Odbor finanční V Písku dne: 02.03.2015 30.05.2016 MATERIÁL PRO JEDNÁNÍ RADY MĚSTA PÍSKU DNE 09.06.2016 MATERIÁL K PROJEDNÁNÍ Kalkulace příjmů a výdajů odpadového hospodářství města Písek NÁVRH USNESENÍ Návrh předkládá JUDr. Josef Knot, MBA, 1. místostarosta Návrh zpracoval Ing. Ladislav Toman, vedoucí finančního odboru Ing. Miloslav Šatra vedoucí odboru životního prostředí
Důvodová zpráva: Zastupitelstvo města na svém jednání dne 3. 12. 2016 uložilo odboru životního prostředí předložit radě města návrhy pro vyrovnání rozdílu mezi příjmy a výdaji rozpočtu za komunální odpad. Materiál byl radě města předložen na jednání dne 4. 2. 2016. Rada města dále uložila odboru životního prostředí předložit radě města ucelený ekonomický rozbor odpadového hospodářství ve městě Písku. Po analýze dostupných informací je radě města předkládán ve spolupráci finančního odboru a odboru životního prostředí tento výstup: Na odpadové hospodářství lze z finančního hlediska nahlížet třemi způsoby. Za prvé pouze z hlediska komunálního odpadu, příjmů a výdajů s ním spojených. Za druhé z hlediska rozpočtového, kde jsou do kalkulace zahrnuty všechny příjmy a výdaje na odpady procházející rozpočtem města. A nakonec třetí pohled. Kde se ke všem rozpočtovým příjmům a výdajům připočítá ještě hospodaření Městských služeb Písek s.r.o., tedy společnosti, která pro město Písek odpadové hospodářství zajišťuje. 1) Porovnání příjmů a výdajů pouze na komunální odpad Tabulka č. 1 Přehled příjmů a výdajů za komunální odpad v tis. Kč poplatek za komunální odpad 16221 16412 13500 uložení odpadu (papír, plast) 0 0 595 příjmy celkem 16221 16412 14095 výdaje smlouvy se MSP 19000 19000 19 000 separace odpadu 245 234 60 výdaje celkem 19 245 19 234 19 060 Schodek daného roku 3 024 2 822 4 965 Tabulka č. 1 zachycuje pouze příjmy a výdaje spojené ryze s komunálním odpadem. Nezachycuje tedy příjmy a výdaje plynoucí z vlastní skládky a hospodaření Městských služeb Písek. Z údajů uvedených v této tabulce vyplývá, že hospodaření této oblasti je od zavedení místního poplatku za komunální odpad v roce 2013 ztrátové. V roce 2015 navíc můžeme pozorovat citelné navýšení schodku (konkrétně se jedná o meziroční navýšení schodku o 2 143 tis. Kč), které bylo způsobeno snížením poplatku z 590 Kč na 490 Kč. Dílčí závěr č. 1 Hospodaření v oblasti komunálního odpadu je pro město Písek výrazně ztrátové. V prvních dvou letech od zavedení místního poplatku za komunální odpad dosahoval schodek částky 3 mil. Kč. V roce 2015 díky snížení tohoto poplatku narostl schodek o další 2 mil. Kč, tedy na částku téměř 5 000 mil. Kč. Pro případné změny výše místního poplatku za komunální odpad je dle názoru finančního odboru nejvhodnější vycházet právě z údajů uvedených v tabulce č. 1. Ta ovšem zachycuje pouze finanční stránku věci. Nezohledňuje další aspekty, např. sociální či politické. stránka 2 (celkem 5)
2) Porovnání rozpočtových příjmů a výdajů spojených s odpadovým hospodářstvím Tabulka č. 2 Rozpočtové příjmy a výdaje na odpadové hospodářství v tis. Kč poplatek za komunální odpad 16221 16412 13500 nájemné od Odpady Písek s.r.o. 908 151 0 uložení odpadu (papír, plast) 0 0 595 poplatek za uložení odpadu 5666 7177 6608 příjmy celkem 22795 23740 20703 výdaje smlouvy se MSP 19000 19000 19 000 separace odpadu 245 234 60 vrácený poplatek a dopravné městu Strakonice 3491 3377 3251 výdaje celkem 22 736 22 611 22 311 Přebytek/Schodek daného roku 59 1 129 1 608 Tabulka č. 2 zachycuje jak příjmy a výdaje spojené s komunálním odpadem, tak ostatní pohyby spojené s odpadem uvedené v rozpočtu města. Na příjmové straně rozpočtu se jedná o poplatek za komunální odpad, nájemné od společnosti Odpady Písek s.r.o., příjmy za městem odvezený a uložený papír a plast. Nakonec pak poplatek za uložení odpadu (město Písek si samo sobě tento poplatek neplatí). Na výdajové straně rozpočtu se jedná o výdaje plynoucí ze smluv s Městskými službami s.r.o., výdaje spojené se separací odpadu (placeno společnosti Odpady Písek s.r.o.) a vrácený poplatek a dopravné městu Strakonice (dle smlouvy mezi městy Písek a Strakonice). Dílčí závěr č. 2 Ačkoli díky lepšímu třídění dochází ke snižování výdajů na separaci odpadu a nově od roku 2015 získává město prostředky za uložení papíru a plastu, je hospodaření s odpady pro město Písek ztrátové. Rozpočtový schodek roku 2015 ve výši 1 608 tis. Kč byl zapříčiněn zejména nižším příjmem z poplatku za komunální odpad. Vzhledem ke konstantním nákladům vyplývajících ze smluv s Městskými službami Písek a mezi městy Písek a Strakonice a výši příjmu z poplatku za komunální odpad očekáváme (finanční odbor) i v následujících letech ztrátové hospodaření v oblasti odpadů. 3. Porovnání příjmů a výdajů města Písek na odpadové hospodářství vč. Městských služeb Písek s.r.o. Tabulka č. 3 Příjmy a výdaje města Písek na odpadové hospodářství vč. Městských služeb Písek s.r.o. v tis. Kč rozpočtové příjmy města Písek 22795 23740 20703 příjmy od společnosti EKOKOM za zajištění zpětného odběru* 3 569 3 236 3 402 zpětný odběr elektrozařízení ASEKOL, ELEKTROWIN* 181 215 171 prodej železného šrotu ze sběrných dvorů* 71 66 232 prodej skla ze střepiště* 85 107 173 příjmy celkem 26 701 27 364 24 681 stránka 3 (celkem 5)
výdaje rozpočtové výdaje města Písek 22736 22611 22 311 výdaje MSP nad rámec příjmu z rozpočtu města Písek** 3461 3938 4 409 výdaje celkem 26 197 26 549 26 720 Přebytek/Schodek daného roku 504 815 2 039 Pozn. * příjem Městských služeb Písek s.r.o. viz tabulka č. 4 ** rozpis nákladů společnosti Městské služby Písek s.r.o. rozepsány v tabulce č. 5 Vyjma rozpočtových příjmů a výdajů je zde kalkulováno s hospodařením Městských služeb. Údaje tedy poskytují nejkomplexnější (z předložených variant) pohled na odpadové hospodaření města Písek. Rozpočtové příjmy a výdaje jsou zde obohaceny o výsledek hospodaření Městských služeb s.r.o. Vzhledem k jejich mírně ztrátovému hospodaření v této oblasti došlo ke snížení přebytku roku 2014 (o částku 314 tis. Kč) a zvýšení schodku u odpadového hospodářství roku 2015 o 431 tis. Kč na celkový schodek 2 039 tis. Kč. V níže uvedených tabulkách č. 4 a 5 jsou rozepsány příjmy a výdaje Městských služeb tabulka č. 4 Tržby společnosti Městské služby Písek s.r.o. vztahující se k odpadovému hospodářství města Písek v letech 2013 2015 (mimo příjmů od města) bez DPH, v tis. Kč druh tržby tržby v tis.kč bez DPH 2013 2014 2015 příjmy od společnosti EKOKOM za zajištění zpětného odběru 3 569 3 236 3 402 zpětný odběr elektrozařízení ASEKOL, ELEKTROWIN 181 215 171 prodej železného šrotu ze sběrných dvorů 71 66 232 prodej skla ze střepiště 85 107 173 celkem 3 906 3 624 3 978 tabulka č. 5 Porovnání příjmů a výdajů Městkých služeb s.r.o. na odpadové hospodářství města Písek v letech 2013 2015 bez DPH, v tis. Kč druh činnosti 2 013 2014 2015 příjmy výdaje příjmy výdaje příjmy výdaje svoz a likvidace směsného komunálního odpadu (SKO) 9 549 10 101 9 549 9 598 9 027 9 040 svoz a likvidace odpadu z odpadkových košů vč. černých skládek 533 1 092 533 1 161 1 029 1 206 svoz tříděného odpadu 0 2 201 0 2 722 0 3 314 svoz biologicky rozložitelného odpadu 2 066 1 223 2 066 1 318 2 066 1 631 provoz sběrných dvorů 1 901 3 157 1 901 3 350 1 901 3 255 provoz Kompostárny 1 653 1 345 1 653 1 459 1 653 1 575 ruční čištění města 474 518 474 506 474 538 ostatní příjmy Městkých služeb (viz tabulka č. 4) 3 906 3 624 3 978 celkem příjmy/ celkem výdaje 20 082 19 637 19 800 20 114 20 128 20 559 Výsledek hospodaření Zisk/Ztráta 445 314 431 Pozn. Všechny příjmy vyjma položky ostatní příjmy Městských služeb jsou příjmy z rozpočtu města Písek, tzn. co město MSP uhradilo na smlouvách stránka 4 (celkem 5)
Závěr Ze všech uvedených pohledů vyplývá, že hospodaření v oblasti odpadového hospodářství je pro město Písek ztrátové. Jsou patrné pozitivní trendy ve třídění, které v současnosti přinášejí městu ročně zhruba 750 tis. Kč, ať už na příjmové nebo výdajové straně rozpočtu. Celkový výsledek hospodaření ovšem stěžejním způsobem ovlivňují příjem z poplatku za komunální odpad a smluvní výdaje hrazené Městským službám. Vzhledem k tomu, že snížení úhrad Městským službám by se projevilo na množství poskytovaných služeb, je jediným možným řešením pro dosažení vyrovnaného rozpočtu v této oblasti navýšení poplatku za komunální odpad. Výhled do budoucnosti: Současný schodek by mohl být z části kompenzován příjmem z prodaného kompostu z kompostárny, a to již v roce 2018. Odborem životního prostředí je tato částka odhadována na 1 500 tis. Kč ročně. Tato částka na druhou stranu v podstatě odpovídá uvažovanému snížení místního poplatku za komunální odpad. V případě snížení poplatkové povinnosti o 50 Kč dojde ke snížení výběru poplatku o právě cca 1,5 mil. Kč. V neposlední řadě je nutno vzít v potaz enormní budoucí výdaje z rozpočtu města. Konkrétně se jedná o investice knihovny, bazénu, čističky a možná i sportovní haly. Tyto investice v případě jejich realizace de facto vyčerpají všechny volné finanční prostředky města. Reálně tedy dojdeme k situaci, kdy každý rozpočtový milión do plusu či do mínusu bude mít větší váhu než nyní, v době stamiliónových volných peněžních prostředků. Doporučení zpracovatele: Vztah k rozpočtu: Způsob určení ceny: Legislativní rámec: Vztah ke strategickému plánu a územnímu plánu: Přílohy: stránka 5 (celkem 5)