Obec Spišský Štvrtok, Tatranská 4, Spišský Štvrtok ZÁVEREČNÝ ÚČET ZA ROK starosta obce

Transkript

1 Obec Spišský Štvrtok, Tatranská 4, Spišský Štvrtok ZÁVEREČNÝ ÚČET ZA ROK 2009 Predkladá: Bajtoš Štefan starosta obce Spišský Štvrtok, jún 2010

2 1. Príjmy obce v Celkové príjmy rozpočtové mimorozpočtové príjmy školy-preplatok za plyn mylná platba zo sociálneho fondu 314 Príjmy bežného rozpočtu : Výnosy miestnych daní a poplatkov: Nedaňové príjmy z vlastníctva majetku obce a činnosti obce Výnosy z finančných prostriedkov obce 242 Podiely na daniach v správe štátu Dotácie na prenesený výkon štátnej správy ZŠ na matriku 3749 na hlásenie pobytu 805 Na MŠ 3907 ostatné dotácie súvisiace s prechodom kompetencií 305 Ďalšie dotácie zo štátneho rozpočtu na stravu pre deti v HN 5405 na školské potreby 3420 na bežné výdavky z MF SR na oslavy 700 Na bežné výdavky na ZŠ 2291 na VPP a koordinátoroch na voľby 3229 Príjmy kapitálového rozpočtu Dotácia na rekonštrukciu zdravot.strediska Dotácia na dopravný uzol 1035 Dotácia Moderná škola Finančné operácie príjmové Sponzorské 500 Prevod z rezervného fondu Krátkodobý úver

3 2. Výdavky obce v Celkové výdavky Výdavky obce Výdavky ZŠ Výdavky bežného rozpočtu : Text Plnenie mzda, odvody - z dotácie na register občanov 533 odvody - z dotácie na register občanov 187 mzdy OcÚ z dotácie odvody zo miezd z dotácie 3264 poštové a telekomunik.služby -register občanov 186 materiálové výdavky - z dotácie na register občanov 179 prídel do sociál.fondu z dotácie 94 poplatok banke 909 matrika - mzdy, odvody, materiálové výdavky a služby 3750 Výdavky na voľby 3228 stavebný úrad - mzdy, odvody materiálové výdavky a služby 256 Mzdy a odvody z dotácie na ochranu krajiny 306 Mzdy MŠ z dotácie 2928 Odvody MŠ z dotácie 1041 Materiál.výdavky na MŠ z dotácie 3812 školské pomôcky MŠ 183 prídel do soc.fondu MŠ z dotácie 29 Bežné výd.na ZŠ-Moderná škola 6180 školské potreby ZŠ 3237 strava v hmotnej núdzi 6667 Dotácia na koordinátoroch-mzdy,odvody,bežné výdavky mzdy OcÚ odvody cestovné náhrady 205 energie - plyn,elektrina elektrina rómske byty 663 voda OcÚ 552 voda rómske bytovky 7479 poštové a telekomunikačné služby 4010 drobný hmotný majetok do ,- Sk 3219 Zabezpečovací systém 271 materiálové výdavky, kancelárske a čistiace potreby 4214 noviny, odborné publikácie, kolky 1425 reprezentačné 2725 Benzín, nafta 2788 servis, opravy a údržby áut 1988 Poistenie

4 výpočtová technika 2301 údržba strojov a zariadení 773 údržba v obci právne a iné služby 1811 auditorské služby 664 vyprac.žiadostí na dotácie 6299 Úhrada dane z príjmov 505 stravovanie pracovníkov 4547 poistné 1064 prídel do sociálneho fondu 804 výdavky obec.zastupiteľstva 4504 Pokuty a penále 127 na členské príspevky 1909 splátka úroku z úveru ochrana pred požiarmi 600 dobrovoľný hasičský zbor 1902 IBV-elektrifikácia IBV-elektrifikácia z rezerv.fondu 3000 Správa a údržba ciest 4200 propagácia a reklama 2815 odvoz odpadu ČOV - mzdy, odvody, prevádzka 1805 Verejné priestranstvo-mzda,odvody 2820 údržba verejného priestranstva 928 Vyhotovenie geometr.plánov 8205 verejné osvetlenie - elektrická energia 2428 oprava a údržba verejného osvetlenia 3897 fitness - mzdy, odvody, prevádzková réžia 1017 údržba ihriska,tenis.kurtu 3732 dotácie pre OŠK 9000 kultúra - mzdy, odvody 5481 materiálové výdavky na kuchynku 0 kultúrna činnosť 2472 výdavky na folklórne slávnosti 4072 dotácia pre MO MS 1660 výdavky na DN 9462 materská škola - mzdy, odvody MŠ - energie 8665 MŠ - voda 192 MŠ poštové a telekomunik.služby 271 MŠ - materiálové výdavky 484 MŠ - údržba, služby 804 MŠ - stravovanie pracovníkov, prídel do sociálneho fondu 837 Výdavky na ZŠ 440 Výdavky na ZŠ projekt Moderná škola 325 školenia, kurzy, semináre 482 Dávka sociálnej pomoci 117 Opatrovateľská služba 13 starostlivosť o starých občanov 559 SPOLU

5 Výdavky kapitálového rozpočtu Rekonštr.Základnej školy Kúpa Renault 2000 Prípr. a projektová dok. 500 Kúpa pozemkov 4172 Rekonštrukcia miestnych komunikácií Revitalizácia centrálnej zóny Výdavkové finančné operácie splátka úveru Výdavky na ZŠ a školské zariadenia Základná škola Školská družina Školská jedáleň Školská jedáleň kapitálový transfér-myčka 3600 Rekapitulácia Bežný rozpočet Rozpočet (v ) Plnenie (v ) Bežné príjmy ,49 Bežné výdavky ,07 Hospod.výsledok za bežný rozpočet -prebytok ,42 Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy ,32 Kapitálové výdavky ,46 Hospod.výsledok za kapitál.rozpočet-schodok ,14 Schodok vlastného hospodárenia obce k ,72 Finančné operácie Rozpočet (v ) Plnenie (v ) Príjmové finančné operácie Výdavkové operácie ,24 Rozdiel ,76 5

6 Celkové hospodárenie obce k ,04 Skladba hospodárenia (v celých ) (v ) Príjmy celkom ,81 Výdavky celkom ,77 Rozdiel ,04 Aj keď obec na základe výpočtu podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. nedosiahla prebytok, bude tvoriť rezervný fond a ďalšie peňažné fondy z prebytku bežného rozpočtu Schodok kapitálového rozpočtu bol krytý finančnými operáciami-čiastočne prijatým úverom vo výške ,-. Stav finančných prostriedkov na bežných účtoch a stavu hotovosti v pokladni obce k predstavuje sumu ,76. Rozdiel medzi celkovým výsledkom hospodárenia obce a stavom finančných prostriedkov predstavuje 1399,72 čo predstavuje mimorozpočtové príjmy, koré nie sú súčasťou bežných príjmov obce. V rámci príjmov hospodárenia obce sú započítané finančné prostriedky, ktoré môžeme použiť podľa zákona 523/2004 Z.z.o rozpočtových pravidlách v nasledujúcom roku. Sú to: - zvyšok dotácie na bežné výdavky s možnosťou použitia do vo výške 17097,85 - dotácia z ministerstva pôdohospodárstva na rekonštrukciu zdravotného strediska vo výške potreba vrátenia finančných prostriedkov pre Základnú školu a to 172,68 nepoužité prostriedky poskytnuté od KŠÚ na dopravné, ktoré je možné vyčerpať do mylná platba odvodu zo sociálneho fondu 313,74 Zostatok na účtoch a pokladni po očistení účelovo viazaných finančných prostriedkov v zmysle zákona o rozpočtových pravidlách je zdrojom peňažných fondov v obci. Na základe zákona NR SR č.583/2004 o rozpočtových pravidlách obec vytvára rezervný fond, ktorého prídel je minimálne 10 % z prebytku hospodárenia a zbytok do iných peňažných fondov. Návrh na vysporiadanie hospodárenia obce: Tvorba rezervného fondu 10 % zo sumy , ,- Prevod do fondu rozvoja obce ,49 6

7 3. Bilancia aktív a pasív (v ) Aktíva Riadok Brutto Korekcia Netto Spolu majetok A: Neobežný majetok z toho DLHM finančný majetok B: Obežný majetok zásoby Zúčtovanie medzi subj.verej.správy /355/ Pohľadávky z nedaň.príjmov Pohľadávky z daň.príjmov Iné pohľadávky Finančné účty - pokladnica ceniny bankové účty C: Časové rozlíšenie-z toho Náklady budúcich období Príjmy budúcich období Pasíva Riadok Účtovné obdobie Vlastné imanie a záväzky A. Vlastné imanie Nevysporiadaný výsledok hospod.minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtov.obdobie B. Záväzky z toho Rezervy krátkodobé /323/ Zúčtov.rozočtu obce a VÚC /357/ Dlhodobé-záv.zo soc.fondu /472/ Krátkodobé z toho: Dodávatelia /321/ iné záväzky /379/ zamestnanci /331/ inštit.soc.zabezp.a zdrav.poist Ost.priame dane Bankové úvery C. Časové rozlíšenie z toho výnosy budúcich období

8 4. Prehľad o vývoji dlhu Obec v roku 2009 splácala úver. Splátky úveru boli vo výške 21803,- a úroky vo výške 10961,- spolu ,- čo predstavuje 5,66 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. /Bežné príjmy predch.roka /. Výška úveru k ,- k ,- z toho krátkodobý úver vo výške ,- 5. Inventarizácia majetku Podľa 29 a 30 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov bola vykonaná inventarizácia účtov so stavom k , z ktorej je priložený zápis. 6. Prehľad o poskytnutých zárukách obcou Obec neposkytla žiadne záruky za iné právnické, ani fyzické osoby. 7. Podnikateľská činnosť obce Obec v priebehu roka 2009 nevykazuje žiadnu podnikateľskú činnosť, avšak v roku 2009 sme dosiahli príjmy z reklamy, ktoré podliehali zadaneniu. 8. Výsledok hospodárenia Výnosy celkom ,- Náklady celkom ,- Zisk 67661,- Zisk z výsledku hospodárenia v celkovej sume je potrebné zaúčtovať na účet 428 nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. 9. Prehľad o vykonaných rozpočtových opatreniach V priebehu roka 2009 boli schválené 3 rozpočtové opatrenia: P.č. Rozpočtové opatrenie Číslo uznesenia/dátum 1. Povolené prekročenie výdavkov 57/ Povolené prekročenie výdavkov 75/ a/ Povolené prekročenie výdavkov 96/ b/ Presun rozpočtových prostriedkov 8

9 10. Hodnotenie programového rozpočtu obce Obec v roku 2009 mala zostavený programový rozpočet avšak neboli stanovené merateľné ukazovatele a ciele. Plnenie jednotlivých programov obce predkladáme v tabuľke. Výdavky Rozpočet v Plnenie v Program 1: Plánovanie, manažment a kontrola Program 2: Propagácia a marketing Program 3: Interné služby Program 4: Služby občanom Program 5: Bezpečnosť Program 6: Odpadové hospodárstvo Program 7: Komunikácie Program 8: Vzdelávanie Program 9: Šport Program 10: Kultúra Program 11: Prostredie pe život Program 12: Bývanie Program 13: Sociálne služby S P O L U Hospodárenie príspevkových a rozpočtových organizácií v pôsobnosti obce V zriaďovateľskej pôsobnosti obce nie je žiadna príspevková organizácia. Obec je zriaďovateľom 1 rozpočtovej organizácie Základnej školy v Spišskom Štvrtku. Základná škola bola financovaná z prostriedkov štátneho rozpočtu a z vlastných zdrojov zriaďovateľa boli financované Školský klub detí a Školská jedáleň. Vzájomné finančné vzťahy boli vysporiadané, rozpočtová organizácia predložila svoje hospodárenie vo vlastnom záverečnom účte. 9

10 Príloha č. 1 Finančné usporiadanie vzťahov s FO, ktorým bola poskytnutá dotácia 1. Dotácia pre Obecný športový klub Dotácia poskytnutá 9000,- Účelovo čerpaná v roku 9000,- Rozdiel 0,- Obecný športový klub predložil zúčtovanie poskytnutej dotácie. 2. Dotácia pre MO MS Dotácia poskytnutá 1660,- Účelovo čerpaná v roku 1660,- MO MS nám predložil zúčtovanie poskytnutej dotácie. 10

11 Príloha č. 2 Finančné zúčtovanie dotácií poskytnutých zo štátneho rozpočtu 1. Dotácia na bežné výdavky Základná škola Dotácia poskytnutá ,16 Účelovo čerpaná ,48 Rozdiel 172,68 Účelová dotácia na školstvo bola vyúčtovaná Krajskému školskému úradu v Prešove a nepoužité finančné prostriedky sa poskytnú škole na rok 2010 v zmysle usmernenia. 2. Dotácia na matriku Dotácia poskytnutá 3749,49 Účelovo čerpaná 3749,49 Účelová dotácia bola vyúčtovaná Obvodnému úradu v Poprade, odboru odvetvových činností a vnútornej prevádzky. 3. Dotácia na prenesený výkon štátnej správy na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov Slovenskej republiky Dotácia poskytnutá 805,06 Účelovo čerpaná 805,06 Účelová dotácia bola vyúčtovaná Obvodnému úradu v Poprade, odbor odvetv.činností a vnútornej prevádzky. 4. Dotácia na úhradu nákladov ochrany životného prostredia Dotácia poskytnutá 305,33 Účelovo čerpaná 305,33 Účelová dotácia bola vyúčtovaná Krajskému úradu životného prostredia v Prešove. 5. Dotácia na stravu pre deti v hmotnej núdzi Dotácia poskytnutá 5405,50 Účelovo čerpaná 5405,50 Účelová dotácia bola vyúčtovaná ÚPSVaR v Poprade a nepoužité finančné prostriedky boli vrátené. 6. Dotácia na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi Dotácia poskytnutá 3419,60 Účelovo čerpaná 3419,60 Účelová dotácia bola vyúčtovaná ÚPSVaR v Poprade. 7. Dotácia na Materskú školu Dotácia poskytnutá 3907,- Účelovo čerpaná 3907,- 11

12 8. Refundácia nákladov z ÚPSVaR - koordinátori Dotácia poskytnutá 11466,24 Účelovo čerpaná 11466,24 Dotácia je mesačne zúčtovaná ÚPSVaR v Poprade. 9.Dotácia z MF SR na bežné výdavky Dotácia poskytnutá 38360,- Účelovo čerpaná 21262,15 Rozdiel 17097, Dotácia na zdravotné stredisko a požiarnu zbrojnicu Dotácia poskytnutá 13277,- Účelovo čerpaná 0,- Rozdiel 13277,- Dotácia sa bude čerpať v roku Dotácia Moderná škola zo ŠR Dotácia poskytnutá 21271,50 Účelovo čerpaná 21271, Dotácia na voľby Dotácia poskytnutá 3228,52 Účelovo čerpaná 3228, Dotácia na folklórne slávnosti Dotácia poskytnutá 700,- Účelovo čerpaná 700,- 12

13 Príloha č. 3 Zúčtovanie fondov 1. Rezervný fond Stav účtu k , ,14 Sk Príjmy: Finančné usporiadanie za rok ,36 Príjmy spolu: 5 869,36 Výdavky: ,- Stav účtu k ,24 2. Sociálny fond Príjmy Stav účtu k , ,310 Sk Povinný prídel za rok ,29 Príjmy spolu 1 279,29 Výdavky-príspevok na stravovanie, vstupenky 639,96 Mylná platba v 12/09 313,74 Výdavky spolu: 953,70 Stav účtu k ,88 3. Fond kultúry a športu Stav účtu k , ,- Sk Príjem z prebytku hospodárenia za rok Stav účtu k ,39 4. Fond údržby a opráv Stav účtu k , ,97 Sk Príjem z prebytku hospodárenia za rok ,76 Stav účtu k ,45 Spolu na účtov fondov - rezervný, fond kultúry a športu, fond údržby a opráv činí ,08 5. Fond dotácie na zeleň Stav účtu k , ,- Sk Príjem 0,- Výdaj 0,- Zostatok k ,53 13

14 Príloha č. 4 Zúčtovanie finančných vzťahov obce so Základnou školou Spišský Štvrtok Poskytnuté finančné prostriedky ,73 Vyčerpané finančné prostriedky ,73 14