Město Dolní Kounice, IČO: 00281701 Závěrečný účet za rok 2015 Na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, zveřejňuje Město Dolní Kounice návrh na závěrečný účet obce za rok 2015 stav k 31.12.2015. Rozpočet na rok 2015 byl schválen na veřejném zasedání Zastupitelstva města dne 9.3.2015 usnesením č. 7. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tis. Kč) Příjmy v tis. Kč Třída skutečnost schválený % upravený 1 Daňové příjmy 28 324 26 525 106,78 28 623 98,96 2 Nedaňové příjmy 3 926 3 523 111,42 4 265 92,03 3 Kapitálové příjmy 40 0 0,00 40 99,84 4 Přijaté transfery 15 548 5 379 289,08 6 871 226,29 CELKEM PŘÍJMY 47 838 35 427 135,03 39 799 120,20 % Výdaje v tis. Kč Třída skutečnost schválený % upravený 5 Běžné výdaje 36 032 27 085 133,04 30 888 116,65 6 Kapitálové výdaj 7 426 7 426 100,00 7 846 94,65 CELKEM VÝDAJE 43 458 34 511 125,93 38 734 112,20 % Financování v tis. Kč Třída skutečnost schválený % upravený % rozdíl 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých příj.,půjč. prostředků 8901 Operace z peněžních účtů organizace CELKEM FINANCOVÁNÍ -1 675 1 671-100,25 1 589-105,46 3 264-2 654-2 588 102,55-2 654 100,00 0-50 0 0,00 0 0,00 0-4 379-917 2,30-1 065-5,46 3 264 1
P Ř Í J M Y : Celkové příjmy města za rok 2015 dosáhly výše 47.837.649,39 Kč. Daňové příjmy Částkou 28.323.528,71 Kč tvoří hlavní část příjmů města (59,2 %). V porovnání s rokem 2014 nárůst o 5,3 %. Z toho nejvýznamnější částky: Daňové příjmy částka Daň z přidané hodnoty 11 097 362,00 Daň z příjmů právnických osob 5 930 572,00 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 5 249 029,00 Místní a správní poplatky 1 908 350,00 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy 3.925.607,68 Kč, (8,2 % z celkových příjmů). Z toho nejvýznamnější: Nedaňové příjmy částka Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 592 109,00 Pířjmy z pronájmu 1 407 895,00 Kapitálové příjmy Jsou to mimořádné příjmy v celkové výši 40.136,- Kč. (0,08 % z celkových příjmů) - příjmy z prodeje pozemků. Přijaté transfery Jedná se o dotace z EU, ze státního rozpočtu a dotace z rozpočtu kraje. Celková výše přijatých dotací v roce 2015 činila 6.578.142,- Kč (13,75 % z celkových příjmů). Podrobnější popis čerpaných dotací a příspěvků je uveden v části 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. V Ý D A J E : Celkové výdaje města za rok 2015 dosáhly výše 43.458.430,85 Kč. Běžné výdaje Dosažené běžné výdaje města 36.032.337,89 Kč. 2
Nejvýznamnější položky: Běžné výdaje částka poznámka činnost místní správy péče o vzhled obce provoz ZŠ a MŠ 3 500 970,00 nakládání s odpady kultura 6 452 696,00 úřad - provoz, ostatní výdaje 4 618 456,00 technické služby, veřejná zeleň 1 998 948,00 svoz odpadu, sběrný dvůr, skládky 1 582 251,00 provoz kulturního domu,slavnosti,ples,pouť,památky činnost zastupitelstva města 2 135 458,00 odměny, ostatní výdaje odvádění a čištění odpadních vod 414 622,00 bytové a nebytové hospodářství 1 108 773,00 silnice, chodníky, ostatní plochy úroky, bankovní poplatky 382 989,00 veřejné osvětlení knihovna volný čas dětí a mládeže, sport 618 502,00 cestovní ruch požární ochrana 443 755,00 opravy, údržba 674 119,00 el. energie, opravy, ostatní 546 508,00 knihy, časopisy, ostatní výdaje 339 836,00 Mikroregion, Regiontour aj. 251 860,00 dobrovolní hasiči Kapitálové výdaje Největší podíl na kapitálových výdajích, které byly v celkovém objemu 7.426.092,96 Kč, mají v tomto roce tyto investiční akce: - Zateplení MÚ : 2 263 tis. Kč - Zateplení ZŠ a MŠ Smetanova : 1 758 tis. Kč - Rekonstrukce ulice Tovární : 1 621 tis. Kč - Obnova VO Stráně : 1 371 tis. Kč - Sanace svahu na ul. Antonínská : 424 tis. Kč F I N A N C O V Á N Í : Dlouhodobé financování - ÚVĚRY V průběhu roku 2015 město nečerpalo žádný nový úvěr. Úvěry a půjčky, které byly čerpány v průběhu roku 2008 jsou řádně spláceny. Celkový objem splátek činil v roce 2015 částku 2.654.031,75 Kč Krátkodobé financování Rozpočet na rok 2015 byl schválen s plánovaným schodkem na účtech ve výši 1.671.400,- Kč. V průběhu roku byl upraven. Konečným výsledkem hospodaření byl stav účtech ve výši 5.700.732,95 Kč. 3
Vývoj příjmů, výdajů a stavu peněžních prostředků v tis. Kč v tis. Kč 2013 2014 2015 Stav finančních prostředků k 1.1. 2 974 7 559 4 025 PŘÍJMY 37 643 39 451 47 837 VÝDAJE 30 464 40 260 43 458 Rozdíl příjmů a výdajů 7 179-809 4 379 Přijaté půjčené prostředky 0 0 0 Splátky půjček -2 594-2 725-2 654 Ostatní operace- stav na pokladně 0 0-50 Stav finančních prostředků k 31.12. 7 559 4 025 5 700 Fin 2-12 M - výkaz plnění rozpočtu za rok 2015 viz. příloha č. 1 Rozvaha k 31.12.2015 viz. příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 viz. příloha č. 3 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č. 4 2. Hospodaření s majetkem, tvorba a použití peněžních fondů Město má zřízeny dva účelové peněžní fondy, které byly tvořeny a čerpány v souladu se schválenými zásadami tvorby a používání těchto fondů: 1) Sociální fond Sociální fond v Kč Stav k 1.1.2015 4 648,00 Příděl v r. 2015 a připsané úroky 382 277,00 Mimořádný příděl do fondu 0,00 Přijaté splátky půjček 25 000,00 Čerpání - na stravování, penzijní připojištění 364 230,00 Poskytnuté půjčky 15 000,00 Stav k 31.12.2015 32 695,00 2) Fond na pořízení požárního automobilu - cisterny Fond - požární automobil v Kč Stav k 1.1.2015 0,00 Příděl v r. 2015 a připsané úroky 300 000,00 Připsané úroky 462,00 Čerpání 0,00 Poplatky 0,00 Stav k 31.12.2015 300 462,00 4
Inventarizace majetku provedena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění vyhlášky 270/2010 Sb. a v návaznosti na plán inventur schválený radou města. příloha č. 5, 6: Inventarizační zpráva 2015 + Příloha k Inventarizační zprávě Majetek Stav k 1.1. 2015 Změna stavu Dlouhodobý nehmotný majetek Stav k 31.12.2015 Software 137 440,80 0.00 137 440,80 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 114 885,00 74 672,40 189 557,40 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 316 458,80-754 429,00 562 029,80 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 227 411 482,29 13 603 085,46 241 014 567,75 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 23 369 338,54 0,00 23 369 338,54 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 5 014 785,07 49 733,90 5 064 518,97 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 9 047 266,30-10 972,00 9 036 294,30 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 396 275,00-393 275,00 3 000,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 9 243 599,86-8 439 973,00 803 626,86 Dlouhodobý finanční majetek Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem 8 630 000,00 0.00 8 630 000,00 Majetk.účasti v osobách s podstat.vlivem 25 000,00 0.00 25 000,00 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 276 239,00-23 898,00 252 341,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k software -130 568,76-684,00-131 252,76 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -114 885,00-74 672,40-189 557,40 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku -504 727,00 406 242,00-98 485,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -53 455 984,00-4 067 022,00-57 523 006,00 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -7 573 924,55-1 097 340,00-8 671 264,55 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -5 014 785,07-49 733,90-5 064 518,97 3. Finanční hospodaření zřízených a založených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Město Dolní Kounice je ke dni 31.12.2015 zřizovatelem dvou příspěvkových organizací a zakladatelem jedné akciové společnosti: 1) Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice, příspěvková organizace Smetanova 2, Dolní Kounice, IČO: 49458787 5
ZŠ a MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií 2 753 364 Opravy a údržba, cestovné, služby 1 916 0 Osobní náklady 16 088 24 Jiné náklady, odpisy 384 0 Náklady celkem 21 141 388 Tržby z prodeje služeb 1 149 448 Jiné a ostatní výnosy 973 182 Příspěvky a dotace na provoz 19 038 0 Výnosy celkem 21 160 630 Výsledek hospodaření po zdanění 19 242 Rozvaha k 31.12.2015 viz. příloha č. 7 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 viz. příloha č. 8 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č. 9 Rozdělení hospodářského výsledku: Ke dni vyvěšení návrhu závěrečného účtu rok 2015 na úřední desku nebyla podána ze strany Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice žádost o schválení rozdělení hospodářského výsledku za rok 2015. Ve dnech 9.-11.3.2016 proběhla veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskutečnila externí firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno. Byla provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2015 a byly shledány závažné nedostatky. 2) Mateřská škola Dolní Kounice, okres Brno-venkov, příspěvková organizace Tovární 167, Dolní Kounice, IČO: 75007606 MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií 577 0 Opravy a údržba, cestovné, služby 62 0 Osobní náklady 2 356 0 Jiné náklady, odpisy 87 0 Náklady celkem 3 082 0 Tržby z prodeje služeb 420 0 Jiné a ostatní výnosy 0 0 Příspěvky a dotace na provoz 2 676 0 Výnosy celkem 3 096 0 Výsledek hospodaření po zdanění 14 0 6
Rozvaha k 31.12.2015 viz. příloha č. 10 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 viz. příloha č. 11 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č. 12 Rozdělení hospodářského výsledku schváleno usnesením rady č. 4/2016 dne 4.4.2016: Hospodářský výsledek ve výši 14 549,85 Kč byl schválen jako příděl do rezervního fondu pro případné krytí nedostatku finančních prostředků. Ve dnech 24. -25.2.2016 proběhla veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskutečnila externí firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno. Byla provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2015 a nebyly shledány žádné závažné nedostatky. 3) DKM Moravia a.s., Masarykovo nám. 142, Dolní Kounice, IČO: 25544543 Předmět činnosti provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody Vlastnické podíly: Město Dolní Kounice 83 %, Obec Mělčany 17 %. Účetní výkazy sestaveny dne 8.4.2016. Vzhledem k tomu, že lhůta pro podání daňového přiznání za rok 2015 je do 30.6.2016, může dojít ke ještě změnám, neboť v současné době jsou ve stadiu zpracování před schválením vedením společnosti. Rozvaha (v tis. Kč) Aktiva 12 579 Pasiva 12 579 Dlouhodobý majetek 7 944 Vlastní kapitál 11 982 z toho hmotný 7 264 z toho základní kapitál 10 400 finanční 680 fondy 545 Oběžná aktiva 4 589 HV minulých let 975 z toho zboží 74 HV běžného roku 62 odl. daň. pohledávka 1 481 Cizí zdroje 419 krátk. pohledávky 1 867 z toho kr. závazky 498 krátk. fin. majetek 1 167 Časové rozlišení 46 Časové rozlišení 99 Výsledovka (v tis. Kč) 2013 2 014 2 015 Tržby za prodej vl. výrobků a služeb 3 793 3 935 3831 Výkonová spotřeba 2 003 1 760 1 750 * Přidaná hodnota 1 790 2 175 2 081 Osobní náklady 1 414 1 725 1 407 Daně a poplatky 206 221 262 Odpisy 320 320 320 * Provozní HV -128-126 89 * Finanční HV -14-14 -27 * Hospodářský výsledek před zdaněním -142-140 62 Daň z příjmů - odložená -106 0 0 * Hospodářský výsledek za účetní období -36-140 62 7
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.2015 viz. příloha č 13 Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2015 viz. příloha č. 14 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č. 15 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a hospodaření dalších osob Poskytnuté dotace,příspěvky a dary z rozpočtu města V roce 2015 byly z rozpočtu poskytnuty tyto příspěvky: veřejnoprávní smlouva - fyzická, právnická osoba částka předmět veřejnoprávní smlouvy DOTYK II, o.p.s. 10616,00 sociální rehabilitace v roce 2015 LusKoun - občanské sdružení pro děti a mládež Český svaž včelařů, základní organizace Dolní Kounice Občanské sdružení pro obnovu tradic ODDÍL JUDO DOLNÍ KOUNICE o.s. Martin Bojanovský ( DC Burýšci Dolní Kounice) Moravskoslezský kynologický svaz, ZO 10308 Petrov, občanské sdružení pro práci s dětmi a mládeží brněnské diecéze 15000,00 občanské sdružení Za mezilidské vztahy Sportovní klub Dolní Kounice TJ Vodní sporty Dolní Kounice Sbor dobrovolných hasičů Dolnokounické hody, z.s. Biskupství brněnské Pravoslavná církevní obec v Dolních Kounicích Římskokatolická farnost Dolní Kounice celkem 769867,00 5251,00 roční pojistné při akcích prováděných s dětmi 7000,00 modernizace léčby včel proti varroáze 5000,00 vybavení a výstroj pro akce sdružení 25000,00 pořádání turnaje pro děti 2000,00 doprava při reprezentaci města v ligové soutěži šipkového sportu 20000,00 nákup kynologického vybavení pro výcvik psů zapůjčení pódia a ozvučení na divadelně hudebním festivalu KEFASFEST 5000,00 odpolední posezení u živé hudby "Čaj o páté" 110000,00 provozní výdaje související se sportovní činností klubu 55000,00 tréninková a závodní činnost mládeže, materiálové vybavení pro mládež 70000,00 nákup vybavení pro sportovní družstvo a mládež působící při SDH 40000,00 zapůjčení krojů a kostýmů a výdaje na hlavní kapelu 200000,00 náklady spojené s opravou kláštera Rosa coeli v Dolních Kounicích 100000,00 oprava chrámu svaté Barbory a svatých Fabiána a Šebastiána 100000,00 náklady spojené s opravou poutní kaple svatého Antonína Paduánského Příspěvky byly řádně vyúčtovány. Přijaté dotace do rozpočtu města v r. 2015 činily celkem 6.578.142,- Kč, a to: částka dotace čerpání 814 588,00 průtoková dotace - ZŠ a MŠ, Smetanova vyčerpáno 20 000,00 Vinařský fond vyčerpáno 30 000,00 služby TIC vyčerpáno 1 529 946,00 zateplení MÚ Dolní Kounice vyčerpáno 1 905 008,00 aktivní politika zaměstnanosti vyčerpáno 2 278 600,00 ze státního rozpočtu na výkon státní správy vyčerpáno Všechny dotace byly zahrnuty do rozpočtu a řádně vyúčtovány. 8
5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Dolní Kounice za rok 2015 Přezkoumání hospodaření města za rok 2015 provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, Odbor kontrolní a právní oddělení přezkumu obcí. V termínech 16. 17. září 2015 a 6.-7. ledna 2016 proběhla dílčí přezkoumání a ve dnech 7.-8. května 2016 konečné přezkoumání. Při přezkoumání hospodaření města Dolní Kounice za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 viz. příloha č. 16 6. Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M za rok 2015 2. Rozvaha k 31.12.2015 Město Dolní Kounice 3. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Město Dolní Kounice 4. Příloha k účetní závěrce 2015 Město Dolní Kounice 5. Inventarizační zpráva 2015 6. Příloha č. 1 k inventarizační zprávě 2015 7. Základní škola a mateřská škola Rozvaha k 31.12.2015 8. Základní škola a mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 9. Základní škola a mateřská škola - Příloha k účetní závěrce 2015 10. Mateřská škola Rozvaha k 31.12.2015 11. Mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 12. Mateřská škola Příloha k účetní závěrce 2015 13. DKM Moravia a.s. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 14. DKM Moravia a.s. Rozvaha k 31.12.2015 15. DKM Moravia a.s. Příloha k účetní závěrce 2015 16. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 města Dolní Kounice. V Dolních Kounicích dne: 19.4.2016 Zpracovala: Ing. Iva Oulehlová vedoucí finančního odboru Vyvěšeno: 19. 4. 2016 Sňato: Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce v listinné formě v užším rozsahu a v elektronické formě umožňující dálkový přístup v úplném znění (tzn. včetně příloh). 9
10