ZÁVĚREČNÝ ÚČET Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008
1) Základní údaje Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava (dále jen RR SM), se sídlem v Olomouci, právnická osoba, vznikla zákonem č.138/2006 Sb. k 1. červenci 2006 jako řídící orgán Regionálního operačního programu pro region soudržnosti Střední Morava, vymezený územím Olomouckého a Zlínského kraje. Vymezení působnosti RR SM je dáno zákonem č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů, hospodaří podle vlastního rozpočtu za podmínek stanovených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a zajišťuje výkon finanční kontroly dle zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů. Rozhodovacím orgánem je Výbor Regionální rady (dále jen VRR ). regionu soudržnosti Střední Morava Výkonným orgánem je Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava (dále jen ÚRR ). Závěrečný účet RR SM je zpracován a předkládán ke schválení v návaznosti na příslušná ustanovení zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů, především v návaznosti na 16a) a dále v návaznosti na ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, kde jsou stanoveny základní principy a postupy ke zpracování, projednání a schválení závěrečného účtu. Součástí závěrečného účtu je rovněž zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření RR SM za rok 2008, jejíž obsah je dán zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších přepisů. Přezkum byl proveden Ministerstvem financí ČR. Závěrečný účet RR SM za rok 2008 se předkládá k projednání na zasedání VRR dne 24. června 2009. Příjmy rozpočtu RR SM tvoří zejména: dotace ze státního rozpočtu na financování programů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie, dotace z rozpočtů krajů na financování programů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie, dotace z rozpočtů krajů na vlastní činnost RR SM, příjmy z vlastního majetku a majetkových práv, přijaté peněžité dary a příspěvky, přijaté půjčky, úvěry a návratné finanční výpomoci, úroky z vkladů, penále a jiné platby získané souvislosti s použitím prostředků RR SM. Z rozpočtu Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava hradí zejména: 2
výdaje na programy spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a závazky vyplývající pro RR SM z plnění uloženého jí zákony, výdaje na vlastní činnost RR SM, splátky přijatých půjček, úvěrů a návratných finančních výpomocí, sankce za porušení rozpočtové kázně. Rozpočet Regionální rady na rok 2008 byl schválen jako vyrovnaný Výborem Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava dne 12. 12. 2007 usnesením č. 063/VRR011/07 s celkovým objemem příjmů ve výši 187 028 tis. Kč, výdajů ve výši 187 628 tis. Kč a financováním ve výši 600 tis. Kč z přebytku hospodaření roku 2007, zejména čerpáním poskytnuté dotace od Zlínského kraje z roku 2006. Rozpočtová opatření upravovala příjmovou stránku rozpočtu, výdajovou stránku rozpočtu a financování. V roce 2008 bylo schváleno celkem 31 rozpočtových opatření, z toho : - 8 rozpočtových opatřeních měnilo příjmy a výdaje v návaznosti na Rozhodnutí o dotaci z MMR, z MF, zapojení úroků, dále měnilo výdaje v návaznosti na finanční bilanci vyúčtování dotace ROP k 10.12.2008, které byly předloženy a schváleny VRR, - 6 rozpočtových opatření měnilo na straně výdajů rozpočtové položky v rámci závazných ukazatelů a byly schváleny ředitelem ÚRR, - 3 rozpočtová opatření měnila rozpočtové položky v rámci závazných ukazatelů v návaznosti na realizaci plateb žádostí o dotaci ROP příjemcům a byly schváleny ředitelem ÚRR, - 14 vnitřních interních rozpočtových opatření, které měnily UZ, ORJ, ORG apod. v rámci rozpočtové položky a byly předloženy a schváleny vedoucím FO. Schvalovaní rozpočtových opatření bylo prováděno v souladu s vnitřním předpisem číslo 19/A6 Rozpočet a rozpočtová pravidla. RR SM v roce 2008 čerpala finanční prostředky z kapitoly Ministerstva pro místní rozvoj (dále jen MMR ) dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 1/RS_SM_2008 ze dne 11.3.2008. Celková výše dotace na rok 2008 dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace 712 500 tis. Kč a byla rozdělena na investiční a neinvestiční část: investiční část 661 000 tis. Kč, neinvestiční část 51 500 tis. Kč. RR SM byly převedeny dvě zálohové platby, a to v měsíci lednu 2008 ve výši 187 028 371,59 Kč a dále v měsíci září 2008 ve výši 525 471 628,41 Kč. V roce 2008 byly čerpány finanční prostředky z dotace MMR v celkové výši 161 827 816,33 Kč v rámci prioritní osy 1 Doprava ve výši 99 533 396,82 Kč v rámci prioritní osy 3 Cestovní ruch ve výši 3 749 419,51 Kč v rámci prioritní osy 4 Technická pomoc (provoz ÚRR) ve výši 58 545 000,00 Kč. 3
Na základě skutečného čerpání dotace roku 2008 bylo vydáno Rozhodnutí o změně Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 číslo 2/RS_SM_2008 ze dne 16.12.2008. Celková výše dotace na rok 2008 po změně ve výši 161 827 816,33 Kč byla rozdělena na investiční a neinvestiční část: - investiční část 146 954 020,23 Kč, - neinvestiční část 14 873 796,10 Kč. Čerpání na prioritní osu 4 Technická pomoc bylo vykázáno po dohodě s MMR ve 100% nároku, přičemž bylo vyčerpáno o 9 663 351,14 Kč méně. Tato suma je zároveň zálohou na čerpání TP v roce 2009. Dne 28. ledna 2009 RR SM zaslala na MMR nulové finanční vypořádání dotace roku 2008 v souladu s Vyhláškou č. 52/2008 Sb., která stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem k 15. 2. 2009. RR SM v roce 2008 čerpala finanční prostředky z kapitoly Ministerstva financí (dále jen MF ) dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 1. a 2. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/48 113b /2008 523 ze dne 30. 5. 2008 ve výši 318 600,- Kč, Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 3. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/62 982b /2008 523 ze dne 8. 8. 2008 ve výši 341 251,- Kč, Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 4. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/87 413b /2008 523 ze dne 19. 11. 2008 ve výši 215 855,- Kč na financování osobních nákladů pověřeného auditního subjektu (dále jen PAS ). Dne 23. ledna 2009 RR SM zaslala na MF finanční vypořádání dotace roku 2008 v souladu s Vyhláškou č. 52/2008 Sb., která stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem k 15. 2. 2009 s povinnosti vrátit 1 309,- Kč na vypořádací účet MF. 4
Realizované platby z dotace MMR v roce 2008 Název projektu III/4451 a III/4456 Paseka - hr. kraje Rekonstrukce silnice II/437 Lipník - Přáslavice Rekonstrukce silnice II/438 Opatovice - průtah Rekonstrukce silnice III/37354 H.Štěpánov - Pohora Rekonstrukce silnice III/4335 Hradčany - Kobeřice Wellness hotel Alexandria Zajištění řídících, implementačních a kontrolních úkolů řídícího orgánu ROP Střední Morava v r.2008 Zajištění podpory zvyšování absorpční kapacity regionu v rámci ROP Střední Morava v r. 2008 Reg. číslo projektu CZ.1.12/1.1.00/01.00018 CZ.1.12/1.1.00/01.00019 CZ.1.12/1.1.00/01.00022 CZ.1.12/1.1.00/01.00023 CZ.1.12/1.1.00/01.00025 CZ.1.12/3.3.00/05.00422 CZ.1.12/4.1.00/01.00647 CZ.1.12/4.2.00/02.00646 Prio ritní osa 1 1 1 1 1 Žadatel Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace 5 Proplacená částka dotace CELKEM Příspěvek společenst ví - Investice RR-SR - Investice Příspěv ek společe nství - Neinves tice RR-SR - Neinves tice 14 095 747,92 13 312 650,81 783 097,11 0,00 0,00 30 169 857,98 28 493 754,75 1 676 103,23 0,00 0,00 15 710 552,76 14 837 744,27 872 808,49 0,00 0,00 19 625 825,44 18 535 501,81 19 931 412,72 18 824 112,01 1 090 323,63 1 107 300,71 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Lázně Luhačovice, a.s. 3 749 419,51 3 187 006,58 562 412,93 0,00 0,00 4 4 Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava 54 045 000,00 6 447 250,00 1 137 750,00 39 491 000 6 969 000 4 500 000,00 0,00 0,00 3 825 000 675 000 161 827 816,33 103 638 020,23 7 229 796,10 43 316 000 7 644 000
Bilance příjmů, výdajů a vzniklého přebytku k 31.12.2008 PŘÍJMY: Příjmy Schválený rozpočet Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost % Přijaté dotace 187 028 162 704 162 704 Převody z rozpočtových účtů 0 186 570 Příjmy z poskytovaných služeb 0 47 Přijaté úroky 10 483 9 706 Příjmy celkem 187 028 173 187 359 027 Financování 600 2 305 0 Příjmy včetně financování 187 628 175 492 359 027 Konsolidace 0 0 186 570 Příjmy (po konsolidaci) *** 187 628 175 492 172 457 98,27 VÝDAJE: v tis. Kč Výdaje Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % ÚRR 187 628 175 492 339 922 Výdaje celkem 187 628 175 492 339 922 Financování celkem 0 0 0 Výdaje včetně financování 187 628 175 492 339 922 Konsolidace 186 570 Výdaje (po konsolidaci) 187 628 175 492 153 422 87,43 Financování po konsolidaci k 31.12.2008 (r. 2008) 0 0 19 035 2) Příjmy V roce 2008 tvořila příjmy RR SM zejména dotace poskytnutá MMR na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 2/RS_SM_2008 ze dne 16. 12. 2008. Celková výše dotace na rok 2008 dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace činila 161 828 tis. Kč. Tato dotace byla čerpána a vyúčtována dle podmínek stanovených v Rozhodnutí o poskytnutí dotace (viz výše). Další významný příjem tvořila dotace PAS dle rozhodnutí na jednotlivá čtvrtletí (viz výše) v celkovém objemu 876 tis. Kč. Zdrojem příjmů byly rovněž v roce 2008 úroky z vkladů na bankovních účtech u České spořitelny a.s., pobočka Olomouc ve výši 9 706 tis. Kč. Jedná se zejména o úroky generované z dotace MMR. 6
pol. UZ Název položky 4116 Neinvestiční přijaté dotace od MMR, MF Schválený rozpočet v tis. Kč Skutečnost % 51 836 51 836 100,00 4216 Investiční přijaté dotace od MMR 110 868 110 868 100,00 6174 2111 Příjmy z poskytování služeb 0 47 6310 2141 Příjmy z úroků 10 483 9 706 92,59 Příjmy celkem 173 187 172 457 99,58 Konsolidace 0 0 Příjmy celkem (po konsolidaci) 173 187 172 457 99,58 Příjmy v tis. Kč 47 9 706 51 836 110 868 Neinvestiční přijaté dotace od MMR, MF Investiční přijaté dotace od MMR Příjmy z poskytování služeb Příjmy z úroků 7
3) Výdaje Z hlediska zdrojového krytí byla vyčerpána dotace MMR na rok 2008 ve výši 161 828 tis. Kč (viz výše) na způsobilé výdaje projektů Technické pomoci (dále jen TP) ÚRR a další projekty dotované ROP SM jiným příjemcům. Vyčerpána byla také dotace MF na rok 2008 na projekt PAS ÚRR ve výši 875 tis. Kč. V roce 2008 byly uskutečněny výdaje související s provozem ÚRR SM, které byly označeny jako nezpůsobilé výdaje projektů TP tj. tvorba Sociálního fondu ve výši 540,9 tis. Kč, bankovní poplatky z účtů apod. Celková výše nezpůsobilých výdajů činila 568,5 tis. Kč. Tyto výdaje byly kryty z dotace Zlínského kraje poskytnuté v roce 2006. Jednotlivé výdaje byly realizovány v souladu se schváleným rozpočtem a rozpočtovými opatřeními. Z hlediska zdrojového krytí nebyla v roce 2008 vyčerpána dotace Zlínského kraje poskytnutá v roce 2006, a to v části: neinvestiční: 694,8 tis.kč, z celkové výše 2 215,9 tis.kč, tj. v roce 2008 bylo vyčerpáno 568,5 tis. Kč. V roce 2008 byla část dotace překlasifikována z investiční položky na neinvestiční ve výši 415,9 tis. Kč. Výdaje byly označeny v členění dle UZ a ORG. Rozpis výdajů dle rozpočtových položek POL Název položky Rozpočet schválený 8 Rozpočet upravený v tis.kč Čerpání % Neinvestiční výdaje Platy zaměstnanců v pracovním 5011 poměru 19 100,00 19 691,54 19 093,57 96,96% 5021 Ostatní osobní výdaje 1 080,00 1 080,00 1 073,49 99,40% 5024 Odstupné 0,00 55,00 54,03 98,24% 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 4 970,00 5 138,10 5 010,18 97,51% 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 1 720,00 1 778,20 1 734,33 97,53% 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 81,00 83,87 68,33 81,47% 5132 Ochranné pomůcky 150,00 70,00 30,43 43,47% 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 70,00 70,00 39,29 56,13% Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 547,00 1 547,00 1 074,07 69,43% 5137 5139 Nákup materiálu j.n. 2 813,00 801,00 537,38 67,09% 5142 Realizované kurzové ztráty 0,00 10,00 1,03 10,30% 5151 Studená voda 9,00 10,00 7,48 74,80% 5152 Teplo 120,00 120,00 102,75 85,63% 5154 Elektrická energie 94,00 230,00 174,84 76,02% 5156 Pohonné hmoty a maziva 600,00 220,00 156,73 71,24% 5157 Teplá voda 6,00 12,00 7,15 59,58% 5161 Služby pošt 200,00 100,00 38,97 38,97% Služby telekomunikací a radiokomunikací 482,00 600,00 455,86 75,98% 5162 5163 Služby peněžních ústavů 183,00 242,24 225,76 93,20% 5164 Nájemné 4 010,00 3 150,00 2 282,10 72,45%
5166 Konzultační, poradenské a právní služby 6 370,00 4 900,00 1 971,60 40,24% 5167 Služby školení a vzdělávání 1 505,00 1 565,00 1 198,96 76,61% 5168 Služby zpracování dat 160,00 160,00 151,13 94,46% 5169 Nákup ostatních služeb 7 883,00 9 468,40 6 788,84 71,70% 5171 Opravy a udržování 200,00 40,00 18,47 46,18% 5172 Programové vybavení 282,00 160,00 72,08 45,05% 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 050,00 500,00 424,79 84,96% 5175 Pohoštění 500,00 354,00 256,69 72,51% 5176 Účastnické poplatky na konference 50,00 10,00 4,64 46,40% 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 0,00 4,28 5194 Věcné dary 20,00 0,00 0,00 5342 Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů 0,00 0,00 540,93 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 186 029,24 5362 Platy daní a poplatků státnímu rozpočtu 5,00 5,00 4,60 92,00% 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd. 0,00 0,00 3,59 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 0,00 248,10 104,00 41,92% 5901 Nespecifikované rezervy 5 248,00 12 204,91 0,00 0,00% 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0,00 0,00 0,00 229 60 508,00 64 624,36 Neinvestiční výdaje celkem 741,60 355,50% Investiční výdaje 6111 Programové vybavení 9 870,00 6 100,00 5 965,27 97,79% 6121 Budovy, haly a stavby 75,00 75,00 0,00 0,00% 6122 Stroje, přístroje a zařízení 100,00 210,00 205,08 97,66% 6123 Dopravní prostředky 1 000,00 600,00 566,80 94,47% 6125 Výpočetní technika 2 330,00 600,00 230,77 38,46% Inv.transfery nefinančním 6313 podnik.subj.-právn.osob 0,00 3 749,42 3 749,42 100,00% Investiční transf. 6359 ostat.příspěvkovým organizacím 0,00 99 533,40 99 533,40 100,00% 113 6901 Rezervy kapitálových výdajů Investiční výdaje celkem 745,00 0,00 0,00 127 110 120,00 867,82 110 250,73 99,44% 9
Rekapitulace výdajů v tis.kč Souhrnné ukazatele Rozpočet schválený Rozpočet upravený Čerpání % Neinvestiční výdaje celkem 60 508,00 64 624,36 229 741,60 xxx Neinvestiční výdaje celkem bez konsol.polož. 60 508,00 64 624,36 43 171,43 66,81% Investiční výdaje celkem 127 120,00 110 867,82 110 250,73 99,44% CELKEM 187 628,00 175 492,18 153 422,16 88,95% Výdaje v tis. Kč 43 171 110 251 Neinvestiční výdaje celkem bez konsol.polož. Investiční výdaje celkem 10
4) Sociální fond Sociální fond byl zřízen v roce 2006. Pravidla jeho tvorby a čerpání byly stanoveny Statutem sociálního fondu, který byl schválen usnesením VRR č.017/vrr05/07 ze dne 31.1.2007. Do 31.12.2008 proběhlo pět aktualizací vnitřního předpisu č. 4/A3 Čerpání prostředků sociálního fondu, poslední aktualizace je účinná od 1. srpna 2008. Vnitřní předpis, jehož součástí je Statut sociálního fondu, stanoví přesná pravidla pro čerpání sociálního fondu. 1. Zdroje SF - Celkem k dispozici: 885 616,06 Kč 1.1. Sociální fond je tvořen 3% z vyplacených hrubých mezd 872 008,00 Kč 1.2. Dalším příjmem jsou generované bankovní úroky na samostatném bankovním účtu sociálního fondu 13 608,06 Kč 2. Čerpání SF - Celkem čerpání: 393 746,46 Kč 2.1. Systém společných benefitů celkem: 290 462,60 Kč Příspěvek na stravenky 247 400,00 Kč Nepeněžní dary 4 023,80 Kč Příspěvek na jazykové 27 335,00 Kč Příspěvek na společné sportovní, kulturní a společenské 11 703,80 Kč 2.2. Bankovní poplatky z bankovního účtu SF 1 281,86 Kč 2.3. Systém osobních účtů caffeteria systém celkem: 102 002,00 Kč Příspěvek na penzijní pojištění 10 500,00 Kč Příspěvek na dovolenou 74 102,00 Kč Příspěvek na nadstandardní zdravotní péči 17 400,00 Kč Zůstatek zdrojů SF na bankovním účtu: K 31.12.2008 491 869,60 Kč 5) Peněžní fond Dne 19.11.2008 na 21. jednání VRR byl schválen Statut peněžního fondu pro financování projektů ROP SM, který bude tvořen výnosovými úroky připisované finančními ústavy na běžných bankovních účtech RR, založených pro příjem finančních prostředků od MMR, vedených na samostatných bankovních účtech. Peněžní fond bude využit výhradně na hrazení výdajů projektů, spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie. Dne 27.1.2009 byl zřízen samostatný bankovní účet s názvem Peněžní fond, na který byly převedeny úroky generované z dotací MMR za rok 2007 a 2008 ve výši 11 280 354,13 Kč. V roce 2009 se na tento účet automaticky převádí příslušné úroky vždy k ultimo každého měsíce. 11
6) Financování Do rozpočtu byla zapojena část přebytku hospodaření roku 2007 ve výši 600 tis.kč. Tato částka byla použita na úhradu provozních výdajů, které nemohou být uplatněny z projektu TP ROP, tj. nelze je krýt z dotace poskytnuté z MMR. RR SM ukončila hospodaření roku 2008 přebytkem 19 035 003,93 Kč Tento přebytek je tvořen: vyčerpanou neinvestiční částí poskytnuté dotace Zlínského kraje z roku 2006 dle Smlouvy č. D/2148/200/STR a dodatku č. 1 ke smlouvě v celkové výši 2 215 943 Kč na výdaje, které byly realizovány výdaje ve výši - 568 546,00 Kč, příjmy z úroků z vkladů na bankovních účtech ÚRR za rok 2008 ve výši 9 693 555,23 Kč, dotace ROP k vypořádání za rok 2007-3 591,32 Kč, odvedeno 8.2.2008, dotace PAS k vypořádaní 1 309,00 Kč, odvedeno k 23.1.2009 na vypořádací účet MF, nevyčerpaná část dotace MMR na TP r.2008 ve výši 9 663 351,14 Kč, využije se jako záloha roku 2009, změna stavu sociálního fondu ve výši 248 925,88 Kč K 31.12.2008 hospodařila RR SM s celkovým přebytkem ve výši 28 791 270,89 Kč ( kumulovaný výsledek hospodaření za roky 2006, 2007, 2008). Tento přebytek je tvořen: příjmem za refundaci mzdy z roku 2006 v roce 2007 ve výši 2 417,00 Kč, zaokrouhlení z roku 2007 0,02 Kč, nevyčerpanou neinvestiční částí poskytnuté dotace Zlínského kraje z roku 2006 dle Smlouvy č. D/2148/200/STR a dodatku č. 1 ke smlouvě v celkové výši 2 215 943 Kč na výdaje, které nebyly realizovány ve výši -694 806,01 Kč, příjmy z úroků z vkladů na bankovních účtech ÚRR za rok 2006, 2007, 2008 ve výši 11 429 387,72 Kč, z toho úroky generované dotací MMR 11 280 354,13 Kč, úroky ostatní 149 033,59 Kč, nevyčerpanou část poskytnuté půjčky dle Smlouvy o zajištění financování ROP SM Olomouckým krajem ze dne 30.10.2008 výši 7 000 tis. Kč, dotace PAS k vypořádaní 1 309,00 Kč, odvedeno k 23.1.2009 na vypořádací účet MF, nevyčerpaná část dotace MMR na TP r.2008 ve výši 9 663 351,14 Kč, využije se jako záloha roku 2009. Olomoucký kraj se zavázal Smlouvou o zajištění financování ROP SM Olomouckým krajem ze dne 30.10.2008 zajistit financování ROP SM v souladu s Rámcovým rozhodnutím o poskytování dotací ROP v období 2007-2013 č. 1/RS_SM ze dne 5.4.2007 vydané MMR ve výši 20 000 tis. Kč, pro rok 2008 jen 7 000 tis. Kč. Návratná výpomoc ve výši 7 000 tis. Kč byla poskytnuta dne 19.11.2008 a vrácena byla v souladu s podmínkami smlouvy dne 13. 2. 2009. Zlínský kraj se zavázal Smlouvou o zajištění financování ROP SM Zlínským krajem ze dne 22.10.2008 zajistit financování ROP SM v souladu s Rámcovým rozhodnutím o poskytování dotací ROP v období 2007-2013 č. 1/RS_SM ze dne 5.4.2007 vydané MMR ve výši 20 000 tis. Kč, pro rok 2008 jen 7 000 tis. Kč. Finanční výpomoc v roce 2008 nebyla poskytnuta. RR SM v roce 2008 neměla žádnou hospodářskou činnost. 12
7) Doplňující informace 7.1 Stav majetku a) Vlastní dlouhodobý majetek v Kč Dlouhodobý hmotný majetek celkem: 10 789 429,69 Z toho: hmotný majetek 6 168 816,32 drobný hmotný majetek 4 620 613,37 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem: 8 150 457,17 Z toho: nehmotný majetek 6 802 099,50 drobný nehmotný majetek 1 348 357,67 Dlouhodobý finanční majetek celkem 0,00 Celková hodnota majetku k 31.12.2008 18 939 886,86 b) Vlastní dlouhodobý majetek v operativní evidenci v Kč Dlouhodobý hmotný majetek v operativní evidenci celkem: 569 492,48 Z toho: drobný hmotný majetek 569 492,48 Dlouhodobý nehmotný majetek v operativní evidenci celkem: 253 098,17 Z toho: drobný nehmotný majetek: 253 098,17 Celková hodnota majetku v OE k 31.12.2008 822 590,65 c) Majetek ve výpůjčkách Jde o majetek užívaný na základě smluv o výpůjčce: pro pracoviště Olomouc z Olomouckého kraje pro pracoviště Zlín ze Zlínského kraje. U veškerého majetku ve výpůjčkách byla provedena fyzická inventura s pověřenými pracovníky obou krajů. Byl shledán rozdíl u majetku vypůjčeného Zlínským krajem, který byl dořešen v roce 2009 uzavřením Dodatku č.1 ke Smlouvě o výpůjčce s odsouhlaseným jmenným seznamem majetku a jeho účetní hodnotou. Majetek ve výpůjčkách je evidován v účetnictví Olomouckého a Zlínského kraje a současně evidován v účetnictví RR SM na samostatném podrozvahovém účtě. 13
d) Inventarizace Fyzická inventura majetku a cenin proběhla za rok 2008 v souladu s ustanoveními 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příkazu ředitele ÚRR č. 9/2008 ze dne 1. 12. 2008 na všech pracovištích úřadu dne 16. 12. a 17. 12. 2008. Inventarizace tj. odsouhlasení fyzického stavu inventur s účetním stavem proběhlo 28.1.2009. 7.2 Pohledávky a závazky a) Pohledávky: RR SM vykazuje k 31. 12. 2008 pohledávky z obchodního styku z titulu zaplacených vratných záloh na karty CCS a vratné zálohy na ovladače k parkovišti RCO. DODAVATEL Text Kč RCO záloha na ovladače 6 277,25 CCS a.s. záloha na karty CCS 15 000,00 CELKEM 21 277,25 b) Závazky z obchodní styku: RR SM nevykazuje k 31. 12. 2008 žádné závazky z obchodního styku. c) Závazky vůči zaměstnancům, státu s SP, ZP: text Účet Kč Hrubá mzda 331 1 680 885 Sociální pojištění (SP) 336 685 795 Zdravotní pojištění (ZP) 336 289 868 Daň 342 325 125 CELKEM 2 981 673 REKAPITULACE text Kč Závazky z obchodní styku 0 Závazky vůči zaměstnancům, státu s SP, ZP 2 981 673 CELKEM 2 981 673 14
Závazky vůči zaměstnancům, státu, sociálnímu a zdravotnímu pojištění byly uhrazeny v průběhu měsíce ledna 2009. 8) Ostatní Přezkum hospodaření provedlo Ministerstvo financí ČR ve dnech 2. prosince až 12. prosince 2008 (1. dílčí přezkoumání hospodaření), 23. března až 27. března 2008 (2. dílčí přezkoumání hospodaření, 1. část), 20. dubna až 24. dubna 2008 (2. dílčí přezkoumání hospodaření, 2. část). Přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008 proběhlo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3, písm. b) a písm. c) výše uvedeného zákona, a dále ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. a) výše uvedeného zákona nebyla zjištěna rizika v hospodaření RRS SM, což vyplývá ze Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008 č.j. :17/41 357/2009 byla předána dne 20. května 2008 a je samostatnou přílohou závěrečného účtu. Závěrečný účet RR SM bude 15 dní před projednáním Výborem RR SM zveřejněn na úřední desce a na internetových stránkách RR SM. Předkladatel a zpracovatel navrhují Výboru RR SM, aby vzal na vědomí důvodovou zprávu. Předkladatel a zpracovatel navrhují Výboru RR SM, aby vydal souhlas s hospodařením RR SM od 1. 1. 2008 do 31. 12. 2008, a to bez výhrad. Vyvěšeno dne: 8. června 2009 Sejmuto dne: 24. června 2009 15