1 Základní škola Rousínov, okres Vyškov Habrovanská 312/3, Rousínov 683 01 příspěvková organizace IČO 46270906 Rozbor hospodaření za rok 2013 Obsah : 1) Úvod 2) Výsledek hospodaření 3) Skutečné výdaje na žáka 4) Rekapitulace čerpání příspěvku zřizovatele a KÚ-ref. školství 5) Čerpání rozpočtu zřizovatele (+ podrobný rozbor čerpání) 6) Rozbor čerpání fin. prostředků KÚ-ref. školství 7) Přehled o čerpání fondů 8) Provedené kontroly 9) Rozbor aktiv a pasiv 10) Stav majetku 11) Hospodaření školní jídelny Přílohy : 1) Účetní výkazy (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha) 2) Čerpání dotace EVVO vypracoval : Svobodová Š. schválil : Mgr. Jiří Kyjovský, ředitel školy
2 1) Úvod Základní škola Rousínov, okres Vyškov, měla k 31. 12. 2013 v pracovním poměru 62 fyzických osob. Z toho 37 pedagogických pracovníků na 1. a 2.stupni, 5 vychovatelek ve školní družině (z toho 1 vedoucí), 6 pracovníků ve školní jídelně (5 provozních pracovníků a 1 vedoucí), 10 provozních pracovníků školy včetně detašovaných pracovišť (Čechyně a Sušilovo náměstí) a 4 asistentky pedagoga. Z toho dva pedagogové jsou na rodičovské dovolené, jedna osoba vykonává práci asistenta pedagoga a vedoucí vychovatelky; jedna osoba vykonává práci učitele a vychovatelky). K 31. 12. 2013 navštěvovalo školu 545 žáků, z toho na I. stupni ve 13-ti třídách 290 žáků, na II. stupni ve 12-ti třídách 255 žáků. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace vychází z celkového výsledku hospodaření školy zjištěného po zaúčtování všech účetních případů roku 2013. Účetní jednotka financovala své náklady z těchto zdrojů : Schválený rozpočet zřizovatele Města Rousínova Rozpočet KÚ JMK ref. Školství Dotace EU OPVK Dotace GRANT EVVO (KÚ JmK) Úhrady za ŠD Příjmy ŠJ Nájmy školního hřiště a tělocvičny Nájmy školního bytu Pojistná událost (odhad odškodnění) Čerpání FO Úroky Č.S. a.s. Odpisy Celkem 3 330 000,00 Kč 19 342 000,00 Kč 148 669,00 Kč 1 728 879,70 Kč 104 040,00 Kč 1 705 286,50 Kč 19 080,00 Kč 49 944,00 Kč 47 340,00 Kč 26,00 Kč 12 850,68 Kč 106 945,00 Kč 26 595 060,88 Kč Základní škola Rousínov, okres Vyškov vykázala k 31. 12. 2013 VH ve výši 149 149,37 Kč.
3 2) Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za rok 2012 ve výši 126 915,01 Kč byl po schválení zřizovatelem rozdělen do fondů : Fond rezervní : účet 414 11 61 915,01 Kč Fond odměn : účet 411 11 65 000,00 Kč Vykázaný výsledek hospodaření za rok 2013 ve výši 149 149,37 Kč je tvořen : výnosy z nájmu školního bytu úroky Č.S. úspora dotace Města pojistná událost celkem 49 944,00 Kč 12 850,681 Kč 39 014,69 Kč 47 340,00 Kč 149 149,37 Kč Návrh na rozdělení výsledku hospodaření : Při rozdělení výsledku hospodaření je postupováno dle Zákona č. 250/2000 Sb. Fond rezervní : účet 414 11 79 149,37 Kč Fond odměn : účet 411 11 70 000,00 Kč Po schválení nebo případných změnách sdělených písemně zřizovatelem, bude rozdělení výsledku hospodaření zaúčtováno v průběhu roku 2014.
4 3) Skutečné výdaje na žáka skutečné výdaje na provoz : materiální náklady čistící, mycí a dez.prostředky opravy a údržba nákup DDHM práce a služby celkem 200 579,35 Kč 180 918,18 Kč 518 796,28 Kč 174 782,44 Kč 2 215 909,06 Kč 3 290 985,31 Kč počet žáků ve škole : 545 náklady na jednoho žáka 6 038,51 Kč skutečné výdaje na pořízení učebnic, učebních pomůcek a plavání žáků : pomůcky do kabinetů pomůcky pro prvňáčky učebnice pro žáky plavání žáků celkem 156 469,55 Kč 14 000,00 Kč 107 709,45 Kč 58 608,00 Kč 336 787,00 Kč počet žáků ve škole : 545 náklady na jednoho žáka 617,96 Kč
5 4) Rekapitulace čerpání dotací a výnosů a) Dotace od zřizovatele : poskytnutá dotace čerpání zůstatek Zůstatek bude navržen do RF a FO 3 330 000,00 Kč 3 290 985,31 Kč 39 014,69 Kč b) Dotace od KÚ JMK -odboru školství poskytnutá dotace čerpání překročení (mzdy) Překročení bylo pokryto čerpáním FO 19 342 000,00 Kč 19 342 026,00 Kč 26,00 Kč 26,00 Kč c) Dotace GRANT EVVO poskytnutá dotace na rok 2012 až 2013 čerpání roku 2011 čerpání roku 2012 čerpání roku 2013 zůstatek 950 378,40 Kč 229 095,40 Kč 572 614,00 Kč 148 669,00 Kč 0,00 Kč d) Dotace EU OPVK rozpočet na období od 1.9.2012 do 30.6.2014 neinvestice investice poskytnutá záloha vyplacené MZ půjčka od zřizovatele čerpání roku 2012 čerpání roku 2013 čerpání celkem 3 744 018,58 Kč 657 000,00 Kč 880 203,72 Kč 2 099 346,01 Kč 1 900 000,00 Kč 790 833,50 Kč 1 728 879,70 Kč 2 519 713,20 Kč e) Ostatní : školní družina: příjmy od rodičů náklady školní jídelna: příjmy od strávníků náklady nájmy školního hřiště a tělocvičny: příjmy náklady 104 040,00 Kč 104 040,00 Kč 1 705 286,50 Kč 1 705 286,50 Kč 19 080,00 Kč 19 080,00 Kč
6 ŠD : pomůcky 20 792,10 501 350 11 21 voda 15 000,00 501 425 11 21 plyn 37 000,00 501 424 11 21 el.energie 22 000,00 502 311-11 - 21 čistící a mycí prostř. 9 247,90 501 360 11 21 104 040,00 od rodičů 104 040,00 ŠJ : náklady 1 705 286,50 501 320 výnosy 1 705 286,50 602 320 nájmy : nájem TV a šk.hřiště 19 080,00 602 321 19 080,00 voda 4 000,00 501 422 11 22 plyn 9 080,00 501 420 11 22 el.energie 6 000,00 502 300-11 - 22 školního hřiště 19 080,00 OPVK šablony Mzdy 94 500,00 521 300 10 76 OON 12 000,00 521 300 10 77 zdrav.poj. 9 585,00 524 311 10 soc.poj. 26 625,00 524 312 10 FKSP 1% 945,00 527 300 10 76 zák.poj. za zam. 180,00 143 835,00 DVPP cestovné 1 364,00 512 331 15 pomůcky do kabinetů 3 470,00 501 372 15 4 834,00 Celkem 148 669,00
7 5) Čerpání dotace zřizovatele (+ podrobný rozbor čerpání) Rozpočet a čerpání fin. prostředků od zřizovatele za rok 2012 v porovnání s rokem 2011 položka čerpání rozpočet čerpání čerpání 2012 2013 2013 v % 1. Materiální náklady 390 851,23 Kč 373 000,00 Kč 381 497,53 Kč 102,27 2. DDHM, DDNM 172 450,00 Kč 92 500,00 Kč 174 782,44 Kč 115,04 3. Opravy a údržba 848 339,12 Kč 364 000,00 Kč 518 796,28 Kč 100,93 4. Práce a služby 2 297 622,35 Kč 2 500 500,00 Kč 2 215 909,06 Kč 95,63 Celkem 3 709 262,70 Kč 3 330 000,00 Kč 3 290 985,31 Kč 98,65 Podrobné čerpání rozpočtu zřizovatele : rozpočet čerpání % 1) Materiální náklady : 373 000,00 381 497,53 102,27% ZŠ : kancelářské potřeby drobná technika 800,00 tiskopisy, žk materiál na výzdobu školy 15 000,00 8 733,64 pomůcky pro úklid vybavení lékárniček pomůcky do tříd a kabinetů materiál na údržbu pomůcky pro učitele literatura pro vedení školy, předplatné 10 000,00 8 000,00 8 000,00 30 000,00 15 000,00 5 033,00 4 692,79 8 846,10 103 267,70 9 088,82 981,00 5 000,00 15 000,00 12 730,60 7 464,00 materiál pro ŠD 20 000,00 0,00 ŠJ : hygienické pomůcky do ŠJ kancelářské potřeby ručníky, utěrky drobné nádobí pomůcky k vaření 7 000,00 4 962,30 5 000,00 3 452,00 7 000,00 7 000,00 5 685,00 8 000,00 17 842,40 mycí, čistící a dez.prostředky 220 000,00 180 918,18 Důvodem překročení v položce materiál na údržbu byla nutnost oprav nábytku a zažízení, které byly v nevyhovujícím stavu. Toto překročení bylo pokryto úsporou v položce energie.
8 DDHM a DDNM celkem 92 500,00 174 782,44 188,95% prvky na rozšíření poč.sítě koberec do učebny HV vysavač 2x kráječ do ŠJ náhradní krouhače do stroje ve ŠJ nerezová vědra 5ks zásobník na výdej nápojů ventilátory do ŠJ rohožka stojan k vrtačce sedací nábytek monitor regály do dkladu čistících prostředků nástěnky a skříňky na výzdobu školy skartovač koberce do 1.tříd anténa na internet skříně do kabinetu zástupců skleník stůl do kabinetu nářadí na údržbu programy na PC (WinPro) doplatek z dotace rozšíření programu Jídelna o internetové odhlášky program na evidenci pomůcek 30 000,00 20 000,00 24 953,00 10 000,00 8 000,00 15 000,00 10 249,20 6 500,00 3 000,00 2 598,00 1 077,00 1 673,00 7 950,00 5 099,00 16 286,50 31 400,00 5 276,00 4 182,00 1 343,10 17 700,00 6 243,00 4 200,00 8 180,00 148 409,80 7 372,64 15 000,00 4 000,00 26 372,64 Důvodem překročení v této položce byla nutnost výměny nevyhovujícího vybavení. Překročení bylo pokryto úsporou v položce energie.
9 2) Opravy a udržování 364 000,00 518 796,28 142,53% údržba počítačů a počítačové sítě údržba počítačových programů výměna dveří u vestavěných skříní revize elektrozařízení výměna filtrů ve vzduchotechnice ŠJ poj.událost malířské a natěračské práce malířské práce pojistná událost opravy podlah ve třídách údržba tiskáren a kopírek vyvezení jímky ve ŠJ měření emisí sítě do oken ve ŠJ oprava zatemnění 70 000,00 40 000,00 10 000,00 30 000,00 6 000,00 50 000,00 10 000,00 20 000,00 10 000,00 18 000,00 10 000,00 91 905,90 31 831,69 7 500,00 5 126,00 49 140,00 42 214,00 15 337,00 10 350,00 15 246,00 84 781,00 revize a opravy : opravy drobné techniky tělocvična kotelna hasící techniky údržba zařízení ŠJ ostatní drobné opravy revize plošiny pro ZP opravy WC opravy místností v suterénu školy monitorování kanalizace elektropráce 90 000,00 10 375,00 10 852,49 16 849,00 8 690,20 26 506,00 6 096,00 3 159,00 27 980,00 36 579,00 1 694,00 16 584,00 Důvodem překročení v této položce byla nutnost opravy zatemnění učebny fyziky. Překročení bylo pokryto úsporou v položce energie.
10 3) Práce a služby 2 500 500,00 2 215 909,06 88,62% vodné a stočné - ZŠ (kromě haly) - Habrovanská - Čechyně - ZŠ Sušilovo náměstí - hala - srážkové vody 234 000,00 210 000,00 24 000,00 28 000,00 237 878,00 158 928,50 2 042,00 24 775,00 22 200,50 29 932,00 plyn 1 107 000,00 907 659,00 81,99% - ZŠ (kromě haly) - Habrovanská - ŠJ - Čechyně - Sušilovo náměstí - hala el. energie 1 000 000,00 107 000,00 820 500,00 408 393,08 219 713,68 112 336,00 58 709,00 108 507,24 735 965,00 89,70% - ZŠ (kromě haly) - Habrovanská - ŠJ - Čechyně - Sušilovo náměstí - hala 621 500,00 199 000,00 302 266,16 171 162,00 32 643,00 21 448,84 208 445,00 telefony 60 000,00 55 513,57 92,52% - ZŠ + ŠJ - Suš.nám. - Čechyně provoz internetu 15 000,00 36 081,50 9 686,05 9 746,02 14 520,00 96,80% odvoz odpadu 40 000,00 35 510,00 88,78% - ZŠ + ŠJ - ZŠ Sušilovo náměstí - ZŠ Čechyně 25 967,00 6 492,00 3 051,00 poplatek za zabezpečení objektu : 31 000,00 27 036,00 87,21% - ZŠ + ŠJ 14 556,00 - Čechyně 12 480,00
11 ostatní : kominické práce poštovné pojištění žáků pojištění pokl.hotovosti prevence BOZP + PO poplatky ČS školení zaměstnanců cestovné nájem bazénu - plavání žáků 107 000,00 107 558,00 4 000,00 4 658,50 5 000,00 4 652,00 15 000,00 14 453,00 1 012,00 15 000,00 7 260,00 3 000,00 1 864,00 15 000,00 6 778,00 1 895,50 50 000,00 64 985,00 ostatní služby : 10 750,00 41 309,49 rozbor vody 2 313,00 drobné služby 6 443,90 demontáž a montáž tabulí 14 127,00 poplatek za zprostředkování nákupu energií 11 406,59 poradenské služby 6 050,00 poplatek za sporožiro 969,00 mzdy + odvody 47 250,00 52 960,00 mzdy 39 498,00 odvody z mezd 12 923,00 FKSP 379,00 zák.poj. za zaměstnance 160,00 Celkem 3 330 000,00 3 290 985,31 98,83% Rozpočet na rok 2013 nebyl zcela vyčerpán z důvodu úspory v položce energie.
12 6) Rozbor čerpání fin. prostředků KÚ-ref. Školství rozpočet čerpání % ostatní ONIV : předplatné čas. 10 000,00 3 849,00 ochranné pomůcky ZŠ ochranné pomůcky ŠJ 10 000,00 5 242,00 7 387,00 učebnice 200 000,00 107 709,45 pomůcky do kabinetů pomůcky do kabinetů programy pomůcky do kabinetů (DDHM) pomůcky do žákovské knihovny 30 000,00 60 228,55 2 520,00 85 215,00 821,00 pomůcky pro dys.asistentky 1 452,00 pomůcky do školní družiny 5 000,00 6 233,00 psací pomůcky pro 1. r. 16 000,00 14 000,00 cestovné učitelé 50 000,00 36 280,50 cestovné správní zam. 204,50 školení správních zam. 8 000,00 7 152,00 plavání žáků lékařské prohlídky 50 000,00 58 608,00 2 550,00 DVPP : cestovné kurzovné 56 000,00 9 910,00 45 477,00 pojištění za zam. 60 000,00 58 776,00 náhrady ONIV 50 000,00 57 609,00 Celkem ONIV : 545 000,00 571 224,00 104,81%
13 MN ZŠ 12 202 717,00 12 357 652,00 platový tarif osobní příplatek 9 525 978,00 0,00 příplatek za vedení třídnictví přípl.za ped.čin.nad rozsah příplatek za dělené směny odměny dysl.asitentek specializační příplatek náhrady platu odměny OON odstupné 90 000,00 192 248,00 107 029,00 80 821,00 3 809,00 20 760,00 42 514,00 1 843 467,00 465 700,00 75 326,00 0,00 MN ŠD 826 273,00 723 550,00 platový tarif osobní příplatek 563 904,00 0,00 příplatek za vedení přípl.za ped.čin.nad rozsah 10 659,00 295,00 náhrady platu odměny OON 5 000,00 108 436,00 19 700,00 20 556,00 MN ŠJ 795 010,00 734 128,00 platový tarif osobní příplatek 610 404,00 0,00 příplatek za vedení náhrady platu odměny OON odstupné 5 000,00 16 221,00 84 385,00 19 000,00 4 118,00 0,00 závodní stravování mzdy mzdové náklady celkem 13 924 000,00 108 696,00 13 924 026,00 100,72% sociální pojištění celkem (25%) - záv.stravování zdravotní pojištění celkem (9%) - záv.stravování odvody 3 484 000,00 1 250 000,00 4 734 000,00 3 434 590,00 27 174,00 1 235 172,00 11 023,00 4 707 959,00 99,45% FKS P 139 000,00 138 817,00 99,87% celkem 19 342 000,00 19 342 026,00 100,00%
14 7) Přehled čerpání fondů Fond oběžných aktiv (jmění účetní jednotky) Stav k 31.12.2013 účet č. 401-0902 47 980,35 Kč Fond odměn stav k 1.1.2013 účet č. 411-0300 188 922,23 Kč tvorba z VH roku 2012 účet č. 411-0310 65 000,00 Kč čerpání na mzdy účet č. 411-0400 26,00 Kč stav k 31.12.2013 253 896,23 Kč FKSP stav k 1.1.2013 účet č. 412-0100 358 445,46 Kč základní příděl účet č. 412-0110 149 118,00 Kč příspěvek na stravování účet č. 412-0221 64 764,00 Kč příspěvek na rekreaci účet č. 412-0231 41 249,50 Kč příspěvek na rehabilitaci účet č. 412-0242 16 425,00 Kč příspěvek na kulturní akce účet č. 412-0245 4 680,00 Kč příspěvky k výročí účet č. 412-0261 21 000,00 Kč stav k 31.12.2013 359 444,96 Kč Rezervní fond stav k 1.1.2013 účet č. 413-0500 291 948,46 Kč tvorba z VH roku 2012 účet č. 413-0510 61 915,01 Kč počáteční stav účet č. 414-0500 43 758,11 Kč stav k 31.12.2013 397 621,58 Kč Investiční fond stav k 1.1.2013 účet č. 416-321 0,00 Kč tvrorba - kauce 200 000,00 Kč stav k 31.12.2013 200 000,00 Kč
15 8) Provedené kontroly OSSZ Vyškov, Dvořákova 119/36, Vyškov 682 01 Předmět a účel kontroly : Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, provádění nemocenského pojištění a plnění povinností v důchodovém pojištění. Kontrolované období : 1.3.2010 28.2.2013 Závěr : Příprava ke kontrole byla řádně provedena a ze strany zaměstnavatele byla zajištěna náležitá součinnost. Opatření k nápravě : Není uloženo. Město Rousínov, Sušilovo náměstí 56, Rousínov 683 01 Předmět a účel kontroly : Veřejnosprávní kontrola ve smylu 13 odst. 1 zákona č. 320/2001Sb., o finanční kontrole ve veřejné zprávě a o změnně některých zákonů, s odkazem na 15 zákona č.552/1991sb., o státní kontrole. Kontrolované období : rok 2012, 2013 Závěry z kontroly : Doporučené úpravy a doplnění dokumentů byly zkontrolavány během následné kontroly dne 19.11.2013.
16 9) Rozbor aktiv a pasiv rok 2012 rok 2013 AKTIVA CELKEM 7 312 428,08 Kč 7 200 123,55 Kč účet 021 Stavby 0,00 Kč 307 975,00 Kč účet 022 Sam. movité věci a soubory movitých věcí 291 975,00 Kč 199 503,00 Kč účet 112 Materiál na skladě účet 112-20 - potraviny 185 613,64 Kč 114 090,94 Kč účet 112-21 - čistící prostředky 25 366,25 Kč 28 633,17 Kč účet 112-22 - údržbářský materiál 4 680,00 Kč 0,00 Kč účet 311 Odběratelé účet 311-10 - Coca-Cola / Nuowo Café 869,00 Kč 5 100,00 Kč účet 311-11 - ZUŠ Rousínov 287,00 Kč 210,00 Kč účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy účet 314-11 - el.energie ZŠ 253 560,00 Kč 323 422,00 Kč účet 314-13 - el.energie hala 31 150,00 Kč 0,00 Kč účet 314-15 - na LVZ 79 500,00 Kč 0,00 Kč účet 314-22 - záloha na předplatné Věstníku MŠMT 500,00 Kč účet 314-40 - plyn ZŠ Čechyně 64 380,00 Kč 91 603,00 Kč účet 314-41 - el.energie Čechyně 21 960,00 Kč 32 695,00 Kč účet 314-130 - el.energie ZŠ Sušilovo náměstí 35 790,00 Kč 45 020,00 Kč účet 348-105 Pohl.za vybr.míst.vlád.institucemi 291 975,00 Kč 0,00 Kč účet 381-128 Náklady příštích období - pojištění žáků 14 453,00 Kč 31 459,00 Kč účet 381-131 Náklady příštích období materiál do ŠD 0,00 Kč 1 973,00 Kč účet 388-100 Dohadné účty aktivní EVVO neinvestice 790 833,50 Kč 940 603,00 Kč účet 388-101 Dohadné účty aktivní EVVO investice 0,00 Kč 88 823,00 Kč účet 388-102 Dohadné účty aktivní pojistná událost 0,00 Kč 47 340,00 Kč účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky účet 377-101 - doprava na plavání 5 400,00 Kč 9 720,00 Kč účet 377-102 - výlet do zahraničí 92 900,00 Kč 0,00 Kč účet 377-103 - úhrada ŠD 0,00 Kč 220,00 Kč účet 377-110 - ostatní pohledávky 1 574,00 Kč 2 127,00 Kč účet 377-127 - za žáky 7.ročníků 0,00 Kč 400,00 Kč účet 377-152 - vratná kauce 0,00 Kč 200 000,00 Kč účet 241 Běžný účet účet 241-110 - školství 1 876 200,25 Kč 1 381 218,25 Kč účet 241-111 - město 594 426,73 Kč 487 088,33 Kč účet 241-114 - fond odměn 188 922,23 Kč 253 896,23 Kč účet 241-115 - rezervní fond 345 706,57 Kč 397 621,58 Kč účet 241-116 - dotační účet 1 766 467,45 Kč 1 853 202,09 Kč účet 243-110 Běžný účet FKSP 348 438,46 Kč 355 679,96 Kč
rok 2012 rok 2013 PASIVA CELKEM 7 312 428,08 Kč 7 200 123,55 Kč účet 401-902 Jmění účetní jednotky 47 980,35 Kč 47 980,35 Kč účet 403-800 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 291 975,00 Kč 507 478,00 Kč účet 411 Fond odměn 188 922,23 Kč 253 896,23 Kč účet 412 Fond kulturních a sociálních potřeb 358 445,46 Kč 359 444,96 Kč účet 413 Rezervní fond z VN 291 948,46 Kč 353 863,47 Kč účet 414 Rezevní fond z ostatních titulů 43 758,11 Kč 43 758,11 Kč účet 416 Investiční fond 0,00 Kč 200 000,00 Kč účet 493 Výsledek hospodaření 126 915,01 Kč 149 149,37 Kč účet 459 Ostatní dlouhodobé závazky - půjčka 1 900 000,00 Kč 1 900 000,00 Kč účet 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 880 203,72 Kč 880 203,72 Kč účet 321-20 Dodavatelé - potraviny 1 800,00 Kč 0,00 Kč účet 321-22 Dodavatelé - školství 900,00 Kč 0,00 Kč účet 321-22 Dodavatelé - město 226 321,00 Kč 86 517,96 Kč účet 324 Krátkodobé přijaté zálohy účet 324-120 - na obědy ve ŠJ 175 390,00 Kč 184 662,00 Kč účet 324-121 - na pomůcky do 1.třídy 580,00 Kč 1 918,76 Kč účet 324-122 - na pomůcky do 2.r. 9 230,65 Kč 2 127,91 Kč účet 324-123 - na pomůcky do 3.r. 1 856,08 Kč 17,62 Kč účet 324-124 - na pomůcky do 4.r. 3 497,80 Kč 1 332,33 Kč účet 324-125 - na pomůcky do 5.r. 2 306,88 Kč 1 003,59 Kč účet 324-130 - na pomůcky pro 2.stupeň 35 698,09 Kč 30 836,95 Kč účet 324-132 - na LVK 148 500,00 Kč 67 460,00 Kč účet 324-148 - na pomůcky do PVP - VV 1 504,00 Kč 1 006,00 Kč účet 331-100 Zaměstnanci 0,00 Kč 5 785,00 Kč účet 333-100 Jiné závazky vůči zaměstnancům 1 181 780,00 Kč 1 009 631,00 Kč účet 336 Zúčtování s institucemi soc.zab. a zdrav.poj. 656 038,00 Kč 556 352,00 Kč účet 342 Jiné přímé daně 150 042,00 Kč 110 077,00 Kč účet 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 148 669,00 Kč 0,00 Kč účet 384 Výnosy příštích období účet 384-100 - nájem tělocvičny 3 840,00 Kč 1 950,00 Kč účet 384-101 - úhrady ŠD 4 320,00 Kč 21 790,00 Kč účet 384-104 - úroky z grantového účtu 1 945,08 Kč 1 688,22 Kč účet 384-120 - úspora ŠJ 188,50 Kč 0,00 Kč účet 389 Dohadné účty pasivní účet 389-100 - plyn ZŠ Habrovanská 116 938,00 Kč 53 178,30 Kč účet 389-101 - plyn ZŠ Čechyně 47 420,00 Kč 44 115,00 Kč účet 389-102 - el.energie ZŠ 171 530,00 Kč 191 964,00 Kč účet 389-103 - el.energie ZŠ Sušilovo nám. 22 820,00 Kč 25 738,00 Kč účet 389-104 - e.energie ZŠ Čechyně 22 150,00 Kč 21 903,00 Kč 17
18 účet 389-105 - el.energie ŠJ 12 590,00 Kč 12 742,00 Kč účet 389-106 - el.energie hala 29 641,00 Kč 25 945,00 Kč účet 389-107 - plyn ZŠ Habovanská - ŠJ 0,00 Kč 27 793,09 Kč účet 389-108 - plyn ZŠ Habrovanská - hala 0,00 Kč 15 385,61 Kč účet 389-122 - nevyfakturované telefony 4 783,66 Kč 0,00 Kč účet 378-103 Ostatní krátkodobé závazky - důchodové spoření 0,00 Kč 1 429,00 Kč 10) Stav majetku Organizace vykazuje k 31. 12. 2013: - DDNM (účet 018) v hodnotě 241 620,94 Kč, je odepsán 100% - stavby (účet 021) v PC 322 448,00 Kč, odpis 14 473,00 Kč, ZC 307 975,00 Kč - samostatné movité věci (účet 022) v PC 291 975,00, odpis 92 472,00 Kč, ZC 199 503,00 Kč - DDHM (účet 028) ZŠ a ŠJ v hodnotě 7 863 400,57 Kč, je odepsán 100% - pokladny vykazují nulový stav K 31. 12. 2013 byla provedena fyzická a dokladová inventarizace majetku a závazků. 11) Hospodaření školní jídelny Příjmy celkem : 1 705 286,50 Kč z toho - příspěvek z FKSP ZŠ 64 764,00 Kč - příspěvek z FKSP ZUŠ 3 171,00 Kč Zásoba potravin k 31.12.2012 nákup spotřeba Zásoba potravin k 31.12.2013 185 613,64 Kč 1 633 763,80 Kč 1 705 286,50 Kč 114 090,94 Kč finanční normativ náklady rozdíl - překročení 1 705 098,00 Kč 1 705 286,50 Kč -188,50 Kč úspora roku 2012 úspora roku 2013 úspora celkem 188,50 Kč -188,50 Kč 0,00 Kč Zpracovala : Zuzana Šťasná, vedoucí ŠJ