Mgr. Martin Kroh Workshop o aktuálních otázkách bydlení 15. listopadu 2016 (navazuje na prezentaci v rámci Finančně dostupného bydlení dne 12. října 2016, ČVUT)
Bytové družstvo: má na území České republiky tradici od dob Rakouska-Uherska až po současnost; segment podporovaný ze strany zaměstnavatelů, cechů či spolků nebo státu (s výjimkou období po roce 1989) jedna z nejrozšířenějších forem bydlení ve světě vůbec (vedle nájemního a vlastnického) kombinace nájemního a vlastnického bydlení
Družstvo: je společenství neuzavřeného počtu osob, které je založeno za účelem vzájemné podpory svých členů nebo třetích osob, případně za účelem podnikání; má nejméně 3 členy.
Bytové družstvo: může být založeno jen za účelem zajišťování bytových potřeb svých členů; může spravovat domy s byty a nebytovými prostory ve vlastnictví jiných osob; může za podmínek stanovených tímto zákonem provozovat i jinou činnost, pokud tím neohrozí uspokojování bytových potřeb svých členů a tato činnost má ve vztahu k předchozím činnostech pouze doplňkový nebo vedlejší charakter.
Bytové družstvo: nemůže změnit předmět své činnosti a stát se jiným než bytovým družstvem, ledaže ani jediný člen není nájemcem družstevního bytu ve vlastnictví tohoto bytového družstva, ani podle stanov žádnému členovi nevznikne po splnění všech podmínek právo na uzavření smlouvy o nájmu družstevního bytu. převoditelnost družstevního podílu člena bytového družstva nelze omezit ani vyloučit, pokud má být nabyvatelem osoba, která splňuje podmínky stanov pro přijetí za člena družstva.
Formy družstevní výstavby: a) v rámci existujícího bytového družstva (samospráva / volební obvod) b) jako samostatná právnická osoba
Princip družstevní výstavby: Podíl člena družstva (25-30%) v kombinaci s úvěrem bytového družstva (75-80%), na jehož splácení se člen družstva podílí v rozsahu odpovídajícím pořizovací hodnotě jeho bytu. Člen družstva nenabývá vlastnictví bytu, nýbrž družstevního podílu s právem nájmu přiděleného bytu.
Princip financování družstevní výstavby: Podíl člena družstva Podíl na splácení úvěru = zpravidla formou členského vkladu = jako součást nájemného s postupným navyšováním členského vkladu o splacenou část jistiny (úrok je nákladem družstva)
Družstevní nebo vlastnické bydlení? Družstevní byt Vlastnický byt Podíl zájemce 25-30% od 10% Úroková sazba SPV okolo 3% p.a. od 2% p.a. v rámci BD 1,5% p.a. Délka splatnosti 20-30 let 20-30 let Daňové zvýhodnění není zaplacené úroky do výše 300 tis. Kč za rok se odečítají z daňového základu
Družstevní nebo vlastnické bydlení? Družstevní bytová výstavba existující BD BD jako SPV Vlastnické bydlení Pořizovací hodnota bytu 3 000 000 Kč 3 000 000 Kč Podíl člena družstva 25% 25% 10% 25% 750 000 Kč 750 000 Kč 300 000 Kč 750 000 Kč Úvěr družstva / Hypoteční úvěr 2 250 000 Kč 2 250 000 Kč 2 700 000 Kč 2 250 000 Kč Úroková sazba (p.a.) 1,50% 3,00% 2,25% 2,25% Splatnost (v letech) 25 25 25 25 Měsíční splátka 8 999 Kč 10 670 Kč 11 776 Kč 9 813 Kč Celkem zaplaceno 2 699 570 Kč 3 200 926 Kč 3 532 659 Kč 2 943 882 Kč Náklady financování -449 570 Kč -950 926 Kč -832 659 Kč -693 882 Kč Rozdíl v celkových nákladech financování oproti existujícímu BD 383 088 Kč 244 312 Kč Roční rozdíl v nákladech financování oproti existujícímu BD 15 324 Kč 9 772 Kč Rozdíl v celkových nákladech financování oproti BD jako SPV -118 268 Kč -257 044 Kč Roční rozdíl v nákladech financování oproti BD jako SPV -4 731 Kč -10 282 Kč
Družstevní nebo vlastnické bydlení? Družstevní byt Vlastnický byt Prokázání příjmu nepotřebuji zkoumá banka Věk neomezeně vztah na délku splatnosti HÚ Transakční náklady administrativní vypracování smlouvy, náklady družstva podání na zápis, (tisíce) daň z nabytí nemovitosti (desetitisíce)
Družstevní nebo vlastnické bydlení? Družstevní byt Vlastnický byt Dlužníci možnost vyloučení není + žaloba na plnění žaloba na plnění Investor není vidět dlužník z HÚ Řízení BD / SVJ člen = 1 hlas člen = spoluvlastnický podíl BD vlastní vše SVJ nevlastní nic Členství právn. osob možné omezit bez omezení
Družstevní Vlastnické Družstevní bytová výstavba bydlení bydlení z pohledu I. fáze II. fáze III. fáze IV. fáze nákladů jiná forma úspora vlastní podpora stavby financování marketing řízení vstupů obchod (pozemek) Pozemek 10,00% 10,00% 10,47% 11,70% 0,00%??? Projekt 2,50% 2,50% 2,62% 2,92% 3,31% Stavba 68,00% 68,00% 71,20% 79,53% 90,07% další??? Marketing 2,50% 2,50% 0,00% 0,00% 0,00% Obchod 2,00% 2,00% 0,00% 0,00% 0,00% Finanční náklady 2,00% 2,00% 2,09% 2,34% 2,65% Ostatní 3,00% 3,00% 3,14% 3,51% 3,97% Zisk 10,00% 10,00% 10,47% 0,00% 0,00% Úspora nákladů 0,00% -4,50% -14,50% -24,50%
Družstevní Vlastnické Družstevní bytová výstavba (BD jako SPV) bydlení bydlení z pohledu I. fáze II. fáze III. fáze IV. fáze ceny bytu jiná forma úspora vlastní podpora 3 000 000 Kč financování marketing řízení vstupů obchod (pozemek) Úspora nákladů 0,00% -4,50% -14,50% -24,50% Výsledná cena bytu 3 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 865 000 Kč 2 565 000 Kč 2 265 000 Kč Vlastní zdroje v % 10% 25% 25% 25% 25% Vlastní zdroje v Kč 300 000 Kč 750 000 Kč 716 250 Kč 641 250 Kč 566 250 Kč Úvěrové zdroje v % 90% 75% 75% 75% 75% Úvěrové zdroje v Kč 2 700 000 Kč 2 250 000 Kč 2 148 750 Kč 1 923 750 Kč 1 698 750 Kč Úroková sazba (p.a.) 2,25% 3% 3% 3% 3% Splatnost (roky) 25 25 25 25 25 Měsíční náklad úvěru 11 776 Kč 10 670 Kč 10 190 Kč 9 123 Kč 8 056 Kč Celkem zaplaceno 3 832 659 Kč 3 950 926 Kč 3 773 135 Kč 3 378 042 Kč 2 982 949 Kč Rozdíl v celkových nákladech v Kč 118 268 Kč -59 524 Kč -454 617 Kč -849 709 Kč Roční rozdíl v nákladech v Kč 4 731 Kč -2 381 Kč -18 185 Kč -33 988 Kč Rozdíl v nákladech v % 3,94% -2,08% -17,72% -37,51%
Družstevní Vlastnické Družstevní bytová výstavba (BD jako SPV) bydlení bydlení z pohledu I. fáze II. fáze III. fáze IV. fáze ceny bytu jiná forma úspora vlastní podpora 3 000 000 Kč financování marketing řízení vstupů obchod (pozemek) Úspora nákladů 0,00% -4,50% -14,50% -24,50% Výsledná cena bytu 3 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 865 000 Kč 2 565 000 Kč 2 265 000 Kč Vlastní zdroje v % 10% 25% 25% 25% 25% Vlastní zdroje v Kč 300 000 Kč 750 000 Kč 716 250 Kč 641 250 Kč 566 250 Kč Úvěrové zdroje v % 90% 75% 75% 75% 75% Úvěrové zdroje v Kč 2 700 000 Kč 2 250 000 Kč 2 148 750 Kč 1 923 750 Kč 1 698 750 Kč Úroková sazba (p.a.) 2,25% 3% 3% 3% 3% Splatnost (roky) 25 25 25 25 25 Měsíční náklad úvěru 11 776 Kč 10 670 Kč 10 190 Kč 9 123 Kč 8 056 Kč Celkem zaplaceno 3 832 659 Kč 3 950 926 Kč 3 773 135 Kč 3 378 042 Kč 2 982 949 Kč Daňová úleva 124 892 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč Celkem zaplaceno 3 707 767 Kč 3 950 926 Kč 3 773 135 Kč 3 378 042 Kč 2 982 949 Kč Rozdíl v celkových nákladech v Kč 243 160 Kč 65 368 Kč -329 725 Kč -724 817 Kč Roční rozdíl v nákladech 9 726 Kč 2 615 Kč -13 189 Kč -28 993 Kč Rozdíl v nákladech v % 6,15% 1,73% -9,76% -24,30%
Družstevní Vlastnické Družstevní bytová výstavba (existující BD) bydlení bydlení z pohledu I. fáze II. fáze III. fáze IV. fáze ceny bytu jiná forma úspora vlastní podpora 3 000 000 Kč financování marketing řízení vstupů obchod (pozemek) Úspora nákladů 0,00% -4,50% -14,50% -24,50% Výsledná cena bytu 3 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 865 000 Kč 2 565 000 Kč 2 265 000 Kč Vlastní zdroje v % 10% 25% 25% 25% 25% Vlastní zdroje v Kč 300 000 Kč 750 000 Kč 716 250 Kč 641 250 Kč 566 250 Kč Úvěrové zdroje v % 90% 75% 75% 75% 75% Úvěrové zdroje v Kč 2 700 000 Kč 2 250 000 Kč 2 148 750 Kč 1 923 750 Kč 1 698 750 Kč Úroková sazba (p.a.) 2,25% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% Splatnost (roky) 25 25 25 25 25 Měsíční náklad úvěru 11 776 Kč 8 999 Kč 8 594 Kč 7 694 Kč 6 794 Kč Celkem zaplaceno 3 832 659 Kč 3 449 570 Kč 3 294 340 Kč 2 949 383 Kč 2 604 426 Kč Daňová úleva 124 892 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč Celkem zaplaceno 3 707 767 Kč 3 449 570 Kč 3 294 340 Kč 2 949 383 Kč 2 604 426 Kč Rozdíl v celkových nákladech v Kč -258 196 Kč -413 427 Kč -758 384 Kč -1 103 341 Kč Roční rozdíl v nákladech -10 328 Kč -16 537 Kč -30 335 Kč -44 134 Kč Rozdíl v nákladech v % -7,48% -12,55% -25,71% -42,36%
Družstevní Vlastnické Družstevní bytová výstavba (BD jako SPV) bydlení bydlení z pohledu I. fáze II. fáze III. fáze IV. fáze ceny bytu jiná forma úspora vlastní podpora 3 000 000 Kč financování marketing řízení vstupů obchod (pozemek) Úspora nákladů 0,00% -4,50% -14,50% -24,50% Výsledná cena bytu 3 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 865 000 Kč 2 565 000 Kč 2 265 000 Kč Vlastní zdroje v % 10% 10% 10% 10% 10% Vlastní zdroje v Kč 300 000 Kč 300 000 Kč 286 500 Kč 256 500 Kč 226 500 Kč Úvěrové zdroje v % 90% 90% 90% 90% 90% Úvěrové zdroje v Kč 2 700 000 Kč 2 700 000 Kč 2 578 500 Kč 2 308 500 Kč 2 038 500 Kč Úroková sazba (p.a.) 2,25% 3% 3% 3% 3% Splatnost (roky) 25 25 25 25 25 Měsíční náklad úvěru 11 776 Kč 12 804 Kč 12 228 Kč 10 947 Kč 9 667 Kč Celkem zaplaceno 3 832 659 Kč 4 141 112 Kč 3 954 762 Kč 3 540 650 Kč 3 126 539 Kč Rozdíl v celkových nákladech v Kč 308 453 Kč 122 103 Kč -292 008 Kč -706 119 Kč Roční rozdíl v nákladech v Kč 12 338 Kč 4 884 Kč -11 680 Kč -28 245 Kč Rozdíl v nákladech v % 10,28% 4,26% -11,38% -31,18%
Družstevní Vlastnické Družstevní bytová výstavba (BD jako SPV) bydlení bydlení z pohledu I. fáze II. fáze III. fáze IV. fáze ceny bytu jiná forma úspora vlastní podpora 3 000 000 Kč financování marketing řízení vstupů obchod (pozemek) Úspora nákladů 0,00% -4,50% -14,50% -24,50% Výsledná cena bytu 3 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 865 000 Kč 2 565 000 Kč 2 265 000 Kč Vlastní zdroje v % 10% 10% 10% 10% 10% Vlastní zdroje v Kč 300 000 Kč 300 000 Kč 286 500 Kč 256 500 Kč 226 500 Kč Úvěrové zdroje v % 90% 90% 90% 90% 90% Úvěrové zdroje v Kč 2 700 000 Kč 2 700 000 Kč 2 578 500 Kč 2 308 500 Kč 2 038 500 Kč Úroková sazba (p.a.) 2,25% 3% 3% 3% 3% Splatnost (roky) 25 25 25 25 25 Měsíční náklad úvěru 11 776 Kč 12 804 Kč 12 228 Kč 10 947 Kč 9 667 Kč Celkem zaplaceno 3 832 659 Kč 4 141 112 Kč 3 954 762 Kč 3 540 650 Kč 3 126 539 Kč Daňová úleva 124 892 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč Celkem zaplaceno 3 707 767 Kč 4 141 112 Kč 3 954 762 Kč 3 540 650 Kč 3 126 539 Kč Rozdíl v celkových nákladech v Kč 433 345 Kč 246 995 Kč -167 116 Kč -581 227 Kč Roční rozdíl v nákladech v Kč 17 334 Kč 9 880 Kč -6 685 Kč -23 249 Kč Rozdíl v nákladech v % 10,46% 6,25% -4,72% -18,59%
Družstevní Vlastnické Družstevní bytová výstavba (existující BD) bydlení bydlení z pohledu I. fáze II. fáze III. fáze IV. fáze ceny bytu jiná forma úspora vlastní podpora 3 000 000 Kč financování marketing řízení vstupů obchod (pozemek) Úspora nákladů 0,00% -4,50% -14,50% -24,50% Výsledná cena bytu 3 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 865 000 Kč 2 565 000 Kč 2 265 000 Kč Vlastní zdroje v % 10% 10% 10% 10% 10% Vlastní zdroje v Kč 300 000 Kč 300 000 Kč 286 500 Kč 256 500 Kč 226 500 Kč Úvěrové zdroje v % 90% 90% 90% 90% 90% Úvěrové zdroje v Kč 2 700 000 Kč 2 700 000 Kč 2 578 500 Kč 2 308 500 Kč 2 038 500 Kč Úroková sazba (p.a.) 2,25% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% Splatnost (roky) 25 25 25 25 25 Měsíční náklad úvěru 11 776 Kč 10 798 Kč 10 312 Kč 9 233 Kč 8 153 Kč Celkem zaplaceno 3 832 659 Kč 3 539 484 Kč 3 380 207 Kč 3 026 259 Kč 2 672 311 Kč Daňová úleva 124 892 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč Celkem zaplaceno 3 707 767 Kč 3 539 484 Kč 3 380 207 Kč 3 026 259 Kč 2 672 311 Kč Rozdíl v celkových nákladech v Kč -168 282 Kč -327 559 Kč -681 508 Kč -1 035 456 Kč Roční rozdíl v nákladech v Kč -6 731 Kč -13 102 Kč -27 260 Kč -41 418 Kč Rozdíl v nákladech v % -4,75% -9,69% -22,52% -38,75%
Jak se vede družstevní výstavbě? v posledních letech bylo postaveno v rámci družstevní bytové výstavby na území hlavního města Prahy 9 bytových domů s celkovým počtem přes 500 bytů ve výstavbě jsou 3 projekty další projekty se připravují mimo Prahu spíše ojedinělé projekty (např. Lakepark se 37 byty)
Co potřebuje družstevní výstavba? prioritně objektivní hodnocení svého významu úpravu stávajících legislativních pravidel: vypořádací podíl při ukončení členství postavení zakladatelů bytového družstva daňovou spravedlnost: daňový odpočet zaplacených ročních úroků z hypoték do 300.000 Kč představuje podporu hypotečnímu úvěru do výše 13.300.000 Kč! daňový odpočet pro členy bytových družstev je 0 Kč! dotace?
Děkuji za pozornost! Mgr. Martin Kroh kroh@sbdpraha.cz