a byl nastaven tak, že pokud pracovníci splní své dlouhodobé roèní úkoly, spoleènosti se sníží provozní náklady, popø. zvýší provozní výnosy.

Transkript

1 Výroèní zpráva 212

2

3 Slovo úvodem Spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. vznikla rozhodnutím Zastupitelstva mìsta Vsetín v èervenci 29. Potøeba vzniku spoleènosti vyšla mimo jiné i z výsledkù šetøení, které probíhalo v roce 28 v rámci tvorby Koncepce sportu v mìstì Vsetín. Šetøení, které vedli erudovaní pracovníci FTVS Praha, ukázalo nutnost sjednotit správu mìstských sportovních zaøízení. Hlavním úkolem spoleènosti je zabezpeèení provozu, správy a údržby vybraných sportovních zaøízení v majetku mìsta Vsetín. Ve sportovním areálu Na Lapaèi, Vsetín - Rokytnice, spoleènost provozuje zimní stadion, sportovní víceúèelovou halu, SKATE park, zpevnìnou osvìtlenou plochu, dìtské asfaltové høištì. Spoleènost v areálu Na Lapaèi vybudovala v roce 21 dvì nová høištì, Bike trial park a Pétanque høištì. V centru mìsta spoleènost provozuje fotbalový areál Tyršova. V roce 212 vedení spoleènosti zamìøilo svou pozornost na øešení dvou základních otázek. První se týkala vnitøní stabilizace spoleènosti s pøesnì definovanými kompetencemi a zodpovìdností na jednotlivých pracovních pozicích a druhá se zabývala udržením trendu úspor tak, jak byly nastartovány v roce pøedcházejícím. Nástrojem øešení se stal nový systém Hodnocení a motivace zamìstnancù spoleènosti, který výraznì pøispìl k prohloubení sounáležitosti všech pracovníkù, podílel se na vytváøení pocitu hrdosti na pøíslušnost k organizaci, a zároveò na základì osobní zodpovìdnosti zvýšil efektivitu práce každého ze zamìstnancù spolu s odpovídajícím finanèním ocenìním každého pøínosu jednotlivých zamìstnancù pro rozvoj spoleènosti. Souèástí nového systému hodnocení je i zaøazení pravidelného vzdìlávání zamìstnancù, které vychází z potøeb provozu jednotlivých sportovišť a klade dùraz na další prohlubování kvalifikace pracovníkù. Systém Hodnocení a motivace byl zpracován na zásadì metody VAK (výsledky - aktivity - kompetentnost): 1. dlouhodobý cíl = zabezpeèit vyrovnaný rozpoèet jednotlivých sportovišť 2. potøebné aktivity a) zvýšení výnosù z krátkodobých pronájmù sportovišť firmám z poøádaných akcí pro veøejnost z poskytnutí reklamy b) stabilizace nákladù na provoz 3. kompetentnost = zapojení všech pracovníkù, stanovení konkrétních dílèích cílù a byl nastaven tak, že pokud pracovníci splní své dlouhodobé roèní úkoly, spoleènosti se sníží provozní náklady, popø. zvýší provozní výnosy. Na základì výsledkù hospodaøení mùžeme s hrdostí øíci, že se systém osvìdèil a pøedpokládaných kladných výsledkù hospodaøení spoleènost dosáhla. 2

4 Obsah Slovo úvodem Základní informace o spoleènosti Organizaèní struktura spoleènosti Personální struktura Zamìøení a hlavní èinnost spoleènosti - Provoz sportovních zaøízení Poskytování sportovních a tìlovýchovných služeb Poøádání sportovních akcí pro školy a veøejnost Hlavní cíle spoleènosti v roce 212 Pøehled o hospodaøení ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI AKTIVA v tis. Kè ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI PASIVA v tis. Kè VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové èlenìní, v plném rozsahu ke dni Pøíloha è. 3 k úèetní závìrce roku spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o Obecné údaje Informace o použitých úèetních metodách Úètování nákupu, prodej Doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát Zpráva o provìrce úèetní závìrky Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen propojené osoby za úèetní rok 212) Zpráva dozorèí rady

5 Základní informace o spoleènosti Název a sídlo spoleènosti: Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapaèi Vsetín IÈ: DIÈ: CZ zapsaná v Obchodním rejstøíku vedeném u Krajského soudu v Ostravì, oddíl C, vložka è Statutární orgán: Bc. Iveta Táborská, jednatelka Mgr. Pavla Stachová, jednatelka Dozorèí rada: Mgr. Jan Vychopeò, pøedseda MUDr. Marta Orolinová, èlenka Lubomír Støelec, èlen Mgr. Dalibor Sedláèek, èlen MUDr. Pavel Volèík, èlen Základní kapitál: 5 Kè 4

6 Organizaèní struktura spoleènosti Spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. má jediného spoleèníka, kterým je mìsto Vsetín. Mìsto Vsetín založilo spoleènost podle zákona è. 513/1991 Sb., obchodní zákoník v roce 29. Nejvyšším orgánem spoleènosti je valná hromada, jejíž pùsobnost vykonává v plném rozsahu jediný spoleèník spoleènosti prostøednictvím Rady mìsta. Rozhodnutí spoleèníka pøi výkonu pùsobnosti valné hromady musí mít písemnou formu a musí být spoleèníkem podepsáno. Jednání valné hromady se obvykle konají dvakrát roènì a jejich souèástí jsou zprávy o hospodaøení a èinnosti spoleènosti. Statutárním orgánem spoleènosti jsou dvì jednatelky, které jsou jmenovány valnou hromadou na dobu neurèitou. Jednatelky øídí èinnost spoleènosti a jednají jejím jménem samostatnì, pouze však tehdy, pokud finanèní hodnota budoucího pøedmìtu plnìní bez DPH nepøesáhne èástku 5 tis. Kè. Jednatelky zabezpeèují øádné vedení úèetnictví spoleènosti a pøedkládají valné hromadì roèní úèetní závìrku. Na èinnost jednatelek dohlíží dozorèí rada, která má pìt èlenù volených valnou hromadou. Dozorèí rada se setkává v pravidelných intervalech, nejménì ètyøikrát roènì. Nahlíží do obchodních a úèetních knih, pøezkoumává úèetní závìrky a podává o èinnosti jednatelek zprávy valné hromadì. Jednatelky øídí spoleènost, která je rozdìlena na provozní a správní úsek. Ve správì pracuje øeditelka spoleènosti a úèetní spoleènosti, která zároveò vykonává práci mzdové úèetní a personalistky. Správní úsek blízce spolupracuje s daòovou a úèetní poradkyní a právní kanceláøí. Provozní úsek je rozdìlen na tøi støediska, jednotlivá sportovištì a zabezpeèuje organizaci provozu, údržby a úklidu jednotlivých sportovišť. Valná hromada Dozorèí rada Jednatelky, øeditelka Vedoucí provozu Úèetní, mzdová úèetní, personalistika Elektro - údržba Zimní stadion Sportovní hala Fotbalový areál Technický pracovník Uklízeèka - vrátná Technický pracovník, správce Uklízeèka 5

7 Personální struktura V èele spoleènosti stojí øeditelka, která øídí a organizuje èinnosti celé spoleènosti a spolu s jednatelkou spoleènosti je zodpovìdná za hospodaøení a úèetnictví spoleènosti. Úèetní, mzdová úèetní a personalistka spoleènosti vede úèetnictví celé spoleènosti, personální a mzdovou agendu vèetnì komunikace s patøiènými úøady, vede pokladnu a pøipravuje vybrané administrativní podklady. Vedoucí provozu organizuje práci zamìstnancù v jednotlivých provozních støediscích, zabezpeèuje zásobování, údržbu, kontroluje dodržování bezpeènosti provozu a dohlíží na dodržování zásad ochrany zdraví návštìvníkù a zamìstnancù. Technickým pracovníkùm zimního stadionu a fotbalového areálu je svìøeno zajištìní prùbìžné denní údržby sportovní plochy vèetnì technického zázemí. Dále zabezpeèují základní úklid sportovištì a jeho okolí, provádí drobnou údržbu budovy sportovištì, jsou podøízeni vedoucímu provozu. Bìžný denní úklid šaten a zázemí sportovišť a drobnou administrativní èinnost vykonávají uklízeèky, a uklízeèky - vrátné, prùbìžné opravy na elektrickém zaøízení v jednotlivých støediscích zajišťuje pracovník na pozici elektrikáø - údržbáø. Ke dni bylo ve spoleènosti zamìstnáno celkem 14 osob na stálý pracovní pomìr a 2 osoby na DOPP. Ke dni bylo ve spoleènosti zamìstnáno celkem 15 osob na stálý pracovní pomìr. V roce 212 bylo uzavøeno 35 DOPP a 1 DOPÈ; z toho 13 DOPP bylo uzavøeno pro zajištìní Školy bruslení (instruktoøi a zdravotníci), 3 DOPP pro zajištìní dalších kurzù pro veøejnost, 5 DOPP pro zabezpeèení úklidu a pomocných údržbových prací v areálu Tyršova, 7 DOPP pro zabezpeèení generálního úklidu tribun a chodeb zázemí VHK zimního stadionu pøed zahájením sezóny, 5 DOPP a 1 DOPÈ pro zabezpeèení pomocných prací na opravách a elektro údržbì, 1 DOPP pro úpravy a vylepšení administrace webových stránek spoleènosti a 1 DOPP pro zabezpeèení provozu sportovní haly pøi dlouhodobé nemoci pracovnice. 6

8 Zamìøení a hlavní èinnost spoleènosti Spoleènost má svou èinnost vymezenou dvìma hlavními pøedmìty podnikání. Jde pøedevším o provozování sportovních, tìlovýchovných a rekondièních zaøízení a poskytování tìlovýchovných a sportovních služeb. PROVOZ SPORTOVNÍCH ZAØÍZENÍ V objektu zimního stadionu spoleènost zabezpeèuje provoz pro dlouhodobé nájemce z øady sportovních subjektù - hokejové kluby, dlouhodobé nájemce z komerèní oblasti provozovatele Snack baru a Obèerstvení vèetnì bufetù a VIP a krátkodobé pronájmy školám, firmám a zájemcùm o bruslení z øad veøejnosti. Zimní stadion je v provozu dennì od 6: do 22: hodin a z celkového poètu 3 84 hodin provozní doby bylo zájemci využito celkem hodin. V souètu s nezbytnou úpravou ledové plochy bylo využito celkem 77,1 % provozní doby sportovištì. Z rozpisu využití ledové plochy vyplývá, že se nedaøí obsadit zejména hodiny v dobì od 8: do 13: hodin, které by mohly využívat pøedevším vsetínské základní nebo støední školy. Avšak i pøes opakované nabídky oslovené školy o bruslení v dopoledních hodinách nemají zájem. Dùvodem je oznaèována èasová a finanèní nároènost. V roce 212 se snížilo využití plochy pøedevším dlouhodobými nájemci (VHK, o.s., VHK, s.r.o., HK - ženy) celkem o 149 hodin a školy využily ledovou plochu o 15 hodin ménì než v roce 211. V roce 212 se spoleènosti podaøilo zvýšit podíl veøejnosti na využití zimního stadionu o 26 hodin. Graf è.1: Struktura využití zimního stadionu 211, 212 Využití ZS 211 Využití ZS 212 Graf è.2: Struktura využití zimního stadionu

9 Sportovní hala je v provozu pøevážnì v dobì od 14:3 do 22: hodin 11 mìsícù v roce. Je využívána pøedevším oddíly TJ Zbrojovka v celkovém poètu 1 1 hodin za rok, TJ MEZ - florbal v celkovém poètu 287 hodin za rok, sportovními kluby v celkovém poètu 38 hodin za rok, základními a støedními školami v celkovém poètu 323 hodin za rok a veøejností v celkovém poètu 12 hodiny za rok. Nepodaøilo se zvýšit využití palubovky pøedevším v dopoledních hodinách, kdy sportovištì navštìvují školní sportovní kluby (školní liga miniházené, florbal, Integra), omezenì zde probíhá výuka výchovy pro žáky z Masarykova gymnázia. Palubovku navštìvují i mateøské školy. Na hospodaøení tohoto støediska má nepøíznivý dopad zavedení tzv. dotovaných cen, kdy je sportovištì poskytováno vìtšinì subjektù za cenu nižší, než je hladina potøebných nákladù. Výnosy pokrývají jen 5 % nákladù na provoz sportovištì. Nejvýraznìji se nerovnost nákladù a pøíjmù projevuje u hodin TJ Zbrojovka, která využívá sportovištì nejvíce. Graf è. 3 - Struktura využití sportovní haly 211, 212 SH 211 SH 212 Graf è. 4 - Srovnání využití sportovní haly

10 Fotbalový areál Tyršova spoleènost spravuje od kvìtna 21. Zabezpeèuje provoz pro jednoho hlavního nájemce FC Vsetín, který travnatou plochu areálu využívá pouze omezenì v souvislosti se stavem travnaté plochy. Hlavní uživatel využil sportovní plochu v poètu 55 hodin. Graf è. 5 - Srovnání využití fotbalového areálu FC Vsetín Celkovì lze konstatovat, že pøes veškerá úsporná opatøení bez finanèní pomoci mìsta Vsetín sportovní zaøízení nelze provozovat. Náklady nejvíce zatìžují položky na mzdové a osobní náklady vèetnì odvodù a náklady na energie, vodu a PHM. Výnosy jsou závislé pøedevším na pøíjmu od VHK, o.s. a dlouhodobých podnájemcù (SK) sportovní haly. Graf è. 6 - Srovnání nákladù a výnosù bez dotace a vyrovnávací platby v roce

11 POSKYTOVÁNÍ SPORTOVNÍCH A TÌLOVÝCHOVNÝCH SLUŽEB Již od poèátku svého pùsobení spoleènost organizovala pro mateøské školy cyklus cvièení pro dìti od 3 do 5 let s názvem Hravé sportování. Jeho cílem bylo hravou a veselou formou pøivést dìti k pravidelnému sportovnímu vyžití. Jednotlivé lekce byly zamìøeny na rozvoj základních pohybových dovedností, pøedevším na trénink koordinace a rovnováhy. Bìhem roku 21 se tìchto pohybových lekcí zúèastnilo bezmála 9 dìtí. V kvìtnu 211 spoleènost na doporuèení mìstského auditora zrušila pozici organizaèního pracovníka, který Hravé sportování zajišťoval, a také jednotlivé lekce vedl. Spoleènost navázala spolupráci s instruktory Alcedo, které od pololetí 211 cvièební cyklus zaštítili. V roce 212 se podaøilo se zorganizovat jen 1 pohybových lekcí. V roce 212 Vsetínská sportovní, s.r.o. zorganizovala dva kurzy Školy bruslení. V deseti po sobì jdoucích lekcích se dìti ve vìku od 4 do 15 let uèily pod dohledem trenérù základy bruslení. Do prvního kurzu v bøeznu 212 se pøihlásilo celkem 47 dìtí, do druhého kurzu v listopadu již 64 dìtí. Z hlediska vìku byly nejpoèetnìjší skupinou dìti s rokem narození 24 a 26, z hlediska pohlaví pøevažovaly dívky. Rok 212 v návštìvnosti témìø kopíroval rok pøedcházející. Ve spolupráci s pracovníky Mìstské policie spoleènost uspoøádala v deseti po sobì jdoucích lekcích v kvìtnu a èervnu Kurz sebeobrany pro ženy, který probíhal ve sportovní hale. Hlavním instruktorem byl úspìšný regionální sportovec a držitel mnoha medailí Adam Švehla. Cílem kurzu bylo nauèit ženy základní prvky sebeobrany. Na základì zvýšené kondice a obratnosti zvyšujeme psychickou vyrovnanost a sebìdùvìru. Kurz byl ukonèen ukázkami zásahù MP. Ve spolupráci se skate klubem Cabrones byl v kvìtnu uspoøádán víkendový kurz jízdy na skateboardu. Kurz byl zamìøen na úplné zaèáteèníky, kteøí se ve dvou výukových dnech nauèili základním pohybovým dovednostem. Kurz zaštítili dva regionální jezdci Petr Juøík a Martin Krutílek. Na tento kurz vzáøí navázaly i závody jezdcù CABRONESKATE CUP VSETÍN

12 POØÁDÁNÍ SPORTOVNÍCH AKCÍ PRO ŠKOLY A VEØEJNOST Jednou z nejvìtších pravidelných a tradièních akcí, které se každoroènì konají v zimním stadionu, je Pohár zimního stadionu ( Letošní turnaj se zaèal hrát v øíjnu 212. Do turnaje se tentokrát pøihlásilo sedm amatérských družstev. Ukonèení turnaje bylo plánováno na druhou polovinu bøezna 213. Vítìz turnaje byl ocenìn Pohárem zimního stadionu, který zakoupila spoleènost jako sponzorský dar. Tým HC Sušeò s 11 výhrami a 22 body o titul bojoval s týmem Hirschmann. Finálový zápas se odehrál dne od 15 hodin. Vítìzem turnaje se stal tým HC Sušeò. Zimní stadion pravidelnì poskytuje zájemcùm možnost veøejného bruslení. V roce 212 byly uspoøádány 12 hodiny veøejného bruslení. Celkovì navštívilo v roce 212 zimní stadion zájemcù o bruslení. V kvìtnu otevøel zimní stadion své brány tradiènímu autosalonu. Probìhl již XVIII. roèník výstavy, jejíž souèástí byl i bohatý doprovodný program. Poøadatelem byla Agentura Sirius, která vystavovala bìžné, luxusní i sportovní automobily od 15 prodejcù a majitelù. Areál Na Lapaèi je využíván i pro jiné èinnosti. V roce 212 zde hostovalo nìkolik cirkusù, kolotoèe, v areálu pøed zimním stadionem probìhla oblíbená Monstr Truck show. Ve Skate parku byl v srpnu uspoøádám skate camp, do kterého se sjeli zájemci z celého regionu jižní a støední Moravy. 11

13 Hlavní cíle spoleènosti v roce 212 Vedení spoleènosti v roce 212 øešilo dvì základní otázky. První se týkala vnitøní stabilizace spoleènosti s pøesnì definovanými kompetencemi a zodpovìdností na jednotlivých pracovních pozicích a druhá se zabývala udržením trendu úspor tak, jak byly nastartovány v roce pøedcházejícím. Èásteènou úsporu nákladù pøinesl centrální nákup elektrické energie mìstem Vsetín na burze. Dále se projevila dohoda vedení spoleènosti se spoleèností ÈEZ o snížení nákupní ceny za elektrickou energii pro zimní stadion. Souèasnì s tím se projevila i úspora odbìru elektøiny montáží úsporných žárovek ve veøejných prostorách sportovišť, pohybových èidel ve vybraných prostorách, dùslednou kontrolou spotøeby i v zázemí sportovišť, pøedevším v šatnách VHK (ostatní elektrospotøebièe). Celkovì byla dosažena úspora spotøeby elektrické energie ve výši 24 tis. Kè. Graf è. 7 - Srovnání spotøeby EN 21, 211, 212 Graf è. 8 - Srovnání dohodnutých cen EN Cena el. energie V roce 212 byly dále sníženy i celkové mzdové náklady spoleènosti. Novou definicí pracovních pozic se stanovenými kompetencemi a následnou odpovìdností došlo k vyšší kumulaci práce, a tím i úspoøe mzdových prostøedkù ve výši 24 tis. Kè. Graf è. 9 - Mzdové náklady 21, 211, 212 Mzdy 12

14 Mimo úspory se spoleènost soustøedila i na hledání cest èásteèného zvýšení výnosù bez navýšení cen za využití sportovišť. Výnosy byly zvýšeny oproti loòskému roku o více než 8 tis. Kè. Zde se projevily výnosy z reklamní èinnosti, ze zvýšení prodeje služeb - pøedevším jde o bruslení veøejnosti a výnosy z uspoøádaných akcí pro veøejnost (škola jízdy na skateboardu, škola sebeobrany, Pohár zimního stadionu, apod.), dále se projevila aktivace materiálu pøevedením souboru movitého majetku poøízeného dle podnájemní smlouvy ve Snack baru. Graf è. 1 - Prùbìžné hospodaøení 21, 211, 212 Pøi hospodaøení spoleènosti v roce 212 bylo zámìrem udržet a konsolidovat výši provozních nákladù pod hranicí 14 tis. Kè. Náklady i po zapoètení odvedené danì ze zisku vystoupaly na tis. Kè. Ve výnosech se podaøilo navýšit tržby z prodeje služeb na úroveò roku 21 a dokonce ji i pøekroèit. Výnosy tak dosáhly èástky tis. Kè. Hospodaøení spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o. skonèilo s pøebytkem ve výši 641 tis. Kè. Na doporuèení dozorèí rady spoleènosti schválila valná hromada návrh jednatelek, aby pøebytek hospodaøení v plné výši pokryl ztráty z minulých období a byl vytvoøen rezervní fond. 13

15 Rozvaha v plném rozsahu ke dni AKTIVA v tis. Kè Oznaèení Aktiva Èíslo øádku Bìžné úèetní období Minulé úèetní období a b c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4. A B B.I B.I.1 B.I.2 B.I.3 B.I.4 B.I.5 B.I.6 B.I.7 B.I.8 B.II. B.II.1 B.II.2 B.II.3 B.II.4 B.II.5 B.II.6 B.II.7 B.II.8 B.II.9 B.III. B.III.1 B.III.2 B.III.3 B.III.4 B.III.5 B.III.6 B.III.7 C C.I. C.I.1 C.I.2 C.I.3 C.I.4 C.I.5 C.I.6 C.II. C.II.1 C.II.2 C.II.3 C.II.4 C.II.5 C.II.6 C.II.7 C.II.8 C.III. Aktiva celkem (A. + B. + C. +D.I.) Pohledávky za upsaný kapitál Dlouhodobý majetek (B.I.+ B.II. + B.III.) Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí Pìstitelské celky trvalých porostù Dospìlá zvíøata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceòovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanèní majetek Podíly - ovládaná osoba Podíly v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Pùjèky a úvìry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanèní majetek Poøizovaný dlouhodobý finanèní majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanèní majetek Obìžná aktiva (C.I. + C.II. + C.III. + C.IV.) Zásoby Materiál Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvíøata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a úèastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Odložená daòová pohledávka Krátkodobé pohledávky

16 C.III.1 C.III.2 C.III.3 C.III.4 C.III.5 C.III.6 C.III.7 C.III.8 C.III.9 C.IV. C.IV.1 C.IV.2 C.IV.3 C.IV.4 D.I. D.I.1 D.I.2 D.I.3 Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a úèastníky sdružení Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní Stát - daòové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanèní majetek Peníze Úèty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Poøizovaný krátkodobý finanèní majetek Èasové rozlišení Náklady pøíštích období Komplexní náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období

17 Rozvaha v plném rozsahu ke dni PASIVA v tis. Kè Oznaèení A A.I. A.I.1 A.I.2 A.I.3 A.II. A.II.1 A.II.2 A.II.3 A.II.4 A.II.5 A.II.6 A.III. A.III.1 A.III.2 A.IV. A.IV.1 A.IV.2 A.IV.3 A.V. B B.I. B.I.1 B.I.2 B.I.3 B.I.4 B.II. B.II.1 B.II.2 B.II.3 B.II.4 B.II.5 B.II.6 B.II.7 B.II.8 B.II.9 B.II.1 B.III. B.III.1 B.III.2 B.III.3 B.III.4 B.III.5 B.III.6 B.III.7 B.III.8 B.III.9 Pasiva Pasiva celkem (A. + B. + C.I.) Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Zmìny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù Oceòovací rozdíly z pøecenìní pøi pøemìnách Rozdíly z pøemìn spoleènosti Rozdíly z ocenìní pøi pøemìnách spoleènosti Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/nedìlitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaøení minulých let Nerozdìlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaøení minulých let Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období (+/-) Cizí zdroje (B.I. + B.II. + B.III. + B.IV.) Rezervy Rezervy podle zvláštních právních pøedpisù Rezerva na dùchody a podobné závazky Rezerva na daò z pøíjmù Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahù Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení Dlouhodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé smìnky k úhradì Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Odložený daòový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vtahù Závazky - ovládaná nebo ovládajíci osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení Závazky k zamìstnancùm Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdrav. poj. Stát - daòové závazky a dotace Krátkodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Èíslo øádku Bìžné úèetní období Minulé úèetní období

18 B.III.1 B.III.11 B.IV. B.IV.1 B.IV.2 B.IV.3 C.I. C.I.1 C.I.2 Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Bankovní úvìry a výpomoci Bankovní úvìry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvìry Krátkodobé finanèní výpomoci Èasové rozlišení Výdaje pøístích období Výnosy pøíštích období Sestaveno dne

19 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové èlenìní, v plném rozsahu ke dni Oznaèení I. A + II. II.1 II.2 II.3 B B.1 B.2 + C C.1 C.2 C.3 C.4 D E III. III.1 III.2 F F.1 F.2 G IV. H V. I. * VI. J VII. VII.1 VII.2 VII.3 VIII. K IX. L M X. N XI. O XII. Text Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti Aktivace Výkonová spotøeba Spotøeba materiálu a energie Služby Pøidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní Sociální náklady Danì a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiáluù Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Zmìna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex. nákladù pøíštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Provozní výsledek hospodaøení Tržby z prodeje cenných papírù a podílù Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z podílù v ovládaných osobách a úèetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù a podílù Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Náklady z finanèního majetku Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve fin.ob. Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù Èíslo øádku Skuteènost v úèetním období Bìžném 1 Minulém

20 P * Q Q.1 Q.2 ** XIII. R S S.1 S.2 * T *** **** Pøevod finanèních nákladù Finanèní výsledek hospodaøení Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost - splatná - odložená Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti - splatná - odložená Mimoøádný výsledek hospodaøení Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm (+/-) Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-) Výsledek hospodaøení pøed zdanìním Sestaveno dne

21 Pøíloha è.3 k úèetní závìrce roku spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o. Obecné údaje Název jednotky: Vsetínská sportovní, s.r.o. Zapsané: Krajským soudem v Ostravì, oddíl C, vložka Sídlo: Na Lapaèi 394, Vsetín Právní forma: spoleènost s ruèením omezeným, IÈO: Pøedmìt èinnosti: - výroba, obchod a služby neuvedené v pøílohách 1 až 3 živnostenského zákona - hostinská èinnost - poskytování tìlovýchovných a sportovních služeb v oblasti regeneraèní a rekondièní cvièení - masérské, rekondièní a regeneraèní služby Datum vzniku spoleènosti: 2. èervence 29 Statutární orgán: jednatel: Bc. Iveta Táborská, Pod Beèevnou 186, Vsetín den vzniku funkce: jednatel: Mgr. Pavla Stachová, Matouše Václavka 123, Vsetín den vzniku funkce: Jednání: každý jednatel jedná jménem spoleènosti samostatnì. 2

22 Dozorèí rada: èlen dozorèí rady: Lubomír Støelec, Hluboké 64, Vsetín den vzniku funkce: èlen dozorèí rady: Mgr. Jan Vychopeò, Plotky 1833, Vsetín den vzniku funkce: èlen dozorèí rady: MUDr. Pavel Volèík, Smetanova 1533, Vsetín den vzniku funkce: èlen dozorèí rady: Mgr. Dalibor Sedláèek, Dolní Jasénka 1154, Vsetín den vzniku funkce: èlen dozorèí rady: MUDr. Marta Orolinová, Na Dolansku 35, Vsetín den vzniku funkce: Spoleèníci: Mìsto Vsetín, Svárov 18, Vsetín IÈO: 3445 Vklad: 5 Kè Splaceno: 1% Obchodní podíl: 1% Základní kapitál: 5 Kè Úèetní jednotka nemá podíl na základním kapitálu u jiných spoleèností. Úèetní jednotka má prùmìrný poèet zamìstnancù v hlavním pracovním pomìru: 14 s osobními náklady celkem: , 5 Kè z toho øídících 1 osoba s osobními náklady: Kè z toho èlenové dozorèí rady s osobními náklady: 98 1 Kè z toho DOPP a DOPÈ celkem 32 s osobními náklady: Kè z toho zamìstnanci s osobními náklady Kè z toho sociální náklady , 5 Kè Úèetní jednotka neposkytla žádné pùjèky ani úvìry èlenùm statutárních orgánù, dozorèí rady, spoleèníkovi a øídícím osobám. 21

23 Informace o použitých úèetních metodách 1. Úèetní metody a obecné úèetní zásady Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem 563/1991 Sb. o úèetnictví a vyhláškou è. 5/22 Sb. pro podnikatele úètující v podvojném úèetnictví. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady. Údaje v úèetní závìrce jsou uvádìny v èeských korunách. 2. Ocenìní majetku a) majetek: dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek - poøízený nákupem - ocenìní poøizovací cenou - poøízený vlastní èinností, vlastními náklady - reprodukèní poøizovací cenou - nebyla uplatnìna b) nakoupené zásoby - ocenìní poøizovací cenou, úètuje se podle zpùsobu B spotøebovaný materiál se bìhem úèetního období (1 rok) úètuje na vrub úètu 51, AE pøi použití, prodané zboží je úètováno na vrub úètu 54 c) ceniny - nominální hodnotou d) penìžní prostøedky - nominální hodnotou e) majetkové úèasti - cenou poøízení f) pohledávky - poøizovací cenou g) závazky - nominální hodnotou 3. Odpisování DN a DH majetku DNM - ocenìní vyšší než 6 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - v našem pøípadì nebylo úètováno DHM - ocenìní vyšší než 4 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - doba odpisování dle zaøazení do odpisových skupin - rovnomìrnì 2. odp. tøída podle zákona è. 586/1992 Sb., o daních z pøíjmù - úètováno 5511 DHDM - ocenìní od 5 do 4 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - odepisuje se pøímo do spotøeby - úètováno 5181 DHDM - drobný, ocenìní od 2 do Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - odepisuje se pøímo do spotøeby - úètováno Úèetní a daòové odpisy Pro výpoèet úèetních odpisù byla použita stejná pravidla jako pro výpoèet odpisù daòových. 22

24 Úètování nákupu, prodej 1. Opravné položky Opravné položky nebyly tvoøeny. Úèetní jednotka neeviduje v úèetnictví pohledávky, jejichž dobytnost by byla ohrožena. 2. Odpis pohledávek V prùbìhu úèetního období nebyl provádìn odpis pohledávek. 3. Pøepoèet cizích mìn V cizích mìnách se neobchodovalo. Doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát a) hmotný a nehmotný majetek defibrilátor, zaøízení kuchynì, basketbalové koše vèetnì vozíkù, technické zhodnocení pronajaté nemovitosti, sedací souprava, osvìtlení na WC, møíže na okna poøizovací cena ,71 Kè oprávky Kè zùstatková cena ,71 Kè b) pohledávky úèet 311 èlenìní - tuzemské - z hlediska èasového krátkodobé (s dobou splatnosti do 1 roku) výše pohledávek k ve splatnosti - po splatnosti do 3 dnù - po splatnosti do 6 dnù - po splatnosti do 9 dnù Poskytnuté zálohy - úèet vodné a stoèné ZS + SH + FS - vratné obaly Ostatní pohledávky - úèet 315 výše pohledávek k : c) závazky - úèet 321 èlenìní závazky k dodavatelùm výše závazkù k : - ve splatnosti Pøijaté zálohy - úèet Kè Kè Kè Kè Kè ,8 Kè 238 Kè Kè ,4 Kè ,4 Kè Kè 23

25 Ostatní závazky - úèet 325 výše závazkù k : pojišťovna Kooperativa 4/ Kè Závazky vùèi státním orgánùm výše závazkù k : Finanèní úøad - daò ze závislé èinnost... - DPH... OSSZ+ZP Kè splatnost v lednu Kè splatnost v lednu Kè splatnost v lednu 213 d) tržby v Kè TRŽBY ZA SLUŽBY dlouhodobý nájem krátkodobý nájem tržby zimní stadion Sportovní hala Fotbalový areál Tyršova Zimní stadion Sportovní hala Fotbalový areál Tyršova VHK, s.r.o VHK, o.s. HK ženy - Vsetín Obèerstvení - bufety Snack Bar Delikomat TJ Zbrojovka TJ MEZ Masarykovo gymnázium Herna - bar ESO AŠSK FC Vsetín Firmy Bruslení veøejnosti Sportovní akce Reklama Energie ubytovna Energie Herna bar ESO Sportovní akce Reklama Veøejnost Reklama Ostatní Z prodeje cukrovinek CELKEM Kè , , , , , , , , , , , , , ,75 e) vlastní kapitál 411 základní kapitál 413 ostatní kapitálové fondy 419 zmìny základního kapitálu 429 neuhrazené ztráty minulých let HV roku 212 k ,44 k , ,9 24

26 Do doby sestavení úèetní závìrky se nestala žádná mimoøádná událost, která by mìla být v pøíloze zmínìna. Ve Vsetínì dne Za úèetní jednotku Bc. Iveta Táborská, jednatelka Mgr. Pavla Stachová, jednatelka 25

27 Zpráva o provìrce úèetní závìrky 26

28 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen propojené osoby za úèetní rok 212) Jednatelky spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o., IÈO , se sídlem Na Lapaèi 394, Vsetín, PSÈ jako statutární orgán ovládající osoby zpracoval podle 66a odstavce 9 zákona è. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník, v platném znìní, tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za úèetní období roku 212: OVLÁDAJÍCÍ OSOBA Mìsto Vsetín Svárov 18 Vsetín PSÈ IÈO: 3445 DIÈ: CZ3445 OVLÁDANÁ OSOBA Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapaèi 394 Vsetín PSÈ IÈO: DIÈ: CZ Podíl na hlasovacích právech ovládané osoby 1%. Smlouvy a dodatky ke smlouvám uzavøené mezi propojenými osobami: 1. Nájemní smlouva ze dne plnìním smlouvy je pøenechání do nájmu budovy Zimního stadionu Na Lapaèi, Vsetín a Sportovní haly Na Lapaèi, Vsetín za úèelem provozu jako sportovních zaøízení. 2. Podnájemní smlouva dne plnìním smlouvy je pøenechání do podnájmu nemovitých vìcí èásti budovy è. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína, strojovny zimního stadionu. 3. Podnájemní smlouva ze dne plnìním smlouvy je pøenechání do podnájmu movitých vìcí technologického celku chladícího zaøízení pro úèely zimního stadionu, které se nachází v èásti budovy è. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína. 4. Dodatek è. 1 ke smlouvì o nájmu sportovní haly ze dne plnìním této smlouvy je zmìna subjektù na stranì pronajímatele pro úèely doèasného užívání sportovní haly na Lapaèi, kdy na místo mìsta Vsetín (ovládající osoby) vstoupila do právního vztahu jako pronajímatel Vsetínská sportovní (ovládaná osoba). 5. Dohoda o skonèení smlouvy o podnájmu nebytových prostor ze dne plnìním této smlouvy je ukonèení podnájemního vztahu na soubor technologického zaøízení - soubor movitých vìcí: kompresorovna a chladící zaøízení pro úèely zimního stadionu Na Lapaèi ke dni Nájemní smlouva è. 3/1/sml 77 ze dne plnìním této smlouvy je pøenechání k doèasnému užívání chladící zaøízení, které je umístìno v budovì è.p. 297, na pozemku p.è. st. 498, zastavìná plocha a nádvoøí o výmìøe 972 m2, pro úèely provozování chladícího zaøízení - strojovny jako nezbytného technického zázemí zimního stadionu. 27

29 7. Dodatek è. 1 k nájemní smlouvì ze dne plnìním této smlouvce pøenechávají k užívání další pozemky (p.è. 141, p.è. 143/3, p.è.522/2, p.è.536/7, p.è. 536/9, p.è. 538/8, p.è. 541/2, p.è. 541/7, p.è. 541/2, p.è. 1965/3) a èásti pozemkù (p.è. 541/14, p.è. 535/2, p.è. 1964). 8. Smlouvy o výpùjèce ze dne plnìním této smlouvy se dává do užívání movitá vìc mulèovací traktor VIKING MT 6112 ZL s pøíslušenstvím. 9. Nájemní smlouva è. 3/1/sml 45 ze dne plnìním této smlouvy se dávají do užívání nemovitosti a pozemky ve fotbalovém areálu Tyršova 133 vèetnì zavlažovacího zaøízení vbudovaného do høištì. 1. Nájemní smlouva è. 3/1/sml 45 ze dne plnìním této smlouvy se dávají do užívání skateboardové høištì s asfaltovým povrchem, pøekážkami a betonovým svodidlem. 11. Nájemní smlouva ze dne plnìním této smlouvy se pøenechává k doèasnému užívání zvuèící zaøízení na fotbalovém stadionu Tyršova. 12. Nájemní smlouvy ze dne plnìním této smlouvy se pøenechává k doèasnému využití fotbalová èasomíra umístìna ve fotbalovém areálu Tyršova. 13. Smlouva è. 3/212/sml. 1 o poskytnutí úèelové dotace ze dne plnìním této smlouvy je využití úèelovì vázané dotace z rozpoètu mìsta Vsetín na pokrytí ztrát z provozování sportovních zaøízení. 14. Smlouva o závazku veøejné služby è. 3/212/sml plnìním této smlouvy je využití vyrovnávací platby na pokrytí nákladù souvisejících s provozováním sportovních zaøízení ve vlastnictví objednatele. Z tìchto smluv bylo poskytnuto ovládanou osobou plnìní formou uhrazení nájemného èi podnájemného ve prospìch osoby ovládající. 2. Mezi ovládanou osobou a jinými osobami ovládanými ovládající osobou byly v tomto období uzavøeny smlouvy: - Smlouva o dílo s TS Vsetín, p.o. o zajištìní pravidelné údržby zelenì a odvozu rostlinného odpadu z areálu Na Lapaèi ze dne Smlouva o dílo s TS Vsetín, p.o. o odvozu poseèené trávy z fotbalového areálu Tyršova ze dne V tomto období nebyly uèinìny žádné jiné právní úkony v zájmu ovládající osoby, ani v zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. 4. V tomto období nebyla pøijata žádná opatøení na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. Z výše uvedených smluv, jiných úkonu a opatøení nevznikla ovládané spoleènosti újma. Ve Vsetínì dne Za ovládanou osobu: Bc. Iveta Táborská, jednatelka Mgr. Pavla Stachová, jednatelka 28

30 Zpráva dozorèí rady Dne byla založena spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. Dne vznikla tato spoleènost zapsáním do Obchodního rejstøíku. Statutárním orgánem spoleènosti jsou její jednatelé. Prvními jednatelkami spoleènosti byly jmenovány Bc. Iveta Táborská a Mgr. Pavla Stachová. Hlavním úkolem spoleènosti v uplynulém období bylo udržení nastavených úsporných opatøení v nákladech na provoz sportovních zaøízení. K tomuto kroku pøispìlo zavedení nového systému motivace a hodnocení jednotlivých pracovníkù, kdy každý osobním plnìním pøesnì definovaného dlouhodobého pracovního úkolu pøispìl k udržení úspor, popø. jejich prohloubení pøedevším v oblasti spotøeby energií a PHM. Vedle definovaných úspor bylo pøikroèeno k rozšíøení kompetencí jednotlivých pracovníkù a tento kok pøinesl úsporu ve mzdové oblasti. Dále bylo dosaženo zvýšení výnosù pøíjmem 15 tis. za reklamu, výnosy také zvýšila aktivace materiálu a zboží ve výši 188 tis. Kè (pøevod movitého majetku Snack bar), a dalšími výnosy ve výši 19 tis. Kè (pøefakturace oprav a údržba nad 4 tis. dle NS s mìstem Vsetín). V roce 212 dosáhly náklady na provoz a údržbu sportovišť èástky tis. Kè, když schválený rozpoèet na rok 212 pøedpokládal náklady ve výši tis. Výnosy z èinnosti bez dotace a vyrovnávací platby dosáhly bìhem roku 212 èástky tis., když schválný rozpoèet poèítal s èástkou 7 9 tis. Po zapoètení výnosù z dotace a vyrovnávací platby byly zaúètovány výnosy ve výši tis. Kè. Celkovì lze øíci, že spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. v roce 212 hospodaøila s kladným úèetním výsledkem. Po odeètení danì ze zisku ve výši 89 3 DR navrhuje, aby finanèní prostøedky ve výši 58 27, 24 Kè byly pøevedeny na úèet neuhrazené ztráty minulých let a zbytek finanèních prostøedkù ve výši 6 397,85 Kè byl pøeveden na vytvoøený rezervní fond. Dozorèí rada se bìhem roku 212 sešla na ètyøech øádných zasedáních. Na každém zasedání byli èlenové seznámeni s aktuálním stavem hospodaøení a kontrolovali údaje obsažené v úèetnictví. Na svém prvním zasedání v roce 212 DR pøezkoumala výsledky hospodaøení za rok 211, na druhém jednání DR pøezkoumala výsledky hospodaøení za období leden - duben 212, kdy byl vykázán zisk ve výši 339 tis. Kè. Na tøetím zasedání bylo provìøeno hospodaøení za období leden - srpen 212, kdy byla vykázána ztráta ve výši -45 tis. Kè, a ètvrté zasedání prozkoumalo hospodaøení za období leden - záøí 212, kdy byl opìt vykázán zisk ve výši 93 tis. Kè. Mimo hospodaøení dozorèí rada provádìla prùbìžnì kontrolu èinnosti jednatelek a svùj dohled zamìøila pøedevším na uskuteèòování podnikatelské èinnosti, dále byly projednávány podstatné náležitosti všech podnájemních smluv, byly projednávány podrobné zprávy o èinnosti za jednotlivá období. Na posledním jednání DR v roce 212 byly také projednány finanèní, odpisový a mzdový plán pro rok

31 Na svém prvním jednání v letošním roce, které probìhlo , dozorèí rada pøezkoumala úèetní závìrku za rok 212, seznámila se s Rozvahou v plném rozsahu ke dni , Výkazem ziskù a ztrát v plném rozsahu ke dni V souladu s výrokem daòové poradkynì konstatuje, že úèetní závìrka spoleènosti ve všech aspektech vìrnì zobrazuje aktiva, pasiva a finanèní situaci spoleènosti k a výsledek hospodaøení za dané úèetní období je v souladu se zákonem o úèetnictví a pøíslušnými právními pøedpisy. Dozorèí rada doporuèuje jedinému spoleèníkovi úèetní závìrku schválit. Ve Vsetínì dne Mgr. Jan Vychopeò, pøedseda dozorèí rady 3

32