Závěrečný účet městské části Praha 12 za rok 2010

Příloha č. 1 důvodové zprávy Závěrečný účet městské části Praha 12 za rok 2010 Zpracovatelé: Ing. Milan Nový ved. ekonom. odboru Ing. Eva Šmídová ved. odd. rozpočtu pí Zdeňka Petříčková prac. odd. rozpočtu Ing. Miloslava Trávníčková ved. účtárny pí Eva Brůšová prac. účtárny Odpovídá: Ing. Milan Nový vedoucí ekonomického odboru správci všech ORJ

OBSAH: 1. CELKOVÝ PŘEHLED O PLNĚNÍ ROZPOČTU... 1 1.1 SOUHRNNÝ KOMENTÁŘ...1 1.1.1 Schválený...1 1.1.2 Upravený...1 1.1.3 Skutečné plnění rozpočtu...2 1.2 PLNĚNÍ PŘÍJMOVÉ ČÁSTI ROZPOČTU...4 1.3 FINANCOVÁNÍ...17 1.4 SOUHRNNÉ ČERPÁNÍ VÝDAJŮ...18 1.5 FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ S HL. M. PRAHOU ZA R. 2010...22 1.6 ROZPOČTOVÉ ZMĚNY...25 1.7 ROZPOČTOVÉ ÚPRAVY...27 1.8 ČERPÁNÍ FONDŮ A ZVLÁŠTNÍCH ÚČTŮ...28 2. VYÚČTOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ Z ROZPOČTU MČ PRAHA 12 NA REALIZACI GRANTOVÉ POLITIKY UPLATŇOVANÉ V ROCE 2010... 35 2.1 GRANTY V OBLASTI KULTURY...35 2.2 GRANTY V OBLASTI SPORTU A VOLNÉHO ČASU...38 2.3 GRANTY V OBLASTI SOCIÁLNÍ...42 3. SOUHRNNÉ ČERPÁNÍ VÝDAJŮ PODLE JEDNOTLIVÝCH ORJ... 44 3.1 ORJ 0010 - ODBOR MAJETKU...44 3.1.1 CELKEM...44 3.1.2 Silnice...44 3.1.3 Ostatní záležitosti pozemních komunikací...45 3.1.4 Ostatní tělovýchovná činnost...45 3.1.5 Bytové hospodářství...46 3.1.6 Územní plánování...46 3.1.7 Komunální služby a územní rozvoj j.n....47 3.1.8 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň...47 3.2 ORJ 0012 ODBOR ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ...48 3.2.1 CELKEM...48 3.2.2 Sběr a zpracování druhotných surovin...50 3.2.3 Pitná voda...50 3.2.4 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly...51 3.2.5 Záležitosti vodních toků a vodohospodářských děl j.n....51 3.2.6 Pohřebnictví...52 3.2.7 Prevence vzniku odpadů...52 3.2.8 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň...53 3.2.9 Ostatní činnost k ochraně přírody a krajiny...54 3.3 ORJ 0013 - INVESTICE ZÁKLADNÍ INFRASTRUKTURY...55 3.4 ORJ 0014 - ŠKOLSTVÍ...61 3.4.1 CELKEM...61 3.4.2 Předškolní zařízení...62

3.4.3 Základní školy...63 3.5 ORJ 0015 ZDRAVOTNICTVÍ...65 3.5.1 CELKEM...65 3.5.2 Ochrana obyvatelstva...65 3.6 ORJ 0016 - KULTURA...66 3.6.1 CELKEM...66 3.6.2 Činnosti knihovnické...67 3.6.3 Ostatní záležitosti kultury...67 3.7 ORJ 0017 DOPRAVA...69 3.7.1 CELKEM...69 3.7.2 Silnice...69 3.7.3 Ostatní záležitosti v silniční dopravě...71 3.7.4 Ostatní záležitosti kultury...71 3.8 ORJ 0018 PRÁCE A SOCIÁLNÍ VĚCI...73 3.8.1 CELKEM...73 3.8.2 Ostatní tělovýchovná činnost...75 3.8.3 Prevence před drogami, alkoholem, nikotinem a jinými návyk. látkami...76 3.8.4 Pohřebnictví...77 3.8.5 Příspěvek na živobytí...78 3.8.6 Doplatek na bydlení...78 3.8.7 Mimořádná okamžitá pomoc...79 3.8.8 Mimořádná okamžitá pomoc osobám ohroženým sociálním vyloučením...79 3.8.9 Příspěvek na zvláštní pomůcky...80 3.8.10 Příspěvek na úpravu a provoz bezbariérového bytu...80 3.8.11 Příspěvky na zakoupení, opravu a zvl. úpravu motorového vozidla...81 3.8.12 Příspěvek na provoz motorového vozidla...81 3.8.13 Příspěvek na individuální dopravu...82 3.8.14 Příspěvek na péči...82 3.8.15 Ostatní sociální péče a pomoc dětem a mládeži...83 3.8.16 Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství...84 3.8.17 Sociální pomoc osobám v hmotné nouzi a občanům soc. nepřizpůsobivým...84 3.8.18 Ostatní sociální péče a pomoc ostatním skupinám obyvatelstva...85 3.8.19 Osobní asistence, pečovatelská služba a podpora samostatného bydlení...85 3.8.20 Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče...86 3.8.21 Činnost místní správy...87 3.9 ORJ 0019 VNITŘNÍ SPRÁVA...88 3.9.1 CELKEM...88 3.9.2 Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků...90 3.9.3 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň...90 3.9.4 Ochrana obyvatelstva...91 3.9.5 Ostatní správa v oblasti hospodářských opatření pro krizové stavy...92 3.9.6 Požární ochrana dobrovolná část...92 3.9.7 Zastupitelstva obcí...94 3.9.8 Volby do Parlamentu ČR...95 3.9.9 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků...96

3.9.10 Ostatní všeobecná vnitřní správa jinde nezařazená...97 3.9.11 Činnost místní správy...98 3.9.12 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací...102 3.9.13 Pojištění funkčně nespecifikované...102 3.10 ORJ 0022 - SOCIÁLNÍ FOND...104 3.11 ORJ 0024 - VÝPOČETNÍ TECHNIKA...106 3.11.1 CELKEM...106 3.11.2 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků...108 3.11.3 Volby do Parlamentu ČR...108 3.11.4 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků...109 3.11.5 Činnost místní správy...109 3.12 ORJ 0000 OSTATNÍ FINANČNÍ VÝDAJE...110 3.13 PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE...111 3.13.1 Příspěvková organizace ORJ 0010 Správa bytových objektů Praha Modřany (SBO)...111 3.13.2 Příspěvkové organizace ORJ 0014 - Školství...122 3.13.3 Příspěvkové organizace ORJ 0016 Kulturní Centrum 12 a Husova knihovna v Modřanech.127 3.13.4 Příspěvková organizace ORJ 0018 Sociální služby MČ Praha 12...135 4. VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST... 140 4.1 ÚVODNÍ KOMENTÁŘ...140 4.2 PRONÁJMY - CELKOVÁ REKAPITULACE...140 4.2.1 Pronájmy pozemků...141 4.2.2 Pronájmy nebytových prostor ZŠ K Lesu...141 4.2.3 Pronájmy nebytových prostor...141 4.2.4 Pronájmy služebních bytů...142 4.2.5 Přehled největších dlužníků energií k 31.12.2010...142 4.3 VÝNOS Z INZERCE NOVIN PRAHY 12 A VÝNOSY Z REALIZACE VĚCNÝCH BŘEMEN...143 4.4 PRODEJE POZEMKŮ A BUDOV ZA ROK 2010...144 4.5 VÝNOSY Z ÚROKŮ NA ÚČTU VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI...146 4.6 DAŇ Z PŘÍJMU PRÁVNICKÝCH OSOB ZA R. 2010...146 5. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MČ PRAHA 12... 147 5.1 INVENTARIZACE HMOTNÉHO A NEHMOTNÉHO MAJETKU...147 5.1.1 Úřad MČ Praha 12 + VHČ...147 5.1.2 Příspěvkové organizace Husova knihovna v Modřanech, Kulturní centrum 12, Sociální služby MČ Praha 12, Správa bytových objektů Praha Modřany, MŠ a ZŠ v právní subjektivitě...149 5.2 HODNOTOVÉ VYJÁDŘENÍ INVENTARIZACE ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK PODLE JEDNOTLIVÝCH ÚČTŮ...176 5.2.1 Souhrnný komentář...176 5.2.2 Účet 311 pohledávky za odběrateli...176 5.2.3 Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy...177 5.2.4 Účet 315 jiné pohledávky z hlavní činnosti...177 5.2.5 Účet 335 pohledávky za zaměstnanci...177 5.2.6 Účet 377 ostatní krátkodobé pohledávky...177 5.2.7 Účet 381 náklady příštích období...178

5.2.8 Účet 385 příjmy příštích období...178 5.2.9 Účet 388 dohadné účty aktivní...178 5.2.10 Účet 469 ostatní dlouhodobé pohledávky...178 5.2.11 Pohledávky celkem...179 5.2.12 Účet 321 závazky vůči dodavatelům...181 5.2.13 Účet 324 přijaté zálohy od odběratelů...181 5.2.14 Účet 325 závazky z dělené správy a kaucí...181 5.2.15 Účet 331, 333 zaměstnanci a jiné závazky vůči zaměstnancům...181 5.2.16 Účet 336 - zúčtování s institucemi soc. zabezpečení a zdravotního pojištění...181 5.2.17 Účet 342 jiné přímé daně...182 5.2.18 Účet 343 daň z přidané hodnoty...182 5.2.19 Účet 349 závazky k územním rozpočtům...182 5.2.20 Účet 374 přijaté zálohy na transfery...182 5.2.21 Účet 383 Výdaje příštích období...182 5.2.22 Účet 384 Výnosy příštích období...183 5.2.23 Účet 389 Dohadné účty pasivní...183 5.2.24 Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky...183 5.2.25 Účet 455 dlouhodobé přijaté zálohy...183 5.2.26 Závazky celkem...184 6. PRODEJ OBECNÍHO BYTOVÉHO FONDU K 31.12.2010... 185 6.1 ZPRÁVA O PRODEJI BYTOVÝCH DOMŮ K 31.12.2010...185

1 1. Celkový přehled o plnění rozpočtu 1.1 Souhrnný komentář 1.1.1 Schválený Celková rozpočtovaná částka na rok 2010 byla schválena ve výši 356.178 tis. Kč, z toho příjmy roku 2010 byly 263.511 tis. Kč a financování (zapojení fin. prostředků z minulých let) bylo stanoveno ve výši 92.667 tis. Kč. Celkové výdaje byly schváleny v částce 356.178 tis. Kč, čímž byla zachována i celková vyrovnanost rozpočtu. 1.1.2 Upravený Rozpočtovými změnami byla k 31.12.2010 zvýšena výdajová část rozpočtu o 240.372 tis. Kč až na 596.550 tis. Kč (poslední verze upraveného rozpočtu). Veškerá dále uvedená porovnání skutečných příjmů a výdajů jsou prováděna důsledně ve vztahu k upravenému rozpočtu. V průběhu roku 2010 byl zvýšen takto: A) v příjmové části rozpočtu z 263.511 tis. Kč o 195.506 tis. Kč až na 459.017 tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu příjmů), což představuje rozpočtové navýšení o 74,20 %. Zvýšení příjmové části rozpočtu o 195.506 tis. Kč bylo realizováno: a) z vnějších zdrojů v částce 186.002 tis. Kč z toho: - státní v souhrnné částce 73.479 tis. Kč - hlavní město Praha v souhrnné částce 96.509 tis. Kč - strukturální fondy Evropské unie, včetně fin. spoluúčasti státního rozpočtu a hl. m. Prahy v souhrnné částce 18.329 tis. Kč - finanční vypořádání s HMP za rok 2009-2.315 tis. Kč b) z vnitřních zdrojů v částce 9.504 tis. Kč - vlastní příjmy roku 2010 v souhrnné částce 9.504 tis. Kč

2 B) Ve výdajové části rozpočtu z 356.178 tis. Kč o 240.372 tis. Kč až na 596.550 tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu výdajů), což představuje zvýšení o 67,49 %. Příslušné rozpočtové změny jsou souhrnně uvedeny v kapitole 1.6. C) V zapojení vlastních fondů, či finančních prostředků z uplynulých období (financování) došlo ke zvýšení financování ze 92.667 tis. Kč o 42.552 tis. Kč až na 135.219 tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu financování), což představuje zvýšení o 45,92 %. Kontrolní výpočet: Rozdíl mezi upraveným rozpočtem ve výdajové (596.550 tis. Kč) a příjmové (459.017 tis. Kč) části rozpočtu činí 137.533 tis. Kč, což koresponduje s upraveným rozpočtem zapojených vlastních fondů financováním (bez finančního vypořádání v částce -2.314,7 tis. Kč). 1.1.3 Skutečné plnění rozpočtu A. Celkové příjmy roku 2010 dosáhly částky 461.183 tis. Kč, což představuje plnění na 100,47 % oproti upravenému rozpočtu (459.017 tis. Kč). Přeplnění celkových příjmů tak dosáhlo částky + 2.166 tis. Kč. B. Skutečné celkové výdaje dosáhly k 31.12.2010 částky 470.971 tis. Kč, což představuje čerpání ve výši 78,95 % oproti upravenému rozpočtu (596.550 tis. Kč). Absolutní rozpočtové nečerpání výdajů tedy dosáhlo částky 125.579 tis. Kč. Vysoké nečerpání celkových výdajů v částce 125.579 tis. Kč je způsobeno zejména tzv. fiktivním nečerpáním výdajů. Fiktivní výdaje vyskytující se v roce 2010: 1. Fond obnovy - v rámci ORJ 0013 Investice základní infrastruktury v částce 65.581,3 tis. Kč - v rámci ORJ 0017 Doprava v částce 920 tis. Kč 2. Zvl. účet Nová radnice - v rámci ORJ 0013 Investice základní infrastruktury v částce 3.284 tis. Kč 3. Základní běžný účet - - v rámci ORJ 0000 Ostatní finanční výdaje v částce 31.005,7 tis. Kč celkem fiktivní výdaje 100.791 tis. Kč Fiktivní výdaje jsou výdaje, které sice byly narozpočtovány, ale potom z nejrůznějších důvodů nebyly finanční prostředky do rozpočtu vůbec převedeny. U těchto výdajů tedy chybělo skutečné finanční krytí (nebylo potřeba).

3 Z výše uvedené rekapitulace vyplývá, že skutečné nečerpání celkových výdajů dosáhlo částky 24.788 tis. Kč. Tento rozklad je naprosto nezbytný pro zdůvodnění zdánlivě vysokého nečerpání výdajů jako celku. C. Skutečné celkové zapojení vlastních fondů (financování) dosáhlo k 31.12.2010 částky 70.975 tis. Kč, což představuje zapojení pouze ve výši 52,49 % ve vztahu k upravenému rozpočtu financování (135.219 tis. Kč). Absolutní skutečné nezapojení vlastních fondů tak dosáhlo částky 64.244 tis. Kč. Tato bilance je provedena bez zapojení podúčtu A Fondu obnovy (ÚZ 410). D. Hospodářský přebytek Z konečného stavu základního běžného účtu k 31.12.2010 resultuje hrubý hospodářský přebytek ve výši 16.329.157,37 Kč. Hrubý hospodářský přebytek je nutno objektivizovat takto: Hrubý hospodářský přebytek dle ZBÚ (stav k 31.12.2010) 16.329.157,37 Kč Finanční vypořádání se státním rozpočtem za r. 2010-2.399.061,50 Kč Finanční vypořádání s HMP za r. 2010-382.248,75 Kč Odvod 50% správního poplatku z VHP za IV. Q. r. 2010-1.256.000,- Kč čistý hospodářský přebytek z roku 2010 12.291.847,12 Kč Čistý hospodářský přebytek tedy po provedené objektivizaci dosáhl částky 12.291.847,12 Kč. V dalších výpočtech bude používána zaokrouhlená částka 12.292 tis. Kč. Tento přebytek je způsoben zejména nepoužitím vrácené daně z příjmu právnických osob za rok 2009 v částce 10.171 tis. Kč, která byla převedena na ORJ 0000 Ostatní finanční výdaje (nerozdělená rezerva). E. Tvorba rozpočtové rezervy na rok 2011 Vzhledem k termínu zpracování rozpočtu MČ Praha 12 na rok 2011 nebyla v tomto materiálu zcela přesně řešena tvorba rozpočtové rezervy. Z důvodu plynulé ekonomické návaznosti let 2010 2011 ji proto uvedeme v této zprávě. 1. zůstatek Fondu rozvoje a rezerv (bez účtu darů) za rok 2010 počáteční stav k 1.1.2011 15.993 tis. Kč 2. převod čistého přebytku hospodaření z roku 2010 do Fondu rozvoje a rezerv+12.292 tis. Kč celkem 28.285 tis. Kč Čerpání: 1. zapojení FRR (přebytek hospodaření z roku 2009) do vyrovnaného rozpočtu MČ Praha 12 na rok 2011-8.631 tis. Kč 2. zapojení FRR (část přebytku hospodaření z roku 2010) do vyrovnaného rozpočtu MČ Praha 12 na rok 2011-8.799 tis. Kč disponibilní rozpočtová rezerva na rok 2011 10.855 tis. Kč

4 Dosud nerozdělená rozpočtová rezerva ve výši 10.855 tis. Kč činí 3,07 % a nedosahuje tak obecně doporučovaných 5 % (17.656 tis. Kč) z celkové rozpočtované částky (353.130 tis. Kč) schválené pro rok 2011. V souvislosti s průměrnou výší rozpočtové rezervy je nutno uvést některé mandatorní výdaje, které ještě nejsou pokryty rozpočtem MČ Praha 12 na rok 2011. Jde zejména o tyto akce: - příspěvek zřizovatele školám na realizaci systému Kombinovaný způsob oprav škol v roce 2010 v částce cca - souhrnná rezerva na případnou spoluúčast zřizovatele na grantech hl. m. Prahy v částce - souhrnná rezerva na případnou spoluúčast zřizovatele na akce dotované z rezervy hl. m. Prahy v dosud neurčené částce a některé další zde neuvedené akce. 5.000 tis. Kč 2.837 tis. Kč Tyto skutečnosti je nutno vzít v úvahu při posuzování rozpočtové rezervy jako celku. 1.2 Plnění příjmové části rozpočtu K 31.12.2010 dosáhly celkové příjmy (bez financování) částky 461.183 tis. Kč, což představuje plnění na 100,47 % (přeplnění o 2.166 tis. Kč) ve vztahu k upravené příjmové části rozpočtu (459.017 tis. Kč). O plnění příjmové části rozpočtu podává přehled následující zkrácená tabulka č. 1 Tabulka č. 1 Příjmová třída Třída I. Třída II. Třída III. Třída IV. Třída V. Třída VI. Druh příjmu Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Transfery ze SR Transfery z VHČ Transfery z HMP Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost % plnění (v tis. Kč) Diference 42 832 43 482 43 316 99,62-166 3 794 10 333 17 963 173,84 +7 630 0 0 0 0,00 +0 49 571 123 050 121 250 98,54-1 800 18 061 18 061 14 564 80,64-3 497 149 253 264 091 264 090 100,00-1 Celkem 263 511 459 017 461 183 100,47 +2 166 - neplnění, + překročení Komentář k plnění příjmové části rozpočtu podle jednotlivých příjmových tříd: Třída I. Daňové příjmy dosáhly k 31.12.2010 částky 43.316 tis. Kč, což představuje neplnění v absolutní výši o 166 tis. Kč (99,62 %).

5 Jednotlivé dílčí příjmy jsou plněny takto: a) daň z nemovitosti byla k 31.12.2010 neplněna o 2.489 tis. Kč, důvody neplnění této daně nám nejsou známy, protože daň je vybírána Fin. úřadem v Praze 12 a následně přes hl. m. Praha posílána naší městské části. b) správní poplatky byly přeplněny o 807 tis. Kč. Z jednotlivých dílčích poplatků byly nejlépe plněny: poplatky vybírané živnostenským odborem (+ 172 tis. Kč) poplatky vybírané ekonomickým odborem za výherní hrací přístroje (+ 1.070 tis. Kč). Naopak se nepodařilo naplnit plánovaný příjem ze správních poplatků vybíraných správním odborem (- 343 tis. Kč) a také odborem evidence obyvatel a osobních dokladů (- 133 tis. Kč). Detailní rozklad správních poplatků podle jednotlivých odborů je vidět z tabulky č. 2 na této straně. Rozklad správních poplatků podle jednotlivých odborů Tabulka č. 2 Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) (v tis. Kč) diference Správní poplatky: celkem 7 411 7 411 8 218 110,89 +807 z toho: životní prostředí 120 120 107 89,17-13 vystavení ZTP 5 5 6 120,00 +1 živnostenský odbor 1 000 1 000 1 172 117,20 +172 odbor výstavby 200 200 214 107,00 +14 správní odbor 1 750 1 750 1 407 80,40-343 odbor dopravy 100 100 114 114,00 +14 VHP (EO) 2 400 2 400 3 470 144,58 +1 070 žádosti (EO) 1 1 3 300,00 +2 odbor evidence obyv. a os. dokl. správní popl. vodní díla 1 800 1 800 1 667 92,61-133 35 35 58 165,71 +23 + přeplnění - neplnění c) místní poplatky byly velice dobře vybírány a byly tak přeplněny o 1.505 tis. Kč. Výborně byly plněny místní poplatky ze záboru veřejného prostranství (+ 711 tis. Kč), z ubytovací kapacity (+ 554 tis. Kč) a také místní poplatky z výherních hracích přístrojů (+ 316 tis. Kč). Naopak se nepodařilo naplnit plánovaný příjem místního poplatku ze psů, a to o -89 tis. Kč.

6 Rozklad místních poplatků vybíraných ekonomickým odborem je uveden v tabulce č. 3 Rozklad místních poplatků podle jednotlivých druhů Tabulka č. 3 Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) (v tis. Kč) diference Místní poplatky:celkem 10 221 10 221 11 726 114,72 +1 505 z toho: A psi 2 200 2 200 2 111 95,95-89 B rekr. pobyt 3 3 5 166,67 +2 C veř. prost. 4 500 4 500 5 211 115,80 +711 D vstupné 2 2 13 650,00 +11 E ubyt. kapacity 10 10 564 5 640,00 +554 F G za znečištěné ovzduší ost. daně a popl. (VHP) 6 6 6 100,00 +0 3 500 3 500 3 816 109,03 +316 + přeplnění - neplnění d) odvod výtěžku z výherních hracích přístrojů za rok 2010 byl přeplněn o 11 tis. Kč. Tyto mimořádné nadrozpočtové prostředky byly použity k částečnému financování systému Kombinovaný způsob oprav škol v roce 2010. Třída II. Nedaňové příjmy dosáhly částky 17.963 tis. Kč a byly tak celkově přeplněny o 7.630 tis. Kč, což představuje plnění na 173,84 %. Jednotlivé dílčí příjmy jsou plněny takto: a) Pokuty příjem z pokut byl neplněn o 552 tis. Kč, což je zejména způsobeno neúhradou dvou pokut v celkové výši 802 tis. Kč uložených odborem výstavby. Oba tyto případy jsou v řízení Městského soudu v Praze 1. b) Úroky zde se jedná pouze o zúročení základního běžného účtu. Předpokládaný příjem byl o 312 tis. Kč nesplněn, což je zejména způsobeno nízkým zúročením Českou spořitelnou a. s. V tabulce č. 4 jsou uvedeny pouze úroky, které jsou předmětem plnění příjmové části rozpočtu. Ostatní úroky v celkové částce 1.141 tis. Kč jsou příjmem účelových fondů tj. Fondu obnovy, Sociálního fondu, Fondu rozvoje a rezerv a zvl. účtu Nová radnice.

7 c) Ostatní nedaňové příjmy (býv. nahodilé) dosáhly částky 8.753 tis. Kč a byly tak přeplněny o 7.945 tis. Kč. Mezi tyto nahodilé příjmy patří: - přijaté dary pro školství v částce 7.090 tis. Kč - přijaté dary na sociální účely v částce 150 tis. Kč - přijaté dary na ekologické účely v částce 139 tis. Kč - přijaté dary ostatní v částce 23 tis. Kč - přijaté pojistné náhrady v částce 151 tis. Kč - dobropis k fakturám akce kanalizační přípojka Vystrkov v částce 55 tis. Kč - příspěvek od Nadace Partnerství v částce 125 tis. Kč - dobropisy k fakturám za údržbu zeleně v částce 382 tis. Kč - náklady řízení v částce 69 tis. Kč - dobropisy za rok 2009 v částce 22 tis. Kč - vrácené penále od FÚ v částce 5 tis. Kč - škodní událost v částce 2 tis. Kč - úhrada za sociální služby v částce 71 tis. Kč - vratka přeplatku zdravotního pojištění od MV v částce 190 tis. Kč - nedočerpané mzdové prostředky za 12/2009 v částce 220 tis. Kč - vratka soudního poplatku v částce 4 tis. Kč - exekuce v částce 3 tis. Kč - vratka pojišťovny za ukončení pojistné smlouvy v částce 17 tis. Kč - dobropis v částce 5 tis. Kč - prodej vstupenek na ples MČ v částce 20 tis. Kč - náhrada v částce 4 tis. Kč - ostatní v částce 6 tis. Kč celkem 8.753 tis. Kč Z charakteru těchto příjmů je patrné, že se podobně jako příjmy z pokut obtížně plánují. d) Příjmy z vlastní činnosti dosáhly částky 279 tis. Kč a byly tak přeplněny o 11 tis. Kč. Jde v tomto případě o vyúčtování poplatků za telefony a spotřebu elektrické energie nájemcům nebytových prostor. e) Plánované odvody příspěvkovým organizacím zde je plnění o 4 tis. Kč nižší než bylo plánováno. Konkrétně jde v tomto případě o odvod skutečně dosaženého čistého výnosu z pronájmu nebytových prostor ve Správě bytových objektů Praha Modřany za rok 2009. f) Neplánované odvody příspěvkovým organizacím z účetních odpisů zde je plnění přesně ve výši upraveného rozpočtu tj. v částce 8.706 tis. Kč. V roce 2010 šlo o tyto dva odvody: - Husově knihovně v Modřanech v částce 300 tis. Kč. Částka byla organizaci znovu poskytnuta na krytí provozních nákladů. - Správě bytových objektů Praha Modřany v částce 8.406 tis. Kč. Částka byla organizaci znovu poskytnuta na krytí ztráty v hospodaření za rok 2009.

8 g) Vratky transferů od příspěvkových organizací vykazují plnění ve výši 541 tis. Kč. Jde o neplánované odvody PO v rámci jejich finančního vypořádání se zřizovatelem za rok 2009. h) Vratky sociálních dávek v částce 1 tis. Kč. Jde o vratky nesprávně vyplacených dávek sociální péče, které nebylo možno včas vrátit do státního rozpočtu (byly odvedeny v lednu 2011). i) Finanční vypořádání se Státním rozpočtem za rok 2009 prostřednictvím hlavního města Prahy se promítá v záporné hodnotě 2.315 tis. Kč. Podrobný přehled o plnění nedaňových příjmů je uveden v tabulce č. 4 Tabulka č. 4 v tis. Kč Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) diference Tř.II. Nedaňové příjmy celkem 3 794 10 333 17 963 173,84 +7 630 z toho: A pokuty 1 500 1 500 948 63,20-552 B úroky (ZBÚ) 1 000 1 000 688 68,80-312 C ost. nedaň. příjmy 660 808 8 753 1 083,29 +7 945 D příjmy z vl. čin. 268 268 279 104,10 +11 E plánované odvody PO 366 366 362 98,91-4 F nepl. odvody PO /z odpisů/ 0 8 706 8 706 100,00 +0 G vratky transferů od PO a ost. organizací 0 0 541 0,00 +541 H vratky sociálních dávek 0 0 1 0,00 +1 I fin. vypoř. se SR za rok 2009 0-2 315-2 315 100,00 +0 Třída III. Kapitálové příjmy V této skupině nebyl plánován ani dosažen žádný příjem. - neplnění + překročení Třída IV. Transfery ze státního rozpočtu Schváleným rozpočtem byly stanoveny ve výši 49.571 tis. Kč. Celkově byla tato třída finančně posílena o 73.479 tis. Kč až na 123.050 tis. Kč (konečný upravený této příjmové třídy).

9 Nadrozpočtované finanční prostředky ze státního rozpočtu ve výši 73.479 tis. Kč byly výhradně účelově určeny na tyto akce: - dotace na výplatu dávek soc. péče a dávek pomoci v hm. nouzi 14.800 tis. Kč - snížení dotace na dávky soc. péče a dávky pomoci v hm. nouzi -2.000 tis. Kč - dotace na příspěvek na péči oprávněným osobám 48.557 tis. Kč - výkon sociálně právní ochrany dětí 7.534 tis. Kč - dotace na výkon st. správy v oblasti soc. služeb 535 tis. Kč - dotace na volby do Senátu Parlamentu ČR a zastupitelstev obcí 1.520 tis. Kč - dotace na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 1.345 tis. Kč - dotace pro integraci cizinců ze zemí mimo EU 1.001 tis. Kč - Krajský program prevence kriminality hl. m. Prahy 2010 130 tis. Kč - dotace na sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 57 tis. Kč celkem dotace ze státního rozpočtu 73.479 tis. Kč Skutečné plnění těchto transferů dosáhlo částky 121.250 tis. Kč, což ukazuje na neplnění ve výši 1.800 tis. Kč. Toto neplnění je způsobeno, že částka 1.800 tis. Kč na výplatu dávek sociální péče a dávek pomoci v hmotné nouzi nebyla MČ Praha 12 poukázána. Třída V. Transfery z Vedlejší hospodářské činnosti V rámci Vedlejší hospodářské činnosti jsou především rozpočtovány a účtovány zdanitelné výnosy z pronájmů a prodejů. Tyto komerční aktivity je nutno podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů sledovat odděleně od hlavního rozpočtu. Důvodem je zde přesné a prokazatelné vyčíslení daně z příjmu právnických osob. Rozpočet VHČ byl celkově stanoven ve výši 18.061 tis. Kč, skutečné plnění dosáhlo částky 14.564 tis. Kč, což ukazuje na neplnění ve výši 3.497 tis. Kč. Plnění rozpočtu Vedlejší hospodářské činnosti bylo podle účelu do rozpočtu převáděných financí rozděleno do dvou relativně samostatných okruhů: A. Neúčelové transfery z VHČ do hlavního rozpočtu byly stanoveny ve výši 15.086 tis. Kč. Skutečné plnění dosáhlo částky 11.589 tis. Kč a tak byly tyto transfery nesplněny na 76,82 %. Neplnění je způsobeno zejména nerealizací některých plánovaných prodejů, jejichž výnosy byly určeny k převodu do hlavního rozpočtu. B. Účelový skutečně dosažený čistý výnos z pronájmu ZŠ K Lesu (Czech British School) byl stanoven ve výši 2.975 tis. Kč. Protože šlo v tomto případě o čistý výnos z pronájmu ZŠ K Lesu skutečně dosažený za rok 2009, tak i ve skutečnosti mohla být do rozpočtu převedena přesně stejná částka. Třída VI. Transfery z hlavního města Prahy Schválená částka těchto transferů v rozpočtu MČ Praha 12 na rok 2010 byla schválena ve výši 149.253 tis. Kč. Během roku byla tato třída finančně posílena o 114.838 tis. Kč až na 264.091 tis. Kč (poslední verze upraveného rozpočtu této příjmové třídy). Skutečné plnění těchto transferů dosáhlo částky 264.090 tis. Kč, což ukazuje na neplnění v částce 1 tis. Kč.

10 Jednotlivé transfery této příjmové třídy byly plněny takto: A. Neinvestiční rozpočtované transfery hl. m. Prahy v plánované výši 148.903 tis. Kč byly splněny přesně ve výši 100 %. B. Transfery za žáky mimo obec Plnění zde dosáhlo částky 450 tis. Kč, což je o 100 tis. Kč více než bylo plánováno. To je způsobeno vyšším počtem žáků z jiných obcí, kteří navštěvovaly školy na území MČ Praha 12. C. Ostatní transfery byly ve schváleném rozpočtu nulové, ve skutečnosti potom dosáhly částky 114.737 tis. Kč. Jde o finanční prostředky vesměs účelového charakteru s určením na tyto konkrétní akce: - dotace na provoz sběrného dvora při ul. Gen. Šišky 4.500 tis. Kč - dotace na sociální služby 801 tis. Kč - dotace na výplatu daru pro osoby invalidní ve třetím stupni invalidity 48 tis. Kč - dotace na obnovu knižního fondu pro Husovu knihovnu 78 tis. Kč - dotace pro školství Zdravé město Praha 2010 167 tis. Kč - dotace na protidrogovou politiku na místní úrovni 50 tis. Kč - dotace na zkoušky odborné způsobilosti 150 tis. Kč - dotace na granty v sociální oblasti 30 tis. Kč - dotace na integraci žáků pro asistenty pedagoga 2.963 tis. Kč - dotace na požární ochranu SDH Cholupice 90 tis. Kč - dotace pro školství oprava tělocvičny ZŠ prof. Švejcara 900 tis. Kč a) neinvestiční dotace celkem 9.777 tis. Kč - dotace na výst. dešť. kanal.a rek. povrchů v oblasti Čechova čtvrť 23.300 tis. Kč - dotace pro školství - rekonstrukce povrchu tělocvičny ZŠ Rakovského 350 tis. Kč - dotace na obnovu sportoviště Pertoldova 1.300 tis. Kč - dotace na rekonstrukci veř. sportoviště K Dolům 1.105 tis. Kč - dotace pro školství rozš. kapacity, zatepl. ZŠ a MŠ K Dolům, MŠ Větrníček 6.000 tis. Kč - dotace pro školství výměna oken a dveří ZŠ a MŠ Na Beránku 6.000 tis. Kč - dotace pro školství výměna oken a dveří ZŠ Angel 6.000 tis. Kč - dotace na revitalizaci prostranství Písnická 1.500 tis. Kč b) investiční dotace celkem 45.555 tis. Kč - vratka daně z příjmu práv. osob za rok 2009 41.177 tis. Kč - dotace na akci Revitalizace veřejných ploch U Vlečky a Labe (EU, SR, HMP) 16.902 tis. Kč - dotace pro ZŠ Angel na jazykové vzdělávání v rámci 1. výzvy progr. OPPA (EU, SR, HMP) 1.326 tis. Kč c) ostatní dotace celkem 59.405 tis. Kč Dotace celkem (a + b + c) 114.737 tis. Kč Poznámka: Poslední dvě uvedené akce byly financovány podílově ze strukturálních fondů EU, státního rozpočtu a hlavního města Prahy. Protože jsme prostředky souhrnně obdrželi z HMP a stávající rozpočtová skladba navíc neumožňuje zařazení prostředků z fondů Evropské unie do samostatné příjmové třídy, tak jsou tyto dotace uvedeny v Transferech z HMP.

11 Hodnocení kategorie vlastních příjmů: Vlastní příjmy (souhrn příjmových tříd I, II a V) dosáhly k 31.12.2010 částky 75.843 tis. Kč, což představuje ve vztahu k upravenému rozpočtu (71.876 tis. Kč) přeplnění o 3.967 tis. Kč (105,52 %). Z jednotlivých příjmových tříd byla o 166 tis. Kč nesplněna třída I. Daňové příjmy, dále o 7.630 tis. Kč přeplněna třída II. Nedaňové příjmy a o 3.497 tis. Kč nesplněna příjmová třída V. Transfery z Vedlejší hospodářské činnosti. Úplný přehled o plnění celé příjmové části rozpočtu podává tabulka č. 5 na straně 12.

12 Souhrnný přehled o plnění příjmové části rozpočtu podle jednotlivých tříd Tabulka č. 5 Příjm. třída Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) v tis. Kč diference sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 (3/2) sl.5 Tř.I. Daňové příjmy celkem 42 832 43 482 43 316 99,62-166 z toho: A daň z nemovitosti 24 000 24 000 21 511 89,63-2 489 B správní poplatky 7 411 7 411 8 218 110,89 +807 C místní poplatky 10 221 10 221 11 726 114,72 +1 505 D odvod výtěžku z VHP 1 200 1 850 1 861 100,59 +11 Tř.II. Nedaňové příjmy celkem 3 794 10 333 17 963 173,84 +7 630 z toho: A pokuty 1 500 1 500 948 63,20-552 B úroky 1 000 1 000 688 68,80-312 C ost. nedaň. příjmy 660 808 8 753 1 083,29 +7 945 D příjmy z vl. čin. 268 268 279 104,10 +11 E odvody PO 366 366 362 98,91-4 F odvody PO /z odpisů/ 0 8 706 8 706 100,00 +0 G vratky transferů od PO a ost. organizací 0 0 541 0,00 +541 H vratky sociálních dávek 0 0 1 0,00 +1 I FV s HMP r. 2009 0-2 315-2 315 100,00 +0 Tř. III. Kapitálové příjmy 0 0 0 0,00 +0 Tř. IV. Transfery ze SR 49 571 123 050 121 250 98,54-1 800 Tř.V. Transfery z VHČ 18 061 18 061 14 564 80,64-3 497 z toho: A Transfery z VHČ do rozpočtu 15 086 15 086 11 589 76,82-3 497 B Transfery z VHČ (čistý výnos z pronájmu ZŠ K Lesu) 2 975 2 975 2 975 100,00 +0 Tř.VI Transfery z HMP 149 253 264 091 264 090 100,00-1 z toho: A neinv. transf. z HMP 148 903 148 903 148 903 100,00 +0 B transf. za žáky mimo obec 350 350 450 128,57 +100 C ostatní transfery 0 114 838 114 737 99,91-101 PŘÍJMY CELKEM 263 511 459 017 461 183 100,47 +2 166 +překročení, neplnění Poznámka: V součtu celkových příjmů není: - částka 1.141 tis. Kč, což jsou úroky, které jsou příjmem účelových fondů - částka 25.963 tis. Kč, což je transfer z VHČ do Fondu obnovy za prodej bytových domů za rok 2009

13 Skutečné transfery z Vedlejší hospodářské činnosti za roky 2004 2010 Tabulka č. 6 Skutečné transfery z vedlejší hospodářské činnosti v tis. Kč r. 2004 r. 2005 r. 2006 r. 2007 r.2008 r.2009 r.2010 23 112 24 634 46 142 21 941 19 486 31 694 14 564 GRAF č. 1 Skutečné transfery z Vedlejší hospodářské činnosti za roky 2004 2010 v tis. Kč 50 000 45 000 46 142 40 000 35 000 31 694 30 000 25 000 20 000 15 000 23 112 24 634 21 941 19 486 14 564 10 000 5 000 0 r. 2004 r. 2005 r. 2006 r.2007 r.2008 r.2009 r.2010

14 Tabulka č. 7 Meziroční srovnání skutečně dosažených příjmů podle jednotlivých zdrojů za období 2006 2010 v tis. Kč Zdroj příjmů Skutečnost rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 Transfery z HMP 186 956 179 310 197 149 216 148 264 090 Transfery ze SR 89 148 140 167 119 451 105 809 121 250 *Vlastní příjmy 90 632 63 114 69 819 78 470 75 843 Celkem 366 736 382 591 386 419 400 427 461 183 * Vlastní příjmy součet příjmových tříd I, II a V. GRAF č. 2 v tis. Kč Skutečné příjmy za roky 2006-2010 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 50 000 0 Transfery z HMP Transfery ze SR Vlastní příjmy

15 Meziroční srovnání skutečně dosažených vlastních příjmů podle jednotlivých druhů za období 2006 2010 Tabulka č. 8 Druh vlastních příjmů Skutečnost v tis. Kč r.2006 r.2007 r.2008 r.2009 r.2010 1. Daň z nemovitosti 12 534 12 150 12 230 12 604 21 511 2. Správní poplatky 10 312 11 647 9 890 7 324 8 218 3. Místní poplatky 9 534 9 532 11 527 12 262 11 726 4. Odvod výtěžku z VHP 2 329 2 088 2 309 2 489 1 861 5. Pokuty 1 617 843 869 1 520 948 6. Úroky 926 1 159 1 150 761 688 7. Ostatní nedaňové příjmy 941 3 095 2 253 1 667 8 753 8. Příjmy z vlastní činnosti 214 375 139 193 279 9. Odvody PO 5 368 4 128 4 949 6 927 9 068 10. Přijaté vratné transfery 715 *) 140 910 354 542 11. Fin. vypoř.s HMP a SR x x 4 107 675-2 315 12. Převody z VHČ 46 142 21 941 19 486 31 694 14 564 Celkem 90 632 63 114 69 819 78 470 75 843 * Z přijatých vratných transferů odečteny vratky sociálních dávek v částce 38 tis. Kč. GRAF č. 3 50 000 40 000 30 000 Skutečnost r.2006 Skutečnost r.2007 Skutečnost r.2008 Skutečnost r.2009 Skutečnost r.2010 20 000 10 000 0-10 000 Daň z nemovitosti Správní poplatky Místní poplatky Odvod výtěžku z VHP Pokuty Úroky Ostatní nedaňové příjmy Příjmy z vlastní činnosti Odvody PO Přijaté vratné transfery Fin. vypoř.s HMP Převody z VHČ

16 Skutečný podíl jednotlivých příjmových zdrojů na dosažené skutečnosti za období 2007 2010 (včetně dofinancování z vlastních zdrojů) Tabulka č. 9 Zdroj příjmů v tis. Kč Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 (v tis.kč) (%) (v tis.kč) (%) (v tis. Kč) (%) (v tis. Kč) (%) Transfery z HMP 179 310 42,04 197 149 45,15 216 148 40,27 264 090 49,63 Transfery ze SR 140 167 32,87 119 451 27,36 105 809 19,71 121 250 22,78 Vlastní příjmy 63 114 14,80 69 819 15,99 78 470 14,62 75 843 14,25 Zapojení vl.fondů 43 900 10,29 50 197 11,50 136 314 25,40 70 975 13,34 Skutečnost celkem 426 491 100,00 436 616 100,00 536 741 100,00 532 158 100,00 GRAF č. 4 Vlastní příjmy 14,80% Zapojení vl.fondů 10,29% Rok 2007 Transfery z HMP 42,04% Vlastní příjmy 15,99% Zapojení vl.fondů 11,50% Rok 2008 Transfery z HMP 45,15% Transfery ze SR 32,87% Transfery ze SR 27,36% Rok 2009 Rok 2010 Zapojení vl.fondů 25,40% Transfery z HMP 40,27% Zapojení vl.fondů 13,34% Transfery z HMP 49,63% Vlastní příjmy 14,25% Vlastní příjmy 14,62% Transfery ze SR 19,71% Transfery ze SR 22,78%

17 1.3 Financování Jde o zapojení vlastních fondů či finančních prostředků z minulých období do rozpočtu. Rozpočet financování byl schválen ve výši 92.667 tis. Kč. Rozpočtovými změnami bylo k 31.12.2010 zapojeno z fondů do rozpočtu celkem 42.552 tis. Kč, čímž se upravený financování zvýšil až na 135.219 tis. Kč. Skutečné zapojení fondů do rozpočtu dosáhlo částky pouze 70.975 tis. Kč, což ukazuje na nezapojení fondů do rozpočtu ve výši 64.244 tis. Kč. Toto zdánlivě nízké zapojení fondů do rozpočtu je podobně jako u výdajů způsobeno tzv. fiktivním zapojením fondů. Fiktivní zapojení fondů do rozpočtu je takové zapojení fondů při kterém jsou finanční prostředky v rámci financování sice narozpočtovány, ale z nejrůznějších důvodů nejsou potom do rozpočtu převedeny. Fond obnovy i zvl. účet Nová radnice totiž uvolňují finanční prostředky až na základě proplacených skutečných faktur. Přehled o průběhu financování k 31.12.2010 podává následující tabulka č. 10. Tabulka č. 10 (v tis. Kč) Druh příjmu schválený upravený skutečnost k 31.12.2010 plnění k UR % diference k 31.12.2010 sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 sl. 5 (3-2) (3/4) PŘÍJMY CELKEM 263 511 459 017 461 183 100,47 +2 166 Financování celkem 92 667 135 219 70 975 52,49-64 244 z toho: 1. Fond rozvoje a rezerv - 0 16 460 16 460 100,00 +0 vlastní 2. FRR účet darů (sociální) 170 170 170 100,00 +0 3. FRR účet darů 115 140 140 100,00 +0 (ekologie) 4. FRR účet darů (ostatní) 0 0 0 0,00 +0 5. zvl. účet Nová radnice 4 000 4 000 716 17,90-3 284 6. Fond obnovy 86 887 112 837 51 877 45,98-60 960 7. Sociální fond 0 117 117 100,00 +0 (zůstatek z r. 2009) 8. zvl. účet 1 495 1 495 1 495 100,00 +0 Konkurenceschopnost (zbytek z roku 2009) Příjmy celkem, včetně financování 356 178 594 236 532 158 89,55-62 078

18 1.4 Souhrnné čerpání výdajů A. Schválený stanovil celkové výdaje ve výši 356.178 tis. Kč. V průběhu roku 2010 došlo ke zvýšení výdajové části o 240.372 tis. Kč až na 596 550 tis. Kč, což představuje nárůst o 67,49 %. B. Upravený Posílení výdajové části rozpočtu o 240.372 tis. Kč bylo realizováno z následujících zdrojů: a) vnější zdroje v částce 188.317 tis. Kč z toho: - státní v souhrnné částce 73.479 tis. Kč - hlavní město Praha v souhrnné částce 96.509 tis. Kč - strukturální fondy Evropské unie, včetně spoluúčasti státního rozpočtu a hl. m. Prahy v souhrnné částce 18.329 tis. Kč b) vnitřní zdroje v částce 52.055 tis. Kč z toho: - vlastní příjmy roku 2010 v částce 9.504 tis. Kč - zapojené vlastní fondy v souhrnné částce 42.551 tis. Kč C. Skutečné celkové výdaje dosáhly k 31.12.2010 částky 470.971 tis. Kč, což představuje čerpání ve výši 78,95 % oproti upravenému rozpočtu (596.550 tis. Kč). Absolutní rozpočtové nečerpání výdajů tedy dosáhlo částky 125.579 tis. Kč. V rámci objektivizace vysokého nečerpání výdajů nutno uvést: Vysoké nečerpání celkových výdajů v částce 125.579 tis. Kč je způsobeno zejména tzv. fiktivním nečerpáním výdajů, které v roce 2010 probíhalo takto: a) u Fondu obnovy v celkové částce 66.501,3 tis. Kč z toho: - v rámci ORJ 0013 v částce 65.581,3 tis. Kč - v rámci ORJ 0017 v částce 920 tis. Kč b) u zvl. účtu Nová radnice v částce 3.284 tis. Kč z toho: - v rámci ORJ 0013 v částce 3.284 tis. Kč c) u základního běžného účtu v částce 31.005,7 tis. Kč z toho: - v rámci ORJ 0000 v částce 31.005,7 tis. Kč Fiktivní výdaje celkem 100.791 tis. Kč V prvních dvou případech byly sice finanční prostředky rozpočtovány, ale potom z nejrůznějších důvodů nebyly do rozpočtu vůbec převedeny. U zákl. běžného účtu (případ c) zase byla částka 31.005,7 tis. Kč převedena na zvl. účet Nová radnice, ale protože převod mezi účty (fondy) není skutečným výdajem, tak se tato transakce neprojevila úbytkem na ORJ 0000 Ostatní finanční výdaje (nerozdělená rezerva).

19 Připomínáme ještě, že Fond obnovy a zvl. účet Nová radnice jsou postaveny mimo MČ Praha 12. Z provedené bilance tzv. fiktivního rozpočtového nečerpání v celkové částce 100.791 tis. Kč vyplývá, že skutečné nečerpání rozpočtových výdajů dosáhlo částky 24.788 tis. Kč. Z této částky je nutno dále odečíst 12.622 tis. Kč, což je úspora na ORJ 0000 Ostatní finanční výdaje, kterou nemohli správci jednotlivých organizačních jednotek vůbec ovlivnit, protože tyto prostředky neměli k dispozici. Skutečné nečerpání správců jednotlivých ORJ tak dosáhlo částky 12.166 tis. Kč, což je na úrovni běžného roku. Z této částky připadá 4.037 tis. Kč na finanční vypořádání se státním rozpočtem a rozpočtem hl. m. Prahy (vnější zdroj) a 8.129 tis. Kč na nečerpané vnitřní zdroje. Tento rozklad skutečných celkových výdajů je nutno vzít v úvahu a vysvětlit tak zdánlivě vysoké nečerpání v souhrnné částce 125.579 tis. Kč. Tabulka č. 11 O celkovém plnění výdajové části rozpočtu podává přehled následující rekapitulace: ORJ - org. jednotka schválený upravený skutečnost k 31.12.10 plnění k UR (%) v tis. Kč diference sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 0010 majetek 620 32 096 31 726 98,85-370 z toho: provoz OM 600 32 076 31 726 98,91-350 odbor výstavby 20 20 0 0,00-20 0012 životní prostředí 28 850 38 020 37 488 98,60-532 z toho: vodní hospodářství 965 1 020 905 88,73-115 péče o obec 27 885 37 000 36 583 98,87-417 0013 inv. zákl. infrastr. 86 692 134 199 61 088 45,52-73 111 0014 školství 80 300 114 547 114 430 99,90-117 0015 zdravotnictví 10 10 0 0,00-10 0016 kultura 8 548 8 936 8 681 97,15-255 0017 doprava 9 053 9 729 8 749 89,93-980 z toho: financování z rozpočtu 3 203 3 879 3 819 98,45-60 fin. z FO, ÚZ 610 5 850 5 850 4 930 84,27-920 0018 práce a soc. věci 13 053 76 305 72 019 94,38-4 286 z toho: provoz 13 053 14 948 14 765 98,78-183 dávky sociální péče 0 61 357 57 254 93,31-4 103 0019 vnitřní správa 116 600 128 420 126 282 98,34-2 138 0021 fond obnovy *) 0 2 414 2 414 100,00 x 0022 sociální fond 2 308 2 425 2 354 97,07-71 0024 výpočetní technika 7 575 8 117 8 036 99,00-81 0000 ost. fin. výdaje - rezerva 2 569 43 746 118 0,27-43 628 CELKEM VÝDAJE 356 178 596 550 470 971 78,95-125 579 Poznámka: + přečerpání,- nečerpání *) V součtu celkových výdajů není započítána částka 2.414 tis. Kč, což je zpětné čerpání z podúčtu A Fondu obnovy. Částka rozpočtem pouze prochází.

20 Tabulka č. 12 Porovnání skutečných výdajů podle jednotlivých ORJ za období 2006 2010 ORGANIZAČNÍ JEDNOTKA Skutečnost v tis. Kč Rok 2006 Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 0010 majetek 4 596 3 384 15 796 54 520 31 726 0012 životní prostředí 49 679 27 662 27 733 30 292 27 488 0013 inv.zákl.infrastruktury 86 295 49 538 40 248 99 708 61 088 0014 školství 77 203 84 652 94 686 115 566 114 430 0015 zdravotnictví 1 480 1 366 883 50 0 0016 kultura 5 955 6 282 6 811 7 292 8 631 0017 doprava 6 449 5 267 8 800 5 684 8 749 0018 práce a sociální věci 45 090 63 370 72 453 67 781 72 019 0019 vnitřní správa 112 910 116 007 124 298 125 505 126 282 0024 výpočetní technika 7 165 9 216 7 858 7 867 8 036 0000 ostatní *) 2 104 9 773 2 318 2 401 2 472 Celkem 398 926 376 517 401 884 516 666 470 971 *) ostatní souhrn výdajů dosažený v rámci ORJ 0022, 0000 GRAF č. 5 v tis. Kč Meziroční srovnání skutečných výdajů podle jednotlivých ORJ 140 000 120 000 100 000 80 000 Rok 2006 Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 60 000 40 000 20 000 0 0010 majetek 0012 životní prostředí 00013 inv.zákl.infrastruktury 0014 školství 0015 zdravotnictví 0016 kultura 0017 doprava 0018 práce a sociální věci 0019 vnitřní správa 0024 výpočetní technika 0000 ostatní ORJ

21 Podíl jednotlivých ORJ na celkovém rozpočtu podle skutečnosti za období 2007-2010 Tabulka č. 13 Skutečnost Organizační jednotka Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 v tis.kč (%) v tis.kč (%) v tis.kč (%) v tis.kč (%) majetek MČ 3 384 0,90% 15 796 3,93% 54 520 10,55% 31 726 6,74% životní prostředí 27 662 7,35% 27 733 6,90% 30 292 5,86% 37 488 7,96% inv.zákl. infrastr. 49 538 13,15% 40 248 10,01% 99 708 19,30% 61 088 12,97% školství 84 652 22,48% 94 686 23,56% 115 566 22,37% 114 430 24,30% zdravotnictví 1 366 0,36% 883 0,22% 50 0,01% 0 0,00% kultura 6 282 1,67% 6 811 1,69% 7 292 1,41% 8 681 1,84% doprava 5 267 1,40% 8 800 2,19% 5 684 1,10% 8 749 1,86% práce a soc. věci 63 370 16,83% 72 453 18,03% 67 781 13,12% 72 019 15,29% vnitřní správa 116 007 30,81% 124 298 30,93% 125 505 24,29% 126 282 26,81% výpočet. technika 9 216 2,45% 7 858 1,96% 7 867 1,52% 8 036 1,71% ostatní ORJ *) 9 773 2,60% 2 318 0,58% 2 401 0,47% 2 472 0,52% Celkem 376 517 100,00% 401 884 100,00% 516 666 100,00% 470 971 100,00% *) ostatní souhrn výdajů dosažený v rámci ORJ 0022, 0000. Graf. č. 6 výpočet. technika 2% vnitřní správa 32% ostatní ORJ 3% práce a soc. v ěci 17% Rok 2007 doprav a 1% majetek MČ 1% zdrav otnictv í 0% kultura 2% životní prostředí 7% inv.zákl. inf rastr. 13% školství 22% vnitřní správa 30% práce a soc. v ěci 18% ostatní ORJ 1% výpočet. technika 2% doprav a 2% Rok 2008 majetek MČ 4% kultura 2% životní prostředí 7% inv.zákl. inf rastr. 10% školství 24% zdravotnictví 0% výpočet. technika 2% vnitřní správa 25% práce a soc. v ěci 13% doprav a 1% kultura 1% Rok 2009 ostatní ORJ 0% zdrav otnictv í 0% školství 22% majetek MČ 11% životní prostředí 6% inv.zákl. inf rastr. 19% výpočet. technika 2% vnitřní správa 26% práce a soc. věci 15% doprava 2% ostatní ORJ 1% Rok 2010 kul tura 2% majetek MČ 7% zdravotnictví 0% životní prostředí 8% inv.zákl. infrastr. 13% školství 24%

22 1.5 Finanční vypořádání s hl. m. Prahou za r. 2010 Finanční vypořádání za rok 2010 se uskutečnilo dne 24.2.2011 na Magistrátu hl. m. Prahy. Z finančního vypořádání vyplynuly následující skutečnosti: Z á z n a m z jednání o finančním vypořádání hospodaření za rok 2010 městské části Praha 12 dne 24. 2. 2011 Jednání se zúčastnili: za městskou část: Bc. František Adámek, starosta Bc. Jan Marhoul, B.A., zástupce starosty Ing. Milan Nový, vedoucí EO za MHMP: Doc. MUDr. Bohuslav Svoboda, CSc., primátor hl. m. Prahy Ing. Zdena Javornická, pověřená řízením odboru rozpočtu MHMP Ing. Josková, vedoucí oddělení financování městských částí Zástupci odboru rozpočtu Magistrátu hl.města Prahy projednali se zástupci městské části návrh finančního vypořádání za rok 2010. Vyúčtování účelových dotací bylo provedeno v souladu s vyhláškou č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem, v platném znění, upřesňujícími postupy Ministerstva financí a dalších rezortů a Metodickým pokynem ke zpracování finančního vypořádání za rok 2010 vydaným odborem rozpočtu MHMP č.j. MHMP ROZ 2/6/2011 ze dne 18. 1. 2011. Podkladem pro jednání byly údaje předložené městskou částí. Zástupci městské části současně prohlašují, že tyto údaje odpovídají po stránce věcné i formální účetním výkazům. Z příloh připojených k tomuto záznamu vyplývá následující návrh výsledného vztahu městské části ke státnímu rozpočtu a rozpočtu hl.města Prahy, který bude předložen k odsouhlasení a schválení Radě HMP a Zastupitelstvu hl.m.prahy v rámci závěrečného účtu hl.m.prahy za rok 2010: Městská část Praha 12 1. o d v e d e v rámci finančního vypořádání c e l k e m 2 810 301,55 Kč z toho: a) do státního rozpočtu c e l k e m 2 399 061,50 Kč - vratka účel.prostř. poskytnutých během roku 2010 z MF ČR (pol.4111,4211) 96 204,50 Kč - vratka nečerpaných sociálních dávek ZP a HN (ÚZ 13306 - pol.4116) 1 277 827,00 Kč - vratka příspěvku na péči (ÚZ 13235 pol. 4116) 1 025 000,00 Kč - vratka dalších účel.prostř. poskytnutých během roku 2010 resortními ministerstvy a st.fondy (pol.4116,4216,4113,4213) 30,00 Kč

23 b) do rozpočtu hlavního města Prahy c e l k e m 411 240,05 Kč - vratka účel.prostř. poskytnutých v průběhu r.2010 (pol. 4121,4221) 392 764,30 Kč - doplatky podílu místních poplatků 18 475,75 Kč 2. o b d r ž í při finančním vypořádání celkem 71 582,09 Kč z toho: a) ze zdrojů státního rozpočtu celkem 71 582,09 Kč - dokrytí vynaložených nákladů na volby do 48 373,00 Kč Poslanecké sněmovny PČR (ÚZ 98071) - doplatek dle bodu 3a Informace MF sociálně právní ochrana dětí (ÚZ 98216) 23 209,09 Kč b) ze zdrojů hlavního města Prahy celkem 0,00 Kč Zástupci MČ dále žádají, aby v rámci projednávání návrhu finančního vypořádání bylo Radě HMP předloženo k projednání a odsouhlasení ponechání nevyčerpaných účelových prostředků poskytnutých z rozpočtu hlavního města Prahy v roce 2010 pro využití na stejný účel v roce 2011 na akci: Revitalizace prostranství Písnická (ORG 41070) částka 28 991,30 Kč Stavba Revitalizace prostranství Písnická byla zahájena v roce 2010 a v roce 2011 bude pokračovat dokončením revitalizace zeleně před ZŠ Písnická a doplněním multifunkční herní sestavy, což je vázáno na vydání územního souhlasu. Vzhledem k tomu, že stavba bude pokračovat roce 2011, žádá městská část o ponechání nedočerpané dotace. V návaznosti na dopis čj. MHMP ROZ 2/309/2011 ze dne 4. 1. 2011 byly vratky vyplývající z finančního vypořádání dotací z rezortních ministerstev a ze státních fondů poskytnutých v roce 2010 odvedeny na účet hl. m. Prahy do 4. února 2011. Vratky účelových dotací poskytnutých Ministerstvem financí z kapitoly Všeobecná pokladní správa (dotační tituly s účelovými znaky: 98005, 98071, 98187, 98116, 98216) zašle městská část ve smyslu pokynu č.j. MHMP ROZ 2/6/2011 ze dne 18. 1. 2011 na ZBÚ hl. m. Prahy č. 5157998/6000 s použitím pol. 2221 mínus (konstantní symbol 1818, variabilní symbol 2221) tak, aby na účet hl. m. Prahy byly připsány nejpozději do 4. března 2011. Konečná výše odvodu (přídělu) vyplývající z finančního vypořádání za rok 2010 bude městským částem hl. m. Prahy sdělena po projednání návrhu finančního vypořádání za rok 2010 v Zastupitelstvu hl. m. Prahy (červen 2011) a po uzavření finančního vypořádání hl. m. Prahy se státním rozpočtem. Provedením finančního vypořádání za předchozí rok nejsou dotčena práva revizních orgánů provádět kontrolu a revizi výsledků hospodaření a správnost údajů vykázaných při finančním vypořádání. Zástupce městské části: Zástupce MHMP:

24 D o d a t e k k záznamu z jednání o finančním vypořádání hospodaření za rok 2010 městské části Praha 12 konaného dne 24. 2. 2011 Při projednávání finančního vypořádání za rok 2010 dne 24. 2. 2011 uplatnili představitelé městské části další požadavek, a to na dofinancování vynaložených nákladů na uložení a likvidaci odpadů v roce 2010. Městská část Praha 12 prostřednictvím příspěvkové organizace Správa bytových objektů Praha - Modřany provozuje sběrný dvůr, na jehož provozování obdržela z rozpočtu hl. m. Prahy v roce 2010 účelovou neinvestiční dotaci ve výši 4 500 tis. Kč (z kap.02 rozpočtu HMP). Dle dodatečného sdělení městské části skutečně vynaložené náklady na uložení a likvidaci odpadů Správy bytových objektů Praha - Modřany v roce 2010 činily 10 571 tis. Kč a vykázaná ztráta této činnosti činila 6 071 tis. Kč. Městská část ve své žádosti čj. P12 6846/2011 EO ze dne 25.2.2011 (v příloze) uplatnila požadavek na plnou úhradu této ztráty. Na základě žádosti MČ Praha 12 požádal odbor rozpočtu MHMP odbor ochrany prostředí MHMP (dále OOP MHMP), jakožto kompetentní místo, o vyjádření k vznesenému požadavku. Ze stanoviska OOP MHMP (v příloze) vyplynulo, že předložený hospodářský výsledek Správy bytových objektů Praha Modřany uvedený v příloze žádosti MČ Praha 12 plně nekoresponduje s výsledky finanční kontroly, která byla provedena pracovníky OOP MHMP dne 27. 1 2011. Při kontrole byly předloženy doklady k nákladům na provoz sběrného dvora (označené UZ 00081) v souhrnné výši 10 309 492,50 Kč. Dále do uvedeného hospodářského výsledku nebyly zahrnuty příjmy provozovatele za prodej druhotných surovin a příspěvků od kolektivních systémů na zajištění místa zpětného odběru vyřazených elektrozařízení v rámci sběrného dvora v celkové výši 971 276,20 Kč. OOP MHMP proto souhlasí, aby v rámci finančního vypořádání mezi MČ Praha 12 a hl. m. Prahou byly MČ dokryty vynaložené náklady na provoz sběrného dvora ve výši 4 838 216,30 Kč. Přestavitelé městské části Praha 12 souhlasí s tím, aby orgánům hl. m. Prahy byl v rámci projednávání závěrečného účtu hl. m. Prahy za rok 2010 předložen požadavek na dofinancování nákladů sběrného dvora ve výši 4 838 216,30 Kč. Za městskou část Praha 12: Za Magistrát hl. m. Prahy:

25 1.6 Rozpočtové změny Rozpočtové změny jsou změny při nichž dochází k absolutnímu navýšení výdajové části rozpočtu oproti rozpočtu schválenému zastupitelstvem MČ pro příslušný rok. V roce 2010 bylo skutečně realizováno celkem 89 rozpočtových změn v celkové částce 240.372 tis. Kč. Z této částky bylo z vnějších zdrojů zapojeno 186.002 tis. Kč a z vnitřních zdrojů potom 54.370 tis. Kč. Rozpočtové změny byly realizovány v celkem XI. sériích. I. série RZ č. 1 - RZ č. 15 Schváleny usnesením rady městské části č. 110.25.10 dne 6.4.2010. Výdajová část rozpočtu se zvýšila o 62.453.800,- Kč. II. série RZ č. 16 - RZ č. 26 Schváleny usnesením rady městské části č. 114.31.10 z 11.5.2010. Výdajová část rozpočtu se zvýšila o 17.056.700,- Kč. III. série RZ č. 27 - RZ č. 29 Usnesení rady městské části č. 116.45.10 z 8.6.2010. Schváleny usnesením zastupitelstva městské části č. 393/2010 z 22.6.2010. Výdajová část rozpočtu se zvýšila o 45.756.500,- Kč. IV. série RZ č. 30 - RZ č. 47 Schváleny usnesením rady městské části č. 116.46.10 z 8.6.2010. Výdajová část rozpočtu se zvýšila o 43.209.200,- Kč. V. série RZ č. 48 - RZ č. 56 Schváleny usnesením rady městské části č. 118.40.10 z 27.7.2010. Výdajová část rozpočtu se zvýšila o 4.330.900,- Kč.