Obec Danišovce Danišovce 33, 053 22 Odorín Záverečný účet obce Danišovce 2013 Obecný úrad Danišovce Zverejnené na úradnej tabuli: 04.06.2014
Úvod Obec Danišovce je samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky. obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a o potreby jej obyvateľov. Orgánmi obce sú obecné zastupiteľstvo a starosta obce. Obecné zastupiteľstvo je zastupiteľský zbor zložený z piatich poslancov - Marián Janečko, Ján Kapalko, Mikuláš Krescanko, Ľubomír Majko a Emil Mikolaj. Starosta obce je predstaviteľom a najvyšším výkonným orgánom obce, ktorého volia obyvatelia obce na 4 roky. Starosta obce je štatutárnym orgánom v majetkovoprávnych vzťahoch obce a v pracovnoprávnych vzťahoch zamestnancov obce, v administratívnoprávnych vzťahoch je správnym orgánom. Funkciu starostu obce aj vo volebnom období 2010-2014 zastáva Miroslav Výrostek. Funkciu zástupcu starostu obce vykonáva na základe poverenia starostu obce Ľubomír Majko. Výkonným orgánom obecného zastupiteľstva a starostu obce je obecný úrad. Obecný úrad vykonáva odborné, administratívne a organizačné práce súvisiace s plnením úloh samosprávy obce a preneseným výkonom štátnej správy. Hlavný kontrolór obce Danišovce, ktorého volí obecné zastupiteľstvo na 6 rokov, je zamestnancom obce a vykonáva kontrolu plnenia úloh obce. V rámci zmluvy o hlavnom kontrolórovi viacerých obcí vykonáva funkciu kontrolóra Ing. František Stanislav. Záverečný účet 2013 Obec Danišovce v zmysle 16 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov spracovala tento záverečný účet za rok 2013. Záverečný účet obce obsahuje: 1. Údaje o plnení rozpočtu v súlade s rozpočtovou klasifikáciou v členení: a) bežné príjmy a bežné výdavky ( bežný rozpočet ), b) kapitálové príjmy a kapitálové výdavky ( kapitálový rozpočet ), c) finančné operácie. 1
2. Bilanciu aktív a pasív. 3. Prehľad o stave a vývoji dlhu. 4. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce. 5. Prehľad o poskytnutých dotáciách v členení podľa jednotlivých príjemcov. 6. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti. 7. Hodnotenie plnenia programov obce. 1. Údaje o plnení rozpočtu roku 2013 Bežný rozpočet Bežné príjmy Hlavná Kategória Položka Text Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Kategória po zmenách Rozdiel Percentuálne 100 Daňové príjmy 118 552,00 116 656,93-1 895,07 98,40 110 Dane z príjmov 105 551,00 103 178,71-2 372,29 97,75 120 Daň z majetku 4 00 4 210,63 210,63 105,27 130 Domáce dane 9 001,00 9 267,59 266,59 102,96 200 Nedaňové príjmy 86 25 88 731,84 2 481,84 102,88 210 Príjmy z podnikania a vlastníctva 57 50 63 707,38 6 207,38 110,80 220 Administratívne a iné poplatky 25 00 24 601,34-398,66 98,41 240 Úroky z úverov, pôžičiek a vkladov 1 2,66-7,34 26,60 290 Iné nedaňové príjmy 3 74 420,46-3 319,54 11,24 300 Granty a transfery 15 709,00 15 255,01-453,99 97,11 310 Tuzemské bežné granty a transfery 15 709,00 15 255,01-453,99 97,11 311 Granty 50 25-25 5 312 Transfery v rámci verejnej správy 15 209,00 15 005,01-203,99 98,66 Bežné príjmy spolu 220 511,00 220 643,78 132,78 100,06 2
Bežné výdavky Funkčná Hlavná Kategória Text Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Klasifikácia Kategória po zmenách Rozdiel Percentuálne 01 600 Všeobecné verejné služby 102 627,00 113 708,18-11 081,18 110,80 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy obce 72 167,00 88 650,85-16 483,85 122,84 01.1.2 Finančná a rozpočtová oblasť 30 46 25 057,33 5 402,67 82,26 02 Obrana 10 10 02.2.0 Civilná ochrana 10 10 03 Verejný poriadok a bezpečnosť 3 284,00 4 283,18-999,18 130,43 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 3 284,00 4 283,18-999,18 130,43 04 Ekonomická oblasť 7 50 3 173,91 4 326,09 42,32 04.4.3 Výstavba 6 50 6 50 04.5.1 Cestná doprava 1 00 3 173,91-2 173,91 317,39 05 Ochrana životného prostredia 15 60 12 937,15 2 662,85 82,93 05.1 Nakladanie s odpadmi 7 60 7 606,99-6,99 100,09 05.2 Nakladanie s odpadovými vodami 8 00 5 330,16 2 669,84 66,63 06 Bývanie a občianska vybavenosť 33 60 29 329,99 4 270,01 87,29 06.2 Rozvoj obcí 40 193,47 206,53 48,37 06.3 Zásobovanie vodou 26 00 22 580,16 3 419,84 86,85 06.4 Verejné osvetlenie 3 70 2 653,50 1 046,50 71,72 06.6 Bývanie a občianska vybavenosť nekl 3 50 3 902,86-402,86 111,51 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 5 40 2 921,41 2 478,59 54,10 08.1 Rekreačné a športové služby 2 30 1 452,98 847,02 63,17 08.2.0.5 Knižnice 20 20 08.2.0.9 KD 2 30 1 283,43 1 016,57 55,80 08.4 DS 60 185,00 415,00 30,83 09 Vzdelávanie 52 40 51 057,17 1 342,83 97,44 09.1.1 Predškolská výchova 49 90 50 166,77-266,77 100,53 09.5.0.2 CVČ 2 50 890,40 1 609,60 35,62 10 Sociálne zabezpečenie - 10.4.0.2 Zariadenia sociálnych služieb-rodina - Bežné výdavky spolu 220 511,00 217 410,99 3 100,01 98,59 Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy Hlavná Kategória Položka Text Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Kategória po zmenách Rozdiel Percentuálne 200 Nedaňové príjmy - 230 Kapitálové príjmy - 300 Granty a transfery 115 00 69 406,26-45 593,74 60,35 320 Kapitálové granty a transfery 115 00 69 406,26-45 593,74 60,35 Kapitálové príjmy spolu 115 00 69 406,26-45 593,74 60,35 3
Kapitálové výdavky Funkčná Hlavná Položka Text Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Klasifikácia Kategória po zmenách Rozdiel Percentuálne 01 700 Všeobecné verejné služby 40 376,68 23,32 94,17 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy obce 40 376,68 23,32 94,17 713 Nákup telekomunikačnej techniky 40 376,68 23,32 94,17 04 Ekonomická oblasť 110 60 64 190,78 46 409,22 58,04 04.5.1 Cestná doprava 110 60 64 190,78 46 409,22 58,04 717 Realizácia nových stavieb 110 60 64 190,78 46 409,22 58,04 06 Bývanie a občianska vybavenosť 4 00 3 923,18 76,82 98,08 06.2 Rozvoj obcí 4 00 3 923,18 76,82 98,08 717 Realizácia nových stavieb 4 00 3 923,18 76,82 98,08 Kapitálové výdavky spolu 115 00 68 490,64 46 509,36 59,56 Finančné operácie Finančné operácie príjmové Hlavná Kategória Položka Text Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Kategória po zmenách Rozdiel Percentuálne 400 Príjmy z transakcií 51 50 83 876,22 32 376,22 162,87 450 Z ostatných fin_operácií 51 50 83 876,22 32 376,22 162,87 453 Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich 51 50 83 876,22 32 376,22 162,87 454 Prevod prostriedkov z peňaţných fondov - 500 Prijaté úvery, pôžičky 50 270,57-229,43 54,11 514 Ostatné úvery, pôžičky 50 270,57-229,43 54,11 Príjmové operácie spolu 52 00 84 146,79 32 146,79 161,82 Finančné operácie výdavkové Funkčná Hlavná Položka Text Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Klasifikácia Kategória po zmenách Rozdiel Percentuálne Podpoložka 01 800 Všeobecné verejné služby 52 00 39 179,66 12 820,34 75,35 01.1.2 820 Splácanie istín 45 00 23 409,66 21 590,34 52,02 821005 Z bankových úverov dlhodobých 27 00 5 673,22 21 326,78 21,01 821007 Z ostatných úverov, pôžičiek a finančných výp 18 00 17 736,44 263,56 98,54 01.1.1.6 810 Úvery, pôžičky, návratné finančné výpom 7 00 15 77-8 77 225,29 812001 Jednotlivcovi 7 00 15 77-8 77 225,29 Výdavkové operácie spolu 52 00 39 179,66 12 820,34 75,35 4
Rekapitulácia Rozpočet Rok 2013 Príjmy Výdavky Rozdiel Bežné 220 511,00 220 511,00 Kapitálové 115 00 115 00 Spolu 335 511,00 335 511,00 Finančné operácie 52 00 52 00 Spolu 387 511,00 387 511,00 Skutočnosť Rok 2013 Príjmy Výdavky Rozdiel Bežné 220 643,78 217 410,99 3 232,79 Kapitálové 69 406,26 68 490,64 915,62 Spolu 290 050,04 285 901,63 4 148,41 Finančné operácie Spolu 84 146,83 39 179,66 44 967,17 374 196,87 325 081,29 49 115,58 Prebytok rozpočtu obce za r. 2013 podľa ustanovení zákona č. 583/2004 Z.z. je vykázaný vo výške 4.148,41. Výsledok hospodárenia obce podľa metodiky ESA 95 je 152.114. Obec Danišovce za r. 2013 vykázala výsledok hospodárenia vo výške -135.529,41. 2. Bilancia aktív a pasív Uvedené údaje sú v Neobežný majetok 2.174.432,15 Dlhodobý nehmotný majetok 1.523,40 Dlhodobý hmotný majetok 2.119.318,59 pozemky 8.802,84 umelecké diela 82.984,80 stavby 2.024.714,22 samostatné hnuteľné veci a súbory hnut. vecí 248,73 dopravné prostriedky 2.568,00 Dlhodobý finančný majetok 53.590,16 podiely v dcérskej účtovnej jednotke 5.00 realizovateľné cenné papiere 48.590,16 Obežný majetok 17.315,09 5
Zásoby 63,31 Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 2.669,14 odberatelia 421,88 ostatné 69,81 nedaňové 1.856,14 daňové 88,07 voči zamestnancom 233,24 Finančné účty 14.582,64 pokladnica 1.173,07 ceniny bankové účty 13.409,57 Časové rozlíšenie Majetok spolu - aktíva 2.191.747,24 Vlastné imanie 1.331.424,21 výsledok hospodárenia 1.331.424,21 nevysporiadaný výsledok hosp. minulých rokov 1.466.953,62 výsledok hospodárenia za účtovné obdobie -135.529,41 Záväzky 644.507,77 Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy Dlhodobé záväzky 559.677,22 ostatné dlhodobé záväzky 526.402,14 dlhodobé prijaté preddavky 29.188,36 záväzky zo sociálneho fondu 169,22 záväzky z nájmu 3.917,50 Krátkodobé záväzky 17.113,67 dodávatelia 10.359,40 zamestnanci 3.996,48 zúčtovanie s org. soc. poist. a zdrav. poistenia 2.304,51 ostatné priame dane 453,28 6
Bankové úvery a výpomoci 67.716,88 bankové úvery dlhodobé 67.716,88 Časové rozlíšenie 215.815,26 výnosy budúcich období 215.815,26 Vlastné imanie a záväzky spolu - pasíva 2.191.747,24 Obec Danišovce je: zakladateľom a jediným vlastníkom a spoločníkom obchodnej spoločnosti Obecné hospodárstvo obce Danišovce, s. r. o. s vkladom 5.000, akcionárom Podtatranskej vodárenskej spoločnosti, a.s. so sídlom v Poprade s počtom akcií 1.464 ks v celkovej menovitej hodnote 48.590,16. 3. Prehľad o stave a vývoji dlhu Stav dlhu: Obec Danišovce je dlžníkom peňažného ústavu: OTP Banka Slovensko, a.s.: dva dlhodobé úvery zo zostatkami vo výške: 44.479,80, 23.237,08. Obec Danišovce má záväzok: voči ŠFRB vo výške zostatku 526.402,14. Vývoj dlhu: Návratné zdroje financovania údaje k 31.12. Dlžník Poskytovateľ Suma dlžnej istiny (roky / ) úver 2008 2009 2010 2011 2012 2013 OTP banka Slovensko a.s. OTP banka Slovensko a.s. 64 728 31 673 60 413 29 875 56 430 28 216 52 446 26 556 48 463,08 24 927,02 44 479,80 23 237,08 Obec OTP - krátkodobý úver 173 699 0 0 0 Danišovce krátkodobá pôžička 0 0 73 797 47 688 26 148,56 ŠFRB spolu 607 855 592 847 577 211 560 919 544 138,58 526 402,14 877 955 683 135 735 654 687 609 643 677,24 594 119,02 4. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce Obec Danišovce nie je zriaďovateľom príspevkovej organizácie. 7
5. Prehľad o poskytnutých dotáciách v členení podľa jednotlivých príjemcov Obec Danišovce poskytla v roku 2013 dotáciu zo svojho rozpočtu Slovenskému zväzu chovateľov poštových holubov vo výške 50. 6. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec Danišovce je držiteľom živnostenského listu, ale nevykonáva podnikateľskú činnosť. Obec podniká vo vybraných oblastiach prostredníctvom svojej obchodnej spoločnosti Obecné hospodárstvo obce Danišovce, s. r. o.. Výsledok hospodárenia k 31.12.2013 v : Výnosy 20.196,08 Náklady 20.234,25 Výsledok hospodárenie pre zdanením -38,17 Výsledok hospodárenie po zdanení -38,17 7. Hodnotenie plnenia programov obce Obec hospodárila v r. 2013 podľa schváleného programového rozpočtu, ktorý obsahoval 13 základných programov. Tie sa ďalej členili na podprogramy, prvky a projekty. Predmetom hodnotenia je najmä plnenie merateľných ukazovateľov a v súvislosti s nimi naplnenie cieľov. Podrobné údaje sú obsiahnuté v tabuľkovej prílohe záverečného účtu. Danišovce dňa 03.06.2014 Miroslav Výrostek starosta obce Prílohy: 1. Hodnotenie plnenia programového rozpočtu 2013 2. Návrh uznesenia 8