekává příjem ve výši 2 168,00 tis. Kč. Správní poplatky (položka 1361). Příjem ze správních poplatků je pro rok 2019 rozpočtován u 4 organizačních jednotek v celkové výši 14 605,00 tis. Kč. Vývoj příjmů a návrh příjmů podle organizačních jednotek MMH : Organizační jednotka r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná OVŽÚ 10 268,95 12 077,36 12 000,00 13 500,00 13 000,00 OŽP 128,46 110,90 100,00 120,00 100,00 OŠK 0,32 0,29 0,00 0,00 0,00 SSSÚ 2 124,11 2 356,64 2 000,00 1 500,00 1 500,00 ORG 15,70 11,40 0,00 14,00 0,00 OKS 3,72 6,14 5,00 5,00 5,00 12 541,26 14 562,82 14 105,00 15 139,00 14 605,00 Příjmové položky 138x nahrazují zrušené položky 1351, 1352 a 1355 (od 1.1.2017). Příjem z položek 1381, 1382 a 1383 je zdrojem Fondu veřejně prospěšných aktivit (FVPA). Daň z hazardních her (položka 1381). Na tuto položku se zařazuje daň podle zákona č. 187/2016 Sb., o dani z hazardních her. V roce 2017 byl skutečný příjem ve výši 26 130,42 tis. Kč. Očekávaná pro rok 2018 je odhadována ve výši 19 000,00 tis. Kč a návrh rozpočtu na rok 2019 je ve výši 10 000,00 tis. Kč. Zrušený odvod z loterií a podobných her kromě z výherních hracích přístrojů (položka 1382). Tato položka je určená pro dobíhající odvod z loterií a jiných podobných her, který do konce roku 2016 patřil na položku 1351. V roce 2017 byl skutečný příjem na této položce ve výši 1 379,62 tis. Kč. V roce 2018 a v roce 2019 se již neočekává žádný příjem. Zrušený odvod z výherních hracích přístrojů (položka 1383). Položka 1383 je také určená pro dobíhající odvod z loterií a jiných podobných her, které patřily na příjmovou položku 1355. U této položky byl příjem v roce 2017 ve výši 8 964,27 tis. Kč. Tak jak bylo uvedeno u položky 1381, v roce 2018 a v roce 2019 se již neočekává žádný příjem.

18 2. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Nedaňové příjmy jsou pro rok 2019 stanoveny částku 18 941,00 tis. Kč (což je 1,32 % celkových příjmů po konsolidaci). Do této příjmové třídy patří např. příjmy z vlastní činnosti, příjmy z pronájmu pozemků a ostatních nemovitostí, příjmy z úroků, přijaté sankce, vratky transferů, přijaté splátky půjčených prostředků. U nedaňových příjmů dochází zpravidla k výraznému překročení částky schváleného rozpočtu. To je způsobeno tím, že některé položky jsou rozpočtovány až v upraveném rozpočtu na základě dosažené i. Vývoj skutečných nedaňových příjmů ve srovnání se schváleným rozpočtem v letech 2014 až 2018 (u roku 2018 nahrazuje Skutečný příjem očekávaná ): tř. 2 Nedaňové příjmy Rok Rok Rok Rok Rok 2014 2015 2016 2017 2018 Schválený (SR) 25 842,00 22 256,00 26 355,00 23 164,00 26 143,00 Skutečný příjem (SP) 54 577,12 42 073,73 43 426,62 50 625,65 59 044,00 % plnění SR 211,20 189,04 164,78 218,55 225,85 Rozdíl (SP SR) +28 735,12 +19 817,73 +17 071,62 +27 761,65 +32 901,00 Vývoj nedaňových příjmů

19 Příjem z poskytování služeb a výrobků (položka 2111) je do návrhu rozpočtu na rok 2019 stanoven částkou 4 225,00 tis. Kč. Vývoj této položky od roku 2015 podle organizačních jednotek : Organizační jednotka r. 2015 r. 2016 r. 2017 Schválený Očekávaná OŠK 64,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OÚR 0,00 64,13 55,18 0,00 159,00 0,00 ORG 2 282,50 1 927,60 1 935,34 1 600,00 1 600,00 1 600,00 OSV 1 211,60 934,00 764,30 850,00 810,00 800,00 OKS 1 343,81 1 272,08 1 384,44 1 505,00 1 516,00 1 645,00 MP 328,68 324,23 290,09 180,00 180,00 180,00 KP 446,20 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 676,79 4 532,04 4 429,35 4 135,00 4 265,00 4 225,00 Ostatní příjmy z vlastní činnosti (položka 2119) jsou příjmy za zřízení pozemkové služebnosti, věcného břemene. Pro rok 2019 je tento příjem ve výši 2 000,00 tis. Kč. Vývoj příjmové položky od roku 2015 : Organizační jednotka r. 2015 r. 2016 r. 2017 Očekávaná OSRM oddělení správy majetku 1 711,02 1 357,42 1 889,09 0,00 0,00 EO oddělení správy majetku 0,00 0,00 0,00 3 516,00 2 000,00 Odvody příspěvkových organizací (položka 2122) jsou pouze v příjmech očekávané i roku 2018. Jedná se o odvod z fondu investic příspěvkové organizace Domov seniorů Havířov ve výši 3 500,00 tis. Kč do rozpočtu zřizovatele na realizaci investiční akce prostřednictvím odboru územního rozvoje oddělení investic. Jedná se o realizaci elektronické požární signalizace a kamerového systému na středisku Luna Domova seniorů Havířov dle již zpracované prováděcí projektové dokumentace. Příjmy z pronájmu pozemků (položka 2131) jsou dlouhodobě rozpočtovány u dvou organizačních jednotek: OKS má tento příjem z pronájmu hrobových míst a u EO - oddělení správy majetku, kdy se jedná o různé pronájmy pozemků. Příjmy z pronájmů pozemků od roku 2015 podle organizačních jednotek : Organizační jednotka r. 2015 r. 2016 r. 2017 Očekávaná OKS 583,24 592,34 637,50 580,00 620,00 OSRM - oddělení správy majetku 1 220,66 1 286,87 1 252,85 0,00 0,00 EO - oddělení správy majetku 0,00 0,00 0,00 1 056,00 1 000,00 1 803,90 1 879,21 1 890,35 1 636,00 1 620,00 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí (položka 2132) jsou navrhovány ve výši 3 224,00 tis. Kč. Příjmy z pronájmů ostatních nemovitostí a jejich částí od roku 2015 podle organizačních jednotek :