INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2015 Svazek obcí pro vodovody a kanalizace Šlapanicko IČ: 49458833 Datum zpracování: 25.2.2016 1. Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a směrnice k inventarizaci majetku, závazků a pohledávek. Inventarizační činnosti: 1.1. Plán inventur Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen. Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a směrnicí k Inventarizaci majetku, závazků a pohledávek. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. Termíny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy. Všech inventur (kromě bývalých pracovníků) se zúčastnily osoby odpovědné za příslušný majetek a závazky. 1.2. Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově Svazku dne 01.12. 2015. Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou. 1.3. Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu. Inventarizační komise měla přístup ke všem potřebným podkladům. 1.4. Průběh inventarizace Inventarizační komise, jmenovaná Svazkem obcí pro vodovody a kanalizace - Šlapanicko, sestávající z: předseda komise: členové komise: jméno Ing. Lubomír Šmíd Ing. Petr Buchta Ing. Markéta Staňková provedla inventarizaci majetku, závazků a pohledávek Svazku podle přiložených inventurních soupisů ke dni 31.12.2015 s výsledkem: : 1
018 SU AU název Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0501 Splašková kan. podle inventarizace podle účetnictví 23 333,66 23 333,66 Šlapanice 168 267 463,89 168 267 463,89 0502 Šlapanice - Kalvodova 6 430 475,00 6 430 475,00 0503 Jiříkovice Ve Dvojích 6 680 473,22 6 680 473,22 0504 Splašková kan. Mokrá - Horákov 118 977 900,90 118 977 900,90 0505 Vodovod ul. Sádky 297164,23 297164,23 0506 VDJ Babice nad Svitavou 5 207 703,43 5 2070703,43 0507 Skupinový vodovod I. etapa 82 272 313,75 82 272 313,75 0510 Majetek předaný 237 915 772,42 237 915 772,42 0511 Velatice - Maxlůvka 509 410,35 509 410,35 0512 Sběrač II. etapa 147 195 815,46 147 195 815,46 0513 Splašková kan. Tvarožná 52 398 411,28 52 398 411,28 0514 Splašková kan. (0031) Sivice 74 766 071,32 74 766 071,32 0515 Splašková kan. (0041) Pozořice 136 011 186,81 136 011 186,81 0516 Splašková kan. (0051) Kovalovice 49 093 279,42 49 093 279,42 0517 Kovalovice (0052) vodojem 79 540,00 79 540,00 0518 Splašková kan. (0061) Vin. Šum. 118 085 800,44 118 085 800,44 0519 Splašková kan. (0071) Velatice 34 293 250,62 34 293 250,62 0520 Splašková kan. Podolí 36 852 068,00 36 852 068,00 0530 ČS 1 534 016,31 1 534 016,31 0540 Sběrač FIII- 1 47 085 454,23 47 085 454,23 0550 Splašková kan. Ponětovice 12 689 924,62 12 689 924,62 0560 Splašková kan. Jiříkovice 22 200 489,78 22 200 489,78 0570 Splašková kan. Blažovice 43 829 725,38 43 829 725,38 0580 Splašková kan. Kobylnice 42 076 712,47 42 076 712,47 0590 Splašková kan. Prace 43 382 805,22 43 382 805,22 600 Ostatní stavby 100 096,40 100 096,40 SMV 1 116 827,65 1 116 827,65 0012 SMV II. et. 657 020,40 657 020,40 0013 Šlapanice měření a regulace 143 530,00 143 530,00 rozdíl 2
028 028 031 069 078 081 081 082 088 0020 SMV Podolí 232 061,66 232 061,66 0030 ČS Ponětovice 401 654,26 401 654,26 0041 SMV 2 107 718,87 2 107 718,87 0050 SMV Ponětovice 52 712,80 52 712,80 0051 SMV Kovalovice 52 000,00 52 000,00 0060 SMV Jiřkovice 57 599,87 57 599,87 0061 SMV 2 839 480,56 2 839 480,56 0070 SMV Blažovice 57 209,51 57 209,51 0080 SMV Kobylnice 699 814,60 699 814,60 0081 SMV 2 236 508,66 2 236 508,66 0090 SMV Prace 1 385 502,56 1 385 502,56 DDHM 95 961,14 95 961,14 DDHM 110 875,70 110 875,70 0501 Pozemky 840,00 840,00 0004 Kovalovice Za Školou 39 500,00 39 500,00 0013 Posílení skup. Vodovodu I. etapa 0,00 0,00 0014 Posílení skup. Vodovodu II. etapa 126 900,00 126 900,00 0015 Posílení skup. Vodovodu III. etapa 272 000,00 272 000,00 0016 Posílení skup. Vodovodu IV. etapa 255 000,00 255 000,00 0017 Šlapanice - Čechova 15 000,00 15 000,00 0032 Průmyslová zóna Sivice 108 000,00 108 000,00 0040 ČS deponie 497 100,00 497 100,00 0041 Pořízení DM II. etapa 379 233,69 379 233,69 0090 Vrt na Říčkách 0,00 0,00 0091 Vodojem Babice nad Svitavou 0,00 0,00 Pořízení DHM 692 265,13 692 265,13 0300 DFM akcie SVKMO 5 942 000,00 5 942 000,00 0018 Oprávky k DDNM -23 333,66-23 333,66 0500 Oprávky inž. - sítě 200 108 124,04-200 108 124,04 0600 Oprávky ostatní stavby -25 146,15-25 146,15 Oprávky k SMV -1 503,15-1 500,15 Oprávky DDHM -206 836,84-206 836,84 0011 Spořící účet I. et. 22 391 396,07 22 391 396,07 0012 Spořící účet II. etapa 19 719 111,29 19 719 111,29 0014 Účet hlavní 7 989 523,01 7 989 523,01-3
236 241 241 261 262 263 311 321 321 331 335 337 337 343 346 348 378 381 388 389 činnosti KB 0016 Účet hlavní činnosti - ČS 4 924 661,95 4 924 661,95 0019 Investiční účet - EUR 2 086 014,62 2 086 014,62 020 Dotační účet ČNB 1 525,65 1 525,65 030 Účet Sberbank 0,00 0,00 Sociální fond 17 895,86 17 895,86 Provozní účet ČS 389 551,88 389 551,88 0011 Provozní účet KB 46 012 204,86 46 012 204,86 pokladna 41 039,00 41 039,00 0300 Peníze na cestě 0,00 0,00 ceniny 0,00 0,00 odběratelé 6 720 946,00 6 720 946,00 0002 Zálohy SVKMO 0,00 0,00 003 Zálohy CCS 0,00 0,00 004 Zálohy ostatní 1 540,00 1 540,00 005 Zálohy na sil. daň 0,00 0,00 0001 dodavatelé -240 903,12-240 903,12 0013 OHL ŽS 0,00 0,00 zaměstnanci -133 915,00-133 915,00 Pohledávky za zaměstnanci 0,00 0,00 0200 SP zaměstnanec -9 707,00-9 707,00 0 SP zaměstnavatel -37 327,00-37 327,00 ZP zaměstnanec -7 666,00-7 666,00 0110 ZP zaměstnavatel -15 328,00-15 328,00 Daň srážková -0,00-0,00 0200 Daň zálohová -22 796,00-22 796,00 xxxxx DPH -779 638,00-779 638,00 0 Silniční daň -290,00-290,00 Pohl. za vybr. instit. 20 000,00 20 000,00 Pohl. za vybr. instit. 0,00 0,00 0020 Mylné platby 13 910,00 13 910,00 0110 Členské příspěvky - pohledávky 0,00 0,00 0120 Krátkodobé pohl. Obce II.e tapy 0,00 0,00 0300 Ostatní krátkodobé pohl. 200 415,00 200 415,00 0189 Zákonné pojištění za zaměstnance -1 513,00-1 513,00 Náklady příštích období 0,00 0,00 Dohadná položky 58 671 239,99 58 671 239,99 Dohadné účty pas. -2 140,00-2 140,00 4
419 472 472 472 992 999 0301 Transfery na pořízení DM 1 521 494,00 1 521 494,00 0302 Transfery na pořízení Dm -1 074 398,00-1 74 398,00 0310 Transfery na 1 120 098 491,1 pořízení DM 0-1 120 098 491,10 0311 Dotace na akci Posílení skup. Vod. I. Et. -58 651 239,99-58 651 239,99 0312 Příspěvky na VDJ -8 000 000,00-8 000 000,00 0500 Rozpouštění dotací 107 288 913,99 107 288 913,99 xxxx Sociální fond -17 895,86-17 895,86 0260 Úvěr I. etapa -8 540 147,43-8 540 147,43 0280 - Úvěr II. etapa 114 413 483,20-114 413 483,20 Dlouhodobé pohl. po obcích 158 352 556,00 158 352 556,00 0001 Pohledávka Jiříkovice 2 600 000,00 2 600 000,00 0003 Příspěvky VDJ 5 250 000,00 5 250 000,00 0004 Zápůjčka MAS 0,00 0,00 005 Zápůjčka obci Tvarožná 1 300 000,00 1 300 000,00 0110 Zálohy na dotace JMK -3 000 000,00-3 000 000,00 0130 Zálohy na dotace MŽP -55 392 837,79-55 392 837,79 0130 Zálohy na dotace SFŽP -3 258 402,20-3 258 402,20 0999 Majetek od obcí v užívání Svazku 163 279 209,00 163 279 209,00 0992 Vyrovnávací účet - k 951 163 279 209,00-163 279 209,00 Skutečný stav inventarizovaných předmětů u fyzických inventur byl zjištěn přepočtením, vážením, měřením podle údajů uvedených v inventárních soupisech. Informace o inventarizačních rozdílech: Účet 343 DPH Inventarizací byl zjištěn rozdíl ve výši 40,42 Kč, jedná se o rozdíl ze zaokrouhlování. Rozdíl bude zaúčtování do nákladů: 549/0020 / 343/0040. Informace o dalších zjištěních: Účet /017 stavba ul. Čechova Šlapanice Inventarizační komise doporučuje tuto stavbu odepsat do nákladů, protože se jedná o zmařenou investici, která nebude v budoucnu Svazkem realizována. Termín: 30.06.2016 Účet. 031 - pozemky Je potřeba vyřešit duplicitu pozemku č. 3569/92 v k.ú. Šlapanice. Termín: do 31.12.2016 5
Účet 321/01 Závazky Inventarizací bylo zjištěna nezaplacená část faktury z roku 2014 Telefónica ve výši 638,90Kč. Dle telefonického sdělení operátora O2, neeviduje u Svazku k 31.12.2015 žádnou nezaplacenou fakturu po splatnosti. Inventarizační komise doporučuje odúčtování této částky do výnosů: 321/649 Inventura zahájena dne 20.01.2016 v 8:30 hodin, ukončena dne 12.02.2016 v 12:00 hodin. Za inventarizační komisi: Předseda: Ing. Lubomír Šmíd Členové: Ing. Markéta Staňková Ing. Petr Buchta 6
Přílohy: Seznam inventurních soupisů SU AU název Číslo inventurního soupisu Drobný dlouhodobý nehmotný 018 majetek 0501 Splašková kan. Šlapanice 0502 Šlapanice - Kalvodova 0503 Jiříkovice Ve Dvojích 0504 (0081) Splašková kan. Mokrá - Horákov 0510 Majetek předaný 0511 Velatice -Maxlůvka 0512 (0012) Sběrač II. etapa 0513 (0) Splašková kan. Tvarožná 0514 (0031) Splašková kan. Sivice 0515 (0041) Splašková kan. Pozořice 0516 (0051) Splašková kan. Kovalovice 0517 (0052) Kovalovice vodojem 0518 (0061) Splašková kan. Vin. Šum. 0519 (0071) Splašková kan. Velatice 0520 Splašková kan. Podolí 0530 ČS 0540 Sběrač FIII- 1 0550 Splašková kan. Ponětovice 0560 Splašková kan. Jiříkovice 0570 Splašková kan. Blažovice 0580 Splašková kan. Kobylnice 0590 Splašková kan. Prace SMV 0012 SMV II. et. 0020 SMV Podolí 0030 ČS Ponětovice 0041 SMV 0050 SMV Ponětovice 0051 SMV Kovalovice 0060 SMV Jiřkovice 0061 SMV 0070 SMV Blažovice 0080 SMV Kobylnice 0081 SMV 0090 SMV Prace 028 DDHM 028 DDHM 031 0501 Pozemky 0002 Vodovod Šlapanice 7
043 069 078 081 081 082 088 236 241 241 244 261 262 263 311 321 331 335 0003 Jiříkovice Ve Dvojích 0004 Kovalovice Za Školou 0013 Posílení skup. Vodovodu I. etapa 0014 Posílení skup. Vodovodu II. etapa 0015 Posílení skup. Vodovodu III. etapa 0016 Posílení skup. Vodovodu IV. etapa 0017 Šlapanice - Čechova 0 Kanalizace u Orlovny 0032 Průmyslová zóna Sivice 0040 ČS deponie 0041 Pořízení DM II. etapa 0072 Přečerpávací jímka Velatice 0090 Vrt na Říčkách 0091 Vodojem Babice nad Svitavou Pořízení DHM Pořízení DFM 0300 DFM akcie SVKMO 0018 Oprávky k DDNM Oprávky ke stavbám 0500 Oprávky inž. sítě Oprávky k SMV Oprávky DDHM 0011 Spořící účet I. et. 0012 Spořící účet II. etapa 0014 Účet hlavní činnosti KB 0016 Účet hlavní činnosti - ČS 0019 Investiční účet - EUR 020 Dotační účet ČNB 0030 Bank. Účet - Sberbank Sociální fond Provozní účet ČS 0011 Provozní účet KB 0101 Termínované vklady pokladna 0300 Peníze na cestě ceniny odběratelé 0002 Zálohy SVKMO 003 Zálohy CCS 0001 dodavatelé zaměstnanci Pohledávky za zaměstnanci 8
343 344 374 378 378 381 419 951 992 999 ZP zaměstnanec 0110 ZP zaměstnavatel 0200 SP zaměstnanec 0 SP zaměstnavatel Daň srážková 0200 Daň zálohová xxxxx DPH Silniční daň 0001 Přijaté zálohy 0020 Mylné platby 0110 Členské příspěvky - pohledávky 0120 Krátkodobé pohl. Obce II.e tapy 0300 Ostatní krátkodobé pohl. Ostatní poplatky 0189 Zákonné pojištění za zaměstnance Náklady příštích období 0301 Transfery na pořízení DM 0310 Transfery na pořízení DM 0500 Rozpouštění dotací xxxx Sociální fond 0120 úvěr 0 úvěr 0260 Úvěr I. etapa 0280 Úvěr II. etapa Dlouhodobé pohl. po obcích 0071 Ostatní dlouhodobá podmíň. aktiva 0999 Majetek od obcí v užívání Svazku 0992 Vyrovnávací účet k 951 9