Rada Evropské unie Brusel 12. září 2016 (OR. en)

Rada Evropské unie Brusel 2. září 206 (OR. en) 900/6 BUDGET 23 DŮVODOVÁ ZPRÁVA Předmět: Návrh souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 207: postoj Rady ze dne 2. září 206 %[ ]MD:DocNr%%MD:FirstRevNr%/%MD:Y ear% %MD:Suff% mp/lk

OBSAH strana I. ÚVOD 5 II. HLAVNÍ ZNAKY POSTOJE RADY... 6 III. ODHAD PŘÍJMŮ... 23 IV. ODHAD VÝDAJŮ A. Správní výdaje na každý orgán: Evropský parlament oddíl I... 34 Evropská rada a Rada oddíl II... 34 Komise oddíl III Správní prostředky... 35 Úřad pro publikace (OP)... 36 Evropský úřad pro boj proti podvodům (OLAF)... 36 Evropský úřad pro výběr personálu (EPSO)... 37 Úřad pro správu a vyplácení individuálních nároků (PMO)... 37 Úřad pro infrastrukturu a logistiku v Bruselu (OIB)... 38 Úřad pro infrastrukturu a logistiku v Lucemburku (OIL)... 38 Soudní dvůr Evropské unie oddíl IV... 39 Evropský účetní dvůr oddíl V... 39 Evropský hospodářský a sociální výbor oddíl VI... 40 Výbor regionů oddíl VII... 40 Evropský veřejný ochránce práv oddíl VIII... 4 Evropský inspektor ochrany údajů oddíl IX... 4 Evropská služba pro vnější činnost oddíl X... 42 900/6 mp/lk 2

strana B. Výdaje Komise podle jednotlivých hlav: Hlava 0 Hospodářské a finanční záležitosti... 43 Hlava 02 Vnitřní trh, průmysl, podnikání a malé a střední podniky... 44 Hlava 03 Hospodářská soutěž... 45 Hlava 04 Zaměstnanost, sociální věci a sociální začleňování... 46 Hlava 05 Zemědělství a rozvoj venkova... 47 Hlava 06 Mobilita a doprava... 48 Hlava 07 Životní prostředí... 49 Hlava 08 Výzkum a inovace... 50 Hlava 09 Komunikační sítě, obsah a technologie... 5 Hlava 0 Přímý výzkum... 52 Hlava Námořní záležitosti a rybolov... 53 Hlava 2 Finanční stabilita, finanční služby a unie kapitálových trhů... 54 Hlava 3 Regionální a městská politika... 55 Hlava 4 Daně a celní unie... 57 Hlava 5 Vzdělávání a kultura... 57 Hlava 6 Komunikace... 58 Hlava 7 Zdraví a bezpečnost potravin... 59 Hlava 8 Migrace a vnitřní věci... 60 Hlava 9 Nástroje zahraniční politiky... 6 Hlava 20 Obchod... 62 Hlava 2 Mezinárodní spolupráce a rozvoj... 63 Hlava 22 Sousedství a jednání o rozšíření... 64 Hlava 23 Humanitární pomoc a civilní ochrana... 65 Hlava 24 Boj proti podvodům... 66 Hlava 25 Koordinace politiky Komise a právní poradenství... 66 Hlava 26 Administrativa Komise... 67 Hlava 27 Rozpočet... 67 Hlava 28 Audit... 67 Hlava 29 Statistika... 68 Hlava 30 Důchody a související výdaje... 68 900/6 mp/lk 3

strana Hlava 3 Jazykové služby... 68 Hlava 32 Energetika... 69 Hlava 33 Spravedlnost a spotřebitelé... 70 Hlava 34 Oblast klimatu... 7 Hlava 40 Rezervy... 7 Rozpočtové položky související se správními výdaji v rámci okruhu 5... 73 900/6 mp/lk 4

I. ÚVOD Rada dne 2. září 206 přijala postoj k návrhu souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 207, který je podrobně uveden v této důvodové zprávě. První technická příloha uvedená v dodatcích až 4 k této důvodové zprávě obsahuje členění podle okruhů víceletého finančního rámce (VFR) na období 204 2020 i odpovídající podrobné číselné údaje pro každý orgán a podle jednotlivých hlav. Druhá technická příloha uvedená v dodatku 5 k této důvodové zprávě obsahuje změny provedené v poznámkách a rezervách. 900/6 mp/lk 5

II. HLAVNÍ ZNAKY POSTOJE RADY K NÁVRHU SOUHRNNÉHO ROZPOČTU NA ROZPOČTOVÝ ROK 207 A. Rada přijala postoj k návrhu rozpočtu (NR) na rok 207. Hlavní znaky tohoto postoje jsou tyto: SOUHRNNÁ ČÁSTKA VÝDAJŮ VYPLÝVAJÍCÍ Z POSTOJE RADY (v milionech EUR, zaokrouhleno) Prostředky na závazky (PZ) 56 377,5 Prostředky na platby (PP) 33 790,0 B. Podle postoje Rady k NR na rok 207 se ve srovnání s rozpočtem na rok 206 2 prostředky na závazky zvyšují o +0,89 % a prostředky na platby se snižují o 7,02 %. Celková částka prostředků na platby stanovená v postoji Rady k NR na rok 207 odpovídá 0,89 % hrubého národního důchodu (HND) EU 3. 2 3 Částky zahrnují prostředky určené na zvláštní nástroje. Včetně opravných rozpočtů č. a 2/206. Na základě prognózy HND z května 206. 900/6 mp/lk 6

C. Shrnutí postoje Rady k návrhu rozpočtu na rok 207 podle okruhů víceletého finančního rámce je uvedeno v následujících tabulkách: ČLENĚNÍ CELKOVÝCH VÝDAJŮ PODLE OKRUHŮ VÍCELETÉHO FINANČNÍHO RÁMCE Inteligentní růst podporující začlenění 2 3 2/ Rozpočet 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) k NR 207 Rozdíl oproti NR 207 (částka) Rozdíl oproti rozpočtu 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) (%) 69 84 50 263 66 262 537 636 74 282 752 93 56 6 68 58-399 999 392-530 495 387 +6,36 % 5,3 % celkové rozpětí pro závazky 265 000 000 strop 73 52 000 000 rozpětí 494 247 807.a Konkurenceschopnost pro růst 9 00 000 000 7 48 263 582 20 7 953 558 8 966 499 6-396 999 392-33 495 387 +8,95 % +8,89 % a zaměstnanost celkové rozpětí pro závazky 265 000 000 strop 9 925 000 000 rozpětí 478 046 442.b Hospodářská, sociální a územní 50 83 50 263 48 844 274 054 53 570 798 635 37 49 669 042 3 000 000 99 000 000 +5,39 % 23,94 % soudržnost strop 53 587 000 000 rozpětí 6 20 365 2 Udržitelný růst: přírodní zdroje 62 484 234 833 55 20 803 654 58 722 206 884 55 038 202 537 79 537 000 98 037 000 6,02 % 0,5 % strop 60 9 000 000 kompenzace prostředků z rozpětí pro 530 000 000 nepředvídané události rozpětí 938 793 6 Z toho: Evropský zemědělský záruční 42 220 335 824 42 22 046 297 42 760 509 079 42 7 924 974 77 063 000 77 063 000 +,28 % +,8 % fond (EZZF) výdaje související s trhem a přímé platby dílčí strop 44 46 000 000 není zahrnuto při výpočtu dílčího rozpětí 38 000 3 Bezpečnost a občanství 4 05 966 698 3 022 287 739 4 248 044 760 3 760 272 087 24 336 200 2 636 200 +4,84 % +24,42 % nástroj pružnosti 530 000 000 uvolnění prostředků z rozpětí pro 40 044 760 nepředvídané události strop 2 578 000 000 rozpětí 0 4 Globální Evropa 9 67 033 302 0 55 590 403 9 326 770 000 9 29 507 78 05 230 000 70 220 000 +,74 % 9,22 % strop 9 432 000 000 rozpětí 05 230 000 5 Správa 8 935 76 052 8 935 076 052 9 263 45 07 9 265 862 07 58 240 945 58 240 945 +3,67 % +3,70 % strop 9 98 000 000 kompenzace prostředků z rozpětí pro 60 044 760 nepředvídané události rozpětí 44 504 69 Z toho: Správní výdaje orgánů 7 22 580 572 7 22 480 572 7 306 95 95 7 309 326 95 58 240 945 58 240 945 +2,59 % +2,62 % dílčí strop 8 007 000 000 kompenzace prostředků z rozpětí pro 60 044 760 nepředvídané události dílčí rozpětí 90 039 325 Okruhy VFR 54 479 56 48 43 496 295 484 55 843 224 908 33 400 02 03 767 343 537 878 629 532 +0,88 % 7,04 % nástroj pružnosti 530 000 000 0 celkové rozpětí pro závazky 265 000 000 uvolnění prostředků z rozpětí pro nepředvídané 40 044 760 události strop 55 63 000 000 42 906 000 000 kompenzace prostředků z rozpětí pro 40 044 760 nepředvídané události rozpětí 2 582 775 092 9 505 987 969 Prostředky jako % HND 3,4,05 % 0,98 %,04 % 0,89 % Tato částka, která je výsledkem zaokrouhlení u výpočtů dílčího stropu a čistého převodu, se nezahrnuje do výpočtu dílčího rozpětí. 2 Při výpočtu těchto částek nebyly zohledněny prostředky na zvláštní nástroje (Rezerva pro mimořádnou pomoc, Evropský fond pro přizpůsobení se globalizaci, Fond solidarity Evropské unie). 3 HND pro rok 206 je založen na prognóze HND vydané po zasedání Poradního výboru pro vlastní zdroje (ACOR), které se konalo dne 9. května 205. 4 HND pro rok 207 je založen na prognóze HND vydané po zasedání Poradního výboru pro vlastní zdroje (ACOR), které se konalo dne 8. května 206. 900/6 mp/lk 7

ČLENĚNÍ ZVLÁŠTNÍCH NÁSTROJŮ 2 3 2/ Rozpočet 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) k NR 207 Rozdíl oproti NR 207 (částka) Rozdíl oproti rozpočtu 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) (%) Rezerva na pomoc při mimořádných událostech 309 000 000 309 000 000 35 000 000 35 000 000 +,94 % +,94 % Evropský fond pro přizpůsobení se globalizaci (EFG) 65 62 000 30 000 000 68 924 000 25 000 000 30 000 000 +2,00 % 6,67 % Fond solidarity Evropské unie (FSEU) 50 000 000 50 000 000 50 000 000 50 000 000 53 000 000 200 000 000 Zvláštní nástroje 524 62 000 389 000 000 533 924 000 390 000 000 53 000 000 230 000 000 +,78 % +0,26 % CELKOVÁ VÝŠE ČÁSTEK PRO CELKOVÉ VÝDAJE V OKRUZÍCH VÍCELETÉHO FINANČNÍHO RÁMCE A PRO ZVLÁŠTNÍ NÁSTROJE 2 3 2/ Rozpočet 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) k NR 207 Rozdíl oproti NR 207 (částka) Rozdíl oproti rozpočtu 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) (%) Okruhy VFR 54 479 56 48 43 496 295 484 55 843 224 908 33 400 02 03 767 343 537 878 629 532 +0,88 % 7,04 % Zvláštní nástroje 524 62 000 389 000 000 533 924 000 390 000 000 53 000 000 230 000 000 +,78 % +0,26 % 2 Celkový součet 55 004 73 48 43 885 295 484 56 377 48 908 33 790 02 03 280 343 537 08 629 532 +0,89 % 7,02 % Prostředky jako % HND,2,05 % 0,98 %,04 % 0,89 % HND pro rok 206 je založen na prognóze HND vydané po zasedání Poradního výboru pro vlastní zdroje (ACOR), které se konalo dne 9. května 205. HND pro rok 207 je založen na prognóze HND vydané po zasedání Poradního výboru pro vlastní zdroje (ACOR), které se konalo dne 8. května 206. Podrobné výsledky jsou uvedeny v jednotlivých částech této důvodové zprávy týkajících se příslušných oddílů a hlav rozpočtu. Viz rovněž dodatky až 5 k této důvodové zprávě. 900/6 mp/lk 8

D. Při přijímání postoje k návrhu rozpočtu na rok 207 zohlednila Rada tyto zásady:. OBECNĚ dodržení rámce stanoveného rozpočtovými směry pro rozpočet na rok 207 v závěrech Rady přijatých v únoru 206 ; uplatňování přístupu, který vede k rozpočtu dodržujícímu rozpočtovou kázeň a řádné finanční řízení a který náležitě zohledňuje stávající hospodářská a rozpočtová omezení v členských státech; zajištění odpovídajícího financování pro jednotlivé priority Unie, s určením prostředků na základě minulého i současného plnění rozpočtu a na základě realistických absorpčních kapacit; vyčlenění potřebných prostředků, které umožní hladké provádění nových programů ve čtvrtém roce víceletého finančního rámce na období 204 200; zajištění prostředků potřebných k podpoře politických priorit Unie, zejména pokud jde o posilování zaměstnanosti a růstu a o reakci na výzvy v oblasti migrace; dodržení dohody, které bylo dosaženo v souvislosti s financováním Evropského fondu pro strategické investice; ponechání dostatečných rozpětí v prostředcích na závazky pod stropy okruhů a podokruhů víceletého finančního rámce, s výjimkou podokruhu b a okruhu 3, aby bylo možné čelit nepředvídaným situacím; Dokument 5588/6. 900/6 mp/lk 9

udržení pevné kontroly nad prostředky na platby ve všech okruzích a podokruzích víceletého finančního rámce a vytvoření dostatečného rozpětí na pokrytí nepředvídaných událostí, což povede ke snížení prostředků na platby především v podokruzích a a b a okruzích 2 a 4. Pokud jde o správní výdaje orgánů, Rada připomněla význam omezení nárůstu v roce 207 a snižování počtu zaměstnanců v souladu s cílem dosáhnout v období 203 207 snížení jejich počtu o 5 %, jak je stanoveno v interinstitucionální dohodě ze dne 2. prosince 203 o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a řádném finančním řízení. Správní rozpočty orgánů posoudila Rada na základě těchto zásad: udržení přísné kontroly nad objemem správních výdajů orgánů v souladu s přístupem, který členské státy uplatňují u své vnitrostátní státní správy; stanovení odpovídající výše správního rozpočtu každého orgánu s přihlédnutím k jeho zvláštnostem a jeho skutečným a odůvodněným potřebám; provedení cílených snížení a navýšení standardního paušálního snížení výdajů na platy v téměř všech orgánech a úřadech, s přihlédnutím k minulému i současnému plnění jejich rozpočtu a k minulé i současné míře neobsazenosti jejich míst; uplatnění návrhu Komise na snižování počtu zaměstnanců o % ročně v souladu s cílem dosáhnout v období 203 207 snížení jejich počtu o 5 %. Úř. věst. C 373, 20.2.203, s.. 900/6 mp/lk 0

Výsledkem tohoto přístupu byla přiměřená úroveň správních výdajů, která zajistí řádné fungování orgánů. Rada se rovněž zaměřila na výdaje na správní podporu, které souvisejí s operačními programy, a na výdaje na prostředky pro výkonné agentury. V této souvislosti Rada provedla cílená snížení na základě týchž zásad, které se uplatňují v případě správních výdajů orgánů. V souvislosti s decentralizovanými agenturami Rada snížila celkový objem příspěvků z rozpočtu Unie o 5 milionů EUR v prostředcích na závazky i prostředcích na platby. Toto snížení se dotkne agentur, jež v minulosti plně nerealizovaly příspěvky z rozpočtu Unie nebo jejichž absorpční kapacity by mohly být nižší, než Komise předpokládá. Rada schválila toto prohlášení k předložení výkazu odhadovaných příjmů a výdajů na rok 207 Komisí: Rada připomíná pragmatický harmonogram dohodnutý mezi Radou, Evropským parlamentem a Evropskou komisí během trialogu dne 4. března 206, který stanoví klíčové lhůty rozpočtového procesu pro rok 207. Tento pragmatický harmonogram představuje zásadní prvek pro lepší fungování rozpočtového procesu a přispívá k zajištění včasného přijetí rozpočtu v souladu s interinstitucionální dohodou ze dne 2. prosince 203 mezi Evropským parlamentem, Radou a Komisí o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a řádném finančním řízení. Včasné předložení výkazu odhadovaných příjmů a výdajů Komisí je důležité, aby měla Rada dostatek času provést podrobnou odbornou analýzu předaných odhadů, aby byla zachována rovnováha z hlediska času, který mají jednotlivé orgány k dispozici, a aby bylo zajištěno, že lhůty stanovené v pragmatickém harmonogramu budou dodrženy. Rada žádá Komisi, aby v budoucích letech dbala na včasné předkládání výkazu odhadovaných příjmů a výdajů rozpočtu, a to v souladu s osvědčeným postupem zavedeným v předchozích letech a při dodržení cíle interinstitucionální dohody zajistit řádné fungování ročního rozpočtového procesu. Dokument 7572/6. 900/6 mp/lk

Rada rovněž schválila toto prohlášení o prostředcích na platby: Rada pečlivě posoudí návrh na změnu v oblasti zemědělství (včetně informací o účelově vázaných příjmech) s cílem patřičně stanovit výši zdrojů v okruhu 2 (Udržitelný růst: přírodní zdroje) v rozpočtu na rok 207. Rada Komisi žádá, aby i nadále důkladně kontrolovala provádění programů na období 204 2020. Za tímto účelem Komisi vyzývá, aby včas předložila aktualizované údaje o současném stavu a odhadech týkajících se prostředků na platby v roce 207, tak aby rozpočtový orgán mohl v příslušný okamžik přijmout v souvislosti s odůvodněnými potřebami veškerá nezbytná rozhodnutí. Dále Rada schválila toto prohlášení o snížení počtu zaměstnanců o 5 %: Rada připomíná dohodu Evropského parlamentu, Rady a Komise snížit postupně v období 203 až 207 ve všech orgánech, institucích a jiných subjektech počet zaměstnanců o 5 % oproti počtu v plánu pracovních míst k. lednu 203, jak je stanoveno v 27. bodě interinstitucionální dohody ze dne 2. prosince 203 o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a řádném finančním řízení. Rada bere na vědomí, že Komise sleduje pokrok, který na cestě k naplnění uvedeného cíle orgány doposud učinily, jak zachycuje tabulka v dodatku. Vyzývá Komisi, aby v příslušném dokumentu předložila rovněž srovnatelné celkové údaje týkající se decentralizovaných a výkonných agentur. Rada připomíná, že cílovým rokem pro naplnění cíle 5% snížení počtu zaměstnanců je rok 207. Je velmi nespokojena s tím, že cíle 5% snížení počtu zaměstnanců ne všechny orgány, instituce a jiné subjekty včas do konce roku 207 dosáhnou, a trvá na tom, aby byla neprodleně přijata příslušná navazující opatření ke zhodnocení situace s cílem zajistit, aby bylo vynaloženo veškeré úsilí na to, aby se při naplňování cíle 5% snížení počtu zaměstnanců u všech orgánů, institucí a jiných subjektů zabránilo jakýmkoli dalším průtahům. 900/6 mp/lk 2

Rada rovněž poukazuje na význam pečlivého sledování prostředků na všechny kategorie externích pracovníků vzhledem k dodatečné kapacitě vzniklé prodloužením pracovní doby na 40 hodin týdně. Vítá Komisí předložený přehled konsolidovaných údajů o veškerých externích pracovnících zaměstnaných orgány, který je obsažený v dodatku 2, v souladu s čl. 38 odst. 3 písm. b) finančního nařízení. Vyzývá Komisi, aby tyto informace rozpočtovému orgánu i nadále předkládala současně s návrhy rozpočtů na budoucí roky. Rada zdůrazňuje, že dosažení stanoveného snížení počtu zaměstnanců o 5 % by mělo přispět k úsporám ve správních výdajích orgánů. S přihlédnutím k tomu vyzývá Komisi, aby zahájila hodnocení výsledků celého procesu s cílem vyvodit patřičné závěry pro budoucnost. 900/6 mp/lk 3

Orgány Rozpočet 202 Příloha k prohlášení Rady o snížení počtu zaměstnanců o 5 % Počty míst podle plánů pracovních míst všechny orgány Dosavadní vývoj ve vztahu k cílovému snížení o 5 % během pětiletého období 203 207 Cílové snížení o 5 % v období 203 207 Roční referenční cíl 2 snížení o % Uskutečněné snížení počtu pracovních míst 3 203 204 205 206 207 Celkem K dosažení cíle ve výši 5 % zbývá Pracovní místa procentní ch bodů Evropský parlament 5,6 5 623 28 56 37 47 8 02 79 3,2 % Evropská rada a Rada 3 36 57 3 46 42 22 32 5 57 0,0 % Komise 25 073 254 25 250 250 263 252 239 254 0,0 % Soudní dvůr Evropské unie 952 98 20 20 20 7 3 9 79 9,0 % Evropský účetní dvůr 885 44 9 9 9 9 9 9 45 0, % Evropský hospodářský a sociální výbor 673 34 7 7 7 7 7 6 34 0,0 % Výbor regionů 492 25 5 5 5 7 9 26 0,2 % Evropský veřejný ochránce práv 64 3 4 3 0,0 % Evropský inspektor ochrany údajů 43 2 4 2 0,0 % Evropská služba pro 679 84 7 7 7 7 7 68 6,0 % vnější činnost 7 Orgány celkem 39 620 982 397 332 387 379 357 35 770 22 0,5 % Schválený počet pracovních míst 202, bez zahrnutí rozšíření o Chorvatsko (40 míst) a politických skupin EP ( 05 míst), s následujícími úpravami: 80 pracovních míst bylo přidáno EP a odebráno EHSV ( 48) a VR ( 32) s cílem zohlednit dopad dohody o spolupráci podepsané mezi těmito orgány dne 5. února 204; v roce 204 bylo přesunuto 0 míst z Rady do ESVČ; v roce 204 byla přesunuta 2 místa z ESVČ do Komise (PMO); v roce 205 bylo přesunuto místo z Účetního dvora do Komise (PMO); v roce 205 bylo přesunuto místo z Rady do ESVČ; v roce 205 bylo přesunuto 6 míst z Rady do Komise (PMO); v roce 206 byla přesunuta 2 místa z EP do Komise; v roce 206 bylo přesunuto místo z Účetního dvora do Komise. 2 Lineární projekce (snížení o % ročně po dobu 5 let, zaokrouhleno). 3 Zdroje: schválené rozpočty na roky 203, 204, 205, 206 (včetně opravných rozpočtů nebo návrhů opravných rozpočtů) a návrh rozpočtu na rok 207. 4 Do konce roku 207 by měl evropský veřejný ochránce práv snížit počet míst o 3 a evropský inspektor ochrany údajů o 2. 5 Cíl snížení počtu zaměstnanců pro EP vychází z rozpočtu na rok 204 (s výjimkou pracovních míst pro politické skupiny), jak je uvedeno v prohlášení EP o uplatňování bodu 27 interinstitucionální dohody (viz rozpočet na rok 206 Společné závěry). EP se zavázal pokračovat ve snižování celkového počtu míst ve svém plánu pracovních míst a dokončit tento proces do roku 209 (snížení o 60 míst v roce 207 a v roce 208 a o 59 míst v roce 209); ve svém výkazu odhadů se EP zavazuje k tomu, že snížení o 60 míst v roce 207 provede během svého čtení návrhu rozpočtu na rok 207. 6 V případě EP sloupec 206 nezahrnuje 35 míst požadovaných v NOR č. 3/206. Svůj úmysl zachovat tato místa bude muset EP potvrdit během svého čtení návrhu rozpočtu na rok 207. 7 ESVČ se zavázala, že poslední část 5% snížení počtu zaměstnanců (odpovídající 6 místům) provede v roce 208. 900/6 mp/lk 4

Příloha 2 k prohlášení Rady o snížení počtu zaměstnanců o 5 % Vývoj počtu externích pracovníků ve všech orgánech v období 202 207 R206 (včetně NOR Orgán R202 R203 R204 R205 NR207 Vývoj 207/206 Vývoj 207/202 3/206) v mil. Plné v mil. Plné v mil. Plné v mil. Plné v mil. Plné v mil. Plné EUR Plné % EUR Plné % Evropský parlament 220,9 6 675 27,7 6 854 23,0 7 55 237,3 7 253 257,6 7 672 265,7 7 78 3, % 46 0,6 % 20,3 % 043 5,6 % Evropská rada a Rada 8,9 220 0,7 240 9,9 234 0,2 234 0,2 234 0,8 234 5,4 % 0 0,0 % 2,4 % 4 6,4 % Komise 452,6 8 570 455,5 8 42 448,9 8 33 449,2 8 62 454, 8 040 462,0 7 928,7 % 2,4 % 2, % 642 7,5 % Soudní dvůr Evropské unie 5,2 42 6, 58 6,2 63 6,4 56 6,7 62 7,7 76 5,3 % 4 8,3 % 49,7 % 34 24,0 % Evropský účetní dvůr 3,5 77 3,5 74 3,4 69 3,5 7 3,9 77 4,2 80 7,2 % 3 3,9 % 9,7 % 3 4,0 % Evropský hospodářský a sociální výbor 2,7 5 2,7 50 2,5 47 2,6 47 2,6 45 2,6 47 3,6 % 2 3,7 % 2,5 % 4 7,4 % Výbor regionů 2,6 88 2,6 88 2,5 88 2,5 55 2,7 59 2,9 58 6,7 % 2, % 0,8 % 30 34,0 % Evropský veřejný ochránce práv 0,2 4 0,3 6 0,4 9 0,5 0 0,5 2 0,7 5 42,4 % 3 22,9 % 247,0 262,5 % Evropský inspektor ochrany údajů 0,3 7 0,4 8 0,4 8 0,4 9 0,6 2 0,9 6 38,5 % 4 33,5 % 78,5 9 29,9 % Evropská služba pro vnější činnost 79,2 86 83, 853 80,6 894 8,3 828 86,3 764 89,5 809 3,7 % 45 2,5 % 3, % 7 0,4 % Orgány celkem 776, 7 649 782,6 7 743 785,7 8 338 793,8 7 825 825,3 8 077 847,0 8 080 4,0 % 2,4 % 9, % 43 2,4 % Komise: všechny okruhy, s výjimkou výkonných agentur 900/6 mp/lk 5

2. V JINÝCH OBECNÝCH OHLEDECH a) Nomenklatura Pokud jde o nomenklaturu, Rada akceptovala NR 207. b) Právní základy Zvláštní pozornost byla věnována zachování souladu s ustanoveními interinstitucionální dohody, pokud jde o právní základy. c) Výkazy týkající se programů Zvláštní pozornost je věnována výkazům týkajícím se programů předloženým Komisí. 3. VÝDAJE PODLE JEDNOTLIVÝCH OKRUHŮ VÍCELETÉHO FINANČNÍHO RÁMCE Pokud jde o výdaje v rámci jednotlivých okruhů a podokruhů víceletého finančního rámce, z postoje Rady vyplývá: a) v případě výdajů na inteligentní růst podporující začlenění (okruh víceletého finančního rámce) i) pokud jde o výdaje na konkurenceschopnost pro růst a zaměstnanost (podokruh a víceletého finančního rámce) 900/6 mp/lk 6

stanovení výše prostředků na závazky s cílem snížit prostředky požadované v NR 207 o celkovou částku 397 milionů EUR v řadě konkrétních rozpočtových položek včetně výdajů na správní podporu, konkrétně o 6,5 milionu EUR u rozsáhlých projektů v oblasti infrastruktury, 25,3 milionu EUR u společného strategického rámce pro výzkum a inovace, 8,6 milionu EUR u programu pro zaměstnanost a sociální inovace, 2, milionu EUR u programů Cla, Fiscalis a boje proti podvodům,,5 milionu EUR u Nástroje pro propojení Evropy, 6,6 milionu EUR u opatření financovaných na základě výsad Komise a zvláštních pravomocí svěřených Komisi a 4 miliony EUR u dalších programů; součástí toho je využití celkového rozpětí pro závazky v rozsahu 265 milionů EUR pro tento podokruh; stanovení výše prostředků na platby se snížením prostředků požadovaných v NR 207 o celkovou částku 33,5 milionu EUR, z toho o 29,7 milionu EUR u rozsáhlých projektů v oblasti infrastruktury, 74,3 milionu EUR u společného strategického rámce pro výzkum a inovace,,2 milionu EUR u programu pro zaměstnanost a sociální inovace, 7, milionu EUR u programů Cla, Fiscalis a boje proti podvodům, 5,4 milionu EUR u Nástroje pro propojení Evropy, 5 milionů EUR u energetických projektů na podporu hospodářského oživení, 3,7 milionu EUR u opatření financovaných na základě výsad Komise a zvláštních pravomocí svěřených Komisi a 2,9 milionu EUR u dalších programů; 900/6 mp/lk 7

výše uvedené částky zohledňují rovněž snížení příspěvků decentralizovaným agenturám o celkovou částku 2,3 milionu EUR v prostředcích na závazky i prostředcích na platby v rámci tohoto podokruhu; rozpětí dostupné v rámci podokruhu a činí 478 milionů EUR; ii) pokud jde o výdaje na hospodářskou, sociální a územní soudržnost (podokruh b víceletého finančního rámce) stanovení výše prostředků na závazky s cílem snížit prostředky požadované v NR 207 o celkovou částku 3 miliony EUR v řadě konkrétních rozpočtových položek souvisejících s výdaji na správní podporu v rámci tohoto podokruhu; stanovení výše prostředků na platby se snížením prostředků požadovaných v NR 207 o celkovou částku 99 milionů EUR, zejména u programů v období 204 2020, a to konkrétně: u přechodových regionů ( 0 milionů EUR), konkurenceschopnosti (rozvinutější regiony) ( 43 milionů EUR), Fondu soudržnosti ( 20 milionů EUR), evropské územní spolupráce ( 8 milionů EUR), technické pomoci a inovačních akcí ( 25 milionů EUR) a evropské pomoci nejchudším osobám ( 20 milionů EUR); umístění 8,6 milionu EUR v prostředcích na závazky a 9,8 milionu EUR v prostředcích na platby určených na Program na podporu strukturálních reforem do rezervy, a to z důvodu chybějícího právního základu; rozpětí dostupné v rámci podokruhu b činí 6,2 milionu EUR; 900/6 mp/lk 8

b) pokud jde o výdaje na udržitelný růst: přírodní zdroje (okruh 2 víceletého finančního rámce) snížení výše prostředků na závazky požadovaných v NR 207 o 79,5 milionu EUR v položkách výdajů na správní podporu, v položkách operační technické pomoci a v operačních položkách Evropského zemědělského záručního fondu; stanovení výše prostředků na platby se snížením prostředků požadovaných v NR 207 o celkovou částku 98 milionů EUR, z toho o 77, milionu EUR u Evropského zemědělského záručního fondu, 20,2 milionu EUR u Evropského zemědělského fondu pro rozvoj venkova, 0,2 milionu EUR u Evropského námořního a rybářského fondu a 0,2 milionu EUR u programu LIFE; výše uvedené částky zohledňují rovněž snížení příspěvků decentralizovaným agenturám o 0,3 milionu EUR v prostředcích na závazky i prostředcích na platby v rámci tohoto okruhu; umístění 5, milionu EUR v prostředcích na závazky a 2,5 milionu EUR v prostředcích na platby určených na Program na podporu strukturálních reforem do rezervy, a to z důvodu chybějícího právního základu; rozpětí dostupné v rámci okruhu 2 činí 938,8 milionu EUR; Návrh bude dále posouzen v rámci každoročního návrhu na změnu, jenž aktualizuje odhadované potřeby a prostředky na zemědělské výdaje. 900/6 mp/lk 9

c) v případě výdajů týkajících se bezpečnosti a občanství (okruh 3 víceletého finančního rámce) stanovení výše prostředků na závazky se snížením prostředků požadovaných v NR 207 o celkovou částku 24,3 milionu EUR v řadě rozpočtových položek týkajících se výdajů na správní podporu ( 0,5 milionu EUR) a operačních výdajů na nové programy ( 2,5 milionu EUR); stanovení výše prostředků na platby se snížením prostředků požadovaných v NR 207 o celkovou částku 2,6 milionu EUR v řadě rozpočtových položek týkajících se výdajů na správní podporu ( 0,5 milionu EUR) a operačních výdajů na nové programy ( 8,8 milionu EUR); výše uvedené částky zohledňují rovněž snížení příspěvků decentralizovaným agenturám o celkovou částku 2,4 milionu EUR v prostředcích na závazky i prostředcích na platby v rámci tohoto okruhu; rozpětí dostupné v rámci okruhu 3 se rovná nule; z nástroje pružnosti je v prostředcích na závazky uvolněna částka 530 milionů EUR; z rozpětí pro nepředvídané události je v prostředcích na závazky uvolněna pro tento okruh částka 40 milionů EUR. Tato částka je kompenzována snížením rozpětí v okruhu 2 (Udržitelný růst: přírodní zdroje) o 530 milionů EUR a v okruhu 5 (Správa) o 60 milionů EUR. 900/6 mp/lk 20

d) v kontextu výdajů týkajících se globální Evropy (okruh 4 víceletého finančního rámce) stanovení výše prostředků na závazky s cílem snížit prostředky požadované v NR 207 o celkovou částku 05,2 milionu EUR v řadě konkrétních rozpočtových položek; stanovení výše prostředků na platby se snížením prostředků požadovaných v NR 207 o celkovou částku 70,2 milionu EUR, z toho o 2,8 milionu EUR u nástroje předvstupní pomoci, 2,4 milionu EUR u evropského nástroje sousedství, 47, milionu EUR u nástroje pro rozvojovou spolupráci, 7,3 milionu EUR u nástroje partnerství pro spolupráci s třetími zeměmi, 0,2 milionu EUR u evropského nástroje pro demokracii a lidská práva, 0,4 milionu EUR u nástroje přispívajícího ke stabilitě a míru, 4,6 milionu EUR u iniciativy Humanitární dobrovolníci EU,, milionu EUR u dalších akcí a programů a 4,3 milionu EUR u opatření financovaných na základě výsad Komise a zvláštních pravomocí svěřených Komisi; rozpětí dostupné v rámci okruhu 4 činí 05,2 milionu EUR; 900/6 mp/lk 2

e) pokud jde o správu (okruh 5 víceletého finančního rámce) postoj Rady je shrnut v následující tabulce: 2 3 2/ Rozpočet 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) k NR 207 Rozdíl oproti NR 207 (částka) Rozdíl oproti rozpočtu 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) (%) PP PP PP PP Důchody a evropské školy 82 595 480 956 535 56 +7,94 % Důchody 640 50 000 770 780 000 +7,94 % Důchody zaměstnanců 68 958 000 745 960 000 +7,84 % Důchody bývalých členů 2 552 000 24 820 000 +5,6 % Evropské školy 72 085 480 85 755 56 +7,94 % Správní výdaje orgánů 7 22 480 572 7 309 326 95 58 240 945 +2,62 % Oddíl III Komise 3 35 865 200 3 429 66 209 38 760 99 +2,32 % Komise, s výjimkou úřadů 3 057 5 000 3 33 403 573 36 278 427 +2,48 % Příloha 2 Úřad pro publikace 79 25 200 8 50 589 982 6 +2,40 % Příloha 3 Evropský úřad pro boj proti podvodům 58 75 500 59 066 465 425 035 +,53 % Příloha 4 Evropský úřad pro výběr personálu 26 430 000 26 328 969 228 03 0,38 % Příloha 5 Úřad pro správu a vyplácení individuálních nároků 38 399 500 38 267 446 252 054 0,34 % Příloha 6 Úřad pro infrastrukturu a logistiku v Bruselu 68 440 000 67 345 694 459 306,60 % Příloha 7 Úřad pro infrastrukturu a logistiku v Lucemburku 23 658 000 24 098 473 35 527 +,86 % Ostatní orgány 3 770 65 372 3 879 665 706 9 479 954 +2,89 % Oddíl I Evropský parlament 838 88 600 900 578 000 +3,39 % Oddíl II Evropská rada a Rada 545 054 000 558 275 000 200 000 +2,43 % Oddíl IV Soudní dvůr Evropské unie 378 66 000 388 238 600 8 025 400 +2,66 % Oddíl V Účetní dvůr 35 487 00 37 878 79 2 273 82 +,76 % Oddíl VI Evropský hospodářský a sociální výbor 30 7 475 3 743 725 54 333 +,2 % Oddíl VII Výbor regionů 90 248 203 9 855 426 00 000 +,78 % Oddíl VIII Evropský veřejný ochránce práv 0 383 95 0 455 44 95 000 +0,69 % Oddíl IX Evropský inspektor ochrany údajů 9 288 043 0 84 735 395 000 +6,73 % Oddíl X Evropská služba pro vnější činnost 633 628 000 649 799 600 7 36 400 +2,55 % 5 Správa 8 935 076 052 9 265 862 07 58 240 945 +3,70 % rozpětí dostupné v rámci okruhu 5 činí 44,5 milionu EUR; pokud jde o počet pracovních míst, Rada přijala plány pracovních míst navržené Komisí v NR 207. 4. ZVLÁŠTNÍ NÁSTROJE Rada nezahrnula žádnou částku v prostředcích na platby do rezervy na Evropský fond pro přizpůsobení se globalizaci ( 30 milionů EUR). Kromě toho nezahrnula žádnou částku do rezervy pro Fond solidarity Evropské unie ( 53 milionů EUR v prostředcích na závazky, 200 milionů EUR v prostředcích na platby). 900/6 mp/lk 22

III. ODHAD PŘÍJMŮ. Podle postoje Rady k návrhu rozpočtu na rok 207 činí celkové rozpočtové příjmy Evropské unie 33 790 02 03 EUR, což odpovídá 0,89 % hrubého národního důchodu (HND) EU. Vlastní zdroje potřebné pro financování návrhu rozpočtu Evropské unie na rok 207 představují podle postoje Rady 0,88 % HND EU, což je méně než strop,23 % HND, který byl určen výpočtem podle čl. 3 odst. rozhodnutí Rady 2007/436/ES, Euratom ze dne 7. června 2007 o systému vlastních zdrojů Evropských společenství 2. Odhady různých příjmů, závisejících na příspěvcích z platů, a související konsolidované tabulky byly upraveny v souladu s rozhodnutími přijatými k žádostem o prostředky a pracovní místa ze strany jednotlivých orgánů. Příjmy na financování postoje Rady k NR 207 jsou uvedeny v tabulkách na následujících stranách. 2 Na základě prognózy HND z května 206. Úř. věst. L 63, 23.6.2007, s. 7. 900/6 mp/lk 23

A. FINANCOVÁNÍ SOUHRNNÉHO ROZPOČTU Prostředky, jež je třeba pokrýt v rozpočtovém roce 207 v souladu s článkem rozhodnutí Rady 2007/436/ES, Euratom ze dne 7. června 2007 o systému vlastních zdrojů Evropských společenství VÝDAJE k NR 207 Rozpočet 206 Změna (v %). Inteligentní růst podporující začlenění 56 6 68 58 66 262 537 636 5,3 2. Udržitelný růst: přírodní zdroje 55 038 202 537 55 20 803 654 0,5 3. Bezpečnost a občanství 3 760 272 087 3 022 287 739 +24,42 4. Globální Evropa 9 29 507 78 0 55 590 403 9,22 5. Správa 9 265 862 07 8 935 076 052 +3,70 6. Vyrovnávací platby p.m. p.m. Zvláštní nástroje 390 000 000 389 000 000 +0,26 Celkové výdaje 2 33 790 02 03 43 885 295 484 7,02 PŘÍJMY k NR 207 Rozpočet 206 Změna (v %) Různé příjmy (hlavy 4 až 9) 699 47 38 66 70 373 +5,2 Přebytek dostupný z předchozího rozpočtového roku (kapitola 3 0, článek 3 0 0) p.m. 349 6 84 Přebytek vlastních zdrojů z vráceného přebytku Záručního fondu pro vnější vztahy (kapitola 3 0, článek 3 0 2) Zůstatek vlastních zdrojů z DPH a vlastních zdrojů z HNP/HND z předcházejících let (kapitoly 3 a 3 2) p.m. p.m. p.m. Celkové příjmy za hlavy 3 až 9 699 47 38 2 965 88 87 42,70 Čisté částky cel a dávek z cukru (kapitoly a 2) 20 25 200 000 8 590 000 000 +8,26 Vlastní zdroje z DPH při jednotné sazbě (tabulky a 2, kapitola 3) 9 376 84 450 8 82 783 576 +3,00 Zbývající část, která má být financována z dodatečného zdroje (vlastní zdroj z HND, tabulka 3, kapitola 4) 92 588 580 263 03 56 693 72 0,56 Prostředky, jež je třeba pokrýt z vlastních zdrojů podle článku 2 rozhodnutí 2007/436/ES, Euratom 3 32 090 594 73 40 99 477 297 6,27 Příjmy celkem 2 33 790 02 03 43 885 295 484 7,02 p.m. 2 3 Údaje v tomto sloupci odpovídají údajům v rozpočtu na rok 206 (Úř. věst. L 48, 24.2.206, s. ) včetně opravných rozpočtů č. a č. 2/206. Ustanovení čl. 30 odst. třetího pododstavce Smlouvy o fungování Evropské unie zní: Rozpočet musí být vyrovnaný co do příjmů a výdajů. Vlastní zdroje pro rozpočet na rok 207 jsou stanoveny na základě rozpočtových prognóz přijatých na 66. zasedání Poradního výboru pro vlastní zdroje dne 8. května 206. 900/6 mp/lk 24

TABULKA Členský stát Výpočet omezení harmonizovaných základů daně z přidané hodnoty (DPH) podle čl. 2 odst. písm. b) rozhodnutí 2007/436/ES, Euratom % z nelimitovaného základu pro DPH % z hrubého národního důchodu Sazba omezení (v %) % z hrubého národního důchodu násobeno sazbou omezení % z limitovaného základu DPH Členské státy, jejichž základ DPH je limitován () (2) (3) (4) (5) (6) Belgie 767 744 000 4 252 030 000 50 2 26 05 000 767 744 000 Bulharsko 25 50 000 447 30 000 50 223 650 500 25 50 000 Česká republika 708 86 000 585 9 000 50 792 595 500 708 86 000 Dánsko 062 675 000 2 832 904 000 50 46 452 000 062 675 000 Německo 3 506 86 000 32 32 75 000 50 6 066 357 500 3 506 86 000 Estonsko 08 283 000 25 960 000 50 07 980 000 07 980 000 Estonsko Irsko 837 734 000 834 907 000 50 97 453 500 837 734 000 Řecko 777 56 000 800 950 000 50 900 475 000 777 56 000 Španělsko 4 903 48 000 400 80 000 50 5 700 405 000 4 903 48 000 Francie 9 947 380 000 22 798 84 000 50 399 092 000 9 947 380 000 Chorvatsko 269 62 000 456 69 000 50 228 084 500 228 084 500 Chorvatsko Itálie 6 24 490 000 6 832 42 000 50 8 46 20 500 6 24 490 000 Kypr 9 229 000 77 842 000 50 88 92 000 88 92 000 Kypr Lotyšsko 04 543 000 266 977 000 50 33 488 500 04 543 000 Litva 60 059 000 398 88 000 50 99 094 000 60 059 000 Lucembursko 275 48 000 362 029 000 50 8 04 500 8 04 500 Lucembursko Maďarsko 467 00 000 33 685 000 50 566 842 500 467 00 000 Malta 67 040 000 96 95 000 50 48 097 500 48 097 500 Malta Nizozemsko 2 884 590 000 7 096 782 000 50 3 548 39 000 2 884 590 000 Rakousko 607 452 000 3 40 473 000 50 700 736 500 607 452 000 Polsko 889 56 000 4 278 204 000 50 2 39 02 000 889 56 000 Portugalsko 895 989 000 837 522 000 50 98 76 000 895 989 000 Rumunsko 593 753 000 740 075 000 50 870 037 500 593 753 000 Slovinsko 85 469 000 395 992 000 50 97 996 000 85 469 000 Slovensko 276 354 000 798 040 000 50 399 020 000 276 354 000 Finsko 930 644 000 2 069 48 000 50 034 709 000 930 644 000 Švédsko 2 33 382 000 4 905 368 000 50 2 452 684 000 2 33 382 000 Spojené království 838 873 000 24 785 867 000 50 2 392 933 500 838 873 000 Celkem 64 774 479 000 50 333 99 000 75 66 599 500 64 589 38 500 Použitý základ nepřesahuje 50 % HND. 900/6 mp/lk 25

TABULKA 2 Rozdělení vlastních zdrojů pocházejících z DPH podle čl. 2 odst. písm. b) rozhodnutí 2007/436/ES, Euratom (kapitola 3) Členský stát % z limitovaného základu DPH Jednotná sazba pro vlastní zdroj z DPH (v %) Vlastní zdroj z DPH při jednotné sazbě () (2) (3) = () (2) Belgie 767 744 000 0,300 530 323 200 Bulharsko 25 50 000 0,300 64 650 300 Česká republika 708 86 000 0,300 22 455 800 Dánsko 062 675 000 0,300 38 802 500 Německo 3 506 86 000 0,300 4 05 855 800 Estonsko 07 980 000 0,300 32 394 000 Irsko 837 734 000 0,300 25 320 200 Řecko 777 56 000 0,300 233 254 800 Španělsko 4 903 48 000 0,300 470 944 400 Francie 9 947 380 000 0,300 2 984 24 000 Chorvatsko 228 084 500 0,300 68 425 350 Itálie 6 24 490 000 0,300 872 447 000 Kypr 88 92 000 0,300 26 676 300 Lotyšsko 04 543 000 0,300 3 362 900 Litva 60 059 000 0,300 48 07 700 Lucembursko 8 04 500 0,300 54 304 350 Maďarsko 467 00 000 0,300 40 30 000 Malta 48 097 500 0,300 4 429 250 Nizozemsko 2 884 590 000 0,300 865 377 000 Rakousko 607 452 000 0,300 482 235 600 Polsko 889 56 000 0,300 566 854 800 Portugalsko 895 989 000 0,300 268 796 700 Rumunsko 593 753 000 0,300 78 25 900 Slovinsko 85 469 000 0,300 55 640 700 Slovensko 276 354 000 0,300 82 906 200 Finsko 930 644 000 0,300 279 93 200 Švédsko 2 33 382 000 0,300 640 04 600 Spojené království 838 873 000 0,300 3 55 66 900 Celkem 64 589 38 500 9 376 84 450 900/6 mp/lk 26

TABULKA 3 Určení jednotné sazby a rozdělení zdrojů na základě hrubého národního důchodu podle čl. 2 odst. písm. c) rozhodnutí 2007/436/ES, Euratom (kapitola 4) Členský stát % z hrubého národního důchodu Jednotná sazba vlastního zdroje z dodatečného základu Vlastní zdroj z dodatečného základu při jednotné sazbě () (2) (3) = () (2) Belgie 4 252 030 000 2 68 778 976 Bulharsko 447 30 000 275 487 85 Česká republika 585 9 000 976 30 876 Dánsko 2 832 904 000 744 754 726 Německo 32 32 75 000 9 790 89 268 Estonsko 25 960 000 33 007 42 Irsko 834 907 000 30 099 24 Řecko 800 950 000 09 85 494 Španělsko 400 80 000 7 02 634 734 Francie 22 798 84 000 4 04 53 273 Chorvatsko 456 69 000 280 949 520 Itálie 6 832 42 000 0 366 904 803 Kypr 77 842 000 09 530 95 Lotyšsko 266 977 000 0,65889 64 428 227 Litva 398 88 000 245 239 653 Lucembursko 362 029 000 222 969 79 Maďarsko 33 685 000 698 224 247 Malta 96 95 000 59 245 453 Nizozemsko 7 096 782 000 4 370 830 756 Rakousko 3 40 473 000 2 094 930 82 Polsko 4 278 204 000 2 634 899 258 Portugalsko 837 522 000 3 709 79 Rumunsko 740 075 000 07 693 245 Slovinsko 395 992 000 243 887 6 Slovensko 798 040 000 49 504 46 Finsko 2 069 48 000 274 532 02 Švédsko 4 905 368 000 3 02 62 736 Spojené království 24 785 867 000 5 265 345 588 Celkem 50 333 99 000 92 588 580 263 Výpočet sazby: (92 588 580 263) / (50 333 99 000) = 0,658890847698. 900/6 mp/lk 27

TABULKA 4 Oprava rozpočtových nevyvážeností ve prospěch Spojeného království na rok 206 podle článku 4 rozhodnutí 2007/436/ES, Euratom (kapitola 5) Koeficient (%) Částka. Podíl Spojeného království (v %) na předpokládaném nelimitovaném základu DPH 8,0077 2. Podíl Spojeného království (v %) na celkových přidělených výdajích upravených v návaznosti na rozšíření 7,2983 3. () (2) 0,7095 4. Celkové přidělené výdaje 29 383 323 229 5. Výdaje související s rozšířením 2 34 44 600 72 6. Celkové přidělené výdaje upravené v návaznosti na rozšíření = (4) (5) 94 968 722 57 7. Původní částka opravy pro Spojené království = (3) (6) 0,66 6 72 622 23 8. Výhoda pro Spojené království 3 928 682 063 9. Vlastní částka opravy pro Spojené království = (7) (8) 4 783 940 060 0. Neočekávané zisky plynoucí z tradičních vlastních zdrojů 4 74 728 79. Oprava pro Spojené království = (9) (0) 4 858 668 85 2 3 4 Zaokrouhlené procentní údaje. Výše výdajů souvisejících s rozšířením odpovídá celkovým přiděleným výdajům ve 3 členských státech, které k EU přistoupily po 30. dubnu 2004, s výjimkou přímých zemědělských plateb a zemědělských výdajů souvisejících s trhem, jakož i části výdajů na rozvoj venkova pocházejících ze záruční sekce EZOZF. Výhoda pro Spojené království odpovídá dopadům vyplývajícím pro Spojené království z přechodu na limitovanou DPH a zavedení vlastního zdroje založeného na HNP/HND. Tyto neočekávané zisky odpovídají čistému přínosu pro Spojené království, který je výsledkem růstu procenta tradičních vlastních zdrojů (z 0 % na 25 % od. ledna 200) strhávaných členskými státy na krytí nákladů na výběr tradičních vlastních zdrojů (TVZ). 900/6 mp/lk 28

TABULKA 5 Výpočet financování opravy pro Spojené království stanovené na 4 858 668 85 EUR (kapitola 5) Členský stát Procentní podíl základu HND Podíly bez Spojeného království Podíly bez Německa, Nizozemska, Rakouska, Švédska a Spojeného království Tři čtvrtiny podílu Německa, Nizozemska, Rakouska a Švédska ve sloupci 2 Sloupec 4 rozdělený v souladu se sloupcem 3 () (2) (3) (4) (5) Rozsah financování (6) = (2) + (4) + (5) Rozsah financování použitý na opravu Belgie 2,83 3,39 5,45,55 4,93 239 756 495 Bulharsko 0,30 0,36 0,57 0,6 0,52 25 22 675 Česká republika,05,26 2,03 0,58,84 89 383 5 Dánsko,88 2,26 3,63,03 3,29 59 737 45 Německo 2,37 25,59 0,00 9,20 0,00 6,40 30 883 92 Estonsko 0,4 0,7 0,28 0,08 0,25 2 77 98 Irsko,22,46 2,35 0,67 2,3 03 463 727 Řecko,20,43 2,3 0,66 2,09 0 549 05 Španělsko 7,58 9,08 4,6 4,5 3,23 642 850 78 Francie 5,7 8,6 29,22 8,30 26,46 285 506 63 Chorvatsko 0,30 0,36 0,58 0,7 0,53 25 72 70 Itálie,20 3,4 2,58 6,3 9,53 949 8 952 Kypr 0,2 0,4 0,23 0,06 0,2 0 027 863 (7) 900/6 mp/lk 29

Členský stát Procentní podíl základu HND Podíly bez Spojeného království Podíly bez Německa, Nizozemska, Rakouska, Švédska a Spojeného království Tři čtvrtiny podílu Německa, Nizozemska, Rakouska a Švédska ve sloupci 2 Sloupec 4 rozdělený v souladu se sloupcem 3 () (2) (3) (4) (5) Rozsah financování (6) = (2) + (4) + (5) Rozsah financování použitý na opravu Lucembursko 0,24 0,29 0,46 0,3 0,42 20 43 498 Maďarsko 0,75 0,90,45 0,4,32 63 924 37 Malta 0,06 0,08 0,2 0,04 0, 5 424 086 Nizozemsko 4,72 5,65 0,00 4,24 0,00,4 68 66 84 Rakousko 2,26 2,7 0,00 2,03 0,00 0,68 32 909 64 Polsko 2,85 3,4 5,48,56 4,96 24 232 35 Portugalsko,22,46 2,36 0,67 2,3 03 6 77 Rumunsko,6,39 2,23 0,63 2,02 98 6 496 Slovinsko 0,26 0,32 0,5 0,4 0,46 22 328 548 Slovensko 0,53 0,64,02 0,29 0,93 44 998 57 Finsko,38,65 2,65 0,75 2,40 6 686 949 Švédsko 3,26 3,9 0,00 2,93 0,00 0,98 47 459 309 Spojené království 6,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Výpočty jsou provedeny na 5 desetinných míst. Celkem 00,00 00,00 00,00 28,40 28,40 00,00 4 858 668 85 (7) 900/6 mp/lk 30

Členský stát Čisté dávky z cukru (75 %) TABULKA 6 Přehled financování souhrnného rozpočtu podle druhu vlastního zdroje a podle členského státu Tradiční vlastní zdroje (TVZ) Čistá cla (75 %) Čisté tradiční vlastní zdroje celkem (75 %) Náklady na výběr (25 % z hrubých TVZ) (p.m.) Vlastní zdroje z DPH Vlastní zdroje z DPH a HND, včetně úprav Vlastní zdroje z HND Oprava pro Spojené království () (2) (3) = () + (2) (4) (5) (6) (7) Příspěvky členských států celkem (8) = (5) + (6) + (7) Podíl na celkových příspěvcích členských států (%) Vlastní zdroje celkem 2 (9) (0) = (3) + (8) Belgie 6 600 000 98 700 000 988 300 000 662 766 667 530 323 200 2 68 778 976 239 756 495 3 388 858 67 3,03 5 377 58 67 Bulharsko 400 000 63 700 000 64 00 000 2 366 667 64 650 300 275 487 85 25 22 675 365 359 790 0,33 429 459 790 Česká republika 3 400 000 249 00 000 252 500 000 84 66 667 22 455 800 976 30 876 89 383 5 278 40 827,4 530 640 827 Dánsko 3 400 000 389 800 000 393 200 000 3 066 667 38 802 500 744 754 726 59 737 45 2 223 294 37,99 2 66 494 37 Německo 26 300 000 4 39 800 000 4 66 00 000 388 699 996 4 05 855 800 9 790 89 268 30 883 92 24 52 928 260 2,57 28 39 028 260 Estonsko 0 28 00 000 28 00 000 9 366 667 32 394 000 33 007 42 2 77 98 77 578 60 0,6 205 678 60 Irsko 0 32 700 000 32 700 000 04 233 333 25 320 200 30 099 24 03 463 727 484 883 68,33 797 583 68 Řecko 400 000 45 700 000 47 00 000 49 033 334 233 254 800 09 85 494 0 549 05 443 989 309,29 59 089 309 Španělsko 4 700 000 407 500 000 42 200 000 470 733 334 470 944 400 7 02 634 734 642 850 78 9 35 429 32 8,6 0 547 629 32 Francie 30 900 000 634 00 000 665 000 000 555 000 000 2 984 24 000 4 04 53 273 285 506 63 8 30 873 886 6,35 9 975 873 886 Chorvatsko 700 000 44 400 000 46 00 000 5 366 667 68 425 350 280 949 520 25 72 70 375 096 580 0,34 42 96 580 Itálie 4 700 000 830 000 000 834 700 000 6 566 667 872 447 000 0 366 904 803 949 8 952 3 88 470 755,78 5 023 70 755 p.m. (vlastní zdroje + jiné příjmy = celkové příjmy = celkové výdaje); (32 090 594 73 + 699 47 38 = 33 790 02 03 = 33 790 02 03). 2 Celkové vlastní zdroje jako procentní podíl HND: (32 090 594 73) / (5 033 39 900 000) = 0,88 %; strop vlastních zdrojů jakožto procentní podíl HND:,23 %. 900/6 mp/lk 3

Členský stát Čisté dávky z cukru (75 %) Tradiční vlastní zdroje (TVZ) Čistá cla (75 %) Čisté tradiční vlastní zdroje celkem (75 %) Náklady na výběr (25 % z hrubých TVZ) (p.m.) Vlastní zdroje z DPH Vlastní zdroje z DPH a HND, včetně úprav Vlastní zdroje z HND Oprava pro Spojené království () (2) (3) = () + (2) (4) (5) (6) (7) Příspěvky členských států celkem (8) = (5) + (6) + (7) Podíl na celkových příspěvcích členských států (%) Vlastní zdroje celkem (9) (0) = (3) + (8) Kypr 0 8 300 000 8 300 000 6 00 000 26 676 300 09 530 95 0 027 863 46 235 4 0,3 64 535 4 Lotyšsko 0 3 900 000 3 900 000 0 633 333 3 362 900 64 428 227 5 053 86 20 844 988 0,9 242 744 988 Litva 800 000 80 500 000 8 300 000 27 00 000 48 07 700 245 239 653 22 452 372 35 709 725 0,28 397 009 725 Lucembursko 0 7 800 000 7 800 000 5 933 333 54 304 350 222 969 79 20 43 498 297 687 567 0,27 35 487 567 Maďarsko 2 00 000 40 700 000 42 800 000 47 600 000 40 30 000 698 224 247 63 924 37 902 278 68 0,8 045 078 68 Malta 0 2 400 000 2 400 000 4 33 333 4 429 250 59 245 453 5 424 086 79 098 789 0,07 9 498 789 Nizozemsko 7 200 000 2 396 000 000 2 403 200 000 80 066 667 865 377 000 4 370 830 756 68 66 84 5 304 868 940 4,74 7 708 068 940 Rakousko 3 200 000 209 600 000 22 800 000 70 933 334 482 235 600 2 094 930 82 32 909 64 2 60 074 946 2,33 2 822 874 946 Polsko 2 800 000 565 000 000 577 800 000 92 600 000 566 854 800 2 634 899 258 24 232 35 3 442 986 409 3,08 4 020 786 409 Portugalsko 00 000 28 300 000 28 400 000 42 800 000 268 796 700 3 709 79 03 6 77 504 7 668,34 632 57 668 Rumunsko 900 000 32 00 000 33 000 000 44 333 333 78 25 900 07 693 245 98 6 496 347 935 64,20 480 935 64 Slovinsko 0 69 000 000 69 000 000 23 000 000 55 640 700 243 887 6 22 328 548 32 856 409 0,29 390 856 409 Slovensko 300 000 94 300 000 95 600 000 3 866 667 82 906 200 49 504 46 44 998 57 69 408 97 0,55 75 008 97 Finsko 700 000 29 000 000 29 700 000 43 233 333 279 93 200 274 532 02 6 686 949 670 42 6,49 800 2 6 Švédsko 2 600 000 539 00 000 54 700 000 80 566 667 640 04 600 3 02 62 736 47 459 309 3 708 636 645 3,3 4 250 336 645 Spojené 5 265 345 588 3 958 338 637 7 77 738 637 9 500 000 3 209 900 000 3 29 400 000 073 33 334 3 55 66 900 4 858 668 85 2,47 království Celkem 24 700 000 20 000 500 000 20 25 200 000 6 708 400 000 9 376 84 450 92 588 580 263 0 965 394 73 00,00 32 090 594 73 Celkové vlastní zdroje jako procentní podíl HND: (32 090 594 73) / (5 033 39 900 000) = 0,88 %; strop vlastních zdrojů jakožto procentní podíl HND:,23 %. 900/6 mp/lk 32

2. Čisté tradiční vlastní zdroje (cla a dávky z cukru) činí 20 25,2 milionu EUR. 3. Unijní základ DPH činí 64 589.4 milionu EUR pro rok 207 (při sazbě %), při zohlednění všeobecného omezení základu z HND členských států ve výši 50 %, které muselo být fakticky uplatněno v případě základů z DPH u pěti členských států (Estonska, Chorvatska, Kypru, Lucemburska a Malty). Jednotná sazba vlastních zdrojů z DPH činí 0,30 %. 4. Jednotná sazba vlastních zdrojů z dodatečného základu vyplývající z postoje Rady k NR 207 činí 0,659 %. 5. Příjmy jiné než vlastní zdroje (hlavy 4 až 9) činí 699,42 milionu EUR. 6. V hlavě 4 (Různé daně, dávky a poplatky Společenství) byly články 4 0 0, 4 0 4 a 4 0 upraveny na základě přijatých rozhodnutí týkajících se prostředků a zaměstnanců. 7. Celkové vlastní zdroje vyjádřené procentem z HND: (32 090 594 73) / (5 033 39 900 000) = 0,88 %; strop vlastních zdrojů v % HND:,23 %. 900/6 mp/lk 33

IV. ODHAD VÝDAJŮ A. SPRÁVNÍ VÝDAJE NA KAŽDÝ ORGÁN EVROPSKÝ PARLAMENT oddíl I 2 V postoji k NR 207 Rada návrh rozpočtu Evropského parlamentu nepozměnila. Rozpočet 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) NR 207 k NR 207 Rozdíl (částka) Rozdíl (%) 2 3 3-2 3/ 838 388 600 900 873 000 900 873 000 +3,40 % 892 000 892 000 z toho rezervy EVROPSKÁ RADA A RADA oddíl II V postoji k NR 207 Rada návrh rozpočtu Evropské rady a Rady pozměnila takto: Rozpočet 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) NR 207 k NR 207 Rozdíl (částka) Rozdíl (%) 2 3 3-2 3/ 545 054 000 559 475 000 558 275 000 200 000 +2,43 % Bylo provedeno cílené snížení uplatněním zvláštního snížení prostředků souvisejících s tlumočením ( 200 000 EUR) vzhledem k jejich nedostatečnému čerpání. S ohledem na současnou míru neobsazenosti míst bylo standardní paušální snížení výdajů na platy zachováno na úrovni 5,5 %, jak je uvedeno v NR 207. 2 Viz rovněž dodatky 2, 3 a 5 k této důvodové zprávě. Tyto částky zohledňují příspěvek tohoto orgánu akreditovaným evropským školám (typu 2) ve výši 200 000 EUR v roce 206 a 295 000 EUR v roce 207. 900/6 mp/lk 34

KOMISE oddíl III SPRÁVNÍ PROSTŘEDKY ohledně správního rozpočtu Komise na rok 207 je tento: 2 3 3-2 3/ Rozpočet 206 (včetně OR č. /206 a č. 2/206) NR 207 k NR 207 Rozdíl (částka) Rozdíl (%) PP PP PP PP PP Komise, s výjimkou úřadů 3 057 5 000 3 69 682 000 3 33 403 573 36 278 427 +2,48 % Příloha 2 Úřad pro publikace 79 25 200 82 33 200 8 50 589 982 6 +2,40 % Příloha 3 Evropský úřad pro boj proti podvodům 58 75 500 59 49 500 59 066 465 425 035 +,53 % Příloha 4 Evropský úřad pro výběr personálu 26 430 000 26 557 000 26 328 969 228 03 0,38 % Příloha 5 Úřad pro správu a vyplácení individuálních nároků 38 399 500 38 59 500 38 267 446 252 054 0,34 % Příloha 6 Úřad pro infrastrukturu a logistiku v Bruselu 68 440 000 67 805 000 67 345 694 459 306,60 % Příloha 7 Úřad pro infrastrukturu a logistiku v Lucemburku 23 658 000 24 234 000 24 098 473 35 527 +,86 % Oddíl III Komise 3 35 865 200 3 468 422 200 3 429 66 209 38 760 99 +2,32 % Pro správní výdaje Komise (včetně OP, OLAF, EPSO, PMO, OIB a OIL) je zahrnuta celková částka 3 429,7 milionu EUR v prostředcích na závazky, což ve srovnání s rozpočtem na rok 206 představuje zvýšení o 2,32 %. Byla provedena cílená snížení uplatněním zvláštního snížení prostředků souvisejících s externími zaměstnanci (zaměstnanci, na něž se vztahuje pracovní řád ostatních zaměstnanců, vyslaní národní odborníci, zaměstnanci agentur a sociální zabezpečení) ( 2 600 000 EUR), náklady na nábor pracovníků ( 500 000 EUR), skončením služebního poměru ( 432 000 EUR), náklady na školení a odbornou přípravu ( 50 000 EUR), sociálním zabezpečením ( 76 000 EUR), IT službami ( 044 667 EUR), nájmy a nákupy souvisejícími s budovami ( 2 500 000 EUR), služebními cestami a reprezentací ( 000 000 EUR), schůzemi, výbory a konferencemi ( 2 000 000 EUR), studiemi a šetřeními ( 500 000 EUR), zařízením obecně, vozidly a nábytkem ( 900 000 EUR), technickým vybavením IT a informačními systémy ( 2 000 000 EUR), ostatními správními výdaji ( 000 000 EUR) a mobilitou ( 500 000 EUR). 900/6 mp/lk 35