Ekonomický odbor 9. zasedání Zastupitelstva Městského obvodu Liberec - Vratislavice n.n. dne 20. 11. 2013 Bod pořadu jednání: 7. ROZPOČET NA ROK 2014 Věc: na rok 2014 Důvod předložení: Zpracoval: Na podkladě zákona 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších zákonů, 4. Ing. Radka Michelová, vedoucí EO Projednáno: Rada dne 4.11.2013, FV dne 13.11.2013 Předkládá: Aleš Preisler, starosta K projednání přizván: Předpokládaná doba projednání: Počet výtisků: Návrh usnesení Zastupitelstvo Městského obvodu Liberec - Vratislavice nad Nisou po projednání schvaluje rozpočet na rok 2014 takto: celkové příjmy ve výši 81 385 000 Kč celkové výdaje ve výši 91 282 000 Kč schodek ve výši 9 897 000 Kč bude hrazen z přebytku hospodaření z minulých let a dále schvaluje závazné ukazatele rozpočtu na rok 2014 takto: kapitálové výdaje ve výši 29 752 000 Kč běžné výdaje ve výši 61 530 000 Kč, přičemž rozpočty jednotlivých středisek a mzdové prostředky jsou rovněž závaznými ukazateli a nesmí být překročeny. 1
Komentář k návrhu rozpočtu na rok 2014 Rozpočet je sestaven v třídění podle rozpočtové skladby, kterou stanovilo Ministerstvo financí vyhláškou 323/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Touto vyhláškou se stanoví rozpočtová skladba, jakožto jednotné třídění příjmů a výdajů. Rozpočtová skladba je uvedena v příloze této vyhlášky. Z hlediska odpovědnostního se třídí příjmy a výdaje rozpočtu města podle odpovědných osob daných organizační strukturou Městského obvodu Liberec - Vratislavice nad Nisou. 207001 Kancelář tajemníka 207002,207003,207005 Technický odbor 207004 Ekonomický odbor 207006,207601,207602,207603,207604 Odbor kultury,školství a sportu Příjmy Daňové příjmy (tabulky list 1) 67 299 tisíc Kč Daňové příjmy vycházejí ze zákona 243/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, o rozpočtovém určení daní. Dále jsou tyto daně tvořeny podle obecně závazné vyhlášky 2001/07, Statutárního města Liberec, Statut města Liberce, Hlava XI, čl. 22. Jedná se o tyto daně: a) výnos daně z nemovitostí b) podíl výnosu daně z přidané hodnoty c) podíl výnosu daně (záloh na daň) z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti d) podíl výnosu daně (záloh na daň) z příjmu fyzických osob vybírané srážkou e) podíl na výnosu daně (záloh na daň z příjmu fyzických osob) f) podíl výnosu daně z příjmu právnických osob g) 30% výnosu záloh na daň z příjmu fyzických osob, které mají na území obce bydliště ke dni jejich splatnosti, výnos daně (vyrovnání a dodatečně přiznaná nebo dodatečně vyměřená daň) h) daň z příjmu právnických osob, kdy poplatníkem je Městský obvod Liberec - Vratislavice nad Nisou Výnos daní dle písm. b) g) je násobek koeficientem 0,0606 z daní určených pro Statutární město Liberec. Daňové příjmy jsou ponechány v podobné výši jako v roce 2013. Přestože se od 1.1.2013 zvýšila procentní část rozdělení rozpočtového určení daní (zákon č. 243/2000 Sb., o RUD), je přihlédnuto k předpokládané skutečnosti, že výběr daní v roce 2014 bude v celkové kumulaci nižší než v roce 2013. Výše daně z nemovitosti byla proti roku 2013 snížena dle skutečnosti roku 2012, kdy došlo k jejímu navýšení, ale nebyl naplněn předpokládaný růst. Dále byl o 100% navýšen sdílený odvod z výherních přístrojů dle skutečnosti za 1.-9.2013. Díky novele zákona č.202/1990 Sb. o loteriích a jiných podobných hrách a zřízení jednoho inkasního místa jsou odvody z her zasílány finančnímu úřadu, následně je pak zaslána poměrná část inkasované částky statutárním městem Liberec na základě statutu městskému obvodu. Nedaňové příjmy (tabulky list 1) 3 383 tisíc Kč Jsou to příjmy: a) příjmy z činnosti kulturní, sportovní b) příjmy z úroků c) příjmy z odpisů z majetku příspěvkových organizací zřízené Městským obvodem Liberec- Vratislavice nad Nisou ( ve stejné výši jsou odpisy uvedeny v běžných výdajích) d) příjmy z pojistného plnění, ostatní nahodilé příjmy e) příjmy z provozování hřbitova 2
f) příjmy ze splátek z bezúročné půjčky na dětskou ordinaci Kapitálové příjmy (tabulky list 1) Kapitálové příjmy nejsou již zahrnuty v rozpočtu jako přímý příjem, ale jsou rozpočtovány jako výnosy z hospodářské činnosti a do příjmů jsou započteny jako převod z hospodářské činnosti. Příjmy z prodeje majetku (tabulky list Prodeje majetku ): a) pozemky viz příloha str. 14-15 735 tisíc Kč b) domy a byty viz příloha str.14 3 754 tisíc Kč Částka prodeje za pozemky je uvedena se záporným znaménkem, neboť dle dohody o narovnání z 5.6.2013 uzavřené mezi statutárním městem Liberec, společností IMOBILIEN AG,s.r.o. a Bytovým družstvem IMOBILIEN Sladovnická bude v roce 2014 vrácena část inkasované částky za vrácené (již zaplacené) pozemky ve výši 18 695 000,- Kč. Přijaté dotace a převody (tabulky list 1,2) 10 703 tisíc Kč Dotace ze státního rozpočtu a rozpočtu krajů se v rozpočtu zobrazí ve výši: - dle počtu obyvatel (podíl počtu obyvatel městského obvodu se vypočte dle statistických údajů o počtu obyvatel k 31. 12. předešlého roku), - dle odpovídajícího výkonu přenesené státní správy, Dotace na rekonstrukci sokolovny projekt Rekonstrukce sokolovny ve Vratislavicích nad Nisou byl Výborem Regionální rady regionu soudržnosti NUTS II Severovýchod dne 27.9.2012 schválen k poskytnutí dotace z Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod. MOV část dotace obdržel v roce 2013, předpokládáme, že doplatek dotace bude MOV vyplacen v roce 2014, a to ve výši 20 200 000,- Kč. Převody z hospodářské činnosti a z bytového hospodářství jsou realizovány průběžně. Výdaje Kapitálové výdaje (tabulky list Kapitálové výdaje, str. 3,4) 29 752 tisíc Kč a) TDI + BOZP na akci Rekonstrukce objektu sokolovny č.p. 228 865 tisíc Kč b) Rekonstrukce objektu sokolovny č.p. 228 stavba 22 950 tisíc Kč j) Fotbalové hřiště TDI+BOZP+administrace 127 tisíc Kč k) Fotbalové hřiště - stavba 3 960 tisíc Kč l) Lesopark ul. Seniorů a Tyršův Vrch 1 750 tisíc Kč m) Optická síť internet základní škola 100 tisíc Kč V kapitálových výdajích je na akce fotbalové hřiště a lesopark uvedena částka ve výši podílu MOV, který bude v případě dotace uhrazen z prostředků městského obvodu. Pokud bude na uvedené akce schválena dotace a podepsána smlouva, bude rozpočtovým opatřením dotační částka načtena do příjmů a výdajů. Běžné výdaje (tabulky list Běžné výdaje, str. 5-10) 61 530 tisíc Kč Kancelář tajemníka (tabulky str. 5) 3
Technické středisko (tabulky str. 5,6) Místní zastupitelské orgány (tabulky str. 6) 1 945 tisíc Kč 12 969 tisíc Kč 2 150 tisíc Kč Státní správa a územní samospráva (tabulky str. 6,7) 10 636 tisíc Kč Daň z příjmu za obec (tabulky str.76) 3 000 tisíc Kč Obec je také příjemcem této daně,tento příjem je rozpočtován do daňových příjmů obce ve výši 3 000 000 Kč a ve stejné výši je i zde v běžných výdajích. Školství (tabulky str. 7) na provoz a energie 11 002 tisíc Kč na odpisy 1 484 tisíc Kč Odpisy jsou zapojeny do rozpočtu ve výdajích i příjmech rozpočtu na rok 2014 ve stejné výši. Technický odbor (tabulky str. 7,8) 6 250 tisíc Kč Odbor školství kultury a sportu (tabulky str. 8,9,10) Knihovna 716 tisíc Kč Kulturní činnost Sportovní činnost Fotbalové hřiště Tělocvična Vratislavice Hřiště Na Rozcestí Kulturní centrum VRATISLAVICE 101010 650 tisíc Kč 525 tisíc Kč 130 tisíc Kč 1 792 tisíc Kč 2 179 tisíc Kč 6 102 tisíc Kč Bytové hospodářství (tabulky list Rozpočet HČ-byt.hosp. str.12) výnosy 1 535 tisíc Kč náklady 944 tisíc Kč Hospodářská činnost (tabulky list Hospodářská činnost str.13) výnosy -9 892 tisíc Kč náklady 793 tisíc Kč Rekapitulace (tabulky list Rekapitulace str.11) 4
Příjmy celkem Kapitálové výdaje Běžné výdaje Výdaje celkem 81 385 000 Kč 29 752 000 Kč 61 530 000 Kč 91 282 000 Kč Hospodářský výsledek - ztráta - 9 897 000 Kč (ztráta bude financována ze zůstatku finančních prostředků z minulých let) Předpokládaný zůstatek finančních prostředků z roku 2013 cca Předpokládaný zůstatek finančních prostředků na rok 2015 činí 14 729 000 Kč 4 832 000 Kč Závazné ukazatele rozpočtu na rok 2014: Rozpočty na střediscích dle schváleného rozpočtu nesmí být překročeny. Rozpočty na mzdové prostředky nesmí být překročeny. Zpracovala: Ing. Radka Michelová Příloha: na rok 2014 s podrobným rozpisem položek tabulka Excel 5