VZDĚLÁVÁCÍ KURZ FINANČNÍ ANALÝZA A EKONOMICKÉ HODNOCENÍ PROJEKTŮ SPOLUFINANCOVANÝCH Z FONDŮ EU Cíl vzdělávacího kurzu: Cílem vzdělávacího kurzu v oblasti finanční analýzy a ekonomického hodnocení projektových záměrů je získání uceleného pohledu na problematiku finanční a ekonomické analýzy v kontextu přípravy, realizace a monitorování projektů spolufinancovaných z Evropských strukturálních a investičních fondů (fondů EU) v programovém období 2014 2020 a investičního rozhodování ve veřejné správě a firemní praxi. Vzdělávací kurz přispěje ve svém záběru ke sjednocení a prohloubení teoretických poznatků a praktických postupů v oblasti finanční a ekonomické analýzy, které budou následně prakticky aplikovány ve vztahu k vybraným procesům projektového a dotačního managementu, na konkrétních případových studiích (projektových záměrech) vybraných operačních programů ČR. Teoretické znalosti budou ověřeny na reálných příkladech z praxe zahrnujících zejména práci s finančními výkazy, hotovostními toky (Cash Flow) či dokumenty pro ekonomické hodnocení projektového záměru žadatele. Z metodického pohledu budou účastníci vzdělávacího kurzu seznámeni s metodikou výpočtu kriteriálních ukazatelů finanční a ekonomické analýzy v rámci Cost-Benefit analýzy (CBA). Vzdělávací kurz se ve svém zaměření dotýká také celé řady dalších podkladů sloužících k hodnocení finanční a ekonomické způsobilosti projektových záměrů spolufinancovaných z fondů EU zejména ve firemní praxi.
Cílová skupina účastníků kurzu: Vzdělávací cyklus je vhodný zejména pro zástupce všech místních a regionálních samospráv (obce, města, kraje), zástupce místních sdružení (MAS, svazky obcí, mikroregiony), zástupce euroregionů, ale také pro podnikatelské subjekty, poradenské a konzultační společnosti působící v oblasti projektového a dotačního managementu fondů EU. Vzdělávací kurz je rovněž doporučen pro konkrétní žadatele o podporu, zpracovatele žádostí a investičních záměrů, projektové manažery, finanční analytiky a další zájemce z řad odborné i širší veřejnosti. Rámcová struktura vzdělávacího kurzu: Úvodní seminář: o Projektový cyklus a aspekty finančního a ekonomického hodnocení projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz FEHP0; 1 den) Tematické semináře: o Dokumenty pro finanční a ekonomické hodnocení projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz FEHP1; 2 navazující dny) o Finanční plán a analýza finanční realizovatelnosti investičních a neinvestičních projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz FEHP2; 2 navazující dny) o CBA jako nástroj finančního a ekonomického hodnocení projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz FEHP3; 2 navazující dny) Odborný garant a lektor vzdělávacího kurzu: Ing. Lukáš MELECKÝ, Ph.D. Katedra evropské integrace, Ekonomická fakulta, Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava, Euro Grant Investment s.r.o. Projektový manažer s rozsáhlými zkušenosti v teorii a praxi projektového řízení se zaměřením na přípravu, realizaci a monitoring investičních a neinvestičních projektů, spolufinancovaných z fondů EU. Od roku 2004 působí jako odborný asistent na Katedře evropské integrace Ekonomické fakulty VŠB-TU Ostrava se zaměřením na regionální rozvoj, politiku soudržnosti EU, projektový a dotační management v podmínkách EU. V praxi projektového řízení je zkušeným a uznávaným specialistou v oblasti zpracování finančních, ekonomických a CBA analýz, zejména u investičních projektů spolufinancovaných z fondů EU.
Organizační zajištění realizace vzdělávacích kurzů: Místo konání: Školicí centrum společnosti ENWOX ENERGY s.r.o. Denisova 639/2 702 00 Ostrava Moravská Ostrava moderní technické vybavení školicích prostor s wi-fi připojením pro tematické semináře doporučeno mít k dispozici vlastní počítač (notebook) součástí ceny kurzů je bohaté celodenní občerstvení (coffee breaky, oběd), odborné dokumenty a materiály pro účastníky dle typu kurzu (prezentace, dokumentace modelového projektu, případové studie, praktické ukázky podkladových materiálů k finanční a ekonomické analýze investičních projektů z vybraných operačních programů ČR v programovém období 2014 2020) v ceně kurzů není zahrnuto ubytování a parkování (lze zajistit za výhodné ceny v těsné blízkosti místa konání) jednotlivé interaktivní semináře budou probíhat v pracovních dnech dle časového harmonogramu v době od 9:00 16.30 hod. ve skupině o max. počtu 15 účastníků. Ukončení vzdělávací akce: osvědčení o absolvování jednotlivých vzdělávacích seminářů / osvědčení o absolvování celé vzdělávací akce after-care servis možnost konzultace konkrétních dotazů účastníků seminářů s lektorem v průběhu jednoho týdne následujícího po ukončení jednotlivých vzdělávacích akcí.
ČASOVÝ A OBSAHOVÝ RÁMEC ÚVODNÍHO SEMINÁŘE Projektový cyklus a aspekty finančního a ekonomického hodnocení projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz: FEHP0) 09:00 10:30 Úvod. Představení vzdělávacího kurzu. 10:30 10:45 Přestávka I. blok výuky: Politika soudržnosti EU v ČR pro programové období 2014 2020 10:45 12:15 II. blok výuky: Kombinovaný projektový cyklus pohled poskytovatele dotace a žadatele o podporu / příjemce dotace 12:15 13:00 Oběd 13:00 14:30 III. blok výuky: Fáze projektového cyklu z pohledu finanční analýzy a ekonomického hodnocení projektového záměru 14:30 14:45 Přestávka 14:45 16:00 IV. blok výuky: Dokumenty finančního a ekonomického hodnocení investičních/neinvestičních projektových záměrů spolufinancovaných z fondů EU. 16:00 16:30 Závěr, shrnutí, dotazy, zpětná vazba účastníků, osvědčení o absolvování úvodního semináře Termíny konání kurzu: o Červen 2016: 27. 6., 28. 6. o Červenec 2016: 11. 7., 18. 7. o Srpen 2016: 1. 8., 8. 8., 22. 8. o Září 2016: 5. 9. Cena kurzu: 6 500 Kč bez DPH/osoba (vč. odborných vzdělávacích materiálů a celodenního občerstvení). Bližší informace, závazné objednávky: vzdelavani@eurograntinvestment.cz
ČASOVÝ OBSAHOVÝ RÁMEC TEMATICKÝCH SEMINÁŘŮ Dokumenty pro finanční a ekonomické hodnocení projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz: FEHP1) Časový a obsahový rámec tematického semináře (2 denní navazující kurz) 9:00 10:30 Úvod, organizační informace, I. blok výuky (úvod k teoretické části) 10:30 10:45 Přestávka 10:45 12:15 II. blok výuky (teoretická část, východiska pro praktickou část) 12:15 13:00 Oběd 13:00 14:30 III. blok výuky (praktická část) 14:30 14:45 Přestávka 14:45 16:00 IV. blok výuky (praktická část) 16:00 16:30 Závěr, shrnutí, dotazy, zpětná vazba účastníků, osvědčení o absolvování tematického semináře (v závěru 2. dne kurzu) 1. DEN Projektový cyklus a základní nástroje pro posouzení efektivnosti projektů Typologie dokumentů pro finanční a ekonomické hodnocení projektů v operačních programech ČR v programovém období 2014 2020, vazba na žádost o podporu Studie proveditelnosti / Podnikatelský záměr / Podnikatelský plán jako klíčové dokumenty pro finanční a ekonomické hodnocení projektových záměrů o Účel a smysl dokumentů o Obecná struktura dokumentů, odlišnosti v rámci operačních programů ČR pro programové období 2014 2020 o Požadavky na zpracování dokumentů z pohledu finančního a ekonomického hodnocení projektů o Teorie a praxe postupu zpracování Studie proveditelnosti / Podnikatelského záměru / Podnikatelského plánu v ČR
Pojetí projektových variant nulová, investiční a rozdílová varianta, dopady na finanční plán projektu Cíle projektu, projektové indikátory, vazba na ekonomické hodnocení projektu Popis podstaty projektu Management projektu a řízení lidských zdrojů Časový harmonogram projektu jak správně načasovat realizaci projektu Praktická ukázka tematické části Studie proveditelnosti / Podnikatelského záměru / Podnikatelského plánu v případové studii projektového záměru ve vybraných operačních programech ČR pro programové období 2014 2020 2. DEN Studie proveditelnosti / Podnikatelský záměr (pokračování) o Technická a technologická specifikace projektu, variantnost technického řešení projektu, vazba na efektivnost a realizovatelnost projektu o Zajištění dlouhodobého a oběžného majetku o Řízení oběžného majetku o Marketingová analýza (analýza prostředí) o Časový harmonogram projektu statický a dynamický pohled, vazba na ekonomické hodnocení projektu o Analýza a řízení rizik v projektu Finanční plán / Finanční analýza v dokumentech pro finanční a ekonomické hodnocení projektů o Struktura, rozsah a odlišnosti Finančního plánu / Finanční analýzy v operačních programech ČR pro programové období 2014 2020 o Požadavky na zpracování Finančního plánu / Finanční analýzy ve vybraných operačních programech ČR pro programové období 2014 2020 o Postup zpracování Finančního plánu / Finanční analýzy Praktická ukázka Studie proveditelnosti / Podnikatelský záměr / Podnikatelský plán v případové studii projektového záměru ve vybraných operačních programech ČR pro programové období 2014 2020 Termíny konání kurzu: 12. 13. 07., 02. 03. 08., 08. 09. 09. 2016 Cena kurzu: 12 000 Kč bez DPH/osoba (vč. odborných vzdělávacích materiálů a celodenního občerstvení).
Finanční plán a analýza finanční realizovatelnosti investičních a neinvestičních projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz: FEHP2) Časový a obsahový rámec tematického semináře (2 denní navazující kurz) 9:00 10:30 Úvod, organizační informace, I. blok výuky (úvod k teoretické části) 10:30 10:45 Přestávka 10:45 12:15 II. blok výuky (teoretická část, východiska pro praktickou část) 12:15 13:00 Oběd 13:00 14:30 III. blok výuky (praktická část) 14:30 14:45 Přestávka 14:45 16:00 IV. blok výuky (praktická část) 16:00 16:30 Závěr, shrnutí, dotazy, zpětná vazba účastníků, osvědčení o absolvování tematického semináře (v závěru 2. dne kurzu) 1. DEN Finanční plán v dokumentech pro finanční a ekonomické hodnocení projektů o Struktura, rozsah a odlišnosti finančního plánu ve vybraných operačních programech ČR po programové období 2014 2020 o Požadavky na zpracování finančního plánu ve vybraných operačních programech ČR pro programové období 2014 2020 o Referenční období - časový rámec pro zpracování finančního plánu, definování sektoru o Základní ekonomické ukazatele žadatele ve finančním plánu / finanční analýze o Postup zpracování Finančního plánu
Náklady projektu o Typologie nákladů projektového záměru o Náklady projektu v přípravné a realizační fázi, kalkulace investičních nákladů statický pohled o Náklady projektu v provozní fázi, kalkulace provozních nákladů dynamický pohled Rozpočet projektu o Obecná struktura rozpočtu projektu v žádosti o podporu (ISKP MS2014+) o Podrobný položkový rozpočet projektu ve Studii proveditelnosti / Podnikatelském záměru / Podnikatelském plánu o Stanovení rozpočtových položek z pohledu způsobilosti nákladů o Tržní ceny rozpočtových položek - obvyklé ceny komodit, prací a služeb v čase zpracování rozpočtu a místě realizace projektu Praktická ukázka rozpočet projektu, podrobný položkový rozpočet, finanční plán provozních nákladů projektového záměru ve vybraném operačním programu ČR pro období 2014 2020 Případová studie tvorba finančního plánu investičních a provozních nákladů nulové, investiční a rozdílové varianty rámci Studie proveditelnosti / Podnikatelského záměru / Podnikatelského plánu projektového záměru ve vybraném operačním programu ČR pro programové období 2014 2020 2. DEN Zdroje a finanční zabezpečení projektu o Zdroje financování projektu v přípravné a realizační fázi statický pohled o Zdroje financování projektu v provozní fázi dynamický pohled o Projekty generující příjmy dle čl. 61 Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1303/2013 o Jiné peněžní příjmy projektu Výnosy projektu o Typologie výnosů projektového záměru o Výnosy projektu v realizační fázi statický pohled o Výnosy projektu v provozní fázi, kalkulace provozních výnosů dynamický pohled o Analýza tržeb, vazba na vybrané indikátory projektu Hotovostní finanční toky v projektu o Typologie hotovostních finančních toků v projektu o Agregace hotovostních finančních toků o Plán Cash Flow v přípravné a realizační fázi projektu
o Plán Cash Flow v provozní fázi projektu o Kalkulace bodu zvratu a finanční návratnost investice o Kumulovaná finanční návratnost investice o Metody hodnocení efektivnosti investičních projektů založené na hotovostním finančním toku Praktická ukázka zdroje financování investiční varianty projektu, plán průběhu provozních nákladů a provozních výnosů, plán průběhu Cash Flow realizační a provozní fáze projektového záměru ve vybraném operačním programu ČR pro programové období 2014 2020 Případová studie tvorba plánu zdrojů financování projektu v realizační a provozní fázi projektu, zpracování plánu provozních výnosů projektu, analýza Cash Flow nulové a investiční varianty Podnikatelského plánu projektového záměru ve vybraném operačním programu ČR pro programové období 2014 2020 Termíny konání kurzu: 14. 15. 07., 19. 20. 07., 09. 10. 08., 29. 08. 30. 08. 2016 Cena kurzu: 12 000 Kč bez DPH/osoba (vč. odborných vzdělávacích materiálů a celodenního občerstvení). Bližší informace, objednávky: vzdelavani@eurograntinvestment.cz
CBA jako nástroj finančního a ekonomického hodnocení projektů spolufinancovaných z fondů EU (kurz: FEHP3) Časový a obsahový rámec tematického semináře (2 denní navazující kurz) 9:00 10:30 Úvod, organizační informace, I. blok výuky (úvod k teoretické části) 10:30 10:45 Přestávka 10:45 12:15 II. blok výuky (teoretická část, východiska pro praktickou část) 12:15 13:00 Oběd 13:00 14:30 III. blok výuky (praktická část) 14:30 14:45 Přestávka 14:45 16:00 IV. blok výuky (praktická část) 16:00 16:30 Závěr, shrnutí, dotazy, zpětná vazba účastníků, osvědčení o absolvování tematického semináře (v závěru 2. dne kurzu) 1. DEN Teoretická východiska Cost-benefit analýzy (CBA) o Vymezení a definice CBA o Podstata CBA o Finanční vs. ekonomická analýza o Analýza citlivosti o Silné a slabé stránky CBA o Metody CBA CBA investičních projektů spolufinancovaných z fondů EU o Základní pojmy související s CBA investičních projektů o Kritéria hodnocení efektů plynoucích z investice pomocí CBA
o Obecný postup při zpracování CBA investičního projektu (dle doporučení Evropské komise) o Vstupní údaje pro CBA o Vazba CBA na žádost o podporu v modulu ISKP MS2014+ Hodnocení ekonomické efektivnosti investičních projektů o Investiční rozhodování o Zůstatková/zbytková hodnota investice o Statické metody hodnocení efektivnosti investičních projektů o Diskontování a dynamické metody hodnocení efektivnosti investičních projektů Kriteriální ukazatele hodnocení ekonomické efektivnosti investičních projektů o (Diskontovaná) doba návratnosti (DDN) o Čistá současná hodnota (NPV) o Index ziskovosti (rentability) (PI) o Vnitřní výnosové procento (IRR) Praktická ukázka výpočet zůstatkové hodnoty investice, výpočty kriteriálních ukazatelů hodnocení ekonomické efektivnosti investičních projektů Případová studie analýza a hodnocení ekonomické efektivnosti investičního projektového záměru ve vybraném operačním programu ČR pro období 2014 2020 2. DEN Finanční analýza projektu v rámci CBA o Postup zpracování finanční analýzy o Podklady pro finanční analýzu o Investiční a provozní finanční hotovostní toky o Výpočet kriteriálních ukazatelů finanční návratnosti investice o Hodnocení finanční realizovatelnosti a návratnosti projektu Ekonomická analýza projektu v rámci CBA o Postup zpracování ekonomické analýzy o Fiskální korekce finančních hotovostních toků o Korekce externalit o Převod tržních cen na ceny účetní (stínové) o Koncepty pro ocenění netržních dopadů (vstupy, výstupy) o Skutečné ekonomické hotovostní toky o Výpočet kriteriálních ukazatelů ekonomické návratnosti investice o Hodnocení ekonomické realizovatelnosti a návratnosti projektu CBA analýza v modulu CBA ISKP MS2014+ o Základní informace (nastavení CBA) o Investice a zdroje
o Provozní náklady a výnosy o Zůstatková hodnota o Návratnost investice pro finanční analýzu o Návratnost kapitálu pro finanční analýzu o Udržitelnost pro finanční analýzu o Citlivost finanční analýzy o Výběr specifických cílů o Socio-ekonomické dopady o Návratnost investice pro ekonomickou analýzu o Návratnost kapitálu pro ekonomickou analýzu o Udržitelnost pro ekonomickou analýzu o Citlivost ekonomické analýzy o Výsledky CBA Praktická ukázka výstupy CBA analýzy v modulu CBA ISKP MS2014+ - investiční projektový záměr ve vybraném operačním programu ČR pro programové období 2014 2020 Případová studie zpracování CBA analýzy v modulu CBA ISKP MS2014+ krok za krokem investiční projektový záměr ve vybraném operačním programu ČR pro programové období 2014 2020 Termíny konání kurzu: 21. 22. 07., 23. 24. 08., 25. 26. 08. 2016 Cena kurzu: 12 000 Kč bez DPH/osoba (vč. odborných vzdělávacích materiálů a celodenního občerstvení). Bližší informace, objednávky: vzdelavani@eurograntinvestment.cz