NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTYSE ŠTĚPÁNOV NAD SVRATKOU ZA ROK 2015, IČO: 00295558 dle 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočt.pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů dle 43 zák.128/2000 Sb. ke schválení zastupitelstvem městyse Štěpánov nad Svratkou do 30.6.2016 Plnění rozpočtu roku 2015: Rozpočet na rok 2015 byl schválen na zasedání zastupitelstva městyse Štěpánov nad Svratkou dne 10.12. 2014 ve výši příjmů 9 418 633 Kč a výdajů 10 975 370 Kč. K vyrovnání rozpočtu je použita část finančních prostředků z bankovního účtu (1 556 737 Kč). Rozhodnutím č. 7 předsedy Poslanecké sněmovny ze dne 24.01.2014 je obci Štěpánov nad Svratkou stanoven titul městys. Od tohoto data se mění název subjektu : Městys Štěpánov nad Svratkou V roce 2015 bylo celkem 10 rozpočtových opatření schválených zastupitelstvem a radou městyse. Zasedání zastupitelstva městyse v roce 2015: 10.3.2015; 10.6.2015; 9.9.2015; 1.10.2015; 12.11.2015; 15.12.2015 Rozpočet schválený + Rozpočet po změnách k 31.12. 2015: na straně příjmů 9 418 633 Kč 11 933 695,30 Kč na straně výdajů 10 975 370 Kč 14 786 318,80 Kč Údaje roční hospodaření k 31.12.2015 čerpáno z účetní sestavy Fin 212 M za ÚSC Základní běžný účet: Česká spořitelna a.s. : č.1622075319/0800 Česká národní banka : č.94 6711751/710 povinně zřízen v únoru 2013 na příjmy dotací ze státního rozpočtu Účet název stav 1.1.2015 stav 31.12.2015 231 100 ČS 8 624 824,66 5 747 163,96 231 200 ČNB 641,10 463,30 CELKEM 8 625 465,76 5 747 627,26 Zůstatek pokladní hotovosti / účet 262 / k 31.12.2015 0 Kč. Městys Štěpánov nad Svratkou nemá k 31.12.2015 dluh vůči jiné osobě formou úvěru nebo půjčky. Městys Štěpánov nad Svratkou má od Ministerstva pro místní rozvoj ČR zřízeno zástavní právo na nemovitost čp.9 v k.ú. Štěpánov nad Svratkou do 1.11.2035 ( doba 20 let). Od 1.3.2010 jsme plátci DPH na plnění, která jsou předmětem daně. Výkon veřejné správy není ekonomická činnost, není předmětem daně. 1
Údaje v Kč Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Stav k 31.12.2015 Čerpání v % Třída 1 Daňové příjmy 7 680 750,00 8 599 702,00 8 465 163,05 98,4 Třída 2 Nedaňové příjmy 1 299 683,00 1 817 916,30 1 788 665,49 98,4 Třída 3 Kapitálové příjmy 0 6 550,00 6 550,00 100,0 Třída 4 Přijaté transfery 759 400,00 2 301 170,00 2 301 170,00 100,0 Příjmy celkem 9 739 833,00 12 725 338,30 12 561 548,54 98,7 Převody z rozpočtových účtů 321 200,00 791 643,00 791 643,00 100,0 Příjmy celkem po konsolidaci 9 418 633,00 11 933 695,30 11 769 905,54 98,6 Třída 5 Běžné výdaje 7 479 570,00 11 067 505,80 10 648 076,04 96,2 Třída 6 Kapitálové výdaje Výdaje celkem Převody z rozpočtových účtů 3 817 000,00 4 510 456,00 4 426 569,00 98,1 11 296 570,00 15 577 961,80 15 074 645,04 96,8 321 200,00 791 643,00 791 643,00 100,0 Výdaje celkem po konsolidaci 10 975 370,00 14 786 318,80 14 283 002,04 96,6 Financování celkem po konsolid. 1 556 737,00 2 852 623,50 2 513 096,50 88,1 Konsolidační výdaje z rozpočtu : Mikroregion Bystřicko členský příspěvek dle počtu obyvatel + čtení +kino Město Bystřice nad Pernštejnem přestupková komise Město Bystřice nad Pernštejnem příspěvek ZUŠ Město Bystřice nad Pernštejnem příspěvek DDM 17 516 Kč 2 400 Kč 5 400 Kč 5 100 Kč Neinvestiční transfery (příspěvky) neziskovým organizacím a subjektům z rozpočtu : Centrum zdravotně postižených Žďár nad Sáz. 1.000,00 Kč Svaz tělesně postižených,o.s.,mo Bystřice n.pern. 1.000,00 Kč Oblastní charita Žďár n.sáz. 53.500,00 Kč MRS MO Nedvědice rybářské závody mládeže 2.000,00 Kč SDH Štěpánov nad Svratkou výchova mladých hasičů 20.000,00 Kč FK Železárny Štěpánov výchova fotbalové mládeže 50.000,00 Kč FK Železárny Štěpánov memoriál Jana Havelky 1.000,00 Kč Linka důvěry Střed Třebíč 700,00 Kč Spolek pro obnovu venkova členství 2.000,00 Kč Svaz měst a obcí členství 3.479,80 Kč Celkem poskytnuté neinvestiční transfery 134. 679,80 Kč Kontrolu plnění podmínek poskytnutých příspěvků provedl předseda kontrolního výboru dne 30.12.2015. 2
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob v Kč : Poskytovatel transferu Účel. znak Účel poskytnutého transferu Položžka Poskytnuto v roce 2015 Čerpání k 31.12. 2015 Úřad práce ČR Úřad práce ČR 13013 13234 školství, mládeže a tělovýchovy 33058 školství, mládeže a tělovýchovy 33058 zemědělství 29015 průmyslu a obchodu ČR 22873 životního prostředí ČR 15 825 životního prostředí ČR SFŽP ČR 90877 Kraj Vysočina 00090 Kraj Vysočina 14004 00326 00304 Akt.politika zaměstnanosti Akt. politika zaměstnanosti OP VK šablony ZŠ a SŠ výzva č.56 OP VK šablony ZŠ a SŠ výzva č.56 4116 26 000,00 26 000,00 4116 13 000,00 13 000,00 4116 67 069,20 67 069,20 4116 380 058,80 380 058,80 Ekologické technologie lesní práce koněm 4116 5 440,00 5 440,00 Rekonstrukce veřejného světlení Soustava VO RVO 2 a RVO 4 Investiční transfer ze SR Podpora EU Eliminace povodňových rizik DIGITÁLNÍ POVODŇOVÝ PLÁN Investiční transfer ze SF OPŽP Eliminace povodňových rizik DIGITÁLNÍ POVODŇOVÝ PLÁN Výměna střešní krytiny a oprava komínů na budově úřadu městyse Zabezpečení akceschopnosti jednotky JPO III Polytechnická výchova v ZŠ 4216 372 438,00 372 438,00 4216 87 422,50 87 422,50 4213 5 142,50 5 142,50 Pozn. za 2 měsíce 82,38% ESF,17,62 %SR za 1 měsíc 85% ESF,15% SR 15% SR průtokový transfer přes zřizovatele 85% ESF průtokový transfer přes zřizovatele neinvestiční účelový transfer investiční účelová veřejné osvětlení investiční transfer 85% EU, digitální povodň.plán SFŽP 5% ČR inv, digitální povodň.plán 4122 105 000,00 105 000,00 POV neinvestiční 4122 10 200,00 10 200,00 4122 21 020,00 21 020,00 Sportovní a zájmové aktivity dětí v ZŠ 4122 21 915,00 21 915,00 Zabezpečení akceschopnosti SDH 4122 30 000,00 30 000,00 neinvestiční. účelový transfer průtokový transfer přes zřizovatele darovací smlouva převod ZŠ neivest. dotace 3
Obec Koroužné Obec Ujčov Obec Prosetín 00304 Pietní místo oprava pomníku padlých Vzdělávání žáků se speciálními potřebami sazenice les 4122 14 999,00 14 999,00 4122 15 000,00 15 000,00 4122 3 800,00 3 800,00 Dotace na výkon státní správy 4112 321 200,00 321 200,00 Převody rozpočtových 6330 účtů dotace z ČNB 4134 791 643,00 791 643,00 Neinvestiční příspěvek veřejné pohřebiště od obcí 4121 9 822,00 9 822,00 Celkem v Kč Přijaté transfery 2 301 170,00 2 301 170,00 neinvestiční dotace dar.smlouva převod ZŠ dotace 11 x 26 800, 1 x 26 400 Transfery byly poskytovatelům řádně vyúčtovány, v případě ukončení akcí v roce 2015 jsou předkládány průběžné monitorovací zprávy. Vyúčtování výše uvedených transferů bylo předloženo odboru kontroly při přezkoumání hospodaření z Krajského úřadu Kraje Vysočina dne 9.5.2016 a při dílčím přezkoumání dne 31.8.2015. Dokončené investice v roce 2015 z rozpočtu městyse : Zařazení kapličky (1862) st.24 ve Vrtěžíři do majetku městyse Technické zhodnocení budovy čp.9 (bývalá MŠ) bytový dům Hardware přístupový systém do školy Revitalizace veřejného osvětlení Digitální povodňový plán Optické vedení odbočky kabelové televize (zařazeno bez DPH) Zařazené pozemky kupní smlouva s fyzickou osobou Pozemky pod budovami KD, Penzionem a kolem ( k.ú.štěpánov n.svr. ) Pořízený DDHM+ DDNM (majetek v hodnotě nad 3 tis. Kč) v roce 2015 : El.psací stroj Brother AX 410 Betonový stůl na stolní tenis Pivní set 15x stůl; 30x lavice Workoutová sestava fittnes Monkey Roade opičí dráha dětské hřiště Herní sestava Flora Bezdrátový rozhlas Vrtěžíř Prapor SDH vyšívaný saténový s podstavcem Kontejner červený Elektrowin Software ABBYY (anonymizace dokumentů) Kontejner 1100 l na směsný odpad dvorek ZŠ Celkem pořízený DDHM+DDNM Podrozvaha (DDHM + DDNM ) Rtuťový tlakoměr ZS dětské Lanová prolézačka pyramida Stojan na kolo 5ti místný Kalové čerpadlo 2x software Office 2013 Zemní vrták Fiskars Divadelní kulisy Celkem pořízený DDHM+DDNM podrozvahy 81 560,00 Kč 5 432 646,20 Kč 64 227,00 Kč 1 020 198,00 Kč 102 850,00 Kč 108 948,00 Kč 849 090,00 Kč 3 002,00 Kč 21 036,00 Kč 27 584,00 Kč 37 897,00 Kč 14 690,00 Kč 28 677,00 Kč 24 235,00 Kč 47 795,00Kč 13 588,00Kč 9 559,00 Kč 7 962,00 Kč 236 025,00 Kč 2 890,00 Kč 1 346,00 Kč 2 119,00 Kč 1 546,00 Kč 11 451,00 Kč 1 149,00 Kč 2 565,00 Kč 23 066,00 Kč 4
Vyřazený DDHM v roce 2015 : Monitor Avidav LCD 19 z roku 2007 Tiskárna PC /matrika / z roku 2006 2x Bojler penzion Hodůnka Rozhlasová ústředna Vrtěžíř Výkonová RÁM ACU 5052 Vrtěžíř Mrazící box Celkem vyřazený DDHM Prodej pozemků Lesy ČR v k.ú. Štěpánov n. Svr. Nedokončené investice v roce 2015 z rozpočtu : Chodník (náklady související s podáním žádosti o dotaci SFDI) Projektová dokumentace k doposud nerealizovaným akcím obnova lesních cest Projektová dokumentace k doposud nerealizovaným akcím turistické stezky Celkem nedokončené investice 5 593,00 Kč 4 079,00 Kč 8 000,00 Kč 27 260,00 Kč 27 500,00 Kč 11 350,00 Kč 83 782,00 Kč 6 550,00 Kč 40 395,00 Kč 115 200,00 Kč 47 600,00 Kč 203 195,00 Kč V roce 2015 byly z rozpočtu městyse a z transferů od veřejných rozpočtů provedeny opravy následujícího majetku (vybrány částky nad 10 tis. Kč) : Oprava úřadu městyse střecha, fasáda 823 023,00 Kč Oprava střechy skladu vedle čp.14 74 461,00 Kč Zpevnění plochy kompostárny, položení panelů, terénní úpravy 85 344,20 Kč Oprava pomníku padlých 90 992,00 Kč Opravy místních komunikací 1 004 111,80 Kč Opravy ČOV a příslušenství 194 523,00 Kč Výmalba kuchyně a jídelny penzionu 18 426,00 Kč Oprava veřejného osvětlení 45 139,00 Kč Oprava hasičského zásahového vozidla CASŠ 706 63 876,00Kč Oprava čerpadla do vodního vrtu Záskalí 19 468,00 Kč 5
Majetek : účet popis Počáteční stav k 1.1.. Obrat Konečný stav k 31.12. Dlouhodobý nehmotný majetek 018 Drobný dlouhodobý nehm.majetek 291 493,30 9 559,00 301 052,30 019 Ostat. dlouhodobý nehm.majetek 425 720,00 102 850,00 528 570,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný 021 Stavby 101 397 440,96 6 534 404,20 107 931 845,16 022 Sam.mov.věci a soubory mov.věc 7 067 668,20 173 175,00 7 240 843,20 028 Drobný dlouhodobý hmotný maj. 2 004 815,92 94 889,00 2 099 704,92 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný 031 Pozemky 6 794 964,56 847 090,72 7 642 055,28 032 Kulturní předměty 2,00 47 795,00 47 797,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek 042 Nedokončený dl. hmotný majetek 3 426 819,20 3223624,20 203 195,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku 078 Oprávky k drob. dlouh.nehm.maj 291 493,30 9 559,00 301 052,30 079 Oprávky k ost.dlouh.nehmot.maj 122 406,00 21 804,00 144 210,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku 081 Oprávky ke stavbám 11 824 571,80 1125841,00 12 950 412,80 082 Opr.k samost.m. věc.a souborům 2 243 488,05 515 817,15 2 759 305,20 088 Oprávky k drob. dl.hmot.maj. 2 004 815,92 94 889,00 2 099 704,92 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků městyse byla provedena k 31.12.2015 v souladu s plánem inventur. Inventarizační zprávu projednala rada městyse dne 03.02.2016. Nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním (dokladovým) a fyzickým (skutečným) stavem. Výsledek hospodaření běžného účetního období : 470 315,14 Kč. Účetnictví městyse, rozpočet, majetek je zpracováno softwarem Fenix. Hospodaření příspěvkové organizace : Základní škola a Mateřská škola Štěpánov nad Svratkou, okres Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace, IČO 70885966 zřizovatelem je Městys Štěpánov nad Svratkou V roce 2015 byl od zřizovatele převeden neinvestiční příspěvek v celkové výši 1.499 915,00 Kč. Výsledek hospodaření za rok 2015 : hlavní činnost : 891,52 Kč doplňková činnost : 4 810,78 Kč Kontrola účetnictví je zajištěna auditorkou ing. Michálkovou ze Žďáru nad Sázavou firma A.C.A. Audit s.r.o. Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace je založena v kanceláři ÚM. Účetní výkazy Výkaz zisku a ztrát, rozvaha, příloha, inventarizace projednána a schválena radou městyse Štěpánov nad Svratkou. 6
Závěr Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015 : Při přezkoumání hospodaření městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015 n e b y l y z j i š t ě n y ch y b y a n e d o s t a t k y Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna žádná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření : POMĚROVÝ UKAZATEL Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu 0,02 % Podíl závazků na rozpočtu 2,61 % Podíl zastavěného majetku na celkovém majetku 4,71 % Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 0,94 % Ukazatel dluhové služby 0 % Podíl provozního salda k běžným příjmům 12,76 % Přezkoumání hospodaření bylo provedeno ve dnech 31.8.2015 jako dílčí přezkoumání a konečné přezkoumání bylo 9. května 2016. Přezkoumání vykonala: kontrolorka odboru kontroly Krajského úřadu Kraje Vysočina paní Helena Vaníčková, DiS. Návrh na usnesení : Zastupitelstvo městyse schvaluje celoroční hospodaření městyse a závěrečný účet městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Štěpánov nad Svratkou, IČ:00295558 za rok 2015 bez výhrad. Zpracovala : Ing. Iveta Dufková PaedDr.Šárka Kunčíková,starostka městyse Finační výbor městyse Štěpánov nad Svratkou projednal dne : 02.06.2016 Zastupitelstvo městyse Štěpánov nad Svratkou schválilo dne :... Č.j. : OB/ 464 /2016/DU Vyvěšeno na úřední desce dne : 03.06.2016 Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne : 03.06.2016 Sňato z úřední desky dne : Sňato z elektronické úřední desky dne : Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit ve lhůtě do dne projednání závěrečného účtu Zastupitelstvem městyse Štěpánov nad Svratkou nebo ústně na zasedání Zastupitelstva městyse dne 29.6.2016. Přílohy : k nahlédnutí v kanceláři Úřadu městyse v úřední dny Rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha účetní závěrky, výkaz Fin 212 M za městys Plnění rozpočtu 112/2015 za městys Vyúčtování přijatých transferů a poskytnutých příspěvků za rok 2015 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015 Inventarizace městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015 Účetní výkazy příspěvkové organizace za rok 2015 Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha účet.závěrky, inventarizace majetku. 7