Závěrečný účet OBCE NĚMČICE za rok 2008 OBSAH 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů 2. Plnění rozpočtových příjmů o Daňové příjmy o Nedaňové příjmy o Kapitálové příjmy o Dotace 3. Plnění rozpočtových výdajů 3.1. Běžné výdaje - Hlavní položky - Vzdělávání - Kultura - Kulturní dům - Požární ochrana - Odpadové hospodářství - Veřejné osvětlení - Zastupitelstvo a místní správa 3.2. Kapitálové výdaje 4. Hospodaření příspěvkové organizace MŠ Němčice 5. Závazky a pohledávky 6. Souhrn příjmů a výdajů 7. Bankovní účty 8. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 9. Změny v evidenci majetku 10. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2008
1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2008 ( údaje jsou v tis. Kč) Schválený rozpočet (v tis. Kč) Upravený rozpočet (v tis. Kč) Plnění k 31.12. 2006 (v tis. Kč) % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 3 445 3 709,9 3 502,952 94,4 Třída 2 - Nedaňové příjmy 337,1 385,8 448,840 116,3 Třída 3 - Kapitálové příjmy 35 2 515 2 518,223 99,9 Přijaté dotace 78 575 Financování 2 532,5 2 703,5-2 689,803 Příjmy celkem 3 895,1 7 185,7 7 044,955 Třída 5 - Běžné výdaje 3 700,6 7 177,2 6 543,419 91,2 Třída 6 - Kapitálové výdaje 2 727 2 712 542,732 20 Výdaje celkem 6 427,6 9 889,2 4 355,152 44 Saldo: Příjmy - Výdaje 2 532,5 2 703,5 2 689,803 Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 Splátky úvěrů 528 528 528 Fond rezerv 0,0 0,0 0,0 Financování celkem 2 532,5 2703,5 2 689,803 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ. - 1 -
2. Plnění rozpočtových příjmů Zastupitelstvo obce Němčice schválilo na svém zasedání dne 11.3.2008 rozpočet na rok 2007, který v kapitole příjmů počítal s částkou přímých příjmů 3 895,1 tis. Kč a v kapitole výdajů s částkou 6 427,6 tis. Kč. Rozdíl 2 532,5 tis. Kč tohoto schodkového rozpočtu byl kryt zapojením finančních prostředků z vlastních účtů. V průběhu roku se rozpočtová skladba upravovala pěti rozpočtovými opatřeními, kterými byly příjmy povýšeny na hodnotu 7 185,7 tis. Kč. Daňové příjmy Schválený rozpočet daňových příjmů na rok 2008 byl stanoven na základě výsledku roku 2007 a činil 3 445 tis. Kč. V průběhu roku byl rozpočtovými opatřeními povýšen na 3 709,9 tis. Kč a skutečnost daňových příjmů ke konci roku 2008 byla 3 503 tis. Kč. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy činily ke konci roku 2008 448,840 tis. Kč a vzhledem k upravenému rozpočtu (385,5 tis. Kč) představovaly plnění na 116,3 %. Jedná se především o příjmy za pronájem majetku obce, sponzorské dary, prodej zboží, příjmy z úroků a poskytování služeb místní správy. Nejvýznačnějšími nedaňovými příjmy byly: pronájmy - obecních bytů.. 178,4 tis. Kč - pošty... 17,9 tis. Kč - Obecní hospody a sálu KD.. 34,8 tis. Kč - pozemků. 54,9 tis. Kč - hrobových míst. 13,2 tis. Kč dále - sponzorské dary (k výročí obce)... 20,7 tis. Kč - prodej upomínkových předmětů... 33,2 tis. Kč - dar od farního úřadu Sloup na opravu kříže 25 tis. Kč - za třídění odpadu (EKOKOM) 9,5 tis. Kč - příjmy z úroků... 55,8 tis. Kč Kapitálové příjmy V rozpočtu kapitálových příjmů pro rok 2008 bylo počítáno jen s orientační částkou ve výši 35 000,- Kč za prodej pozemků. Skutečné příjmy činily 2 518 233,-Kč. Hlavní podíl těchto příjmů byl získán za prodeje hmotného dlouhodobého majetku - plynového řádu v ceně 2 480 tis. Kč. Za prodej pozemků bylo získáno 38 233,- Kč. - 2 -
Přijaté dotace Obec Němčice získala v roce 2008 dotace v souhrnné výši 575 000,-Kč, přičemž schválený rozpočet příjmů obce kalkuloval pouze s částkou 78 000,- Kč. Přehled získaných dotací: - 155 tis. Kč z rozpočtu KÚ JmK, v rámci Programu pro rozvoj venkova JmK, na opravu interiéru budovy KD - 192 tis. Kč od města Boskovic jako obce z rozšířenou působností na opravu kostela - 80 tis. Kč od Ministerstva kultury ČR na opravu kostela - 31 tis. Kč od Ministerstva životního prostředí na úpravu stromů kolem silnice v dolní části obce - 43 tis. Kč neinvestiční dotace ze státního rozpočtu - 20 tis. Kč na volby do krajských zastupitelstev - 35 tis. Kč neinvestičních dotací od obce Ludíkov na krytí části provozních nákladů MŠ - 19 tis. Kč na knihovní systém Clavies. Celkové příjmy (po konsolidaci) obce Němčice v roce 2008 dosáhly výše 7 044 995,-Kč a byly vzhledem k upravenému rozpočtu naplněny na 99,0 %. 3. Plnění rozpočtových výdajů Celkové výdaje v rozpočtu 2008 obce Němčice představovaly částku 7 086 152 Kč a byly čerpány vzhledem k upravenému rozpočtu na 71,7 %. 3.1. Běžné výdaje činily 6 543 419 Kč, což představuje 91,2 % z upraveného rozpočtu výdajů. Hlavní položky: Oprava a údržba místních komunikací.. 217,6 tis. Kč Úspora energie a obnovitelných zdrojů. 60,7 tis. Kč Dopravní územní obslužnost. 20,7 tis. Kč Svazek vodovodů a kanalizací (čl.příspěvek+ztrátovost).. 49,7 tis. Kč Předškolní zařízení MŠ 309,1 tis. Kč Oprava kostela 303,1 tis. Kč Oprava litinových křížů. 154,4 tis. Kč Oprava interiéru KD... 430 tis. Kč Veřejné osvětlení 86,7 tis. Kč Sběr a odvoz odpadů.. 257,4 tis. Kč Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň. 116,1 tis. Kč Nákup softwaru a počít. programů..... 28 tis. Kč o V rámci vzdělávání byly poskytnuty dotace na 41 žáků navštěvujících ZŠ Sloup v celkové výši 307,5 tis. Kč, na žáka 7 500,- Kč. o V oblasti kultury měla obec celkové výdaje ve výši 241,4 tis.kč: - oslavy výročí obce včetně činnosti SPOZ 161,7 tis. Kč - vybavení a činnost knihovny 68,3 tis. Kč - ostatní záležitosti kultury... 11,4 tis. Kč - 3 -
o Na provoz a běžnou údržbu kulturního domu bylo vynaloženo 146,3 tis. Kč - spotřeba plynu 94,5 tis. Kč - spotřeba elektrické energie. 28,2 tis. Kč - nákup materiálu a ostatních služeb.. 23,6 tis. Kč o Činnost SDH Němčice byla financována ve výši 64 120,- Kč. Z toho na nákup 3 ks zásahových kabátů a tří párů rukavice pro zásahovou jednotku SDH bylo investováno 26 769,- Kč. Další čerpání: - nákup ostatních služeb 21 010,-Kč; nákup ostatního materiálu 3 615; na pohonné hmoty a maziva bylo vynaloženo 9 751,- Kč. o V odpadovém hospodářství byly urazeny výdaje v celkové výši 257 377 Kč : - na odvoz komunálních odpadů 217 734,-Kč - za sběr a odvoz nebezpečných odpadů... 14 858,-Kč - za sběr a odvoz ostatních odpadů 24 785,-Kč. Na krytí těchto výdajů bylo od občanů vybráno pouze 163 440,-Kč. Rozdíl cca 94 tis. Kč mezi výdaji a příjmy doplácela obec ze svého rozpočtu. o Veřejné osvětlení (VO): náklady na spotřebovanou energii veřejného osvětlení činily 86 659,-Kč. Z toho náklady na energii činily 68,8 tis. Kč, za opravy a údržbu bylo uhrazeno 6,1 tis. Kč, za projekt na rozšíření VO 4,7 tis. Kč, zapojení a odpojení vánočního stromku 3,7 tis. Kč a zbytek za nákup ostatních služeb. o Činnost zastupitelstva a místní správy představovala ve výdajích v součtu částku 863.341,-Kč, z toho: - odměny členům zastupitelstva, včetně pojištění... 330 705,-Kč - platy zaměstnanců OÚ, včetně pojištění.. 261 397,-Kč - cestovné. 12 138,-Kč - drobný hmotný dlouhodobý majetek (tiskárna, koberce, kontejner) 26 278,-Kč - spotřeba energií (plyn 25 tis. Kč, elektřina 13,3 tis. Kč). 38 299,-Kč - služby telekomunikací 27 459,-Kč - nákup ostatních služeb (ostraha objektu OÚ, servisní práce, aktualizace programů TRIÁDA, revize).. 101 487,-Kč 3.2. Kapitálové výdaje činily 542 732 Kč a byly vynaloženy na: - doplatek za obecní byty..... 196 092,-Kč - nákup pozemků. 139 076,-Kč - kanalizační řád a provozní řád kanalizace. 60 547,-Kč - rozšíření místního rozhlasu.. 42 027 Kč - doplnění projektové dokumentace na výstavbu inž. sítí... 25 260,-Kč - projektová studie výletiště 79 730,-Kč 4. Hospodaření příspěvkové organizace (PO) MŠ Němčice V roce 2008 obec Němčice uvolnila ze svého rozpočtu na provoz MŠ částku 300 tis. Kč. Ta byla rozpočtovým opatřením č.7 navýšena o dalších 9 138 Kč. Provozní rozpočet byl také navýšen přeplatkem za plyn 2007 o 31 024,91 Kč. Stav na účtu MŠ k 1.1.2008 byl - 4 -
64.119,54 Kč a v pokladní knize 4 756,-Kč, tzn., že MŠ měla pro rok 2008 k dispozici finanční prostředky ve výši cca 409 tis. Kč. Celkové provozní výdaje PO MŠ Němčice za rok 2008 činily 342 172,- Kč. Hlavní výdaje byly vynaloženy: - za spotřebu plynu (zálohy)..... 72,2 tis. Kč - za spotřebu elektřiny..... 24,9 tis. Kč - za spotřebu vody..... 9,6 tis. Kč - na opravy, údržbu a revize... 32,6 tis. Kč - spotřební materiál... 56,2 tis. Kč - DDHM (vysavač, dětské sedačky a stavebnice).. 14,4 tis. Kč - DDNH (program ŠVP a Evaluace v MŠ) 5,4 tis. Kč - SŠ, Ttriáda, služby.... 33,5 tis. Kč - telefon O 2, poštovné...... 21 tis. Kč - vedení účetnictví a práce na dohodu. 31,5 tis. Kč - fond odměn 25 tis. Kč - bankovní služby.. 8,1 tis. Kč Stav na provozním účtu k 29.12.2008 byl 54 593,06 Kč, v pokladní knize 7 681,- Kč. 5. Závazky a pohledávky Na konci roku 2008 měla obec Němčice neuhrazené faktury v celkové částce 17 868,10 Kč. Z toho 15 506,- Kč představuje platbu a.s. SITA CZ za prosincový odvoz komunálního odpadu, 1 456,-Kč za služby F:D:A spol. s.r.o. Boskovice a 906,10 Kč za telekomunikační služby. Faktury byly přijaty po prosincové uzávěrce r.2008 a byly proplaceny v průběhu měsíce ledna 2009. Pohledávky za rozpočtovými příjmy činily k 31.12. 2008 celkem 5 402,- Kč, z toho: - poplatky za domovní odpad od občanů... 3 240,-Kč, - za pronájem pozemků (zahrádek)..... 75,-Kč, - poplatek ze psů.. 120,-Kč. - vydaná faktura (za spotřebu energií v KD) 1 967,-Kč 6. Souhrn příjmů a výdajů Roční saldo příjmů a výdajů činí 2 689 803,39 Kč. 7. Bankovní účty aktiva: Na počátku roku 2008 měla Obec Němčice na bankovních účtech částku 4 253 178,51 Kč ; z toho: na běžném účtu u Komerční banky... 3 685 069,79 Kč - 5 -
u České spořitelny, pobočka Blansko... 137 691,02 Kč Hypo stavební spořitelna... 430 417,70 Kč Zůstatek na bankovních účtech k 31.12. 2008 činil 6 414 981,90 Kč ; z toho: na běžném účtu u Komerční banky... 3 681 065,22 Kč u České spořitelny, pobočka Blansko... 1 195 257,78 Kč Raiffeisen - stavební spořitelna... 438 658,90 Kč ČSOB Termínovaný vklad 1 100 000,-Kč Změna stavu bankovních účtů : roční navýšení 2 161 803,39 Kč pasiva: Úvěr u České spořitelny. 972 000,- Kč 8. Ostatní dlouhodobý finanční majetek Podílové listy fondu PIONEER... 197 732,36 Kč (roční pokles o 67 444,18 Kč) 9. Změny v evidenci majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek V průběhu roku 2008 byl nově pořízen drobný dlouhodobý majetek (DDHM) v celkové hodnotě 89 063,20 Kč; za TOE bylo uhrazeno 4 916,-Kč (zásahové rukavice, botník). V ceně nad 5 tis.kč bylo pořízeno: - koberec v kanceláři 1 OÚ.. 7,1 tis. Kč - koberec v klubovně OÚ.. 8,3 tis. Kč - souprava kuchyňských skříněk KD... 13,1 tis. Kč - počítač + příslušenství (knihovna) 17,2 tis. Kč - chladnička Elektrolux (klubovna KD)... 5,9 tis. Kč Obec Němčice vlastnila ke dni 31.12.2008 DDHM v celkové hodnotě 1 105 820,-Kč Dlouhodobý hmotný investiční majetek byl navýšen o 6 148 169,80 Kč vynaložené za obecní byty, rozšíření místního rozhlasu a litinové kříže. Dlouhodobý nehmotný majetek byl navýšen o 29 750,-Kč za knihovní systém Clavius Ostatní nehmotný majetek byl navýšen o 60 547,-Kč za Provozní řád kanalizace a Kanalizační řád. Nákup pozemků za 139 076,-Kč - 6 -
Pořizování hmotného investičního majetku (rozestavěnost) za 117 842,- Kč. VYŘAZENÝ MAJETEK Dlouhodobý hmotný majetek - Převod kanalizačního řádu na Svazek VaK Boskovice v pořizovací ceně 529 282,-Kč - Prodej plynového řádu za pořizovací cenu 2 521 160,90 Kč - Demolice staré hasičské zbrojnice u kostela v hodnotě 44 008,-Kč V rámci inventur provedených koncem roku byly vyřazeny dva kontejnery na sběr odpadového skla v celkové hodnotě 3 068 Kč, které byly odcizeny. Dále byl vyřazen nepotřebný a nefunkční majetek vedený v operativní evidenci TOE v celkové částce 3251,-Kč.. 10. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2008 Obec Němčice, na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, požádala o přezkoumání hospodaření za rok 2008 odbor kontroly Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Přezkum provedly pracovnice oddělení přezkumu hospodaření obcí pod řízením Ing. Jitky Lošťákové. Přezkoumání bylo provedeno v souladu s ustanovením 5 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí v termínu 25. srpna 2008 (příprava podkladů, dílčí přezkum) a 2. února 2009 (konečné přezkoumání hospodaření). Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření obce Němčice za rok 2008 nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které již byly napraveny. II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2008 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku. 1,96 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,25 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku... 0 % - 7 -
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Němčice za rok 2008 je přílohou č.1 k tomuto závěrečnému účtu. Přílohy: č.1 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2008 obce Němčice, okres Blansko č.2 - Doložka stvrzující zveřejnění dokumentu Závěrečný účet Obce němčice za rok 2008 sestavil Mgr. Antonín Fidler - 8 -
Výpis z usnesení č.6/2009 Zastupitelstva obce Němčice, ze dne 10.6.2009: Zastupitelstvo obce Němčice jednomyslně schvaluje Závěrečný účet obce Němčice za rok 2008. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2007 byla všemi členy zastupitelstva obce schválena bez výhrad. Ing. Pavel Sadecký starosta - 9 -