Rozbor hospodaření školy za kalendářní rok 2013 Obsah: 1. Rozpočet poskytnutý KÚ ÚK 1.1. NIV státní rozpočet 1.2. Fond kulturních a sociálních věcí 2. Rozpočet poskytnutý zřizovatelem 2.1. Rozpočet na provoz školy 2.2. Přehled spotřeby energií 2.3. Fondy účetní jednotky 2.4. Úplata za vzdělávání a školské služby v MŠ 2.5. Úplata za vzdělávání a školské služby ve ŠD 3. Doplňková činnost 4. Mimorozpočtové zdroje 4.1. Program podpory Etické výchovy Nadace J. Luxe 4.2. Finanční sponzorský dar 4.3. Výhry sběr 4.4. Dotační program Prevence rizikového chování v Ústeckém kraji v roce 2013 4.5. Program environmentální výchovy v Ústeckém a Karlovarském kraji cz 1.07/1.1.00/08.0036 v rámci operačního programu vzdělávání pro konkurence schopnost - Region 4.6.Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost (Peníze EU do škol) 4.7. Dotace z Programu rozvoje venkova ČR 5. Informace o výsledcích kontrol v roce 2013 Zpracovala: Alena Lachmanová účetní školy Předkládá: Mgr. Jaroslava Najmonová ředitelka školy Povrly 31.01.2014
1. Rozpočet poskytnutý KÚ ÚK 1.1. NIV - státní rozpočet Schválený rozpočet Kč Skutečné čerpání Kč plnění rozpočtu % Přepoč. pracovníci 31,16 29,23 93,81 Platy celkem 8 029 357,00 8 029 357,00 100 ÚZ 33353 - stát 8 029 357,00 8 029 357,00 100 OPPP 26 000,00 26 000,00 100 Pov. odvody celkem 2 738 823,00 2 738 823,00 100 ÚZ 33353 - stát 2 738 823,00 2 738 823,00 100 FKSP celkem 80 295,00 80 295,00 100 FKSP - stát 80 295,00 80 295,00 100 ONIV 213 823,00 213 823,70 100 Skutečnost celkem 11 088 298,00 11 088 298,00 100 v ONIV: Kooperativa... 33 723,00 DVPP... 15 200,00 učebnice a uč. pomůcky... 132 031,40 - z toho integrovaní žáci s postižením: 5 089,00 Kč ostatní služby 6 262,30 ochranné pomůcky... 9 110,30 náhrada nemoci... 17 496,00
1.2. Fond kulturních a sociálních potřeb Počáteční stav k 1. 1. 2013 281 988,63 Tvorba FKSP za rok 2013 ze MP 80 295,00 Tvorba FKSP 2013 celkem 361 283,63 Kč Čerpání FKSP v roce 2013 účet 412 412 020 Rekreace, zájezdy zaměstnanců a rod. přísl. 28 000,00 412 030 Příspěvky na obědy zaměst. 26 610,00 412 040 Penzijní připojištění 13 200,00 412 060 Kultura 9 983,00 412 070 Jubilea 26 025,00 412 080 Ostatní čerpání květiny 298,00 Čerpání FKSP 2013 celkem 104 116,00 Konečný zůstatek FKSP k 31. 12. 2013 257 167,63 Kč Poskytnuté bezúročné půjčky 50 000,00 Kč Z půjček během roku splaceno 117 744,40 Kč
2. Rozpočet poskytnutý zřizovatelem 2.1. Rozpočet na provoz školy Příjmy 2013: Kč dotace obce celkem 2 909 500,00 z toho: energie 1 992 000,00 provozní náklady 917 500,00 ostatní příjmy: 73 107,92 z toho: úroky 5 799,82 ost. mimořadné výnosy (ztráta ŽK, pošk. majetek, apod.) 2 306,10 ost. mim. výnosy SCIO odvod FÚ 65 002,00 potraviny 792 109,15 Příjmy celkem 3 774 717,07 Náklady: upravený rozp. čerpání rozdíl Kč Kč Kč na energie celkem 1 992 000,00 2 013 048,74-21 048,74 z toho: Energie Rozpočet Kč Skutečné náklady Kč Zapojení v Kč Konečné náklady v Kč Ztráta Zisk Teplo 1 680 000,00 1 803 580,00 celkem 44 353,50 1 759 226,50-79 226,50 DČ (3) 6 320,50 úpl. MŠ (2.4.) 18 698,00 úpl. ŠD (2.5.) 7 335,00 sl. byt (3) 12 000,00 Voda 300 000,00 280 906,00 celkem 36 653,50 244 252,50 55 747,50 vč. stoč. DČ (3) 6 420,50 úpl. MŠ (2.4.) 18 698,00 úpl. ŠD (2.5.) 7 335,00 sl. byt (3) 4 200,00 plyn 12 000,00 9 569,74 0,00 9 569,74 2 430,26
na provoz celkem 917 500,00 904 205,17 + 13 294,83 materiál 404 887,21 z toho: materiál na údržbu 89 694,00 chemikálie bazén 19 826,78 kancelářské potřeby 62 386,53 čistící prostředky 22 811,50 (po zapoj. DČ + úplat ŠD a MŠ 21 913,50 Kč) ostatní drobný materiál 20 013,10 učební pomůcky 19 801,20 nákup drobného majetku (DDHM) 170 354,10 opravy a údržba 211 268,07 (po. zapoj. DČ 1 834,00 Kč) cestovné 24 247,70 telefonní hovory 30 901,27 poštovné 3 417,00 progr. vybavení + aktualizace 37 306,00 školení 10 400,00 revize 59 596,50 z toho: požární ochrana 4 000,00 hasicí přístroje 5 801,00 výtahy šj 9 808,50 revize elektra 13 200,00 nářadí TV + sportoviště 8 614,00 doplnění návnad hlodavci 3 630,00 požární vodovody a hydranty 3 243,00 plyn 9 300,00 BOZP 2 000,00 ostatní služby 84 165,42 z toho: internet 19 544,00 servis PC (Unicos, Stravné ŠJ) 5 107,00 praní prádla 5 715,00 prev. prohlídky 483,50 náhrada škody úrazy 500,00 rozbory vody 29 451,90 poplatky Čs. spořitelny 10 513,00 pojištění školy, popl Ekoškola, pov. odvod ZTP 6 845,12 certifikáty, vyh. testů Kalibro, popl. Ekoškola apod. 6 005,90 odpisy 1,00 Povinný odvod ZP 38 015,00 1 985,00 Náklady celkem 2 909 500,00 2 917 253,91-7 753,91 potraviny 792 109,15 0,00 Odvod FÚ + pokuta SCIO 65 002,00 příjmy náklady hosp. výsl. Celkem 3 774 717,07 3 774 365,06 352,01 Hospodářský výsledek 2013 352,01 Kč
Komentář k pokrytí ztráty za teplo: Vynaložené náklady celkem 1 803 580,00 Kč Schválený rozpočet od zřizovatele 1 500 000,00 Kč Úprava rozpočtu: - navýšení dotace od zřizovatele 80 000,00 Kč - přesun z provozu školy (lina) 100 000,00 Kč Zapojení ostatní: - doplňková činnost, úplata ŠD a MŠ 44 353,50 Kč - zisk = přeplatek voda + stočné 2013 55 747,50 Kč - zisk = přeplatek plyn 2013 2 430,26 Kč - zisk = úspora z provozu školy za rok 2013 21 048,74 Kč
2.2. Přehled spotřeby energií Spotřeba vody + stočné (odpadní vody) v letech 2006-2013: rok m 3 Kč/1 m 3 celkem Kč 2006 3 258 52,27 170 285,83 2007 2 435 54,92 133 720,02 2008 2 629 55,34 157 704,00 2009 3 247 59,21 208 382,00 2010 4 613 75,29 347 328,00 2011 3 417 65,20 222 794,00 2012 2 464 96,16 236 928,00 2013 2 771 101,37 280 906,00 Spotřeba tepla v letech 2006-2013: rok GJ Kč/1 GJ celkem Kč 2006 2 801,21 408,57 1 144 499,32 2007 2 502,17 397,43 1 002 379,46 2008 2 547,00 491,16 1 250 981,66 2009 2 499,696 571,15 1 427 712,52 2010 3 446,316 525,25 1 810 178,00 2011 2 801,736 525,69 1 472 844,00 2012 2 961,216 554,84 1 642 995,17 2013 2 924,352 616,75 1 803 580,00
2.3. Fondy účetní jednotky Rezervní fond z ostatních titulů (účet 414 010): Počáteční stav k 01. 01. 2013 27 261,68 Kč Přidělení z hosp. výsledku 2012 Použití fondu Zůstatek k 31. 12. 2013 241 706,58 Kč 216 206,90 Kč 1 762,00 Kč Fond reprodukce (účet 416 010): Počáteční stav k 01. 01. 2013 83 135,71 Kč Odpisy 2013 1,00 Kč Zůstatek k 31. 12. 2013 83 136,71 Kč Fond odměn (účet 411 010): Počáteční stav k 01. 01. 2013 53 118,00 Kč Přidělení financí z hosp. výsledku 2012 1,00 Kč Zůstatek k 31. 12. 2013 53 119,00 Kč
2.4. Úplata za vzdělávání a školské služby v MŠ Kč Příjem za úplatu za vzdělávání a školské služby v MŠ 2013 124 650,00 Kč Příjmy celkem 124 650,00 Kč Náklady: Energie: teplo 18 698,00 voda 18 698,00 čisticí prostředky 12 465,00 vybavení MŠ UP a materiálem 74 789,00 Náklady celkem 124 650,00 Zůstatek k 31. 12. 2013 0,00
2.5. Úplata za vzdělávání a školské služby ve ŠD Kč Příjem za úplatu za vzdělávání a školské služby ve ŠD 2013 48 900,00 Příjmy celkem 48 900,00 Náklady: Energie: teplo 7 335,00 voda 7 335,00 čisticí prostředky 4 890,00 vybavení ŠD UP a materiálem 29 340,00 Náklady celkem 48 900,00 Zůstatek k 31. 12. 2013 0,00
3. Doplňková činnost Výnosy: Kč Tržby z pronájmů 97 630,00 Tržby z pronájmu bytu školníka 28 200,00 Tržby z příspěvků na provoz. kroužků 28 780,00 Ostatní mim. výnosy 304,00 Výnosy celkem 154 914,00 Náklady: účet Název Kč 501 013 Spotřeba materiálu DČ 14 168,50 z toho: Benzin a olej do sekačky a pily, plyn 6 520,00 Čisticí prostředky 4 472,50 Materiál na údržbu barvy apod. 3 176,00 501 080 Pořízení DDHM 9 937,00 Plotové nůžky mot. 4 570,00 Lednice cv. kuch. 5 367,00 502 005 Energie 12 641,00 502 006 Energie - byt školníka 16 200,00 511 020 Opravy a údržba 10 253,00 512 030 Cestovné soutěže žáci 1 444,00 518 085 Služby DČ startovné na soutěže 1 550,00 521 012 Dohoda o pracovní činnosti 54 600,00 524 012 Povinné odvody 18 144,00 Náklady celkem 138 937,50 Hospodářský výsledek za rok 2013 zisk 15 976,50 Kč
4. Mimorozpočtové zdroje 4.1. Program podpory Etické výchovy Nadace J. Luxe Příjmy: Kč Dar Příjmy celkem 20 000,00 Kč 20 000,00 Kč Výdaje: Odměna pedagogům zajišťující Etickou výchovu 20 000,00 Kč Výdaje celkem 20 000,00 Kč Zůstatek k 31. 12. 2013 0,00 Kč
4. 2. Finanční sponzorské dary Příjmy: Kč fa Energy 30 000,00 Příjmy celkem 30 000,00 Náklady: Nábytek lavice a židle 30 000,00 Náklady celkem 30 000,00 Hospodářský výsledek k 31. 12. 2013 0,00
4.3 Výhry Příjmy: Kč Výhra - sběr 5 000,00 Příjmy celkem 5 000,00 Náklady: Materiál králíkárna 5 000,00 Náklady celkem 5 000,00 Zůstatek k 31. 12. 2013 0,- Kč
4. 4. Dotační program Prevence rizikového chování v Ústeckém kraji v roce 2013 Dotace použita na vzdělávání Mgr. Ladislava Kováře studium specializační činnosti Školní metodik prevence Příjmy: Kč Dotace 14 500,00 Příjmy celkem 14 500,00 Náklady: Školné 8 000,00 Výukové materiály 2 524,00 Cestovné 3 976,00 Náklady celkem 14 500,00 Zůstatek k 31. 12. 2013 0,00
4.5. Program environmentální výchovy v Ústeckém a Karlovarském kraji cz.1.07/1.1.00/08.0036 v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost - Region (škola je partnerem UJEP UL) Příjmy: Kč Vyrovnání účtu 72,52 Úroky 25,98 Příjmy celkem 98,50 Náklady: Poplatky banky 98,50 Náklady celkem 98,50 Hospodářský výsledek k 31. 12. 2013 0,00
4.6. Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost (Peníze EU do škol) Příjmy: Kč Čerpání RF 2013 134 211,00 Příjmy celkem 134 211,00 Náklady: DPP 134 211,00 Náklady celkem 134 211,00 Hospodářský výsledek k 31. 12. 2013 0,00
4.7. Dotace z Programu rozvoje venkova ČR (RO SZIF Ústí nad Labem projekt Rekonstrukce sociálního zařízení v Základní škola Povrly v pavilonu A) Schválená dotace (platba schválena SZIF 27. 1. 2014) 381 150,00 Půjčka od zřizovatele předfinancování projektu 381 150,00 Celkové náklady projektu 423 500,00 Rozdíl 42 350,00 proplacen z provozních nákladů školy z kapitoly Opravy. Po obdržení schválené platby budou finance okamžitě převedeny na účet zřizovatele.
5. Informace o výsledcích kontrol v roce 2013 Česká školní inspekce: neprovedena KÚ ÚK odbor školství: neprovedena Nejvyšší kontrolní úřad: neprovedena Jiné kontrolní nebo inspekční orgány: - OSSZ Ústí nad Labem kontrola plnění povinností v nem. pojištění, v důchod. poj. a při odvodu pojistného na soc. zabezp. a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 25. 4. 2013 - Úřad práce České republiky krajská pobočka v Ústí nad Labem Kontrola dodržování zákona o státní sociální podpoře (MŠ) 10. 9. 2013 Zřizovatel: Kontrola hospodaření ZŠ a MŠ Povrly 21. 11. 2013