úvěrem.o1) Základní údaje Rozpočet obce na rok 2012 byl schválen na 17. zasedání zastupitelstva obce dne 15.2.2012. Do té doby se výdaje a příjmy řídily rozpočtovým provizoriem, který byl schválen zastupitelstvem 23.11.2011 s pravidlem čerpání rozpočtu měsíčně do výše 1/12 rozpočtu z roku 2011. Návrh rozpočtu byl zveřejněn elektronicky i na úřední desce od 17.1.2012 do 15.2.2012. Rozpočet 2012 byl v průběhu roku třikrát upravován. Hospodaření obce Ústí za rok 2012 bylo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. přezkoumáno kontrolním oddělením KÚ Zlín ve dnech 29. až 30. dubna 2013. Zpráva o přezkoumání hospodaření je nedílnou součástí závěrečného účtu. Zpráva o kontrole i plnění rozpočtu v plném členění podle rozpočtové skladby je zveřejněna elektronicky na www.obecusti.cz Tabulka č.1 Závěrečný účet obce v Kč ROZPOČET ZÁVĚREČNÝ ÚČET ROKU 2012 SCHVÁLENÝ UPRAVENÝ 2012 Daňové příjmy 4 822 000,00 6 094 000,00 6 227 136,07 Nedaňové příjmy 4 000 000,00 4 814 000,00 4 805 326,58 Kapitálové příjmy - 180 000,00 165 000,00 Přijaté dotace 160 000,00 394 000,00 393 190,00 PŘÍJMY CELKEM 8 982 000,00 11 482 000,00 11 590 652,65 FINANCOVÁNÍ 1 000 000,00-1 350 000,00-1 789 368,61 Běžné výdaje 7 232 000,00 7 219 000,00 6 929 549,04 Kapitálové výdaje 2 750 000,00 2 913 000,00 2 871 735,00 VÝDAJE CELKEM 9 982 000,00 10 132 000,00 9 801 284,04 Tabulka č.2 stav bankovních účtů v Kč Běžný účet (ČSOB, GE bank) stav k 1.1.2012 změna stav k 31.12.2012 Prostředky na bankovních účtech 1 090 547,70 Kč 1 789 368,61 Kč 2 879 916,31 Kč Stav závazků a pohledávek K 31.12.2012 jsou evidovány krátkodobé pohledávky za odběrateli (SU 311) ve výši 40 111,20 Kč (faktura za dřevo ve splatnosti), závazky dodavatelům (SU 321) ve výši 20 399 Kč, předpis prosincových výplat včetně odvodů (SU 3331, 336, 342) ve výši 144 094 Kč, DPH k zaplacení (SU 343) za poslední čtvrtletí roku 2012 v hodnotě 273 297,40 Kč. becústínýúčet2012strana 1 (celkem 8)
Tabulka č.3 výsledek hospodaření v Kč VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY rok 2011 rok 2012 náklady z činnosti 5 918 909,95 5 311 245,72 finanční náklady 4 749,00 0,00 náklady na transfery 1 779 872,00 1 707 910,00 NÁKLADY CELKEM 7 703 530,95 7 019 155,72 výnosy z činnosti 5 130 702,40 4 493 691,29 finanční výnosy 19 614,62 14 108,97 výnosy z transferů 785 700,00 501 371,52 výnosy z daní a poplatků 5 581 018,07 5 921 123,07 VÝNOSY CELKEM 11 517 035,09 10 930 294,85 výsledek hospodaření před zdaněním 3 813 504,14 3 911 139,13 daň z příjmu 1 124 420,00 1 060 960,00 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍ 2 689 084,14 2 850 179,13 Daň z příjmu za obec je účtována nákladově v aktuálním roce a na straně příjmové v roce následujícím. Obec je příjemcem své vlastní daně z příjmu právnických osob. Tabulka č.4 hospodaření sociálního fondu obce v Kč příjmy Kč stav účtu k 1.1. - Kč dotace z rozpočtu 31 358,00 Kč příjmy celkem 31 358,00 Kč výdaje Kč příspěvek na stravné 11 280,00 Kč ostatní příspěvky ze SF 20 078,00 Kč výdaje celkem 31 358,00 Kč zůstatek k 31.12. - Kč Sociální fond obce slouží zaměstnancům a uvolněným členům zastupitelstva obce. Sociální fond je určen ke kulturnímu, sportovnímu a rekreačnímu využití. Tvorba i čerpání probíhá v souladu se schváleným statutem. Výdaje fondu tvořily příspěvky na stravování, příspěvky na rekreaci a příspěvky na kulturní, sportovní a rehabilitační činnost. Sociální fond je tvořen přídělem z rozpočtu obce a na konci roku se zůstatek vrací zpět do rozpočtu. Strana 2 (celkem 8)
2) Rozpočet obce Ústí v roce 2012 Tabulka č.5 Přehled rozpočtu 2012 v tisících Kč rozpočet upravený výsledek PŘÍJMY CELKEM 8 982 11 482 11 590 VÝDAJE CELKEM (výše rozpočtu) 9 982 10 132 9 801 FINANCOVÁNÍ (čerpání peněz z účtu): 1 000-1 350-1 789 Tabulka č.6 Příjmy v tisících Kč % pol. PŘÍJMY rozpočet upravený výsledek 54% 1xxx Daňové příjmy (daně od státu, poplatky vybírané obcí) 4 822 6094 6227 41% 2xxx Nedaňové příjmy (prodej dřeva, příjmy z pronájmů, ap.) 4 000 4814 4805 1% 3xxx Kapitálové příjmy (prodej pozemků a majetku obce ) 0 180 165 3% 4xxx Dotace přidělené (schválené dotace) 160 394 393 100% příjmy celkem 8 982 11 482 11 590 Tabulka č.7 Přehled dotací v Kč (příjmy) Dotace na Obdrženo v roce 2012 Čerpáno v roce 2012 vráceno v r. 2013 Krajské a senátní volby 2012 34 200,00 18 839,00 15 361,00 Příspěvek na státní správu 160 400,00 160 400,00 - Veřejně prospěšné práce 69 000,00 69 000,00 - Z KÚ Zlín - na hospodaření v lesích 129 590,00 129 590,00 - CELKEM 393 190,00 377 829,00 15 361,00 Rozbor příjmů Kapitálové příjmy 1% Dotace 3% Nedaňové příjmy 41% Daňové příjmy 55% Strana 3 (celkem 8)
Tabulka č.8 Výdaje provozní v tisících Kč par. pol. PROVOZNÍ VÝDAJE rozpočet upravený výsledek 16% Les, komunikace, voda, kanalizace 1 360 1 587 1 571 1031 5xxx Lesní hospodářství (péče o les, těžba dřeva, správa lesa ) 1 200 1460 1457 2212 5xxx Místní komunikace (údržba, opravy, prohrn sněhu) 100 70 63 2221 5xxx Příspěvek na dopravní obslužnost KÚ Zlín (ČSAD Vsetín) 50 50 44 2321 5xxx Kanalizace (rozbor odpadních vod pro monitoring stavu znečištění ) 10 7 7 13% Služby občanům (celkem) 1 447 1 417 1 315 3111 5xxx Mateřská škola Ústí - provozní náklady (mzdy hradí KÚ Zlín) 237 237 237 3113 5xxx Příspěvek školám, kam dojíždějí naši žáci (Vs., Lesk., Val.Pol.) 350 290 282 3314 5xxx Knihovna - nákup knih, odměna knihovnici 20 20 16 3399 5xxx Kultura - kult. akce, dary k jubileu a k narození dětí, Zpravodaj, ) 70 70 64 3419 5xxx Sport - příspěvek TJ Sokol, myslivcům, včelařům, podpora sportu 180 161 151 3631 5xxx Veřejné osvětlení (platba za el. energii, opravy a údržba) 150 140 135 3632 5xxx Hřbitov - vyvážení kontejneru, odměna hrobníka, údržba hřbitova 20 79 76 3636 5xxx Právní služby (tvorba smluv), digitální mapa - poplatek za využití 30 30 30 3725 5xxx Odvoz odpadu (odvoz odpadu komunálního a tříděného) 330 330 285 3745 5xxx Veřejná zeleň (ořezy, sečení trávy, provoz sekaček, sněžné frézy ) 60 60 39 1% Sociální oblast (celkem) 60 60 58 4359 5xxx Příspěvek na stravu důchodců (dotace obědů) 60 60 58 2% SDH - hasiči (celkem) 75 185 156 5512 Ostatní náklady na provoz SDH (materiál, PHM, opravy, elektřina) 75 185 156 39% Veřejná správa a služby (celkem) 4 290 3 970 3 830 5xxx Zastupitelstvo obce (odměny zastupitelů včetně starosty a 6112 místostarostky, zdravotní a sociální pojištění, cestovné, pohoštění) 900 900 874 5xxx Obecní úřad (platy ekonoma a obecního zaměstnance, platby za veřejně prospěšné práce,zdravotní a sociální pojištění, výdaje na dohody o práci, plyn, elektřina, voda, telefonování a internet, opravy a údržba, pojištění obecních lesů a dalších nemovitostí, poplatky na 6171 úřadech ap.) 1 300 1300 1218 6310 5xxx Bankovní poplatky 10 10 5 6402 5xxx Vratky - nevyčerpané prostředky z dotací na volby 0 20 19 6399 5xxx Daň z příjmu za obec (je i v příjmu, obec si ji fakticky platí sobě) 1 100 1061 1061 6399 5xxx DPH (odvod 21% za prodej dřeva a nájem pozemků) 740 599 598 6409 5xxx Příspěvky obč. sdružením, nezisk. org., jiným obcím a sdružením obcí 80 70 52 6409 5xxx Rezervy 160 10 3 71% provozní výdaje celkem 7 232 7 219 6 930 Tabulka č.9 Výdaje investiční v tisících Kč par. pol. INVESTICE (kapitálové výdaje) rozpočet upravený výsledek 2219 6xxx Chodník k zastávce směr Velké Karlovice 0 10 0 2321 6xxx Kanalizace splašková - splátka projektu čistá řeka Bečva II 1000 1000 1000 2321 6xxx Kanalizace splašková - projekt domovních přípojek 700 403 403 3429 6xxx Mobiliář MŠ - vybavení hřiště u MŠ 150 150 139 3633 6xxx Výstavba místních komunikací + veřejné osvětlení (Záhumení) 900 1350 1329 29% INVESTICE celkem 2 750 2 913 2 871 V roce 2012 investovala obec do kanalizace celkem 1 mil. Kč formou příspěvku sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko, která zaštiťuje projekt "Čistá řeka Bečva II" (příspěvky jsou rozepsané do roku 2019). Dalších 403 tisíc Kč obec investovala do projektu domovních přípojek. 139 tisíc Kč stálo pořízení (přemístění, úprava a vybavení) dětského hřiště u mateřské školky. V lokalitě Záhumení bylo proinvestováno 1 296 tisíc Kč na úpravu komunikace a vybudování veřejného osvětlení. V lokalitě Zahrady bylo investováno 33 tisíc Kč na přípravu dokumentace pro stavební řízení na vybudování parkoviště a komunikace. Strana 4 (celkem 8)
Rozbor výdajů Veřejná správa a služby 39% INVESTICE 29% SDH - hasiči 2% Sociální oblast 1% Služby občanům 13% Les,komunikace voda, kanalizace 16% Neinvestiční příspěvky obce do jiných rozpočtů v roce 2012 a) příspěvková organizace zřízená obcí Obec Ústí je zřizovatelem příspěvkové organizace MŠ Ústí. Z rozpočtu obce se hradí veškeré provozní náklady MŠ (kromě mezd, které hradí Kraj Zlín). Obec provádí kontrolu hospodaření MŠ. Vztah mezi obcí a MŠ definuje zřizovací listina MŠ. Tabulka č.10 Příspěvek obce na provoz MŠ Obec dostala za energie Rok Obec poslala MŠ od MŠ Čistý příjem MŠ od obce 2012 237 000 130 000 107 000 b) zájmová občanská sdružení v obci Ústí Obec podporuje svým příspěvkem činnost zájmových organizací v obci. Sokol Ústí 130 000,- SDH Ústí 8 000,- Myslivecké sdružení Janová-Ústí 5 000,- Český svaz včelařů Janová-Ústí 3 000,- c) členské příspěvky a příspěvky na základě smlouvy Sdružení obcí Hornolidečska (SOH) 31 250,- Sdružení obcí mikroregionu Vsetínsko (SOMV) 1 250,- Sdružení místních samospráv (SMS) 1 625,- Místní akční skupina Hornolidečska (MASH) 1 000,- Město Vsetín (projednání přestupků) 2 700,- Kraj Zlín (dopravní obslužnost) 43 750,- Kraj Zlín (správa dig. mapy) 1 755,- d) dobrovolné příspěvky od obce Sdružení hasičů okresu Vsetín 600,- Zdislava Vsetín, o.p.s. 5 000,- Strana 5 (celkem 8)
Tabulka č.11 Srovnání příjmů a výdajů s minulými obdobími v Kč ZÁVĚREČNÝ ÚČET - SROVNÁNÍ 2009 2010 2011 2012 Daňové příjmy 4 420 069,79 4 882 401,26 5 883 153,07 6 227 136,07 Nedaňové příjmy 1 562 190,22 5 332 318,91 5 026 164,32 4 805 326,58 Kapitálové příjmy 303 850,00 1 061 790,00 740 250,00 165 000,00 Přijaté dotace 340 859,00 985 229,00 785 700,00 393 190,00 PŘÍJMY CELKEM 6 626 969,01 12 261 739,17 12 435 267,39 11 590 652,65 FINANCOVÁNÍ 678 638,31 1 178 620,57-350 305,92-1 789 368,61 Běžné výdaje 5 525 190,32 6 793 538,74 7 775 033,87 6 929 549,04 Kapitálové výdaje 1 780 417,00 6 646 821,00 4 309 927,60 2 871 735,00 VÝDAJE CELKEM 7 305 607,32 13 440 359,74 12 084 961,47 9 801 284,04 Příjmy v letech 2009-2012 14 000 000,00 12 000 000,00 10 000 000,00 8 000 000,00 6 000 000,00 4 000 000,00 2 000 000,00-2009 2010 2011 2012 roky Přijaté dotace Kapitálové příjmy Nedaňové příjmy Daňové příjmy Výdaje v letech 2009-2012 14 000 000,00 12 000 000,00 10 000 000,00 8 000 000,00 6 000 000,00 4 000 000,00 2 000 000,00-2009 2010 2011 2012 roky Kapitálové výdaje Běžné výdaje Strana 6 (celkem 8)
3) Příspěvková organizace Obec Ústí je od 1.1.2003 zřizovatelem příspěvkové organizace Mateřská škola Ústí, okres Vsetín, příspěvková organizace, se sídlem Ústí 76, 75501 Vsetín, IČO: 70983771. Součástí je i školní jídelna s doplňkovou činností stravování. Tabulka č.12 Náklady a výnosy v letech 2011 a 2012 v Kč Výnosy rok 2011 rok 2012 dotace od Zlínského kraje 1 131 511,00 Kč 1 168 895,00 Kč dotace od obce Ústí 268 000,00 Kč 237 000,00 Kč doplňková činnost -obědy 446 918,00 Kč 474 996,00 Kč stravné a školné MŠ - děti 159 939,00 Kč 181 789,00 Kč čerpání fondů 6 071,00 Kč 73 040,00 Kč úroky 54,26 Kč 31,10 Kč příjmy celkem 2 012 493,26 Kč 2 135 751,10 Kč Náklady rok 2011 rok 2012 mzdové náklady 1 469 328,00 Kč 1 524 247,00 Kč spotřeba energií 130 000,00 Kč 130 000,00 Kč provozní náklady 347 710,61 Kč 385 585,88 Kč ostatní náklady 59 224,00 Kč 64 259,00 Kč pojištění 3 163,00 Kč 3 163,00 Kč pořízení DDHM - Kč 28 473,00 Kč výdaje celkem 2 009 425,61 Kč 2 135 727,88 Kč hospodářský výsledek 3 067,65 Kč 23,22 Kč Tabulka č.13 Výnosy a náklady MŠ - srovnání s minulými obdobími v Kč hospodaření MŠ 2008 2009 2010 2011 2012 Výnosy 1 677 001,36 1 862 408,26 1 896 000,00 2 012 493,26 2 135 751,10 Náklady 1 657 263,10 1 821 420,82 1 896 000,00 2 009 425,61 2 135 727,88 hospodářský výsledek 19 738,26 40 987,44 0,00 3 067,65 23,22 Strana 7 (celkem 8)
4) Majetek obce v roce 2012 V roce 2012 obec získala darem (vytěžené) lesní pozemky v ocenění 69 347 Kč (SU 031), dále bylo pořízeno: dětské hřiště u MŠ v ceně 139 389 Kč (SU 021) kontejner ke hřbitovu v ceně 34 518 Kč (SU 028) vyvětvovací nůžky v ceně 15 190 Kč (SU 028) Vyřazeno z majetku obce byly pozemky v účetní hodnotě 344 Kč a také přípojka plynovodu v lokalitě Záhumení, která přešla do vlastnictví společnosti SMP Net, s.r.o. za cenu 129,6 tisíc Kč. pol. SU druh majetku brutto korekce netto 1 018 drobný dlouh. nehm. majetek 58 378,90 Kč - 58 378,90 Kč - Kč 2 019 ostatní dlouh. nehm. majetek 362 950,00 Kč - 172 402,00 Kč 190 548,00 Kč 3 021 stavby 56 510 411,75 Kč - 21 710 074,00 Kč 34 800 337,75 Kč 4 022 samostatně movité věci 2 216 055,00 Kč - 1 025 544,00 Kč 1 190 511,00 Kč 5 028 drobný dlouh. hmotný majetek 1 602 816,90 Kč - 1 602 816,90 Kč - Kč 6 031 pozemky 9 232 003,91 Kč - Kč 9 232 003,91 Kč 7 032 umělecká díla a předměty 655 800,00 Kč - Kč 655 800,00 Kč 8 042 nedok. dlouh. hmotný majetek 6 139 533,75 Kč - Kč 6 139 533,75 Kč 9 069 dlouh. finanční majetek (akcie VAK) 2 731 000,00 Kč - Kč 2 731 000,00 Kč 10 132 zásoby (popelnice) 3 930,00 Kč - Kč 3 930,00 Kč 11 263 ceniny (poštovní známky) 564,00 Kč - Kč 564,00 Kč 12 311, 314, 346, 381 pohledávky (celkem) 153 933,20 Kč - Kč 153 933,20 Kč 13 321, 331, 336, 342, 343.. závazky (celkem) 1 514 111,40 Kč - Kč 1 514 111,40 Kč 14 celkem prostředky na bankovních účtech 2 879 916,31 Kč - Kč 2 879 916,31 Kč ROZVAHA brutto korekce netto položka č.1-9 stálá aktiva 79 508 950,21 Kč - 24 569 215,80 Kč 54 939 734,41 Kč položka č.10-12,14 oběžná aktiva 3 038 343,51 Kč - Kč 3 038 343,51 Kč položka č.1-12,14 úhrn aktiv 82 547 293,72 Kč - 24 569 215,80 Kč 57 978 077,92 Kč Na účtu SU 042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - jsou prostředky, které obec investovala do projektů, které nejsou ještě dokončeny nebo zkolaudovány: SU AU Nedokončené investice hodnota investice 042 01 Sportovně kulturní areál 994 680,00 Kč 042 02 Parkoviště u večerky 37 200,00 Kč 042 03 Chodník k zastávce na V.K. 8 400,00 Kč 042 05 Cyklostezka na Val. Polanku 4 800,00 Kč 042 08 Kananlizace (mimo příspěvky SOMV) 1 007 356,75 Kč 042 17 Komunikace a parkoviště Zahrady 1 021 480,00 Kč 042 18 Komunikace a veř. osv. Záhumení 3 065 617,00 Kč CELKEM 6 139 533,75 Kč Od roku 2011 obec podle nových účetních standardů odepisuje dlouhodobý majetek. Odpisy vyjadřují opotřebení majetku a zreálňují jeho současnou hodnotu. Součet odpisů za jednotlivé roky vyjadřují oprávky (v rozvaze sloupec "korekce"). Vyvěšeno (i elektronicky): Sejmuto (i elektronicky): Strana 8 (celkem 8)