Na základě účetní evidence a dokladů zpracovaných k datu 16.11.2015 se v roce 2015 očekává dosažení těchto základních hospodářských výsledků: I. SHRNUTÍ PŘÍJMŮ AutoSAP Výhled hospodaření AutoSAP za rok 2015 PODKLAD PRO 86. ZASEDÁNÍ RADY ŘEDITELŮ (Valnou hromadu) AutoSAP (10.12.2015, Mladá Boleslav - Kosmonosy) Radou ředitelů K DATU k datu PŘEDPOKLAD - ROZPOČET PŘEDPOKLAD / ROZPOČET na rok 2015 (k 1.1.) 31. prosinec 2015 16. listopad 2015 sl.(2) - sl. (1) sl.(2) / sl. (1) CELKOVÉ PŘÍJMY AutoSAP v roce 2015 16 902 400 Kč 16 681 075 Kč 16 370 577 Kč -221 325 Kč -1,31% z toho: 1/ PŘÍJMY PLATEB na služby AutoSAP (k 3.12.) 13 104 300 Kč 12 552 879 Kč 12 536 641 Kč -551 421 Kč -4,21% z toho: uhrazeno firmami v roce 2015... 13 104 300 Kč 12 464 147 Kč 12 447 909 Kč -640 153 Kč -4,89% z toho: převod ze stálých záloh 600 000 Kč 146 250 Kč 130 013 Kč -453 750 Kč --- přeplatky plateb firem... 0 Kč 88 732 Kč 88 732 Kč 88 732 Kč --- Rozpis plateb dle schváleného rozpočtu na r. 2015 12 446 544 Kč Rozpis plateb dle aktuálního stavu členů k 1.1. 12 481 861 Kč 12 626 456 Kč 12 626 456 Kč 144 594 Kč 1,16% 2/ PŘÍJMY PLATEB na služby ODETTE ČR 617 100 Kč 644 201 Kč 644 201 Kč 27 101 Kč 4,39% 3/ PŘÍJMY STÁLÝCH ZÁLOH (SZ) dle rozpočtu 2 871 000 Kč Příjem SZ dle konečných výsledků roku 2014 2 997 970 Kč 2 997 970 Kč 2 997 970 Kč 0 Kč 0,00% 4/ VLASTNÍ VÝNOSY z aktivit AutoSAP 310 000 Kč 486 025 Kč 191 765 Kč 176 025 Kč 56,78% z toho: tržby za prodej 50 000 Kč 161 765 Kč 131 765 Kč 111 765 Kč --- přefakturace nákladů 260 000 Kč 324 260 Kč 60 000 Kč 64 260 Kč --- ODETTE ČR / AutoSAP 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč --- II. SHRNUTÍ VÝDAJŮ AutoSAP Radou ředitelů K DATU k datu PŘEDPOKLAD - ROZPOČET PŘEDPOKLAD / ROZPOČET na rok 2015 31. prosinec 2015 16. listopad 2015 sl.(2) - sl. (1) sl.(2) / sl. (1) CELKOVÉ VÝDAJE AutoSAP (včetně odvodů DPH) 15 424 680 Kč 13 440 359 Kč 10 038 703 Kč -1 984 321 Kč -12,86% z toho: 1/ KONEČNÁ CENA SLUŽEB AutoSAP 10 578 000 Kč 9 700 000 Kč 7 141 474 Kč -878 000 Kč -8,30% z toho: mzdové (hrubé mzdy) 5 450 000 Kč 4 900 000 Kč 3 293 096 Kč -550 000 Kč -10,09% zdravotní a sociální pojištění. 1 853 000 Kč 1 666 000 Kč 1 119 653 Kč -187 000 Kč -10,09% základní provozní (nájem, materiál, spoje) 1 550 000 Kč 1 380 189 Kč 1 277 814 Kč -169 811 Kč -10,96% ostatní (externí služby a další) 1 725 000 Kč 1 753 811 Kč 1 450 911 Kč 28 811 Kč 1,67% 2/ KONEČNÁ CENA SLUŽEB ODETTE ČR 510 000 Kč 488 800 Kč 486 303 Kč -21 200 Kč -4,16% 3/ ČERPÁNÍ STÁLÝCH ZÁLOH AutoSAP 1 530 000 Kč 755 250 Kč 739 013 Kč -774 750 Kč -50,64% z toho: převedeno do plateb členů za služby 0 Kč 146 250 Kč 130 013 Kč 146 250 Kč --- platba na SP ČR 610 000 Kč 609 000 Kč 609 000 Kč -1 000 Kč další služby 920 000 Kč 0 Kč 0 Kč -920 000 Kč 1
4/ VÝDAJE NA REALIZACI VLASTNÍCH VÝNOSŮ 285 000 Kč 356 660 Kč 60 400 Kč 71 660 Kč 25,14% z toho: 4a/ daňově neuznatelné 0 Kč 25 000 Kč 0 Kč 25 000 Kč --- 4b/ mzdové 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč --- 4c/ vlastní náklady na realizaci tržeb 35 000 Kč 7 400 Kč 400 Kč -27 600 Kč -78,86% 4d/ přefakturace nákladů 250 000 Kč 324 260 Kč 60 000 Kč 74 260 Kč 29,70% 5/ ODVOD DPH 21 % ZA SLUŽBY AutoSAP 2 221 380 Kč 2 037 000 Kč 1 499 709 Kč -184 380 Kč -8,30% 6/ ODVOD DPH 21 % ZE STÁLÝCH ZÁLOH (služby) 193 200 Kč 0 Kč 0 Kč -193 200 Kč -100,00% 7/ ODVOD DPH 21 % ZA SLUŽBY ODETTE ČR 107 100 Kč 102 648 Kč 111 803 Kč -4 452 Kč -4,16% III. HOSPODÁŘSKÉ VÝSLEDKY AutoSAP Radou ředitelů K DATU známá k datu PŘEDPOKLAD - ROZPOČET PŘEDPOKLAD / ROZPOČET na rok 2015 31. prosinec 2015 zpracování sl.(2) - sl. (1) sl.(2) / sl. (1) ÚČETNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK CELKEM 1 477 720 Kč 3 240 716 Kč 6 331 875 Kč 1 762 996 Kč 119,31% z toho: 1/ PŘEPLATKY PLATEB NA SLUŽBY AutoSAP 304 920 Kč 815 879 Kč 3 895 458 Kč 510 959 Kč 167,57% 2/ PŘEPLATKY PLATEB NA SLUŽBY ODETTE ČR 0 Kč 52 752 Kč 46 094 Kč 52 752 Kč --- 3/ ZŮSTATEK STÁLÝCH ZÁLOH AutoSAP 1 147 800 Kč 2 242 720 Kč 2 258 957,61 Kč 1 094 920 Kč 95,39% 4/ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Z VLAST. AKTIVIT 25 000 Kč 129 365 Kč 131 365 Kč 104 365 Kč 417,46% z toho: 4a/ POUŽITELNÝ ZISK 20 250 Kč 100 105 Kč 106 475 Kč 79 855 Kč 394,35% 4b/ DAŇ ZE ZISKU 4 750 Kč 29 260 Kč 24 890 Kč 24 510 Kč 516,00% Při sazbě daně z příjmu 19% 19% 19% 0% 1 477 720 Kč 3 240 716 Kč 6 331 875 Kč 1 762 996 Kč IV. ČERPÁNÍ FONDŮ AutoSAP Zvláštní fond (účet 427.01) Radou ředitelů K DATU známá k datu PŘEDPOKLAD - ROZPOČET PŘEDPOKLAD / ROZPOČET na rok 2015 (k 1.1.) 31. prosinec 2015 zpracování sl.(2) - sl. (1) sl.(2) / sl. (1) ČERPÁNÍ ZVLÁŠTNÍHO FONDU AutoSAP 310 015,00 Kč 272 868,49 Kč 174 349,89 Kč -37 146,51 Kč -11,98% z toho: Daňově neuznatelné položky (občerstvení, dary apod.) 200 000,00 Kč 200 000,00 Kč 108 199,00 Kč 0,00 Kč 0,00% Příspěvky na obědy zaměstnancům sekretariátu 50 000,00 Kč 30 000,00 Kč 24 632,40 Kč -20 000,00 Kč -40,00% Příspěvky jiným organizacím (komora SNS a ČTPS): 60 000,00 Kč 46 200,00 Kč 44 850,00 Kč -13 800,00 Kč -23,00% Vratky DPH 0,00 Kč -3 335,51 Kč -3 335,51 Kč -3 335,51 Kč Majetkové vklady členů AutoSAP a 1 Kč 15,00 Kč 4,00 Kč 4,00 Kč -11,00 Kč -73,33% Počáteční zůstatek fondu k 1.1.2015... 807 750,48 Kč Příděl do fondu z rozdělení zisku roku 2014... 84 947,44 Kč 84 947,44 Kč 84 947,44 Kč 0,00 Kč 0,00% Konečný zůstatek fondu: 582 682,92 Kč 619 829,43 Kč 718 348,03 Kč 37 146,51 Kč 6,38% Daňově neuznatelné položky celkem... 310 015,00 Kč 297 868,49 Kč 174 349,89 Kč -12 146,51 Kč -3,92% 2
Rezervní fond (účet 427.00) Radou ředitelů K DATU známá k datu PŘEDPOKLAD - ROZPOČET PŘEDPOKLAD / ROZPOČET na rok 2015 (k 1.1.) 31. prosinec 2015 zpracování sl.(2) - sl. (1) sl.(2) / sl. (1) ČERPÁNÍ REZERVNÍHO FONDU AutoSAP 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --- Počáteční zůstatek fondu k 1.1.2015... 400 000,00 Kč Příděl do fondu z rozdělení zisku roku 2014... 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --- Konečný zůstatek fondu: 400 000,00 Kč 400 000,00 Kč 400 000,00 Kč 0,00 Kč 0,00% V. KOMENTÁŘ k výhledu hospodaření AutoSAP za rok 2015 1/ V roce 2015 nebyly firmami dosud uhrazeny platby ve výši... 178 546,66 Kč (oproti aktuálnímu rozpisu plateb na rok 2015). Na této částce se podílejí: a/ 1 firma, která v roce 2015 neuhradila dosud žádnou platbu... 14 278 Kč 8,00% b/ 5 firem, které dosud neuhradily plnou výši platby stanovené pro rok 2015... 164 269 Kč 92,00% Přehled firem, které se na této částce podílejí (stav k datu 3.12.2015) je uveden v části VII. tohoto podkladu. 178 547 Kč 100,00% Do konce roku 2015 se očekává přijetí plateb na služby ve výši 9,09% dosud neuhrazených, to je 16 237,66 Kč Výpadek plateb za rok 2015 oproti aktuálnímu se předpokádá ve výši... 162 309 Kč, to je 1,29% aktuálního rozpisu. 2/ Předpokládaná celková cena služeb AutoSAP (= náklady včetně použití stálých záloh) za rok 2015 bude pod úrovní schváleného rozpočtu. Snížení příjmů o 424 451 Kč je kompenzováno snížením nákladů o 1 652 750 Kč. (hrazeno z plateb členů) (úspora plateb členů) rozpočet 2015 výhled 2015 rozdíl (saldo výhled - rozpočet) 12 108 000 Kč 10 455 250 Kč -1 652 750 Kč náklady = snížení nákladů DPH 21% 2 414 580 Kč 2 037 000 Kč -377 580 Kč = snížení DPH příjmy 15 975 300 Kč 15 550 849 Kč -424 451 Kč = snížení příjmů Hospodářský výsledek = zvýšení HV 1 452 720 Kč 3 058 599 Kč 1 605 879 Kč 3/ Dochází ke zvýšení výnosů z vlastních aktivit (v "ziskové" části hospodaření) o... 176 025 Kč. Tím je kompenzováno zvýšení výdajů o 71 660 Kč (= kladné saldo ve výši 104 365 Kč ). rozpočet 2015 výhled 2015 rozdíl (saldo výhled - rozpočet) 310 000 Kč 486 025 Kč 176 025 Kč 285 000 Kč 356 660 Kč 71 660 Kč 25 000 Kč 129 365 Kč 104 365 Kč výnosy = zvýšení příjmů výdaje = zvýšení nákladů Hospodářský výsledek = zýšení HV 3
3,4377% 0,70% 1,00% 2,28% 1,31% 1,03% 1,59% 6,94% 7,22% 6,19% 2,10% 4,55% 1,22% 0,90% 9,68% 6,78% 7,61% 4,49% 1,69% 3,02% 1,61% 1,12% 0,20% 5,34% 12,93% 15,17% 41,98% 48,21% Vývoj plateb firem v průběhu roku 2015 a 2014 (v % rozpisu) 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% přeplatky z předch. roku přeplatky firem v roce leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec v roce 2015 v roce 2014 Z celkem 151 subjektů zapojených do AutoSAP v roce 2015: ROZPIS 2015 10 435 087 Kč (bez DPH) 134 je plně vyrovnáno s rozpisem na rok 2015 (100 %) 12 626 455 Kč (s DPH 21 %) 11 bez plateb (neplatící členové = vysoké školy + CAS + AutoSAP) Neuhrazeno 147 559,22 Kč (bez DPH) 6 se dosud nevyrovnalo s platbami na rok 2015 resp. 178 546,66 Kč (s DPH 21 %) z toho: 1 úhrada nad 75,0% rozpisu plateb to je 1,41% (bez přeplatků) 2 úhrada mezi 50,0% 75,0% rozpisu Přeplatky stanovených plateb firem činí 88 732 Kč 2 úhrada pod 50,0% rozpisu plateb na rok 2015 Ze SZ použito k dorovnání stanovených plateb 130 013 Kč 1 pro rok 2015 není uhrazena žádná platba Stav k 3. prosinci 2015 VI. ZÁVĚREČNÉ SHRNUTÍ 1/ Výhled hospodaření AutoSAP za rok 2015 předpokládá dosažení celkově kladného hospodářského výsledku při profinancování všech akcí schválených Představenstvem Auto SAP a Radou ředitelů (Valnou hromadou) AutoSAP. 2/ Předpokládá se dosažení rozpočtového přebytku ve výši cca... 815 879 Kč, což je oproti schválenému rozpočtu o... 510 959 Kč ( to je o.. 167,57% ) více. 3/ Zůstatek stálých záloh se očekává... 2 242 720 Kč, to je o... 1 094 920 Kč více než činil schválený rozpočet. 4/ Celkový rozpočtový přebytek ve výši... 3 058 598,59 Kč tak bude nad úrovní schváleného rozpočtu 2015 ( 1 452 720,00 Kč ). 5/ Dosažený použitelný zisk ve výši... 100 105,19 Kč je oproti schválenému rozpočtu vyšší o... 79 855,19 Kč. Tomu odpovídá daň z příjmu ve výši... 29 260 Kč (při zahrnutí daňově neuznatelných nákladů ve výši... 25 000 Kč ). 6/ Rozpočtový přebytek u AutoSAP / ODETTE se očekává ve výši... 52 752 Kč. 4
NEUHRAZENÉ PLATBY ČLENŮ - firmy zapojené do činnosti AutoSAP v roce 2015 K datu 3.12.2015 nebyly uhrazeny rozepsané platby ve výši. 178 546,66 Kč, na čemž se podílejí následující firmy: A. Firmy, které v roce 2015 neuhradily žádnou platbu: neuhrazená platba splatnost z toho dluh z r. 2014 evid. stálá záloha 1 LAKOVNA HAJDÍK s.r.o. nový člen od 21.10.2015 14 278,00 Kč 20.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč CELKEM A.: 14 278,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč B. Firmy, které dosud neuhradily plnou výši platby na služby danou rozpisem na rok 2015: neuhrazená platba splatnost z toho dluh z r. 2014 evid. stálá záloha 1 A-Royal Service s.r.o. 2. upomínka 13.11.2015 50 640,00 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč 2 CTS Czech Republic s.r.o. daňový doklad s upomínkou z 13.11.2015 59 994,06 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč 3 ČZ a.s. 1 640,00 Kč 0,00 Kč 6 216,54 Kč 4 METALPLAST LIPNÍK n. B., a.s. daňový doklad s upomínkou z 13.11.2015 29 612,74 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč 5 MONTO spol. s r.o. 2. upomínka 13.11.2015 22 382,00 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 16 237,66 Kč CELKEM B.: 164 268,80 Kč 0,00 Kč 22 454,20 Kč vliv zaokrouhlování -0,14 Kč VIII. Firmy, které ukončují činnost v AutoSAP k 31.12.2015 CELKEM A.+B.: 178 546,66 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 22 454,20 Kč V případě neuhrazení plateb bude do plateb na služby ze stálých záloh převedeno: 16 237,66 Kč důvod ukončení neuhrazená platba splatnost z toho dluh z r. 2014 stálá záloha k 1.12.15 1 CTS Czech Republic s.r.o. ukončení činnosti jako pozorovatel 59 994,06 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč 2 DURA Automotive CZ, k.s. výpověď členství 3 FUTABA CZECH s.r.o. H. Brod výpověď členství 4 CHARVÁT AXL, a.s. výpověď členství 5 LINDE + WIEMANN CZ, s.r.o. výpověď členství 6 METALPLAST LIPNÍK n. B., a.s. výpověď členství 29 612,74 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč 7 SAINT GOBAIN SEKURIT ČR s.r.o. výpověď členství 8 YAPP CZECH AUTOMOTIVE SYSTEM ukončení činnosti jako pozorovatel Při konečném vyúčtování roku převedeno do plateb na služby 2015: 0,00 Kč 5
Návrh usnesení Rady ředitelů k Výhledu hospodaření AutoSAP na rok 2015: Rada ředitelů Sdružení automobilového průmyslu (AutoSAP) na svém 86. zasedání: Vzala na vědomí: 1/ předložený "VÝHLED HOSPODAŘENÍ AUTOSAP ZA ROK 2015", přičemž souhlasila s tím, že: a/ dosažený rozpočtový přebytek za rok 2015 a zůstatek stálých záloh členů bude převeden do stálých záloh firem pro rok 2016 v souladu s platnými Podmínkami pro použití stálých záloh ; b/ těm firmám, které do 31. 12. 2015 neuhradí plnou platbu na služby AutoSAP za rok 2015, budou dlužné částky započteny do rozpisu plateb na rok 2016; 2/ informaci o dlužných podílech firem zapojených do AutoSAP za rok 2015; 3/ výhled hospodaření ODETTE ČR v rámci AutoSAP za rok 2015. PROJEDNÁNÍ V ORGÁNECH Auto SAP ********************************************* Představenstvo AutoSAP projednalo Výhled hospodaření za rok 2015 na svém 144. zasedání dne 21.10.2015 a přijalo toto usnesení: Revizní skupina AutoSAP projednala Výhled hospodaření za rok 2015 na svém zasedání dne 4.12.2015 a přijala toto usnesení: V Praze, 4. prosince 2015 Předkládá: Ing. Antonín Šípek ředitel sekretariátu 6